Кредитная политика коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кредитная политика коммерческого банка

1. Стратегические цели и приоритеты банка в кредитовании

1.1 Стратегическая цель кредитной деятельности банка и основополагающие принципы кредитования

Основной стратегической целью кредитной деятельности банка является обеспечение полноценного функционирования и устойчивого развития банка как финансовой организации, получающей прибыль от размещения привлеченных денежных средств, обслуживающей потребности экономики региона, и защищающей интересы своих акционеров, клиентов, персонала.

Кредитная деятельность банка направлена на достижение поставленных целей, строится исходя из намеченных приоритетов, и подчиняется определенной настоящей Кредитной политикой совокупности взаимосвязанных основополагающих принципов кредитования. Кредитная политика является единой для всего банка. Исключения из действующих положений Кредитной политики допускаются лишь в особых случаях, оговоренных в настоящем документе или в решениях правления банка.

Кредитная деятельность банка базируется на следующих основополагающих принципах кредитования:

1. Разумного консерватизма, что включает в себя:

* учет возможных негативных факторов, влияющих на возможность возврата заемщиком долга в большей степени, чем возможных позитивных;

* приоритет надежности вложения средств над повышенной доходностью вложений;

* следование принятой Кредитной политике и соблюдение действующих в банке процедур кредитования. Все исключения от принятых процедур кредитования должны быть особо оговорены в принятых банком внутренних документах;

* проведение кредитных операций в строгом соответствии с нормами действующего законодательства.

2. Активного управления кредитным риском:

* своевременное определение угрожающих признаков и принятие мер, упреждающих негативное развитие ситуации и направленных на минимизацию вероятных рисков;

* разработка и совершенствование процедур, направленных на эффективное снижение риска кредитования и их четкое соблюдение банком.

3. Оптимальности:

* достижение поставленных целей оптимальным путем, обеспечивающим получение необходимого результата с минимально возможными затратами и риском.

4. Диверсификации (разделения):

* минимизация возможных потерь путем разделения составных частей общего риска.

5. Приоритетности:

* постановка приоритетов в кредитовании и следование им при проведении кредитных операций банка.

6. Устойчивого сбалансированного роста:

* постоянное повышение доходов от кредитных операций банка за счет улучшения качественных и количественных характеристик кредитного портфеля банка.

7. Оперативности:

* осуществление кредитных операций в режиме, не допускающем необоснованных и непроизводительных потерь времени.

8. Объективности и качественности:

* объективный, т.е. исключающий предвзятость и заинтересованность, и добросовестный подход к проведению каждой кредитной операции.

9. Дифференцированности:

* различие в видах, объемах и условиях предоставляемых услуг в зависимости от категории кредитной привлекательности клиента.

10. Коллегиальности

* коллегиальное рассмотрение всех вопросов, связанных с проведением кредитных операций банка.

1.2 Задачи и приоритеты банка при проведении кредитных операций

1. Основной задачей банка является построение кредитного портфеля, оптимально сбалансированного с позиций доходности, рискованности, ликвидности:

* получение доходов от кредитования в размере, не меньшем, чем предусмотрено бюджетом банка на текущий период;

* соответствие объема и структуры кредитных вложений соответствующим параметрам ресурсной базы банка;

* ограничение размера проблемных кредитов величиной не более 5% от суммы общих кредитных вложений;

* недопущение появления новых просроченных долгов по кредитам, максимально возможное взыскание имеющихся просроченных долгов;

* создание резерва на возможные потери по ссудам исходя из максимальной оценки кредитного риска;

* сохранение и укрепление партнерских отношений с клиентами банка, привлечение новых перспективных клиентов;

* совершенствование процесса кредитования, методов управления кредитным риском;

* повышение профессионального уровня кредитных работников банка;

* поддержание безупречной деловой репутации и имиджа банка, как преуспевающего, надежного, хорошо организованного, высокопрофессионального, ориентированного на потребности клиента, открытого для сотрудничества.

2. Приоритеты при проведении кредитных операций банка.

При проведении кредитных операций банк в первую очередь ориентируется на заемщиков, соответствующих установленным банком приоритетам в кредитовании. Приоритеты при проведении кредитных операций рассматриваются банком с позиции характеристик отдельного заемщика и с позиции отраслевой привлекательности заемщиков.

а) приоритетные характеристики заемщика.

* наличие устойчиво развивающегося и в должной степени управляемого бизнеса;

* текущая и перспективная способность генерировать за счет основной

деятельности стабильные и значительные по размеру денежные потоки;

* контроль постоянной доли регионального рынка;

* стабильное финансовое состояние;

* положительная кредитная история;

* сосредоточение денежных потоков на счетах банка;

* ответственность, сложившаяся деловая репутация, влиятельность

руководства и собственников заемщика;

* перспективность бизнеса заемщика, значимость проведения кредитных операций с заемщиком для реализации политики и задач банка.

б) отраслевая привлекательность заемщиков банка.

К категории приоритетных отраслей для предоставления кредитных услуг банка относятся:

1) Промышленность:

* легкая и пищевая промышленность;

* транспортное машиностроение и приборостроение;

* металлургия;

* химическая промышленность;

2) Строительство;

З) Сельское хозяйство;

4) Оптовым торговым компаниям;

5) Розничные торговые компании (магазины и сети магазинов); 6) Предприятия сферы услуг (например, гостиницы или телекоммуникации). Банк не кредитует следующие организации:

* органы государственной администрации;

* страховые и иные небанковские финансовые компании.

2. Процесс управления кредитным риском

2.1 Модель комплексной оценки кредитного риска

Под кредитным риском понимается вероятность не возврата, либо несвоевременного возврата размещенных средств, а также неполучение, либо несвоевременное получение доходов от размещения денежных средств. Кредитный риск рассматривается банком с двух взаимосвязанных уровней:

* общего кредитного риска банка (исходя из состояния кредитного портфеля банка в целом);

* отдельной кредитной операции.

Общий кредитный риск, в свою очередь, оценивается с позиции отдельных составляющих. Наиболее значимыми составными частями кредитного риска банк считает:

а) внешний кредитный риск:

1. Макроэкономический риск:

* страновой риск;

* инфляционный риск;

* курсовой риск (валютный);

* процентный риск;

* политический риск.

2. Региональный риск:

* экономический риск региона;

* политический риск региона.

б) кредитный риск заемщика:

1. Внешний (отраслевой) риск.

2. Внутренний риск:

* риск сокращения притока наличности;

* риск банкротства

* риск сознательного неисполнения обязательств;

* риск влияния непредвиденных обстоятельств.

в) внутренний риск банка:

1. риск ликвидности;

2. несовершенство процессов управления кредитным риском;

3. несоблюдение принятых процедур кредитования.

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии. Внутренние риски, в свою очередь, делятся на потери по основой и по вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.

2.2 Система управления кредитным риском в банке

Система управления кредитным риском состоит из следующих составных частей:

1. Система ограничений максимально возможного риска:

* принятие упреждающих мер по ограничению кредитного риска;

* создание адекватных риску резервов.

2. Система контроля за уровнем кредитного риска и качественным состоянием кредитного портфеля:

* получение предупреждающих сигналов о негативном развитии ситуации с позиций кредитного риска, исходя из совокупности анализа внешней информации и состояния кредитного портфеля банка;

* интерпретация полученных предупреждающих сигналов, анализ и оценка складывающейся ситуации;

3. Система принятия комплексных мер по минимизации кредитного риска: принятие необходимых мер по минимизации кредитного риска банка до приемлемого уровня.

1) Система управления кредитным риском с позиций отдельной кредитной операции:

а) оценка кредитоспособности заемщика.

Уровень кредитного риска с позиций отдельной кредитной операции определяется кредитоспособностью заемщика, под которой понимается объективная возможность, т.е. достаточность денежных потоков и субъективная вероятность возврата предоставленного кредита. К оценке кредитоспособности банк подходит исходя из анализа бизнеса заемщика в целом, что включает в себя оценку с позиций бизнес-риска, финансового риска, анализ кредитной истории заемщика. При оценке кредитоспособности банк принимает во внимание прежде всего реальные показатели, характеризующие деятельность заемщика и проявляет должную осторожность в оценке активов и факторов риска. В результате оценки кредитоспособности заемщика определяется уровень кредитного риска и делается вывод о возможности установления заемщику лимита кредитования.

Все заемщики банка относятся к следующим категориям кредитоспособности:

* высокая кредитоспособность, что соответствует минимальному кредитному риску;

* средняя кредитоспособность - кредитный риск выше минимального;

* низкая кредитоспособность - высокий кредитный риск;

* крайне низкая кредитоспособность - недопустимый кредитный РИСК.

б) ограничения кредитных операций, проводимых с отдельным заемщиком.

Максимально возможный размер всех активных операций, проводимых банком в отношении отдельного заемщика, ограничивается лимитом кредитования. Лимит кредитования зависит от оценки кредитоспособности заемщика и устанавливается до момента санкционирования кредитной операции. Наличие лимита кредитования является необходимым условием проведения любой кредитной операции.

Процедуры определения лимита кредитования заемщика утверждаются решениями правления банка.

в) классификация кредитов.

Каждый предоставленный банком кредит в обязательном порядке классифицируется. Под классификацией понимается определение группы кредитного риска для целей создания резерва на возможные потери по ссудам. Создание и использование резерва регламентируется нормативными актами ЦБ РФ и внутренними документами банка.

Резерв на возможные потери по ссудам создается в размере, предусмотренном для соответствующей группы кредитного риска:

1-я группа - 1%, 2-я группа - 20%, 3-я группа - 50%, 4 группа -100% от суммы задолженности по кредиту.

Главными определяющими факторами классификации кредита являются:

* уровень кредитного риска, определяемый исходя из оценки кредитоспособности заемщика;

* кредитная история заемщика;

* адекватность обеспечения, т.е. величина, качество обеспечения кредита, возможность контроля за обеспечением со стороны банка;

* срок кредитной операции;

* возможность контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью заемщика;

* качество обслуживания кредита.

Если группа риска по оценке банка выше группы риска, определяемой исходя из формализованных критериев, резерв создается в соответствии с группой иска, определенной по оценке банка.

Каждая классификация кредита по группе риска меньшей, чем вытекает из формализованных критериев, производится в случаях, предусмотренных документами ЦБ РФ по решению правления банка.

2) Кредитный мониторинг на уровне отдельной кредитной операции. Процедуры мониторинга являются инструментом анализа внешней информации и контроля уровня кредитного риска в течение срока действия договора до окончательного исполнения заемщиком обязательств по кредитной операции.

Мониторинг (сопровождение) проводится по каждому кредиту управлением кредитов, либо филиалом, предоставившим данный кредит. Управление кредитов и прочих активов может осуществлять мониторинг отдельных кредитов, выданных филиалами банка. Применяются следующие процедуры мониторинга:

* постоянное наблюдение и оценка факторов, отрицательно влияющих на уровень кредитного риска, оценка сигналов раннего оповещения о возрастании уровня риска, пересмотр категории кредитоспособности;

* постоянный анализ фактического хода исполнения кредитуемой сделки, бизнес-плана инвестиционного проекта. При отсутствии бухгалтерской и статистической отчетности данные для анализа представляются заемщиком по согласованной с банком форме в оперативном порядке;

* контроль за целевым использованием кредита;

* ежеквартальная оценка деятельности заемщика, включающая анализ квартальной бухгалтерской отчетности;

* ежемесячный контроль за движением денежных средств по расчетным счетам заемщика;

* анализ годовой отчетности заемщика;

* анализ реальной обеспеченности кредита, регулярная проверка заложенного имущества на месте, анализ деятельности поручителя;

* контроль своевременного погашения процентов и основной суммы долга в размере, оговоренном в кредитном договоре.

3) Меры, направленные на ограничение кредитного риска в рамках общего кредитного портфеля банка.

а) ограничения рискованных операций банка.

В целях минимизации возможных потерь, все кредитные операции банка проводятся в пределах ограничений, устанавливаемых исходя из кредитного потенциала банка и состояния кредитного рынка.

* ограничения кредитных операций в целом по банку.

Объем кредитных операций банка ограничивается лимитом кредитования в целом по банку, определяемому исходя из ресурсной базы банка. Превышение лимита кредитования в целом по банку не допускается. Порядок определения и утверждения общего лимита кредитования в целом по банку регламентируется отдельными внутренними положениями банка. Величина лимита кредитования в целом по банку (по каждому филиалу) устанавливается ежемесячно решениями Комитета по управлению активами и пассивами и может пересматриваться в оперативном порядке.

* ограничения отдельных видов кредитных операций.

Кроме общего лимита кредитования в целом по банку, могут устанавливаться лимиты по отдельным видам кредитных операций: краткосрочным кредитам сроком до 30 дней кредитам в форме овердрафта, инвестиционным кредитам и т.д. Величина данных лимитов устанавливается Комитетом по управлению активами и пассивами, либо правлением банка.

* установление ограничений на максимальный размер кредита.

Банк полностью выполняет ограничения по риску кредитных операций, предусмотренные банком России (Инструкции ЦБ РФ №1 «0 порядке регулирования деятельности кредитных организаций»).

* установление ограничений на рискованность вложений.

Величина проблемных кредитов должна составлять не более 5% от величины общего кредитного портфеля банка.

б) диверсификация кредитных вложений банка.

Общий риск кредитного портфеля банка снижается за счет компенсации одних рисков другими разными по размеру и характеру, что позволяет ограничивать потенциально возможные потери кредитования. Основными способами диверсификации кредитного портфеля в целом по банку являются: отраслевая диверсификация кредитных вложений, установление структуры кредитных вложений по срокам размещения средств и по видам валют.

* отраслевая диверсификация кредитных вложений банка.

Банк принимает для себя следующую структуру кредитных вложений по отраслям и направлениям:

- транспортное машиностроение и приборостроение -35%;

- пищевая промышленность - 40%;

- строительство - 12%;

- химическая промышленность -3%;

- на нужды территории - 10%.

Указанные соотношения могут корректироваться решениями правления банка, либо кредитного комитета.

* установление структуры кредитных вложений по срокам размещения средств.

В целях минимизации возможных инфляционных потерь, банк отдает предпочтение Краткосрочным кредитам. Кредитные комитеты филиалов и управление кредитов и прочих активов вправе санкционировать выдачу кредитов на срок до 3 мес. Кредиты на срок до 3 месяцев 1 года могут предоставляться по решению Кредитного Комитета банка. На срок свыше 1 года - по решению правления банка.

На структуру кредитных вложений банка по срокам размещения средств накладываются следующие ограничения: кредиты сроком погашения до 1 года должны составлять не менее 80% от суммы кредитного портфеля банка, из них кредиты сроком погашения до 3-х месяцев - не менее 30% от суммы кредитного портфеля банка.

Кроме указанных ограничений, на структуру вложений средств по срокам накладываются ограничения, связанные с необходимостью соблюдения обязательных нормативов деятельности банка (нормативов ликвидности Н3, Н4, Н5).

Структура кредитных вложений по срокам размещения средств, при изменении ресурсной базы банка и с учетом необходимости соблюдения обязательных нормативов, может корректироваться правлением банка, либо Комитетом по активам и пассивам.

* структура кредитных вложений по видам валют.

В условиях нестабильного курса национальной валюты, банк считает необходимым поддержание оптимального соотношения рубленых и валютных кредитов, в зависимости от состояния ресурсной базы в иностранной валюте.

Таблица 1 - Соотношение рублёвых и валютных кредитов

Рублевые кредитные вложения	80 - 90% от общей суммы вложений
Кредитные вложения в иностранной валюте	10 - 20% от общей суммы вложений

4) Кредитный мониторинг на уровне кредитного портфеля банка.

Под кредитным мониторингом на уровне кредитного портфеля банка подразумевается определение, планирование, управление и контроль общего кредитного риска банка. Целью его проведения являются оценка эффективности проводимой политики управления кредитными рисками в целом по банку и принятие решений о ее оперативной корректировке, в зависимости от сложившейся ситуации.

Составными частями кредитного мониторинга на уровне кредитного портфеля банка являются:

а) анализ текущей конъюнктуры и основных тенденций на кредитном рынке, определение уровня внешнего кредитного риска.

Реализация Кредитной политики банка опирается на постоянный анализ и оценку ситуации на кредитном рынке с целью определения уровня внешнего кредитного риска банка. Основными анализируемыми параметрами являются:

* макроэкономическая ситуация в стране - общее состояние экономики, уровень инфляции, курсовая и монетарная политика регулирующих органов, состояние и тенденции финансовых рынков, состояние государственных финансов, индекс промышленного производства, темпы изменения ВВП, состояние платежного баланса страны, степень ликвидности банковской системы, уровень политического риска;

* региональная специфика банковской деятельности - финансовое состояние предприятий различных отраслей экономики, уровень доходов населения, спрос на услуги банков, степень развития банковской инфраструктуры, уровень банковской конкуренции, отношения банка с властными структурами;

* положение банка на кредитном рынке, достигнутый и перспективный кредитный потенциал банка. Кредитный потенциал оценивается с позиций соответствия кредитных услуг банка уровню, задаваемому конкурентной средой на рассматриваемом сегменте рынка (доля рынка кредитных услуг банка, ресурсная база банка, ее качественные и количественные характеристики, состояние, стабильность, возможные колебания, сложившаяся клиентура банка, уровень управления рисками в банке, профессионализм сотрудников банка, основные конкуренты банка, их преимущества и недостатки, конкурентоспособность и привлекательность услуг банка).

б) контроль качества кредитного портфеля в целом по банку.

Качество кредитного портфеля банка в целом обеспечивается постоянным Контролем качества каждого отдельного кредита в течение всего срока действия данного кредита.

в) В анализ состояния кредитного портфеля и эффективности кредитных операций. Периодичность выполнения анализа - ежемесячно. По завершении года составляется годовой отчет, в котором отражается итог всех проведенных за год кредитных операций.

Анализ состояния кредитного портфеля.

Определяются и анализируются показатели, характеризующие количественное и качественное состояние кредитного портфеля, а также динамика их изменений в сравнении с предыдущими периодами:

* общая величина кредитных вложений;

* величина просроченных, проблемных, пролонгированных кредитов и их удельный вес в общем объеме вложений;

* структура кредитного портфеля по Отраслям, видам кредитов, по срокам погашения;

* структура кредитного портфеля по группам риска ссуд;

* обороты по выдаче, погашению, списанию кредитов;

* анализ эффективности проведения кредитных операций.

Определяются значения и динамика изменений следующих показателей:

* величина полученных доходов от проведения кредитных операций;

* доходность кредитных операций;

* факторный анализ полученных доходов от проведения кредитных операций;

* фактическая процентная ставка по отдельным видам операций и по кредитному портфелю в целом.

г) оценка ситуации на кредитном рынке.

С позиции внешнего кредитного риска банк выделяет З типа ситуации на кредитном рынке:

* Стабильная ситуация:

Уровень внешнего кредитного риска - минимальный.

* Нестабильная ситуация:

Уровень внешнего кредитного риска - выше минимального / высокий.

* Кризисная ситуация:

Уровень внешнего кредитного риска - недопустимый.

д) действия банка при стабильной ситуации на кредитном рынке:

* активное внедрение новых видов кредитных услуг;

* расширение долгосрочного и инвестиционного кредитования;

* расширение занимаемой доли рынка.

е) действия банка при нестабильной ситуации на кредитном рынке:

* ориентация на краткосрочное кредитование;

* повышение оборачиваемости кредитов;

* повышение управляемости кредитным портфелем;

* пересмотр отраслевой структуры и приоритетов при проведении кредитных операций;

* постоянное прогнозирование развития ситуации на кредитном рынке.

ж) действия банка при кризисной ситуации на кредитном рынке.

Исходя из анализа и оценки ситуации на кредитном рынке, правление банка принимает меры по снижению уровня кредитного риска до допустимого уровня. В качестве вариантов подобных мер могут рассматриваться при валютном кризисе:

* срочная конвертация валютных кредитов в рублевые;

* при кризисе ликвидности;

* повышение ликвидности банка путем реструктуризации кредитного портфеля, т.е. изменения размера кредитного портфеля пропорционально изменению ресурсной базы банка, отказа от кредитования до достижения соответствия между кредитным портфелем и ресурсной базой банка;

* работа по досрочному погашению кредитов;

* отказ от пролонгации кредитов;

* централизация кредитной деятельности банка.

5) система управления проблемными кредитами.

К категории проблемных кредитов относятся кредиты с просроченной выплатой по основному долгу либо процентам длительностью свыше 30 дней; пролонгированные более 2 раз; а также необеспеченные кредиты, отнесенные в течение срока действия к классу кредитоспособности низкий / крайне низкий.

Действия, направленные на совместную работу с заемщиком по возврату кредита и вытекающих из него платежей проводятся, если реально погашение заемщиком долга самостоятельно. Возможные варианты совместных действий по погашению долга.

* составление графика погашения долга, исходя из планируемых денежных потоков заемщика;

* снижение размера платы за проведение кредитной операции, а также освобождение должника от уплаты штрафных санкций - при невозможности осуществлении платежей в полной сумме. Принятие данного решения в головном офисе банка находится в компетенции Управления кредитов и прочих активов, в филиале в компетенции управляющего филиалом, по льготным и крупным кредитам в компетенции Кредитного комитета банка;

* погашение долга за счета реализации активов должника;

* взыскание долга за счет возврата (переуступки) дебиторской задолженности, погашение долга З-ми лицами;

* переуступка долга, взаимозачет, принятие отступного, новация долга;

* сдача имущества в аренду;

* погашение долга учредителями и т.д.

К действиям, направленным на принудительное взыскание долга следует прибегать В случаях, когда возможность добровольного погашения долга заемщиком сомнительна. Действиями по принудительному возврату долга являются:

* исковое производство;

* исполнительное производство;

* возбуждение дела о признании должника несостоятельным (банкротом). Работа по возврату проблемных кредитов проводится филиалом банка, управлением кредитов и прочих активов, службой безопасности и юридическим отделом в соответствии с внутренними положениями банка.

6) Порядок пролонгации кредитов

Пролонгации кредитов допускаются в исключительных случаях, по заемщикам, относящимся к VIР-группе, спецгруппе, 1-й группе. Срок пролонгации не должен превышать срока действия кредитного договора. Обязательно выполнение анализа причин пролонгации и реальности погашения долга. Пролонгации совершаются в соответствии с действующими в банке Процедурами кредитования.

3. Кредитные технологии

Под кредитными технологиями понимается совокупность методик, процедур направленных на практическое решение поставленных задач в области кредитования.

3.1 Организационная структура банка по управлению и контролю процесса кредитования

Органами управления и структурными подразделениями банка, задействованными в процессе кредитования, являются:

Таблица 2 - Организационная структура по управлению кредитным процессом

Подразделение	Основные функции
Управление развития	- Поиск заемщиков и выявление потребностей клиентов в кредите
Подразделение	Основные функции
	- Предварительные переговоры с клиентом, оценка и отсев заявок по несоответствию кредитной политики банка, помощь клиенту в определении условий кредита и заполнении заявки на кредит - Сбор информации о клиенте, участие в оценке и мониторинге заемщика
Отдел коммерческого кредитования	- Сбор необходимой информации для проведения анализа риска кредитного продукта - Координация с ОЭБ, отделом залогов, управлением правового обеспечения, управлением анализа рисков для проведения полного анализа заемщика - Анализ кредитных заявок, изучение заемщика и условий кредита - Оценка кредитного риска - Заполнение заключений и представление на кредитном комитете - Выдача кредита - Мониторинг заемщика и кредита - Совершенствование кредитной политики и процедуры кредитования - Обучение и развитие навыков кредитования у кредитных работников - Разработка новых кредитных продуктов
Отдел валютного контроля	При предоставлении непокрытых аккредитивов, гарантий, при выдаче кредитов на покрытие аккредитива, гарантии: - Предварительное взаимодействие с клиентом, помощь в определении условий документарной операции, способов покрытия - Изучение финансового инструмента расчетов для определения факторов риска - Оформление документарной операции
Служба внутреннего контроля	- Учет состояния кредитного портфеля при предоставлении кредитного продукта - Проведение кредитного аудита - Мониторинг качества кредитного портфеля и подготовка отчетов по всем найденным исключениям и отклонениям от кредитной политики банка - Установление лимитов и рекомендаций по композиции кредитного портфеля с учетом различных типов рисков
Управление правового обеспечения	- Изучение и правовая оценка документов, предоставляемых клиентом при подаче кредитной заявки, составление заключения - Подготовка стандартных документов и форм для обеспечения кредитного процесса - Правовая оценка изменений, вносимых в типовые договора по требованию заемщиков или в соответствии с особенностями конкретной кредитной сделки - Подготовка кредитных договоров и всей необходимой юридической документации для выдачи кредитов - Совместная претензионная работа с недобросовестными заемщиками, ведение дел в судах - Совместная разработка схем кредитования - Разработка типовых форм договоров (кредитных и обеспечивающих)
Отдел экономической безопасности	- Проверка заемщика на стадии подготовки выдачи кредита на наличие факторов, препятствующих выдаче кредита, таких как: криминальные связи, плохая кредитная история в других банках и тому подобные вопросы экономической безопасности, составление заключения - Мониторинг заемщика в течение срока кредита - Участие в рассмотрении потенциально проблемных кредитов
Отдел залогов (ОЗ)	- Работа со сторонними агентствами с целью оценки и оценка обеспечения, в частности объекта залогов, составление заключения
	- Мониторинг текущей стоимости и ликвидности залога в течении срока кредита - Реализация залога после его взыскания
Кредитный комитет	- Утверждение решений по кредитным заявкам (суммы, срок, ставка) - Рассмотрение и контроль качества кредитного портфеля - Рассмотрение всех случаев просроченных кредитов и результатов работы с просроченной задолженностью - Утверждение нормативных документов (размер ставок по группам риска и т.п.)

Основополагающие принципы, определяющие стратегию и политику банка в области кредитования, а также внутренние документы, регулирующие проведение кредитных операций и управление кредитными рисками, устанавливает и утверждает правление банка.

Решение о кредитовании клиента принимается на основании оценки рисков, которым подвержена деятельность клиента, а также, рисков, связанных непосредственно с конкретным кредитом. Такая оценка проводится сотрудниками Департамента кредитования на основе Методики определения группы кредитного риска продукта, предоставляемого клиенту в рамках коммерческого кредитования в банке, и любое положительное решение утверждается на кредитном комитете.

3.2 Корпоративная кредитная культура и принципы построения взаимоотношений с заемщиками

В своей работе кредитные работники руководствуются следующими нормами поведения:

* защита интересов банка;

* ориентация на потребности клиента;

* доскональное знание бизнеса заемщика;

* доверительные отношения с клиентом и готовность предложить отличное обслуживание;

* открытость (отказ от сокрытия рисков и проблемных кредитов, готовность и способность учиться на ошибках);

* постоянное осознание ответственности за свои действия перед акционерами и вкладчиками банка за сохранность их средств, использованных для выдачи кредитов;

* соблюдение процедур кредитования, принятых в банке.

3.3 Кредитные услуги банка и порядок проведения кредитных операций

Кредитные услуги банка должны удовлетворять следующим требованиям:

* соответствие стратегическим целям банка, направленность на решение стоящих перед банком задач;

* соответствие услуги состоянию кредитного потенциала банка;

* соответствие уровню спроса на рынке соответствующих услуг;

* конкурентоспособность услуги, преимущества перед предлагаемыми услугами конкурентов;

* рентабельность и окупаемость затрат.

1. Виды предоставляемых кредитных услуг банка.

В настоящее время банк предоставляет следующие виды продуктов:

* кредитование приобретения клиентом основных средств;

* кредитование оборотного капитала;

* кредитование расчетного счета (овердрафт);

* кредитование под обеспечение документарных операций;

* выставление непокрытых гарантий, аккредитивов;

* вексельные кредиты;

* кредиты сотрудникам предприятий-клиентов банка;

* иные типы забалансовых кредитных продуктов - рубленые аккредитивы.

Все виды кредитных услуг объединяются по категориям однородности и идентичности. Признаками однородности и идентичности кредитных услуг являются объект финансирования и источники погашения.

Таблица 3 - Кредитование приобретения клиентом основных средств

Цель кредита	Покупка основных средств (модернизация производства)
Целевой клиентский сегмент	- Производственные предприятия - Сельскохозяйственные предприятия - Предприятия сферы услуг
Срочность	1 - 3 лет
Погашение процентов	Ежемесячно
Погашение основного долга	- В соответствии с основным графиком - При необходимости кредит может быть представлен в виде кредитной линии. В этом случае фиксируется лимит кредитной линии, а сумма заимствований не может превышать этот лимит
Обеспечение	- Гарантийный депозит - Ценные бумаги - Ликвидные товары в обороте, стоимость которых можно объективно оценить на рынке - Офисные, торговые, складские помещения - Поручительство третьих лиц
Необходимые условия для рассмотрения	- 3 месяца работы по счетам в банке - Запрашиваемая сумма кредита не превышает средне месячные поступления выручки от основной деятельности заемщика (по итогам 3 месяцев)
Ставка	Рыночная. Размер ставки зависит от тщательной оценки риска заемщика, срока и обеспечения кредита.
Время на принятие решения	2 недели с момента получения полного комплекта документов
Необходимые документы, специфические для данного продукта	- Бизнес - план - Стандартный список требуемых банком документов (Приложение)

Таблица 4 - Кредитование оборотного капитала на общие цели

Цель кредита	Пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов, выдача зарплаты)
Целевой клиентский сегмент	- Торговые (оптовые и розничные) компании - Производственные предприятия - Предприятия сферы услуг
Срочность	1 - 6 месяцев
Погашение кредитов	Ежемесячно
Погашение основного долга	- В конце срока или в соответствии с согласованным графиком - При необходимости кредит может быть предоставлен в виде кредитной линии. В этом случае фиксируется лимит кредитной линии, а сумма заимствований не может превышать этот лимит
Обеспечение	- Гарантийный депозит - Ценные бумаги - Ликвидные товары в обороте, стоимость которых можно объективно оценить на рынке - Офисные, торговые, складские помещения - Поручительство третьих лиц
Необходимые условия для рассмотрения	- 3 месяца работы по счетам в банке - Запрашиваемая сумма кредита не превышает средние месячные поступления выручки от основной деятельности заемщика (по итогам последних 3 месяцев)
Ставка	Рыночная. Размер ставки зависит от тщательной оценки риска заемщика, срока и обеспечения кредита.
Время на принятие решения	1 неделя с момента получения полного комплекта документов, запрашиваемых управлением кредитования
Необходимые документы, специфические для данного продукта	- ТЭО - Стандартный список требуемых банком документов (Приложение)

Наиболее предпочтительным является кредитование конкретных торговых сделок.

Таблица 5 - Кредитование расчетного счета (овердрафт)

Цель кредита	Финансирование краткосрочных разрывов в платежах
Схема погашения	Не позднее 5 дней после получения транша
Обеспечение	Расчетные кредиты могут предоставляться без обеспечения
Необходимые условия для рассмотрения	- 3 месяца работы по счетам в банке - Запрашиваемая сумма кредита не превышает средне месячные поступления выручки от основной деятельности заемщика (по итогам последних 3 месяцев) - Поступления на счет ежедневные и равномерные
Ставка	- На срок от 1 до 7 дней 14% - На срок от 8 до 14 дней 18% - На срок от 15 до 21 дней 22% - На срок свыше 22 дней 26%
Время на принятие решения	1 неделя с момента получения полного комплекта документов, запрашиваемых управлением кредитования
Необходимые условия для рассмотрения	- 3 месяца работы по счетам в банке - Запрашиваемая сумма кредита не превышает средне месячные поступления выручки от основной деятельности заемщика (по итогам последних 3 месяцев)
Необходимые документы, специфические для данного продукта	Документы из стандартного списка требуемых банком документов, исключая ТЭО

Овердрафт предоставляется с целью покрытия ограниченных разрывов в платежах клиентов. Клиент не должен пользоваться овердрафтом на постоянной основе для кредитования оборотного капитала на общие цели. Для этого банк устанавливает обязательный срок погашения задолженности по овердрафту по истечению 5 банковских дней с момента образования текущей задолженности.

Таблица 6 - Гарантии и аккредитивы

Цель	Гарантия оплаты торговой сделки
Целевой клиентский сегмент	Российские предприятия
Срочность	До 6 месяцев
Схема погашения	- Комиссия при выставлении гарантии - В случае выплаты по гарантии - основная сумма в конце срока
Обеспечение	- Ценные бумаги, гарантийный депозит, вексель банка - Товары в обороте, имеющие объективно оцениваемую рыночную стоимость - Офисные, торговые, складские помещения, оборудование
Необходимые условия для рассмотрения	- 3 месяца работы по счетам в банке - Запрашиваемая сумма кредита не превышает средне месячные поступления выручки от основной деятельности заемщика (по итогам последних 3 месяцев) - Оборот по конверсионным и документарным операциям
Время на принятие решения	5 дней с момента получения полного комплекта документов, запрашиваемых управлением кредитования
Необходимые документы, специфические для данного продукта	- Проекты контрактов и договора с партнерами - Стандартный список требуемых банком документов (Приложение), исключая ТЭО

Каждая новая кредитная услуга банка предлагается клиентам после экспериментального применения и принятия правлением банка положения (порядка, инструкции), регламентирующего порядок ее применения.

2. Категории заемщиков и стоимость кредитных услуг банка

* Категории заемщиков.

Все существующие либо потенциальные заемщики банка дифференцируются по категориям кредитной привлекательности, исходя из следующих критериев:

а) уровня кредитного риска;

б) доходности от предоставления кредитных услуг данному заемщику;

в) значимости заемщика для банка.

Выделяются 4 группы кредитной привлекательности заемщиков банка:

Таблица 7 - Группы кредитной привлекательности заёмщиков

Группа кредитной привлекательности	Определяющие критерии
VIP - группа	Рискованность вложений: Минимальный кредитный риск. - принципиальная значимость заемщика для банка. Принципиально значимыми являются заемщики: * оказывающие определяющее влияние на состояние ресурсной базы банка (филиала); * формирующие значительный удельный вес доходов от предоставления услуг банка; * формирующие инфраструктуру территориальных образований области; * обеспечивающие деловой вес и репутацию банка; сотрудничество с которыми позволяет реализовать стратегические цели банка.
Спецгруппа	Рискованность вложений: Минимальный кредитный риск. Доходность от предоставления кредитных услуг. Удельный вес доходов от предоставления кредитных услуг данному клиенту составляет 10 - 20% общих доходов от кредитных операций в головном офисе или филиале банка.
1-ая группа	Рискованность вложений: Минимальный кредитный риск. Критерии значимости и доходности не имеют определяющего значения.
2-ая группа	Рискованность вложений: Кредитный риск выше минимального.

* ценообразование кредитных услуг банка

Общий порядок определения стоимости кредитных услуг.

Стоимость кредитных услуг банка определяется с учетом базовой цены кредитной услуги и скидок. Вопрос о целесообразности использования и размере скидок находится в компетенции правления банка, либо Кредитного

комитета банка (в зависимости от полномочий по сумме операции).

Размер скидок определяется в индивидуальном порядке. Кредит, предоставленный со скидкой более 2/3 от базовой цены кредита, считается льготным (за исключением инвестиционных кредитов и кредитов физическим лицам). По кредитам, предоставленным в Иностранной валюте, льготным считается кредит, предоставленный по ставке, меньшей ставки LIBOR.

а) определение базовой цены кредитной услуги.

Базовая цена кредитной услуги банка определяется исходя из следующих критериев:

* текущее и перспективное состояние денежно-кредитного рынка;

* стоимость привлечения ресурсов, уровень операционных издержек, необходимая прибыльность кредитных операций банка;

* уровень кредитного риска;

* срок проведения операции.

Базовая цена кредитных услуг (процентные ставки, размеры тарифов, платы и т.д.) в зависимости от группы кредитной привлекательности заемщиков и срока проведения операции определяется правлением банка, либо Комитетом по управлению активами и пассивами.

б) определение скидок.

На величину скидок оказывают влияние следующие факторы:

* конкурентные предложения других банков по проведению кредитных операций с заемщиком;

* необходимость сохранения денежных потоков заемщика, проводимых через счета банка;

* необходимость расширения доли кредитного рынка, занимаемой банком;

* привлечение новых клиентов;

* значимость кредитной операции для банка;

* внедрение новых кредитных технологий и услуг;

* учет доходов от предоставления иных видов услуг банка данному заемщику.

Ценообразование инвестиционных кредитов.

Стоимость предоставляемых банком инвестиционных кредитов определяется индивидуально для каждого заемщика правлением банка. Льготным считается кредит, предоставленный по ставке, меньшей 1/4 ставки рефинансирования ЦБ РФ на момент предоставления кредита.

При установлении стоимости инвестиционного кредита в расчет, в частности, принимаются следующие факторы:

в) рискованность проекта:

* срок окупаемости проекта;

* сумма необходимого финансирования;

* техническая и экономическая проработанность проекта;

* риски проекта.

г) коммерческая и социальная целесообразность проекта:

* организация после осуществления проекта новых рабочих мест;

* нацеленность проекта на внедрение новых технологий, выпуск ранее не производимой продукции, оказание дополнительных услуг населению.

д) значимость и выгодность проекта для банка:

* затраты банка по финансированию проекта;

* уровень достаточной для банка доходности, прямые или косвенные выгоды, получаемые от проекта в перспективе;

* значимость проекта для реализации стратегических целей банка;

* административный ресурс, приобретаемый банком при участии в реализации проекта.

3. Порядок проведения кредитных операций.

а) сбор и рассмотрение заявок на проведение кредитных операций, предварительная оценка кредитоспособности заемщика.

Цель: накопление информации о существующем спросе на кредитные услуги, принятие решений о проведении дальнейшей работы с заемщиком, либо об отказе в проведении кредитной операции.

б) проведение переговоров и консультаций с заемщиком (руководством заемщика).

Цель: получение информации об организации и управляемости бизнеса заемщика, компетентности и персональных качествах заемщика (руководства заемщика)

Вопросы, рассматриваемые в ходе переговоров и консультаций, определяются для каждой кредитной операции индивидуально. При этом в обязательном порядке должны быть рассмотрены:

- Вопросы, связанные с заемщиком и его бизнесом;

- Вопросы, связанные с планируемой кредитной операцией;

- Вопросы, связанные с обеспечением;

- Вопросы об отношениях заемщика с кредиторами и банками.

Помимо изучения вопросов, связанных с изучением аспектов кредитной операции, дается оценка персональных качеств заемщика (менеджеров заемщика),

в первую очередь порядочности и честности, профессиональных и деловых способностей.

в) окончательная оценка кредитоспособности заемщика, обработка и изучение документации по кредитной операции.

Цель определение уровня кредитного риска

г) посещение заемщика.

Цель: личное ознакомление с производственным и хозяйственным процессом.

д) проверка наличия и сохранности обеспечения.

Рассмотрение возможности проведения кредитной операции.

Вопрос о проведении кредитной операции рассматривается правлением банка, Кредитным комитетом банка, управлением кредитов и прочих активов, кредитным комитетом филиала в зависимости от полномочий по сумме и условиям операции. Кредитная операция проводится в случаях:

Соответствия заемщика требованиям банка, приоритетам банка, выгодности и значимости для банка, соответствия кредитному потенциалу банка.

Основаниями в отказе в проведении кредитной операции являются:

Сомнительная деловая репутация, недостаточная профессиональная подготовленность заемщика (руководства заемщика), обоснованные сомнения в возможности исполнения заемщиком своих обязательств, отсутствие / недостаток

обеспечения в случаях, предусмотренных Кредитной политикой.

е) подписание договоров (документарное оформление сделки).

ж) сопровождение кредитной операции,

з) окончание кредитной операции.

Детальное описание порядка проведения кредитных операций предусматривается отдельными внутренними документами, утверждаемыми правлением банка.

3.4 Обеспечение кредитных операций и списание безнадежных кредитов

Обеспечение кредитных операций

Обязательность обеспечения:

- при проведении всех кредитных операций, за исключением случаев, предусмотренных Кредитной политикой или решениями правления банка.

- проведение кредитных операций с заемщиками, относящимися к классу кредитоспособности «крайне низкая». Допускается только при наличии твердого обеспечения.

Проведение кредитных операций без обеспечения.

Проведение кредитных операций без обеспечения допускается в следующих случаях:

- по кредитам на срок до 1,5 месяцев и по гарантийным операциям на срок до 3 месяцев с заемщиками, относящимися к категории VIР - группы;

- по кредитам физическим лицам с использованием пластиковых карт;

- в соответствии с решениями правления банка.

Требования к экспертной Оценке обеспечения.

Профессиональной экспертной оценке подлежит обеспечение, при анализе и оценке которого требуются специальные знания.

Категории обеспечения:

а) твердое обеспечение (заклад):

- заклад драгоценных металлов;

- заклад векселей

- заклад драгоценных металлов;

- заклад ликвидного движимого имущества (товарно-материальных ценностей);

- заклад государственных ценных бумаг;

- заклад банковских векселей.

б) залог:

- залог движимого имущества (товарно-материальных ценностей);

- залог недвижимого имущества;

- залог ценных бумаг прочих эмитентов.

в) поручительство и гарантии:

- поручительство Администрации Челябинской области;

- поручительство Администраций территориальных образований Челябинской области;

- поручительство третьих лиц;

- личное поручительство руководителей, акционеров, собственников заемщика.

- банковская гарантия.

г) другие виды обеспечения, не противоречащие действующему законодательству.

Анализ и оценка обеспечения:

Банк принимает обеспечение после проведения процедур анализа, оценки, проверки. Указанные процедуры включают:

- правовой анализ;

- определение рыночных цен на предмет обеспечения;

- определение залоговой цены предмета обеспечения;

- проверку имущества на месте с целью определения его фактического наличия, состояния, условий хранения;

- оформление договора залога (поручительства) в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Анализ залога (заклада).

Правовой анализ:

- определение права собственности залогодателя на передаваемое обеспечение и возможных претензий на обеспечение со стороны 3-х лиц;

- рассмотрение полномочий залогодателя по распоряжению предметом залога;

- проверка полномочий должностных лиц (доверенных) залогодателя на подписание договора залога.

Определение рыночных цен на предмет залога.

Под рыночными ценами понимается цены, по которым покупатель, не связанный с продавцом имеет возможность свободно приобрести то или иное имущество.

Рыночная цена определяется как среднее значение цены, полученной на основании не менее чем 3-х независимых источников информации.

Определение залоговой цены обеспечения.

Залоговая цена определяется с учетом следующих факторов:

* объема требований банка к заемщику;

* ликвидности предмета залога;

* текущего уровня рыночных цен и конъюнктуры рынка;

* прогнозных тенденций на рынке и возможного уровня рыночных цен к сроку окончания кредитной операции;

* затрат банка по реализации предмета залога.

Максимальная залоговая цена в обычных случаях не должна превышать:

* для движимого имущества - 70% от рыночных цен;

* для недвижимого имущества - 60% от рыночных цен;

* для ценных бумаг (за исключением векселей) - 60% от рыночных цен;

* векселя Сбербанка - 100% от номинала;

* векселя прочих эмитентов - 80% от номинала.

Ценные бумаги принимаются в обеспечение при наличии положительного заключения Управления ценных бумаг банка, с определенной рекомендуемой залоговой ценой, рассчитанной исходя из текущих котировок и прогнозных тенденций на рынке.

Векселя принимаются в обеспечение после проведения анализа рынка векселей отделом по работе с векселями головного банка. Векселя банков принимаются в обеспечение после оценки Казначейством банка финансового состояния банка - векселедателя и установления Комитетом по активам и пассивам лимита риска для данного банка. Векселя принимаются с бланковым индоссаментом, сроком по предъявлении, либо со сроком платежа, не превышающий срок действия соответствующего лимита возможного риска, установленного Комитетом по управлению активами и пассивами на этот банк.

кредитный банк риск корпоративный

Размещено на Allbest.ru

...