Аналіз виробничо-господарської діяльності ПАТ "ВТБ Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВСТУП

ПАТ «ВТБ Банк» - динамічно зростаюча банківська установа, що надає широкий спектр банківських послуг підприємствам, організаціям і фізичним особам. Банк проводить політику по утриманню своїх позицій на ринку банківських послуг і досяг вагомих позитивних результатів у рішенні всіх поставлених стратегічних задач, показавши стійкий ріст основних фінансових показників.

За напрямками своєї діяльності ПАТ “ВТБ Банк” є унiверсальною банкiвською установою, яка надає широкий спектр фiнансових послуг, а саме:

- приймання вкладiв (депозитiв) вiд юридичних i фiзичних осiб;

- вiдкриття та ведення поточних рахункiв клiєнтiв, у тому числi переказ грошових коштiв з цих рахункiв за допомогою платiжних iнструментiв та зарахування коштiв на них;

- здійснення грошових переказів (ВТБ Банк працює з 10 міжнародними системами грошових переказів);

- випуск банкiвських платiжних карток i здiйснення операцiй з використанням цих карток;

- пропозиція пакетів послуг, які засновані на картковому інструменті і до складу яких входять різноманітні банківські послуги на спеціальних умовах, а також особливі пропозиції щодо небанківських послуг від партнерів Банку;

- кредитування фізичних і юридичних осіб;

- послуги з вiдповiдального зберiгання та надання в оренду сейфiв для зберiгання цiнностей та документів;

- операції з чеками;

- прийом платежів від третіх осіб (без відкриття поточного рахунку);

- операцiї з валютними цiнностями;

- перевезення валютних цiнностей та iнкасацiя коштів;

- надання гарантiй, акредитивів, поручительств.

ПАТ “ВТБ Банк” продовжував розвиток як універсальний банк і значно зміцнив позиції в роздрібному кредитуванні, увійшовши до ТОП-5 активних банківських установ України серед великих банків. Банк продовжує активно удосконалювати IT платформу і технології, покращувати риск менеджмент. На основі використання успішного досвіду і технологій ВТБ запропонував масовому клієнту простий базовий продуктовий ряд, заможному - пакетне обслуговування, VIP клієнту - особливий сервіс Private Banking. Головними напрямами діяльності Банку були: збільшення портфеля депозитів фізичних осіб, вдосконалення програм автокредитування, розблокування іпотечного і споживчого кредитування, розвиток кредитних карток, впровадження пакетних пропозицій.

Протягом всього періоду роботи Банк стабільно зміцнював свої позиції на банківському ринку країни. Сьогодні ПАТ «ВТБ Банк» входить в 10-ку найкрупніших фінансових установ та є учасником однієї з провідних фінансових груп - групи ВТБ, яка представлена в 19-ти країнах світу.

Банк має інформаційно відкриту структуру власності - 99,97 % акцій банка належать ВАТ ВТБ (Росія). Банк ВТБ (Росія) - другий по величині банк Російської Федерації.

Якість послуг та продуктів Банку відзначена багатьма міжнародними компаніями. Так, в 2010 році банк був відзначений, як перший серед українських банків у секторі роздрібних банківських послуг після фінансової кризи з позиції клієнта (дослідження «Індекс вражень клієнта - 2010» компанії PricewaterhouseCoopers за участю консультаційної компанії “Senteo” Швейцарія), отримав ТОП-3 номінації «Обсяг року» (міжнародна система грошових переказів «Unistream») та номінацію «Найкращий іноземній банк» (міжнародна система грошових переказів «Migom»).

ПАТ “ВТБ Банк" впроваджена ефективна система внутрішнього контролю і комплексна система управління ризиками відповідно до процедур оцінки і управління фінансовими та не фінансовими ризиками в рамках банківської Групи ВТБ.

Придбання цінних паперів ПАТ «ВТБ Банк» пов'язане з ризиками зазначеними в квартальній інформації.



Розділ І. Зміст набутого практичного досвіду

При проходженні практики в франківському відділенні ПАТ «ВТБ Банк», в першу чергу, необхідно було ознайомитись із основними аспектами ведення виробничо-господарської діяльності компанії. Особливу увагу було приділено вивченню специфіки діяльності ПАТ «ВТБ Банк» на міжнародному ринку, адже саме це становить основу реалізації виробничо-господарської діяльності взагалі. Паралельно необхідно було ознайомитись із основними показниками діяльності банку на основі балансу, звіту про фінансові результати, техніко-економічних показників діяльності, інших показників, отриманих в управлінні бухгалтерського обліку та відділі фінансового моніторингу.

Їх аналіз дає можливість оцінити ефективність діяльності банку протягом розглянутих періодів, виявити при цьому основні тенденції,

взаємозалежності із зміною факторів внутрішнього та зовнішнього впливу.

В межах розглянутого вище було реалізовано ознайомлення із показниками умовно-постійних витрат по Франківському відділенні ПАТ «ВТБ Банк», а також вивчено причини їх виникнення. При цьому було враховано, що формування значної частини статей витрат пов'язане безпосередньо із законодавчою та нормативною базою, що стосується даного питання. . Також я мала змогу вивчити кредиторську заборгованість компанії, а саме її обсяги, плани її погашення, та цілі використання залучених коштів і джерела її погашення.

Але найбільшу увагу при дослідженні я приділила його створенню , розглянула структуру кредитів, що надавались банком; основні показники виробничо - господарської діяльності, їх ефективність та шляхи оптимізації цих показників. Також ознайомився із стратегією банку, організаційною структурою філії, проаналізував ринок банківських послуг.

В результаті проходження практики було створено умови для отримання необхідних знань та навичок . Це також створило передумови для оцінки своїх можливостей як майбутнього спецаліста, виявлення та усунення неточностей.

Таким чином, практика, пройдена в Банку , дала можливість як найповніше вивчити процес формування витрат, зокрема умовно-постійних, та управління ними в межах існуючої правової бази, вивчити кредиторську заборгованість, а також виявити та оцінити перспективу вдосконалення управління експортною діяльністю компанії та переваги, які отримуються при цьому. А також дослідити можливі шляхи, методи та інструменти удосконалення.

Оцінка персоналу полягає у визначенні того, якою мірою кадри досягають очікуваних результатів праці та відповідають тим вимогам, що випливають з їх завдань. Це обумовлює необхідність оцінювання праці персоналу та свідчить про актуальність дослідження теоретичних аспектів та практичних методик оцінювання.

Одним з чинників, що впливають на ефективність роботи підприємств, є вміння управлінського персоналу організовувати не тільки працю підлеглих, а й свою особисту працю. Особливістю управлінської праці є те, що вона не виступає творцем матеріальних благ, але є невід"ємною частиною праці персоналу. Отже, оцінювання праці управлінських кадрів пов"язана безпосередньо з результатами діяльності підприємства.

Я вважаю, що даній організації також варто перейняти досвід оцінки персоналу з-за кордону та адаптувати даний досвід відповідно до власних умов функціонування підприємств, це дасть можливість оцінювати персонал при мінімумі затрат в перспективі.

Дирекція здійснює такі банківські операції :- залучення та розміщення грошових вкладів і кредитів ;- здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування ;- ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;- фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів; - купівля , продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також операції з ними;- придбання права вимоги на поставку товарів і надання послуг , прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація цих вимог.



Розділ ІІ Загальна оцінка нормативно - правової бази, на основі якої створена і функціонує ПАТ «ВТБ Банк»

2.1 Історія створення та розвитку

Публічне акціонерне товариство «ВТБ Банк» є правонаступником всіх прав і обов'язків Акціонерного комерційного банку “Мрія” (свідоцтво про реєстрацію банку № 128), створеного рішенням установчих зборів учасників банку (протокол № 1 від 18.09.1992) і перейменованого у Відкрите акціонерне товариство ВТБ Банк, згідно рішення загальних зборів учасників банку від 25.01.2007 р., а також правонаступником всіх прав і обов'язків Закритого акціонерного товариства «Внєшторгбанк (Україна)» (свідоцтво про реєстрацію банку № 299), приєднаного до Банку на умовах філії відповідно до Угоди про приєднання ЗАТ «Внєшторгбанк (Україна)» до ВАТ ВТБ Банк, затвердженої рішенням позачергових Загальних Зборів Акціонерів ЗАТ «Внєшторгбанк (Україна)» від 17.08.2007 р. (протокол № 9) і рішенням позачергових загальних зборів учасників (акціонерів) ВАТ ВТБ Банк від 17.08.2007 р. (протокол № 44).

Змінено найменування Банку з Відкритого акціонерного товариства ВТБ Банк на Публічне акціонерне товариство «ВТБ Банк» (на підставі рішення позачергових Загальних зборів акціонерів Банку (протокол від 16.07.2010 № 54).

Протягом звітного періоду ПАТ "ВТБ Банк" не купував и не продавав активів (у тому числі акцій (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капіталі іншої юридичної особи), не пов'язану з основною діяльністю, на суму понад 10 відсотків вартості активів.

Зміни організаційно-правової форми протягом звітного періоду не відбувались.

Рішенням позачергових Загальних зборів акціонерів Банку (протокол від 16.07.2010 № 54) змінено найменування Банку з Відкритого акціонерного товариства ВТБ Банк на Публічне акціонерне товариство «ВТБ Банк».

ПАТ "ВТБ Банк" протягом звітного періоду не брав участі у створенні та ліквідації дочірніх підприємств.

Статутний капітал ПАТ "ВТБ Банк" станом на 01.04.2011 року зареєстрований в Національному банку України та повністю сплачений становить 5 415 784 405,00 (П'ять мільярдів чотириста п'ятнадцять мільйонів сімсот вісімдесят чотири тисячі чотириста п'ять) гривень, що збільшився на 2 487 000 000,00 (Два мільярди чотириста вісімдесят сім мільйонів) гривень за результатами закритого (приватного) розміщення простих акцій номінальною вартістю 0,10 гривень кожна в кількості 24 870 000 000 штук.

Збільшення статутного капіталу затверджено позачерговими зборами акціонерів ПАТ «ВТБ Банк» 25 жовтня 2010 року (Протокол №55).

Державну реєстрацію відповідних змін до Статуту проведено 17.11.2010 року Шевченківською районною у місті Києві державною адміністрацією.

ПАТ "ВТБ Банк" протягом звітного періоду не приймав участі в об'єднані підприємств (асоціації, корпорації, концерни, консорціуми, інші об'єднання підприємств) чи групи суб'єктів господарювання (фінансово промислові групи, холдингові компанії тощо).

Протягом звітного періоду ПАТ "ВТБ Банк" не проводив чергових та позачергових зборів акціонерів

2005 рік - ЗАТ «Внєшторгбанк (Україна)» отримав ліцензію на здійснення банківської діяльності.

2006 рік - ВАТ Банк ВТБ (Росія) придбав 98% АКБ «Мрія».

2007 рік - АКБ «Мрія» перейменовано у ВАТ ВТБ Банк. ЗАТ «Внєшторгбанк (Україна)» приєднаний до ВАТ ВТБ Банк на правах філії.

2008 рік - Статутний капітал ВАТ ВТБ Банк збільшений в 3,4 рази до 2,16 млрд грн. Банк отримав статус принципового члена міжнародних платіжних систем Visa International та MasterCard WorldWide. ВТБ Банк визнаний переможцем у міжнародному конкурсі «MasterCard Банк року 2008» в номінації «Найбільш динамічний банк роки».

2009 рік - ВТБ Банк почав здійснювати операції з банківськими металами. За підсумками року портфель коштів населення в банку виріс майже на 100% - на суму близько 1,5 млрд грн.

2010 рік - 29 липня 2010 ВАТ ВТБ Банк перейменовано у ПАТ «ВТБ Банк». 8 жовтня 2010 в центрі Києва відкрився перший офіс ВТБ Private Banking в Україні.

2011 рік - Клієнти ВТБ в Україні починають обслуговуватися в банкоматах групи ВТБ за єдиними тарифами. Мережа банкоматів ВТБ і банків-партнерів перевищила 5000 банкоматів.

ВТБ Банк входить до трійки найбільш прибуткових українських банків за підсумками 2011 року.

Станом на 01.10.2012 року показники діяльності ВТБ Банку склали:

кредитний портфель - 31,9 млрд грн.,

активи - 34,5 млрд грн.,

статутний капітал - 5,4 млрд грн.

Вийти на рівень таких показників ВТБ в Україні дозволили досягнення по всіх бізнес-напрямках.

ТОП-12 ключових характеристик ВТБ Банку.

1. ВТБ Банк - універсальний банк, який входить до 10-ки найбільших фінансових установ держави (за класифікацією Національного банку України на 01.10.2012).

2. Банк є учасником однієї з провідних російських фінансових груп - групи ВТБ, яка представлена в 19-ти країнах світу.

3. ВТБ Банк має інформаційно відкриту структуру власності - 99,97% акцій банку належить ВАТ Банк ВТБ (Росія).

4. Банк ВТБ (Росія) - другий за величиною банк Російської Федерації. Головний акціонер ВТБ з часткою в 75,5% - Уряд Росії. ВТБ пропонує широкий спектр корпоративних, роздрібних та інвестиційних банківських послуг. Група ВТБ включає в себе ВАТ Банк ВТБ і його дочірні структури в Росії, країнах СНД, Європи, Азії та Африки. В даний час ВТБ належать частки участі понад 50% у статутних капіталах 12 кредитних і 9 фінансових компаній. У жовтні 2010 року банк ВТБ (РФ) відзначив своє 20-річчя.

5. ВТБ Банк - одна з найбільш динамічно розвиваються фінансових компаній в Україні. За 5 років роботи за величиною активів ВТБ піднявся з 57 на 7 місце в рейтингу Національного банку України. ВТБ Банк займає 8 позицію за розміром статутного капіталу (дані станом на 01.10.2012).

6. Сьогодні близько 160 точок продажів у всіх областях і великих містах України надають фінансові послуги міжнародного рівня.

7. ВТБ Банк інвестував в економіку України мільярди доларів США. За даними НБУ, на 01.07.2012 ВТБ увійшов до ТОП-5 українських банків за обсягами кредитування юридичних осіб.

Серед корпоративних клієнтів банку - підприємства автомобілебудування, залізниці країни, металургійні та хімічні підприємства, енергетичні компанії, майже половина великих торгових мереж.

8. ВТБ Банк одним з перших банків в країні отримав найвищий з можливих національних довгострокових рейтингів - «AAA (ukr)» міжнародного агентства Fitch Ratings.

9. Голова Правління ВТБ Банку Вадим Пушкарьов є лідером авторитетних рейтингів провідних засобів масової інформації. У березні 2010 року Вадим Пушкарьов названий переможцем загальнонаціональної програми «Людина року-2009» в номінації «Фінансист року».

10. Банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, принциповим членом всесвітніх платіжних систем MasterCard WorldWide та Visa International.

11. Топ-менеджери банку в Україні - це високопрофесійні фахівці фінансового та банківського ринків країни, а топ-менеджмент групи ВТБ - це визнані, авторитетні та впливові професіонали світового рівня.

12. Цінності ВТБ Банку - це довіра клієнтів, надійність, відкритість, універсальність, команда професіоналів. ВТБ Банк розвиває бізнес в інтересах клієнтів, акціонерів і суспільства в цілому.

2.2 Загальна характеристика

ПАТ «ВТБ Банк» входить у ТОП-4 за обсягами кредитування юридичних осіб. Серед корпоративних клієнтів Банку - підприємства автомобілебудування, залізниці країни, металургійні та хімічні підприємства, енергетичні компанії, майже половина великих торговельних мереж.

Пріоритетним напрямком діяльності банку були та залишаються комплексне обслуговування крупних корпоративних клієнтів, фінансування і кредитування малого і середнього бізнесу, обслуговування фізичних осіб.

Сьогодні більше 160 філіалів і відділень ПАТ «ВТБ Банк» по всій Україні готові надати банківські послуги найвищої якості.Банк протягом 2009-2011років здійснював свою діяльність відповідно до обраної стратегії та з урахуванням макроекономічних тенденцій, які впливали на розвиток українського банківського сектору. Основні стратегічні цілі банку, зважаючи на фінансово-економічну кризу та погіршення якості життя суспільства, і передбачали підвищення рівня його капіталізації, зміцнення ліквідності, контроль за якістю кредитного портфеля, розширення переліку й обсягів наданих банком послуг, збереження і зміцнення позицій банку як одного з лідерів національного банківського ринку.

Діяльність ПАТ «ВТБ Банк» відповідає найжорсткішим міжнародним вимогам прозорості, банк є конкурентоспроможним на внутрішньому та зовнішніх фінансових ринках, має стійкий менеджмент і кваліфікований персонал, що неодноразово було відзначено провідними банківськими установами світу.

ПАТ «ВТБ Банк» на сьогоднішній день належить до банків найбільшої групи, активи якого станом на 1 січня 2012 року становлять 37 067 млн. грн. Це одна з фінансових компаній, що найбільш динамічно розвиваються в Україні (за 6 років роботи за величиною активів банк піднявся з 57 на 7 місце в рейтингу Національного банку України).

ПАТ «ВТБ Банк» є одним із лідерів банківської системи України за обсягами кредитування економіки. За період дослідження кредитний портфель зріс на 6920778 тис. грн. або 27%.

Частка кредитного портфелю в загальній структурі активів за період аналізу коливалася в межах 89-91%. Протягом 2010-2011 рр. банк проводив стриману кредитну політику, нарощуючи кредитний портфель невисокими темпами.

Частка проблемних кредитів банку за період дослідження зросла із 7,5% до 11% як наслідок нестабільної економічної ситуації в країні та погіршення фінансового стану позичальників, тому банком сформовані резерви в достатньому обсязі для покриття негативно класифікованих активів.

2.3 Аналіз нормативно - правової бази

Як і будь-яке підприємство ПАТ «ВТБ Банк» здійснює свою діяльність відповідно до чинного законодавства України. Нормативно-правову базу функціонування підприємства доцільно розділити на такі групи:

1. Загальні нормативно-правові акти, відповідно до яких підприємство функціонує як юридична особа.

2. Нормативно-правові документи, що регулюють діяльність підприємства як банківської установи.

До першої групи доцільно віднести Господарський кодекс, Податковий кодекс, Цивільний кодекс, Закон України «Про акціонерні товариства», Закон України «Про оподаткування прибутку підприємств»; Закон України «Про податок з доходів фізичних осіб» та інші нормативно-правові акти, що регулюють діяльність підприємств, а також конкуренційне законодавство України.

До другої групи відносять Закон України «Про Національний банк України», Закон України «Про банки і банківську діяльність», Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб», декрети та постанови Кабінету Міністрів України, укази Президента України тощо.

Загальна характеристика нормативно-правової бази функціонування ПАТ «ВТБ Банк» подана у табл. 1.2.

Таблиця 1.2 Загальна характеристика нормативно-правової бази ПАТ «ВТБ Банк»

Нормативно-правовий акт	Характеристика
Конституція України	Конституція - основний Закон України. Виражає суверенну волю народу, спираючись на багатовікову історію українського державотворення і на основі здійсненого українською нацією, усім Українським народом права на самовизначення, дбаючи про забезпечення прав і свобод людини та гідних умов її життя, піклуючись про зміцнення громадянської злагоди на землі України, прагнучи розвивати і зміцнювати демократичну, соціальну, правову державу.
Господарський кодекс	Господарський кодекс України має на меті забезпечити зростання ділової активності суб'єктів господарювання, розвиток підприємництва і на цій основі підвищення ефективності суспільного виробництва, його соціальну спрямованість відповідно до вимог Конституції України, утвердити суспільний господарський порядок в економічній системі України, сприяти гармонізації її з іншими економічними системами.
Цивільний кодекс	Цивільним законодавством регулюються особисті немайнові та майнові відносини (цивільні відносини), засновані на юридичній рівності, вільному волевиявленні, майновій самостійності їх учасників.
Закон України «Про оподаткування прибутку підприємств»	Даним законом визначаються перелік платників податків всіх форм власності, порядок нарахування та строки сплати податку, % амортизаційних відрахувань тощо.
Закон України «Про захист від недобросовісної конкуренції»	Цей Закон визначає правові засади захисту суб'єктів господарювання і споживачів від недобросовісної конкуренції. Закон спрямований на встановлення, розвиток і забезпечення торгових інших чесних звичаїв ведення конкуренції при здійсненні господарської діяльності в умовах ринкових відносин.
Закон України «Про захист економічної конкуренції»	Цей Закон визначає правові засади підтримки та захисту економічної конкуренції, обмеження монополізму в господарській діяльності і спрямований на забезпечення ефективного функціонування економіки України на основі розвитку конкурентних відносин.
Закон України «Про внесення змін до Закону України "Про захист від недобросовісної конкуренції"»	Постановою Верховної Ради України були внесені зміни до закону «Про захист від недобросовісної конкуренції». Закон застосовується до відносин, у яких беруть участь суб'єкти господарювання у зв'язку з недобросовісною конкуренцією, у тому числі у разі вчинення ними дій за межами України, якщо ці дії мають чи можуть мати негативний вплив на конкуренцію на її території, якщо інше не встановлено міжнародними договорами України.
Закон України «Про акціонерні товариства»	Цей Закон визначає порядок створення, діяльності, припинення, виділу акціонерних товариств, їх правовий статус, права та обов'язки акціонерів.
Закон України «Про банки і банківську діяльність»	Цей Закон визначає структуру банківської системи, економічні, організаційні, правові засади створення, діяльності, реорганізації та ліквідації банків.
Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»	Цей Закон встановлює загальні правові засади у сфері надання фінансових послуг, здійснення регулятивних та наглядових функцій за діяльністю з надання фінансових послуг.
Закон України «Про Національний банк України»	Цим Законом визначається правова основа діяльності Національного банку України, його функції та завдання.

2.4 Фактори ризику

ПАТ "ВТБ Банк" впроваджена ефективна система внутрішнього контролю і комплексна система управління ризиками відповідно до процедур оцінки і управління фінансовими та не фінансовими ризиками в рамках банківської Групи ВТБ.

В рамках вдосконалення впровадженої системи ризик-менеджменту і з метою забезпечення стійкості і ефективності роботи Банку департаментом контролю банківських ризиків проводиться на постійній основі доопрацювання діючих і розробка нових внутрішніх нормативних документів відносно управління банківськими ризиками (кредитним, ринковими, операційним і ризиком ліквідності), покликаних забезпечити ранню ідентифікацію, оцінку, лімітацію ризиків, що приймаються Банком, контроль їх обсягу і структури.

Політика ВТБ Банк в сфері ризик-менеджменту направлена на формування повномасштабної і цілісної системи управління ризиками, адекватної характеру і масштабам діяльності Банку, профілю ризиків, що приймаються, і яка

Однією з основних задач політики управління ризиками є сприяння досягненню оптимального співвідношення між ризиками, що приймаються, і прибутковістю банківських операцій.

Основними принципами управління ризиками у ВТБ Банк є:

- облік всіх основних видів ризику, властивих банківській діяльності;

- системний і комплексний підхід при аналізі різних видів ризиків, що приймаються;

- незалежність підрозділів, що здійснюють оцінку і контроль ризиків, від підрозділів, що ініціюють відповідні операції;

- використання найбільш сучасних методів оцінки ризиків;

- чіткий розподіл обов'язків між уповноваженими органами управління і посадовцями Банку при ухваленні рішень;

- наявність розгорненої системи звітності на кожному рівні управління Банку.

З урахуванням помітного впливу ризиків, що приймаються ВТБ Банк, на загальні результати діяльності Групи ВТБ велика увага надається впровадженню ефективних процедур інтеграції в консолідований ризик-менеджмент.

На загальнобанківському рівні управління ризиками здійснюється вищим менеджментом Банку та відокремленими підрозділами Головного офісу Банку.

Управляючий комітет Групи ВТБ визначає концепцію консолідованого управління ризиками в Групі ВТБ та делегує повноваження щодо прийняття рішень, організації і впровадження локальної системи управління ризиками правлінню ВТБ Банку.

Правління ВТБ Банку несе відповідальність за організацію та впровадження загальної ефективної системи управління ризиками Банку.

Виконавчими органами правління Банку, які визначають політику управління фінансовими ризиками Банку (ринковими, кредитними та ризиком ліквідності), є Комітет з питань управління активами та пасивами банку (далі - КУАП) та кредитний комітет.

Банк використовує централізовану систему управління ризиком ліквідності, коли ризики окремих операцій консолідуються на рівні Головного офісу Банку. Таким чином, аналіз ризику ліквідності здійснюється на постійній основі на рівні Банку в цілому. При цьому філії і Головний офіс Банку дотримуються лімітів ліквідності, встановлених на розриви активів і пасивів по термінах погашення, що сприяє управлінню ризиком ліквідності Банку в цілому.

Управління процентним ризиком в системі ВТБ Банк (Україна) здійснюється у відповідності з Концепцією консолідованого управління ризиками в Групі ВТБ та Положення про порядок управління процентним ризиком Банку.

Оцінка і моніторинг процентних ризиків здійснюється на централізованій основі, тобто на рівні Головного офісу Банку. Банк здійснює аналіз та оптимізацію впливу процентного ризику як на чистий процентних дохід, так і на капітал Банку, шляхом встановлення відповдіних лімітів з процентного ризику. Зазначена комплексна система ризик-менеджменту процентних ризиків забезпечує найбільш оптимальне співвідношення прибутковості та ризиків Банку та охоплює всі потенційні джерела зниження доходу та капіталу Банку внаслідок несприятливого руху процентних ставок.

Валютний ризик - це вірогідність отримання збитків або зменшення вартості капіталу внаслідок несприятливих змін валютних курсів іноземних валют і банківських металів за умов утримання відкритої валютної позиції.

Управління валютним ризиком в системі ВТБ Банк Україна здійснюється відповідно до Концепції консолідованого управління ризиками в Групі ВТБ та Положення про порядок управління валютним ризиком Банку.

Система лімітів з валютного ризику побудована виходячи із чутливості показників діяльності Банку до зміни валютних курсів, поточне управління валютним ризиком здійснюється виходячи з принципу прийняття валютного ризику підрозділом, що оперує інструментами його управління, що забезпечують оптимальне співвідношення валютного ризику та доходності операцій Банку.

Операційний ризик - ризик втрат в результаті порушень або помилок в діях працівників, порушень нормального функціонування систем Банку і його внутрішніх бізнес-процесів, а також внаслідок зовнішніх подій (перш за все стихійного характеру).

Управління операційним ризиком в системі ВТБ Банк Україна здійснюється відповідно до Концепції консолідованого управління ризиками в Групі ВТБ та Положення про політику управління операційними ризиками Банку.



Розділ ІІІ. Аналіз управління виробничо-господарською діяльністю, та діяльністю, що пов'язана з дотриманням конкурентного законодавства ПАТ «ВТБ Банк»

3.1 Організаційна структура філії банку

Кожен комерційний банк має організаційної структурою, визначальною склад. Його підрозділів (відділів, служб, відділень, філій та інших.). Залежно від нього здійснюється поділ повноважень між інстанціями, передача розпоряджень від вищих інстанцій до нижчестоящим, координація діяльності різних підрозділів банку. На неї впливають такі чинники, як величина капіталу банку, його універсалізація чи спеціалізованість, види банківських операцій, наявність і кількість філій та інших.

У Львівській філії ПАТ «Банк ВТБ» організаційну структуру побудована по функціональному принципу, закріпляюча за кожної управлінської інстанцією і кожним підрозділом функції, що їх лише ними. Для кращого розуміння уявімо загальну структурну схему підрозділи банку ВТБ

Керуючий філією відпо-відає загальне керівництво банку, стверджує стратегічні напрями своєї діяльності. До блоку загальних питань входить організація планування, прогнозування діяльності банку. Комерційна діяльність охоплює організацію різних банківських послуг CSFB, що з обслуговуванням клієнтів на платних засадах. Цей блок є ланкою, де заробляються банківські доходи. У цілому цей блок входять управління з працювати з клієнтами, управління кредитних операцій, операційне управління, валютне управління.

Група кредитних івалютно-финансових операцій здійснює всю роботу з формування кредитного портфеля, кредитування клієнтів, контролю за забезпеченістю позичок, контролю кредитної діяльності філій, аналізу кредитних операцій.

Львівська Філія ПАТ Банк ВТБ заробляє як на видачі кредиту та отриманні і щодо оплати його використання. Серед послуг банку помітне останнє місце посідають розрахункові операції, по здійсненню яких банки отримують комісію. Організацію роботи банку сфері розрахунків виконує операційний відділ Основний функцією його є обслуговування клієнтів, що полягає у прийомі від юридичних і фізичних осіб платіжних документів на списання зі своїми рахунків коштів; прийомі і видачі розрахункових чеків і наступному зарахування із них грошей на рахунки клієнтів; консультуванні клієнтів з питань правильного заповнення платіжних документів, за тими або іншим суб'єктам формам розрахунків, з питань зарахування і списання коштів.

Відділ міжнародних розрахунків й валютного контролю здійснює валютні переклади юридичних, і навіть валютний контроль по експортним і імпортним угодам, знімаючи комісію за такі послуги, як, наприклад оформлення паспорти угоди та довідки про підтверджують документах, за конвертацію валюти, і переклад коштів. Робітник даного відділу встановлює курси валют, як у банк, і на обмінні пункти. Установивши вигідну пропозицію з обміну валюти банк дістає винагороду і собі, й у своїм клієнтам.

Відділи бухгалтерії і каси входить у фінансовий блок, покликаного забезпечити облік прибутків і витрат, своєї діяльності банку як комерційне підприємство. Також до цього відділу відносять й відділення інкасації.

Група автоматизації є також обов'язковим елементом структури комерційного банку. Грошові потоки (кредитування, розрахунки й інші операції), які відбуваються через сучасний банк, неможливо обробити вручну, потрібен комплекс технічних засобів, електронних машин, і, особливий технічний блок, який би електронну обробку даних.

Управління з працювати з клієнтами здійснює пошук клієнтів, відкриття, закриття рахунків. Оформлення справ за кожному клієнту (картки із зразками підписів, договори з банком).

Юридичний відділ займається консультацією клієнтів за деякими юридичним питанням.

Організаційна структура Банку: У складі організаційної та управлінської моделі Банку виділені: керівництво Банку, дві дирекції, 20 департаментів, 63 управління, 12 філій, Київський регіональний департамент та 172 відділення. У звітному періоді Банк у рамках здійснення системних змін удосконалював свою організаційну структуру, у тому числі, створивши дві дирекції:

- дирекцію з правових питань і безпеки, що об'єднує департаменти безпеки та юридичний;

- дирекцію з управління інформаційними технологіями, що об'єднує департамент технічного і програмного забезпечення та управління розвитку інформаційних технологій.

Однією з головних цілей розвитку каналів продажу у звітному році було поліпшення ефективності роботи та збільшення кількості продаж в кожній точці, а також скорочення їхніх адміністративних витрат, збільшення продажу банківських продуктів через альтернативні канали шляхом активного розвитку інформаційного центру, Internet - банкінгу, мобільного банкінгу, мережі банкоматів, зміни організаційно - функціональної структури майданчиків продажу.

Протягом звітного року Банк закрив одне відділення з низькою ефективністю роботи та змінив мізцерозташування 4 відділень з метою формування стабільної та рентабельної мережі. У результаті - станом на 31.12.2011 мережа Банку налічувала 12 філій, Київський регіональний департамент та 182 відділення, які надають банківські та інші послуги в 65 містах усіх регіонів України (станом на 31.12.2012 - 12 філій, та 183 відділення).

У подальшому Банк вважає пріоритетним завдання щодо формування стабільної та рентабельної мережі відділень, орієнтованої на клієнтів, збереження мережі на рівні 185 точок продажу, зростання частки прибуткових відділень до 75%, збільшення ресурсної бази фізичних та юридичних осіб на 20%, збільшення комісійного доходу на одну точку продажу на 15%.

Основні показники діяльності «Банк ВТБ» за 2012рік Таблиця 3.1

Показник	2006 р.	Зміна (%) 2011 -- 2012 рр.
Торішній чистий прибуток	1 179 млн дол. США	+ 130,7%
Чисті відсоткові доходи	1 745 млн дол. США	+ 91,8%
Чисті комісійні доходи	351 млн дол. США	+ 91,8%
Чисті операційні доходи	2 810 млн дол. США	+ 84,5%
Активи	52 403 млн дол. США	+42,7%
Кредитний портфель	29 262 млн дол. США	+ 46,9%
Кредити фізичних осіб	2 533 млн дол. США	+ 197,6%
Портфель цінних паперів	8 957 млн дол. США	+ 22,9%
Кошти клієнтів	19 988 млн дол. США	+ 56,6%
Кошти фізичних осіб	7 326 млн дол. США	+ 41,4%

Основними показниками, що відображають ефективність діяльності банку, є показники ліквідності, прибутковості, ефективності, якості активів, достат-ності капіталу та фінансового лівериджу.

Цілеспрямована робота над вдосконаленням банківських послуг, розширенням їх спектру стала основою для значного збільшення клієнтської бази Банку. Кількість клієнтів, які довіряють “ВТБ“банку, постійно зростає. Серед них і приватні особи, й представники малого та середнього бізнесу, і великі підприємства.

Клієнти й партнери ВТБ Банк з власного досвіду знають, що таке справжній банківський сервіс найвищого рівня. Чітка й налагоджена робота з обслуговування клієнтів забезпечується широким використанням передових технологічних рішень.

організаційний маркетинговий банк правовий



Основні показники діяльності ПАТ «ВТБ Банк» станом на 01.11.2012 Таблиця 3.2

Активи -	2,216 млрд грн.
Власний капітал -	0,457 млрд грн .
Кредитний портфель -	1,618 млрд грн.
Депозитний портфель -	0,676 лрд грн.

Значним досягненням є те, що сьогодні Банк обслуговує близько 107 000 клієнтських рахунків і продовжує активно працювати над тим, щоб продукти були зручними та доступними. Клієнти довіряють ВТБ Банк і це основний показник успішної роботи Банку і найвища оцінка його діяльності.

У табл. 3.3. подана інформація про основні показники фінансово-господарської діяльності , що надавались ВТБ Банку за період 2010-2011 рр.

Таблиця 3.3



Розділ VІ . Аналіз виробничо-господарської діяльності ПАТ «ВТБ Банк»

4.1 Аналіз структури банківських послуг

За 5 років роботи за величиною активів ПАТ "ВТБ Банк" піднявся з 57 на 7 місце в рейтингу Національного банку Україна. Станом на 01.01.2012 Банк займає 7 позицію за розміром статутного капіталу. Банк є одним з лідерів рейтингу «50 провідних банків України 2012», у тому числі займає 1 місце в номінації «Кредити крупному бізнесу», 1 місце в номінації «Автокредитування», 2 місце в рейтингу послуг для заможних клієнтів сегменту privatebanking, 3 місце в номінації «Обслуговування юридичних осіб» (видання «Коммерсантъ»).

Банк ВТБ входить в 10-ку Найбільших банків України.

Оцінка стратегії роботи банків на ринку враховувала успіхи, які вдалося в цілому досягти банкам за останній рік, в тому числі і з точки зору довгостроковості обраної стратегії. Що ми можемо побачити в Табл.4.1.

Таблиця 4.1

Протягом 2011 року відбулись незначні структурні зрушення в розподілі активів банківської системи України за групами банків згідно класифікації НБУ, що пов'язано зі змінами розмірів активів окремих банків. відбулось зменшення частки активів банків 2-ї групи на 3,3 п.п. (до 14,8%), та збільшення частки активів банків 1-ї, 3-ї та 4-ї груп на 0,2 п.п. (до 66.9%.), на 1,4 п.п. (до 7,8%.) та на 1.7 п.п. (до 10,5%) відповідно.



ВИСНОВКИ І ПРОПОЗИЦІЇ

Під час виробничої практики, яку ми проходили в ВТБ банку мали змогу відчути атмосферу, яка панує, та ознайомитися з основними нормативними документами, які регламентують банківську діяльність взагалі і діяльність ВТБ банку зокрема.

Ми ознайомились з історією ПАТ „ВТБ Банк”, його фінансовою звітністю, місцем на ринку банківських послуг, напрямами та специфікою діяльності, видами кредитів, ставками за ними, філіальною мережею та іншими показниками.

Також мали змогу спостерігати за роботою спеціалістів відділу роздрібного бізнесу.

Щоб одержати кредит клієнт безпосередньо звертаєтьсяся у кредитний відділ, де заповнює заяву та анкету позичальника, та надає повний пакет необхідних документів (копію паспорта, довідку про присвоєння ідентифікаційного коду, довідку про доходи за останні 6 місяців та рахунок-фактуру).

Також дізнались що надані документи та інформація в заяві позичальника протягом робочого дня розглядаються відповідальним кредитним працівником, який при великому кредиті перевіряє у відділі безпеки потенційного позичальника. Після перевірки всіх необхідних документів проводиться аналіз фінансового стану позичальника та враховуються попередні відомості про клієнта, його репутацію і кредитну історію. Після чого приймається рішення відповідальним кредитним працівником у вигляді висновку на заяві з зазначенням доцільних умов кредитування і строку, відсоткової ставки та форми забезпечення, а в негативному випадку - причини відмови.

Справа з позитивним рішенням відповідального кредитного працівника залишається в кредитному відділу та передається до розгляду в Кредитний комітет відділення, який у межах встановлених граничних розмірів приймає рішення про видачу кредиту. У висновку відображаються всі додаткові умови, якщо вони можуть впливати на рішення Кредитного комітету. Висновок підписується виконавцем - відповідальним кредитним працівником та начальником відділу.

В кредитній діяльності банку є ще інші недоліки. Щоб їх усунути необхідно насамперед:

1) вжити відповідні заходи для підвищення довіри всіх верств суспільства до влади і банківської системи, що дасть змогу збільшити залучення вільних коштів у банківський обіг;

2) підготувати легальне середовище, яке забезпечує захист вкладів та прав кредитора;

3) знизити ставки Національного банку України з резервування залучених банками коштів, що дасть змогу отримувати більший прибуток від наданих кредитів;

4) встановити кваліфікаційні вимоги до суб'єктів кредитних відносин, у тому числі в аспекті кредитоздатності позичальника;

5) більше уваги приділяти страхуванню та забезпеченню кредитів, що значно знизить кредитний ризик;

6) відлагодити механізм неухильної відповідальності за кредитами;

7) більше уваги приділяти стану кредитного портфеля.



СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Смирницкий Є. К. Економічні показники бізнесу: Справочно методологическое посібник.- М.: Іспит, 2007.- 512 з.;

2. Шеремет А.Д.,Сайфулин Р.С., Негашев Є.В. Методика фінансового аналізу: Навчальний посібник. - М.:ИНФРА-М, 2005;

3. Аналіз фінансових результатів за даними фінансової отчетности Бухгалтерский облік. М.: 2005. №5, з. 68-72;

4. Щербаков В.В. Про необхідність використання економічного аналізу увнутрибанковском контролі // Бухгалтерія і банки. - 2006. - №4. З. 10 - 15.

5.. Бухгалтерський ВАТ Банк ВТБ м. Якутську на 01.01.2010;

6. Дані про обов'язкових нормативи ВАТ Банк ВТБ на 01.01.2009, 01.01.2010;

Размещено на Allbest.ru

...