Анализ деятельности АО "БТА банк"

Рассмотрим структуру депозитного портфеля Филиала за 2006-2008 гг по категориям вкладчиков.

В депозитном портфеле 2006 основную долю составили депозиты физических лиц - 204,9 млн. тенге, или 94,9 %. Депозиты юридических лиц составили 11,6 млн. тенге, или 5,1 %.

В 2007 году произошло уменьшение величины привлекаемых вкладов от физических лиц на 37,7 млн. тенге, или на 18,4 % и составили 167,3 млн. тенге, или 86 % в структуре депозитного портфеля. Депозиты юридических лиц увеличились на 15,8 млн. тенге, или более чем в 2 раза и составили 27,5 млн. тенге, или 14% в структуре депозитного портфеля.

В 2008 году продолжилась тенденция увеличения депозитов юридических лиц. Они увеличились на 10,4 млн. тенге, или на 37,8% и составили 37,9 млн. тенге. Их доля в депозитном портфеле уменьшилась с 14% до 12,4%.Депозиты физических лиц за год выросли на100,8 млн. тенге, или на 60% и составили 268,2 млн. тенге. Их доля в депозитном портфеле выросла с 86% в 2007 году до 87,6% в 2008 году.

Таблица 6 - Динамика вкладов по видам за 2006-2008 гг, тыс.тг

Рассмотрим динамику и структуру депозитного портфеля по видам вкладов за 2006-2008 гг (Таблица 2).

Как видно из таблицы 6 основную долю в 2006 году составил «Обычный срочный депозит» - 142 млн. тенге, или 65,55%. Популярность «Обычного срочного депозита» обусловлена несколькими факторами:

У него самая низкая минимальная сумма вклада - 10000 в тенге, или 2000 в долларах или ЕВРО, а, следовательно, он доступен всем слоям населения - даже с низким уровнем дохода;

Предусмотрена автоматическая пролонгация и ежемесячная выплата вознаграждения.

При досрочном расторжении депозитного договора, вознаграждение выплачивается согласно фактического периода.

Хорошим спросом пользовался и депозит «Пенсионный» - 20,7 млн. тенге, или 9,59%. Но его популярность обусловлена в свою очередь тем, что он ориентирован на лиц достигших 50 лет и пенсионеров, а эта групп клиентов очень активно вкладывает свои средства в банки. К тому же у него тоже есть свои преимущества: прием дополнительных взносов без ограничений, ежемесячная выдача или Инновационныйизация вознаграждения, автоматическая пролонгация.

Далее по привлеченным суммам располагаются депозит «Накопительный» и «Классический». Их доля 14,2 млн. тенге, или 6,55% и 12,8 млн. тенге, или 5,91% соответственно. Депозит «Свобода» среди всех срочных депозитов физических лиц пользовался наименьшим спросом - 5,8 млн. тенге, или 2,71%.

Срочные депозиты юридических лиц составили 4,4 млн. тенге, или 2,04% от всех обязательств перед клиентами. Депозиты Доверительный составили 16,5 млн. тенге, или 7,65%.

В 2007 году появилась тенденция снижения сумм некоторых срочных депозитов физических лиц. Это объясняется не только тем, что общая сумма всех обязательств перед клиентами уменьшилась, но и тем, что появились новые виды депозитных продуктов - «Инновационный» и «VIP», которые сразу обрели популярность среди клиентов.

Так «Свобода» уменьшился на 5,3 млн. тенге, или на 90,9%, а «Классический» на 12,225 млн. тенге, или на 95,48% и составили 0,5 и 0,57 млн. тенге соответственно. Их основными недостатками являются отсутствие ежемесячной капитализации, а у депозита «Классический» еще и при досрочном расторжении отсутствует выплата вознаграждения.

Также уменьшилась и сумма «Обычного срочного депозита» - на 78,0 млн. тенге, или на 54,92% и он составил 64,0 млн. тенге. Ослабление его позиций в первую очередь связано с появлением депозитов «Инновационный» и «VIP». Из срочных депозитов физических лиц увеличились суммы привлекаемых вкладов только «Пенсионный» и «Накопительный».

«Пенсионный» за год увеличился на 7,9 млн. тенге, или на 38,48% и составил 28,7 млн. тенге. Депозит «Накопительный» за год увеличился на 1,4 млн. тенге, или на 9,87% и составил 15,6 млн. тенге.

Новый депозит «Инновационный» за год привлек 6895 тысячи тенге. Его основные преимущества: неограниченное число дополнительных взносов, возможность частичной выдачи вклада (до суммы минимального неснижаемого остатка в размере 300000 тенге, или 2000 долларов и Евро).

На депозит «VIP» за год положили суммы в размере 47,1 млн. тенге. Это объясняется тем, что у него минимальная сумма вклада равна не менее 7,0 млн. в тенге, и в валютном эквиваленте. Он ориентирован на группу клиентов с высоким уровнем дохода и хотя его суммы не являются гарантированными Фондом гарантирования вкладов, он еще и привлекает более высокими процентными ставками. Он и в общей структуре депозитов занял значительное долю - 24,16%. Больше только у «Обычного срочного депозита - 32,86% . «Пенсионный» составил 14,77% , «Накопительный» - 8,01%, «Инновационный» - 3,54%. Доля «Надежного дохода» и «Классическийа» незначительны - 0,27% и 0,29% соответственно.

Депозиты Доверительный за год уменьшились на 6,7 млн. тенге, или на 40,65% и составили 9,8 млн. тенге. Уменьшилась и их общая доля в структуре всех обязательств перед клиентами - с 7,65% до 5,04%.

Срочные депозиты юридических лиц за год напротив увеличились на 17118 тысячи тенге, или в 4,86 раза и составили 21552 тысячи тенге (Рисунок 14). Они заняли 11,06% в общей структуре обязательств перед клиентами против 2,04 в 2006 году.

В 2008 году продолжилась тенденция 2007 года по снижению сумм почти всех срочных депозитов физических лиц.

«Классический» уменьшился за год на 15,49%, или на 78 тысячи тенге и составил 500 тысяч тенге. А его доля упала с 0,29% до 0,16%.

По сравнению с резким снижением в прошлом году незначительно снизилась сумма «Обычного срочного депозита» - на 8,76%, или на 5612 тысячи тенге и составил 58397 тысячи тенге. А в общей доле он снизился более значительно - с 32,86% до 19,08%. Это объясняется выросшими общими обязательствами перед клиентами.

За 2008 год депозиты «Пенсионный» и «Накопительный» уменьшились на20%. «Пенсионный» за год снизился на 6,1 млн. тенге, или на 21,16% и составил 22,6 млн. тенге. В общей доле всех обязательств перед клиентами он уменьшился с 14,77% до 7,41%. Но, тем не менее, за 3 года он стабильно привлекал суммы в размере более 20,0 млн. тенге и зарекомендовал себя как один из самых популярных депозитных продуктов АО «Банк ЦентрКредит». «Накопительный» за год уменьшился на 22,01 %, или на 3,4 млн. тенге и составил 12,2 млн. тенге, а его доля в структуре всех обязательств уменьшилась с 8,01% до 3,98%.

Из срочных депозитов физических лиц за 2008 год увеличились суммы только двух депозитных продуктов - «Инновационный» и «VIP». «Инновационный» увеличился на 8,4 млн. тенге, т.е. в 2,22 раза и составил 15,3 млн. тенге. Выросла и общая его доля в структуре всех обязательств перед клиентами - с 3,54% до 5,01%.

Депозит «VIP» за 2008 год увеличился на 106,9 млн. тенге, или более чем в 3 раза и составил 154,1 млн. тенге, или более, чем в 3 раза и составил 154054 тысячи тенге. А его доля достигла половины от всех депозитов - 50,34% против 24,16% в 2007 году. Эта тенденция свидетельствует о том, что состоятельные клиенты не боятся вкладывать в банки крупные суммы денег. Депозиты Доверительный за год увеличились более, чем в 2 раза и составили 21097 тысячи тенге. Их общая доля также выросла - с 5,04% до 6,89%.

Срочные депозиты юридических лиц за 2008 год изменились наименее значительно среди всех депозитов. Они увеличились на 78 тысячи тенге, или на 0,36%. Уменьшилась только их доля с 11,06% до 7,07%, из-за увеличения общей суммы обязательств перед клиентами.

6. Трастовые операции банка

К услугам траст-отдела АО «БТА» относится:

1. Хранение ценных бумаг.

2. Ведение ежемесячных бухгалтерских записей клиента.

3. Получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи.

4. Покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями.

5. Консультационные услуги;

а) Консультирование предприятий, включая: выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости и других материальных ценностей;

б) Персональное консультирование граждан: перевод денежных средств и других активов родственникам и наследникам в стране и за границей, планирование оптимального распределения семейных доходов.

6. Принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости и автомобилей.

7. Создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций граждан (частных пенсионных фондов, вклады в которые гарантируются акциями фонда) по управлению имуществом и выполнении иных услуг по поручению и в интересах клиентах на правах его доверенного лица.

Распорядителем траста (трасти) является лицо, назначенное учредителем для управления этим имуществом. В качестве имущества могут выступать не только движимое и недвижимое имущество, но и денежные средства, драгоценные металлы, акции и другие ценные бумаги, что позволяет сконцентрировать большое число мелких вкладов с целью их дальнейшего инвестирования в наиболее прибыльны проекты. Обязанности и права распорядителя траста определяются законодательством и договором траста.

Лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста, называется бенефициаром. Им может быть как третье лицо, так и сам учредитель траста.

Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества (без передачи права собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных рынках с целью получения прибыли, с которой банки взимают определенную плату в виде комиссии.

Большинство банков предлагает своим клиентам предварительно заключить договор, определяющий основные положения их будущего сотрудничества. Согласно этому договору деловые взаимоотношения банка и клиента строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет свои услуги клиенту по выполнению указаний последнего и заверяет клиента в том, что тот может положиться на компетентность банковских работников и их высокий профессионализм. Все права представительства или распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента не поступит специальное письменное указание об их отмене или приостановлении.

Возникновение в мировой банковской практике трастовых операций как разновидности комиссионно-посреднических услуг, оказываемых коммерческими банками своим клиентам, и их быстрое развитие вызвано целым рядом объективных причин:

Во-первых, это проблема банковской ликвидности и снижения доходности традиционных видов ссудных банковских операций, а также стремление банков обеспечить выполнение одной из ключевых задач - повышение доходности операций при сохранении благоприятного уровня ликвидности.

Во-вторых, растущая заинтересованность банковской клиентуры (как юридических, так и физических лиц) в получении более широкого набора услуг от банка.

В-третьих, обострение конкуренции на рынке ссудных капиталов, борьба банков за привлечение клиентов и изобретение с этой целью все новых услуг.

В-четвертых, при трастовых операциях возникают большие возможности для привлечения средств, а, следовательно, расширяются источники доходов.

В-пятых, трастовые операции не имеют больших издержек.

В-шестых, трастовые операции обуславливают дополнительное расширение корреспондентских отношений банка, способствуют улучшению его положения на межбанковском рынке и повышению репутации и имиджа.

Кроме того, развитие трастовых операций стало возможным в условиях накопления определенного богатства состояний, как отдельными лицами, так и различными компаниями, корпорациями и фирмами. Вследствие этого возникает необходимость правильно и выгодно распоряжаться такими видами богатства (денежные средства, акции, облигации, предметы искусства, драгоценные металлы и др.) и передавать их в руки тех учреждений, которые могут осуществлять управление ими. Это породило развитие трастовых услуг.

Вначале трастовыми операциями в ряде стран занимались отдельные лица, страховые компании, специальные трастовые компании. Однако затем приоритет отошел к банкам.

Все трастовые операции - суть банковские, т.к. такие функции, как учет операций, хранение ценностей в сейфах, депозитные операции, финансовый анализ и другие выполняются коммерческими банками.

7. Валютные операции

Под текущими валютными операциями понимаются:

Переводы иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг.

Операции осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней.

Получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 90 дней.

Переводы процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанный с движением капитала.

Переводы неторгового характера, включая переводы сумм заработной платы, пенсий, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

Все прочие валютные операции относятся к операциям, связанным с движение капитала, и могут осуществляться только при наличии разрешения на и их проведение. К ним, в частности относятся:

Прямые и потфельные инвестиции.

Приобретение недвижимости.

Предоставление и получение отсрочки по экспорту и импорту товаров, работ и услуг или финансовых кредитов на срок более 90 дней.

Данные операции могут осуществляться уполномоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими лицензии на проведение операций в иностранной валюте. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствие проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

Открытие и ведение счетов в иностранной валюте юридических и физических лиц, резидентов и нерезидентов, а также счетов неризидентов. Установление корреспонденских отношений с банками, имеющими генеральную лицензию.

Проведение расчётов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в иностранной валюте в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода.

Валютное обслуживание физических лиц, включая куплю и продажу иностранных валют в соответствии с действующим законодательством.

Приобретение и продажу иностранных валют у юридических лиц.

Привлечение и размещение средств в иностранной валюте юридических лиц в форме кредитов, депозитов и других формах, а также выдачу гарантий в пользу клиентов банка в пределах собственных средств банка в иностранных валютах.

 8. Выполнение банком пруденциальных нормативов. Перспективы развития банка

В процессе практики была изучена основная статистическая отчетность банка. Анализ выполнения пруденциальных нормативов АО «БТА» на 01-01-2009 г представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Выполнение пруденциальных нормативов на 01-01-2009 г

Сегодня можно с уверенностью сказать, что цели и задачи, которые Банк ставил перед собой 5 лет назад, успешно реализованы. Сейчас АО «БТА» занимает высокие позиции на рынке банковских услуг и пользуется популярностью среди населения.

Но если раньше наш банк развивался в соответствии со стратегией форсированного роста, то теперь вектор стратегии АО «БТА» будет меняться в сторону повышения доходности и качества работы, вкупе с сохранением и улучшением уже завоеванных позиций.

Банк, по-прежнему, будет развиваться как универсальный банк во всех направлениях бизнеса.

В части корпоративного кредитования и кредитования субъектов МСБ акцент будет сделан на повышение совокупной средней доходности операций в разрезе процентных и непроцентных доходов.

В направлении розничного кредитования банк будет ориентирован на сохранение лидирующих позиций и увеличение объемов продаж кредитных продуктов с постепенным увеличением доли кредитования посредством кредитных карт.

Результаты прошлогодних подготовительных мероприятий, нацеленных на развитие карточного бизнеса, позволяют прогнозировать успешное развитие Банка на рынке платежных карт. В рамках развития карточного бизнеса предполагается дальнейшее расширение сети банкоматов и POS-терминалов, расширение услуг, предоставляемых держателям карт в банкоматах.

Таким образом, АО «БТА» планирует занять новую нишу на казахстанском рынке платежных технологий, что позволит предложить клиентам новые и интересные продукты и услуги (кредиты, депозиты, платежи и переводы, управление счетом и т.п.).

Большое внимание планируется уделить переходу на современную, высокопроизводительную, масштабируемую, технологическую платформу Finacle компании Infosys, отвечающую темпам развития нашего бизнеса. Эта платформа позволит значительно улучшить качество услуг, предоставляемых банком, повысить эффективность взаимодействия внутри банка, снизить издержки и затраты.

Главной задачей на рынке привлечения депозитов, является вхождение в первую тройку лидеров по объему депозитов населения за счет привлекательных условий по депозитным продуктам, расширения сети и качественного обслуживания.

Рост капитализации Банка будет обеспечен путем, как ростом акционерного капитала, так и за счет капитализации дохода.

Следует отметить, что сегодня Банк имеет высокие международные кредитные рейтинги со стороны ведущих рейтинговых агентств, что свидетельствует о признании на международном рынке. В дальнейшем это будет способствовать развитию международных отношений Банка - росту доверия со стороны иностранных инвесторов, расширению корреспондентских отношений, увеличению кредитных линий и лимитов торгового финансирования, использованию иных финансовых инструментов привлечения капитала.

Дальнейшее повышение и обострение конкуренции между казахстанскими банками требует от нас повышения профессионализма и улучшения мотивации коллектива АО «БТА». Это - один из основных приоритетов для менеджмента банка.

В связи с этим в 2007 году был создан Учебный центр, основной целью которого является повышение квалификации работников Банка посредством проведения специализированных тренингов и семинаров.

Таким образом, можно сказать, что АО «БТА» будет приложено максимум усилий для достижения стратегических целей по дальнейшему росту бизнеса, как внутри страны, так и за её пределами.

Заключение

Основной вид деятельности банка - оказание корпоративных и розничных банковских услуг: торговое и краткосрочное финансирование, финансирование через экспортные кредитные агентства, долгосрочное и среднесрочное проектное финансирование, платежные слуги для лидирующих компаний, активное финансирование программы поддержки малого и среднего бизнеса, ведение текущих и депозитных счетов клиентов, потребительское кредитование, выпуск и обслуживание кредитных и платежных карт, переводные и кассовые операции, конвертация иностранной валюты.

Также помимо традиционных широкое развитие получили новые виды банковских услуг: хранение денежных вкладов граждан и сейфовое хранение ценных вещей, выдачу поручительств и ряд других услуг.

Денежные переводы Western Union самый быстрый способ пересылки денег по всему миру.

Преимущество переводов заключается в следующем:

переводы осуществляются без открытия лицевого счета;

отправление перевода в любую точку мира, при наличии сервисного центра Western Union;

высокая скорость перевода / 10-15 минут/;

безопасность перевода;

быстрота обслуживания клиентов;

В момент получения денег по переводу она пересчитывается в валюте страны в которую был назначен перевод.

Высокая доля активов в СКВ в значительной мере позволяет сохранить ликвидность и внутреннюю стоимость активов.

Развиваются традиционные услуги банка, появляются новые перспективные например такие как услуга предлагаемая лидерами страхового и пенсионного рынков комплексный продукт “ Созвездие успеха ”- страховой компании “БТА”, пенсионного фонда “ Курмет ” и единственной компании по страхованию жизни “ Династия”. Уникальность программы “ Созвездие успеха” в том, что она учитывает любые финансовые риски, с которыми может столкнутся рядовой казахстанец, и предлагает высококачественный сервис страхования и пенсионного обеспечения.

Актуальность исследования прохождения практики заключается в том, что мною было получена необходимая информация по написанию аналитической части дипломного проекта. Мною был проанализирован блок необходимой документации:

Годовой отчет СКФ АО “Банка ТуранАлем” за 2008 год.

Внутренняя кредитная политика.

Буклеты и периодические издания “Банка ТуранАлем”

Устав АО “Банк ТуранАлем”

Кредитное досье клиентов.

Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.

Важнейшей задачей АО ”Банка ТуранАлем” является поддержание устойчивого экономического роста страны, укрепление банковского сектора и интеграция в мировое сообщество.

Список использованной литературы

Годовой отчет СКФ АО “Банка ТуранАлем” за 2008 год.

Внутренняя кредитная политика от 13. 04. 2003.

Буклеты и периодические издания “Банка ТуранАлем”

Устав АО “Банк ТуранАлем”

Кредитное досье клиентов ( по категориям)

Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка //Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2002.- № 4. с. 97-102.

Волошин И.В., Волошина Я.А. Решение дилеммы «ликвидность - доход» для банковских ресурсов с логнормальным распределением //Бизнес и банки.- 2002.- № 41 (623), октябрь. С. 6.

Екушов А. Модель пассивной эволюции в задачах анализа и управления. // Банковские технологии. - 2006, №8.- Стр. 28.

Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери в коммерческом банке / Деньги и кредит / 2000, № 2, стр.40-49

К определению СМК коммерческого банка Исаичева А.В. (Россия) // Банковский вестник. -2008 - №2.

Коммерческие банки ГолубевС.Г., Галочкин В.В. Учебное пособие. Мн.: Алгоритм, 2006.

Коммерческие расчеты от А до Я- М., Дело и сервис 2006.

Кукушкина Е. Выбор стратегии сбалансированного управления ресурсами банка.// Банковские технологии: Компьютеры и Программы.-2008, №4.- Стр.57-59.

Ликвидность банка - М., Деньги и кредит №11-12, 2004.

Ликвидность коммерческого банка Румас С. Деньги и кредит,2006. - №2.

Линдер Н. Непрерывная модель управления денежными потоками банка. // Финансовые риски.- 2006, №3, - Стр.107-111.

Размещено на www.allbest.