Анализ деятельности коммерческого банка на межбанковском рынке (на примере ОАО "Витабанк")

Активы

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.10.06

1.01.07

1.

1.1.

Денежные средства, драгоценные металлы и камни -всего

В том числе денежные средства

137,9

133,5

196,3

190,7

263,4

255,2

244,5

232,1

368,5

356,7

2.

Счета в Банке России

658,6

695,5

684,1

758,2

955,6

3.

3.1.

3.2.

Корреспондентские счета в банках - всего

В том числе:

Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах

Корреспондентские счета в банках- нерезидентах

305,6

123,8

181,8

227,8

86,5

141,3

257,5

88,5

169,0

295,1

158,9

136,2

398,2

175,1

223,1

4.

4.1.

4.1.1.

4.2.

4.2.1.

4.3.

Ценные бумаги, приобретенные банками - всего

В том числе:

Долговые обязательства

Из них:

Долговые обязательства Российской Федерации Акции

Из них: портфель контрольного участия Учтенные векселя

1002,2

625,1

447,0 115,8 17,4 261,3

1086,9

752,6

435,6 140,9 19,6 193,4

1539,4

1036,6

492,0 292,8 64,9 210,1

1903,9

1325,2

541,5 343,7 80,6 235,1

1961,4

1341,2

537,2 391,0 79,8 229,2

5.

Прочее участие в уставных капиталах

4,2

6,1

10,7

13,9

18,8

6.

6.1.

6.1.1.

6.1.2.

6.2.

Ссудная задолженность - всего

В том числе:

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства

в том числе просроченная задолженность

Из них:

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям

в том числе просроченная задолженность

Кредиты, депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам

в том числе просроченная задолженность

Финансирование госпрограмм и капвложений на возвратной основе

3048,0

3047,4

48,0

2385,0

37,2 263,7

6,9

0,6

4463,8

4462,4

61,9

3268,7

49,5 425,8

3,3

1,4

6371,1

6369,5

76,4

4274,8

53,8 668,0

0,2

1,6

8359,5

8357,8

112,0

5406,6

63,7 835,3

0,2

1,6

9440,5

9438,9

121,1

5966,2

66,8 1035,6

0,2

1,6

7.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

179,0

222,8

283,4

376,4

409,9

8.

Использование прибыли

25,3

34,4

61,2

69,4

90,9

9.

9.1.

9.2.

9.3.

9.4.

Прочие активы - всего

В том числе:

Средства в расчетах

Дебиторы

Просроченные проценты по ссудам Расходы будущих периодов

239,9

120,8

22,9

3.7

77,1

203,2

80,9

27,4

3,1

81,4

279,5

116,8

38,3

0,7

107,7

386,7

153,4

64,3

0,8

141,7

401,8

154,7

66,9

0,8

150,4

Всего активов

5600,7

7136,9

9750,3

12407,6

14045,6

Всего

в том числе

кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям

кредиты, депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам

кредиты, предоставленные физическим лицам

1

2

3

4

5

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

5643554573

3644876040

303078751

1441717219

Белгородская область

4572669

2671796

490000

1282180

Брянская область

556506

402284

30000

53222

Владимирская область

1352939

593753

175000

584186

Воронежская область

7728070

4291455

393000

2339889

Ивановская область

2276860

1629890

70000

576070

Калужская область

3199707

2037300

233700

717927

Костромская область

4384399

2522797

106500

1354700

Курская область

4863105

2656008

420300

1601167

Липецкая область

8966494

6232781

740000

1860380

Московская область

38316716

23665092

5152700

8878294

Орловская область

585372

359597

78000

145027

Рязанская область

4142613

3034143

180000

907329

Смоленская область

4228668

3211303

225630

765895

Тамбовская область

816363

593815

0

222100

Тверская область

3598842

1423127

Т022861

885415

Тульская область

3696048

2848960

238165

510423

Ярославская область

5399639

3346462

73000

1936917

г. Москва

5544869563

3583355477

293449895

1417096098

СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

265429640

198230258

19789729

30330217

Республика Карелия

377018

212022

0

100496

Республика Коми

4634000

2587394

114450

1709498

Архангельская область

320064

162933

0

155311

Вологодская область

16799541

7046635

3735150

5063226

Калининградская область

6781079

4841795

513150

1299421

Ленинградская область

328205

233327

0

94878

Мурманская область

2824147

1188365

83220

1483076

Новгородская область

1162259

651653

45000

426322

Псковская область

443764

285852

0

157912

г. Санкт-Петербург

231759563

181020282

15298759

19840077

ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

73804122

45808907

3970774

21987644

Республика Адыгея

675802

235167

400

440235

Республика Дагестан

2444644

1339020

268

1075319

Республика Ингушетия

23535

15636

0

7899

Кабардино-Балкарская Респ.

1079064

710351

0

325012

Республ.Калмыкия

501624

377290

20000

104334

Карачаево-Черкесская Республика

271811

97986

68500

105325

Республика Северная Осетия

1306266

898674

8000

361812

Чеченская республика

0

0

0

0

Краснодарский край

24546270

16745924

1450200

5674293

Ставропольский край

3561346

2320419

23000

1211157

Астраханская область

2207100

939353

163000

698287

Волгоградская область

7674717

6021113

225000

1360628

Ростовская область

29511943

16107974

2012406

10623343

ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

346263024

219360694

14021350

99549149

Республика Башкортостан

14897838

8986035

703000

5090169

Республика Марий Эл

395675

302481

10000

78524

Республика Мордовия

4636961

3450830

121100

1022340

Республика Татарстан

132200468

102492040

4465753

22749772

Удмуртская Республика

8543732

3800306

131500

4023642

Чувашская Республика

2686834

1240406

225000

1150704

Кировская область

4490663

2474358

30000

1830065

Нижегородская область

26143202

16756464

2141659

6703348

Оренбургская область

11172653

5620769

1389835

3968565

Пензенская область

4134086

3361240

0

670117

Пермский край

13567713

7245260

513580

5321653

Самарская область

104749615

54350246

2147538

39836270

Саратовская область

17700164

8622679

2097300

6863225

Ульяновская область

943420

657580

45085

240755

УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

206988055

105198617

10878671

81390409

Курганская область

1091887

659798

5000

427089

Свердловская область

79302853

40581913

2697821

32508931

Тюменская область

86040986

42039408

7258085

33288942

Челябинская область

40552329

21917498

917765

15165447

СИБИРСКИЙ. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

126079320

57981648

3941364

54061298

Республика Алтай

731898

264096

34000

401851

Республика Бурятия

1380070

802349

90000

474321

Республика Тыва

222378

23063

0

199315

Республика Хакасия

1937843

312396

124000

1440400

Алтайский край

5966342

2784780

240000

2537947

Красноярский край

13340473

6891836

910710

5016013

Иркутская область

6729394

3491421

652520

2480290

Кемеровская область

7493184

4126142

124800

3171375

Новосибирская область

77862040

34215309

1532500

33493598

Омская область

5942916

3100380

159834

2506533

Томская область

3479773

1946366

0

1443156

Читинская область

993009

23510

73000

896499

ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

58208699

26981487

2247800

25662053

Республика Саха (Якутия)

3259741

1304540

35000

1885633

Приморский край

18554021

11852737

174000

5195601

Хабаровский край

14031078

7337180

0

6284904

Амурская область

11060304

824708

794000

9368294

Камчатская область

4494037

2392938

206800

1012872

Магаданская область

1421244

421715

30000

908617

Сахалинская область

5388274

2847669

1008000

1006132

Еврейская АО

0

0

0

0

Чукотский АО

0

0

0

0

Место

Наименование кредитной организации

Город

Средства в банках, в тыс. руб.

Доля средств в банках в активах, в %

Средства банков, в тыс. руб.

Доля средств банков в пассивах, в %

Сальдо межбанковских операций на 1 января 2007 года, в тыс. руб.

1

ГАЗПРОМБАНК

Москва

200451888

26,8

105437531

14,1

95014357

2

ВНЕШТОРГБАНК

Санкт-Петербург

138617795

18,7

243630714

32,9

-105012919

3

СБЕРБАНК РОССИИ

Москва

129881071

3,6

145218806

4,0

-15337735

4

РОСБАНК

Москва

62018239

21,7

20651476

7,2

41366763

5

АЛЬФА-БАНК

Москва

57857892

15,5

75950161

20,3

-18092269

6

РОССЕЛЬХОЗБАНК

Москва

55874654

22,9

90404532

37,0

-34529878

7

РАЙФФАЙЗЕНБАНК АВСТРИЯ

Москва

39397153

17,0

88533856

38,2

-49136703

8

РУССКИЙ СТАНДАРТ

Москва

28336178

12,8

65241887

29,4

-36905709

9

МДМ-БАНК

Москва

24002333

11,3

49629003

23,4

-25626670

10

ВТБ 24

Москва

23962438

14,1

42290822

24,9

-18328384

11

БАНК МОСКВЫ

Москва

23458065

6,4

41956079

11,5

-18498014

12

МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК

Москва

23453266

9,5

62454379

25,2

-39001113

13

СИТИБАНК

Москва

17759243

13,6

27663638

21,1

-9904395

14

ДОЙЧЕ БАНК

Москва

17540651

44,8

17503639

44,7

37012

15

ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ)

Москва

17310270

37,2

17225073

37,0

85197

16

УРСА БАНК

Новосибирск

15661778

14,5

19183200

17,7

-3521422

17

МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Москва

12968675

22,4

6848689

11,8

6119986

18

ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК

Москва

11878457

21,4

14260929

25,6

-2382472

19

УРАЛСИБ

Москва

11676866

3,9

54639304

18,2

-42962438

20

БАНК ЗЕНИТ

Москва

10830272

11,5

15313065

16,3

-4482793

21

ДРЕЗДНЕР БАНК

Санкт-Петербург

10605203

66,8

3481950

21,9

7123253

22

ГЛОБЭКС

Москва

9670500

14,1

4818901

7,0

4851599

23

ПРОМСВЯЗЬБАНК

Москва

9446164

5,1

34687594

18,9

-25241430

24

НОМОС-БАНК

Москва

9406947

8,7

20982382

19,3

-11575435

25

АБН АМРО БАНК

Москва

8502079

21,8

11244227

28,8

-2742148

26

АВАНГАРД

Москва

7985491

22,4

9186092

25,7

-1200601

27

СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Сургут

7903576

22,8

108714

0,3

7794862

28

БАНК СОСЬЕТЕ ЖЕНЕРАЛЬ ВОСТОК

Москва

7763503

15,2

26372620

51,5

-18609117

29

ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК

Санкт-Петербург

7702893

5,1

11915975

7,9

-4213082

30

БИНБАНК

Москва

7538943

11,9

3581158

5,6

3957785

Определение категории качества ссуды и размера резерва по

договор №

по состоянию на

1.

Характеристика предоставления финансовой и бухгалтерской отчетности Заемщиком.

Периодичность предоставления информации

2.

Оценка финансового состояния Заемщика.

Критерии оценки

Заключение

Качественные показатели

Состав акционеров

Соблюдение обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, в течение последних 6-ти месяцев

Динамика обязательных нормативов ликвидности за последние 6 мес.

Динамика норматива достаточности капитала (H1) за последние 6 мес.

Полученные финансовые результаты:

за предыдущий финансовый год

за текущий финансовый год (с учетом динамики)

Изменение величины собственных средств (капитала) на протяжении года

Изменение величины активов на протяжении года

Наличие в деятельности заемщика каких-либо негативных явлений (тенденций), способных повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе (год и менее), привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию

Известна информация о наложении ареста на активы заемщика (в сумме, не превышающей размер капитала заемщика) или о возбуждении уголовных дел в отношении его руководителей, наличие претензий со стороны государственных органов РФ, в т.ч. по уплате налогов, деятельности по легализации доходов, полученных преступным путем, порядку формирования фонда обязательных резервов

Случай (случаи) неисполнения в течение последнего года заемщиком обязательств по иным договорам с кредитной организацией - кредитором либо прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с кредитной организацией - кредитором предоставлением взамен исполнения обязательств отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком в течение 180 календарных дней и более

Наличие в деятельности заемщика угрожающих негативных явлений (тенденций), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность

Наложение ареста на счета заемщика

Устойчивая неплатежеспособность

Отзыв (приостановление) лицензии

Назначение временной администрации по управлению

Начало процедуры банкротства

Исключение из книги регистрации

количественные показатели

Значения обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ

Значение собственных средств (капитала)

Величина активов

Величина просроченной задолженности (включая проценты) по предоставленным кредитам, в т.ч. межбанковским, по долговым обязательствам, по не оплаченным в срок учтенным векселям

Прибыль/убыток по балансу

Совокупный размер ссудной задолженности заемщика в % от капитала ОАО «Витабанк»

Совокупный размер обязательств векселедателя в % от капитала заемщика

Вывод:

3.

Кредитная история Заемщика.

Наличие кредитной истории

4.

Оценка обслуживания долга Заемщика.

Критерии оценки

Заключение

Качественные показатели

Проведение оценки до определенного договором срока выплаты процентов и/или суммы основного долга

Наличие реструктуризации ссуды

Источник погашения текущих платежей

Наличие просроченных платежей по основному долгу и/или процентам

Особые условия

Вывод:

5.

Определение категории качества ссуды и размера резерва.

5.1.

Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения Заемщика и качества обслуживания долга.

Критерии оценки

Заключение

1

Категория финансового положения

2

Категория качества обслуживания долга

5.2.

Обеспечение по ссуде.

№ п.п.

Характеристика предмета залога (описание)

Общая характеристика

Справедливая застрахованная стоимость, руб.

1

Итого

5.3.

Вывод.

Категория качества ссуды

Размер расчетного резерва в %% от суммы основного долга по ссуде

Минимальный размер резерва в %% от суммы основного долга по ссуде

Подготовил:

Проверил:

Согласовано:

Категория финансового положения

Выполнение одного из следующих условий

Хорошее

ФПКО1

а) в состав акционеров заемщика (не менее 25%) входят государственные структуры, ЦБ РФ, Внешторгбанк РФ либо организации, имеющие инвестиционные кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств;

или

b) соблюдение заемщиком обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ (на основании отчетности по форме № 0409135), в течение последних шести месяцев при отсутствии устойчивой отрицательной динамики обязательных нормативов ликвидности и снижения норматива достаточности капитала (H1) более чем на 10 п.п. (не применяется, если Н1 после снижения превышает минимально допустимое значение в два раза);

наличие балансовой прибыли нарастающим итогом за текущий и предыдущий финансовый год (при отсутствии на протяжении текущего года резкого, более чем на 50%, падения размера прибыли к предыдущей отчетной дате);

уровень просроченной задолженности (по предоставленным кредитам, в т.ч. межбанковским, по долговым обязательствам, по не оплаченным в срок учтенным векселям), включая проценты, составляет не более 25 % от капитала заемщика.

ФПКО2

а) соблюдение заемщиком обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, в течение последних шести месяцев;

наличие балансовой прибыли нарастающим итогом за предыдущий финансовый год, в текущем году возможен убыток, неприведший к существенному (25% и более) снижению капитала заемщика по сравнению с его максимально достигнутым уровнем за последний год;

уровень просроченной задолженности (по предоставленным кредитам, в т.ч. межбанковским, по долговым обязательствам, по не оплаченным в срок учтенным векселям), включая проценты, составляет не более 35 % от капитала заемщика.

Среднее

ФПКО3

а) соблюдение заемщиком обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, в течение последних шести месяцев;

убыточная деятельность по итогам предыдущего финансового года, не приведшая к существенному (25 % и более) снижению капитала заемщика по сравнению с его максимально достигнутым уровнем за последний год;

уровень просроченной задолженности (по предоставленным кредитам, в т.ч. межбанковским, по долговым обязательствам, по не оплаченным в срок учтенным векселям), включая проценты, составляет не более 25 % от капитала заемщика;

b) известна информация из общедоступных источников о наличии в деятельности заемщика каких-либо негативных явлений (тенденций), способных повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе (год и менее), привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию.

ФПКО4

а) невыполнение заемщиком хотя бы одного из обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, в течение последних шести месяцев;

b) наличие просроченной задолженности (по предоставленным кредитам, в т.ч. межбанковским, по долговым обязательствам, по не оплаченным в срок учтенным векселям), включая проценты, составляющей 25 % и более от капитала заемщика;

с) убыточная деятельность по итогам предыдущего и/или текущего финансового года, приведшая к существенному (25 % и более) снижению капитала заемщика по сравнению с его максимально достигнутым уровнем за последний год.