Анализ состояния страхового рынка Республики Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

страховой рынок казахстан

Введение

Глава 1. Общая характеристика страхового рынка

1.1 Понятие, место, функции страхового рынка и условия его существования

1.2 Структура страхового рынка и его виды

1.3 Внутреннее содержание и внешнее окружение страхового рынка

Глава 2. Анализ состояния страхового рынка Республики Казахстан

2.1 Текущее состояние страхового рынка

2.2 Сравнение страхового рынка Казахстана со страховыми рынками зарубежных стран

2.3 Перспективы развития страхового рынка Казахстана

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Едва ли не с первобытных времён, как только человек начал обладать имуществом, он начал испытывать опасения за его сохранность в случае похищения, уничтожения огнём, наводнением и другими стихийными бедствиями.

Перед современной казахстанской страховой наукой стоят задачи по изучению проблем становления и развития отечественного рынка страхования, особенно в переходный период к рыночной экономике.

Казалось бы, чем не стабильнее финансовое состояние экономики, тем больше должно быть желание у предпринимателей застраховать себя от возможных неприятностей. Но нет, оказывается наоборот: страховое дело хорошо развито только в тех странах, где жизнь стабильна и расписана на многие годы вперед. Только в таких условиях люди согласны довериться страховым компаниям, чтобы обезопасить накопленное и приобретенное имущество и обеспечить будущее своим предприятиям.

Развитая рыночная экономика является активной средой для развития страхования, по той причине, что рынок и страхование взаимосвязаны. С одной стороны. Где рынок - там всегда разнообразие предпринимательских рисков, а где риски - там и страхование. Как природа не терпит пустоты, так и рыночная экономика не может обойтись без страхования рисков.

Корни страхования уходят в глубину веков, но и на сегодняшний день проблемы страхования возможных рисков остаются очень актуальными. Данная тема заинтересовала меня прежде всего своей актуальностью и мне захотелось узнать как появилось и развивалось страховое дело за рубежом и какие общие черты и различия имеет организация страхового дела в Республике Казахстан с мировым страховым бизнесом.

Рыночные преобразования в системе экономических отношений Казахстана связаны с коренным изменением роли и места страхования в системе организации страховой защиты хозяйствующих субъектов и населения. Одна из основных задач современного периода проведения экономических реформ состоит в формировании отечественного страхового рынка, способного обеспечить непрерывность общественного воспроизводства, зависящую от негативных последствий, стихийных бедствий, природных и промышленных катастроф, аварий и других непредвиденных событий, а также гарантировать социальную защиту населения в условиях снижения уровня государственного социального обеспечения и социального страхования, кардинального реформирования финансовой системы государства и демографических изменений вобществе. Еще большую остроту вопросу формирования казахстанского страхового рынка придает тот факт, что его построение, включая создание финансовых основ страхования, государственного надзора, в том числе, регулирование участия иностранных страховщиков в предоставлении страховых услуг казахстанским потребителям, законодательных основ регулирования страховых отношений, происходит в условиях глобализации мирового страхового рынка, охватывающей все без исключения национальные системы страхования.

В данной курсовой работе исследуются понятие, функции, структура и виды страхового рынка; анализируется состояние страхового рынка Республики Казахстан, дается оценка эффективности его развития и прогноз дальнейшего развития страхования в Республике Казахстан.

Актуальность темы исследования. Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффективным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.

Цели и задачи работы. Целью исследования является раскрытие сущности и структуры современной страховой системы в рыночной экономике и тенденции ее развития.

Цель исследования определяет постановку следующих задач:

- рассмотрение сущность и функции страхового рынка;

- рассмотреть современное положение и проблемы развития страхового рынка в развитых капиталистических странах (США, Англия, Германия, Япония и др.) и сравнить со страховым рынком Казахстана;

- проанализировать текущее состояние страхового рынка Республики Казахстан;

- дать прогноз о перспективах развития страхования в Республике Казахстан.

Использованная информация. При написании работы были использованы следующие источники информации:

- монографии;

- учебники и учебные пособия;

- журналы периодической печати;

- всемирная сеть Интернет;

- статистические данные Агентства по статистики РК;

- статистические данные Национального Банка Республики Казахстан.

Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Общая характеристика страхового рынка

1.1 Понятие, место, функции страхового рынка и условия его существования

Возникновение и формирование страхового рынка связывают с более поздним периодов в истории человечества. Постепенно с развитием производственных отношений, приходом более прогрессивных общественно-экономических формаций, страхование как вид деятельности из «братской» взаимопомощи, осуществляемой на безвозмездной основе, превращается в один из способов обогащения. Страхование переходит в товарную форму, превращается в обыкновенное коммерческое предприятие, начинает работать на рынок. Появляются первые страховые акционерные и взаимные общества. Особое место в этом процессе занимает Англия. Первые страховые общества возникли здесь в 80-е годы XVII в. в области огневого страхования. Толчком, ускорившим развитие огневого страхования и образование страховых обществ, как принято считать, послужил исторический пожар, произошедший в Лондоне в 1666 г., который погубил 70 тыс. человек. В то же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции (1686 г., Париж). Затем страховые общества появляются и в других странах: Италии (Генуя - 1741 г.), Дании (1746 г.), Швеции (1750 г.) и т.д.

Увеличение объёма торговли в XVII веке быстро вызвало специализацию некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками. Во второй половине столетия доска объявлений с информацией о морских делах, установленная господином Ллойдом в его кофейной лавке встала центром сбора страховщиков под одной крышей. Это было толчком к образованию первого рынка страхования, известного ныне как Корпорация Ллойда.

В 1779 г. члены ассоциации «Лондонский Ллойд» приняли «подписной формуляр Ллойда» - формуляр договора морского страхования, послуживший образцом для создания нормативных актов, регулирующих отношения по морскому страхованию в Германии, Италии, Голландии, Франции и России.

Первым эффективным событием в страховании от аварий было образование в 1840 году общества гарантирования, которое сейчас существует в Англии как Всеобщая Группа по Авариям. [1.352]

Первой компанией, занимавшейся страхованием жизни, стало «Дружеское общество», основанное в 1706 году, в последующем - член «НорвикЮнион групп». Затем появились привилегированные компании «Лондон ашуэренс», «Ройялэксчейнджашуэренс» (1720 г.) и «Эквитэбл» (1762 г.)

В XIX в. ведущее место занимают страховые объединения типа картелей и концернов. Один из первых крупных картелей был создан в Берлине в 1874 г. Он носил международный характер и состоял при своем возникновении из 16 страховых обществ (австрийских, русских, шведских и др.).

В российской империи до конца XVIII века не существовало отечественной страховой организации, а использовались услуги иностранных страховых обществ. В 1786 году в России была установлена государственная страховая монополия. Функции государственного страховщика, обладающего монопольным правом, стала осуществлять страховая экспедиция при Государственном заёмном банке (1786-1822 гг.).[3.110]

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также:

как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования. В соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 г., № 126-II ЗРК под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка существует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать (продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт. Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует страхование как составную часть финансовых отношений.[1.365]

Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (то, что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск),его стоимость (страховую сумму),цену (страховой тариф),условия денежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховым полисом.Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.

Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно больше, чем число страховых случаев. В силу этого продавец (страховщик) не несет потерь, если цена страхового продут определена правильно. [2.276]

Тариф, с одной стороны, заключает в себе величину страхового риска (и следовательно, определяет его цену). С другой -- представляется некоторой средней величиной. Между тем страховые события действуют «не в среднем», а избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей, с учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи страховых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенности страхователей и которая одновременно заинтересовывает и даже вынуждает страхователя к бережному отношению к застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска.[3.145]

Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные характеристики страхового продукта -- вполне конкурентные величины. Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые продукты, за исключением тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в обязательном порядке (т.е. по закону).

Экономическая сущность страхования заключается в солидарной и замкнутой раскладке ущерба (рис 1)



Рис. 1. Схема солидарной и замкнутой раскладки ущерба в страховании

В страховании участвуют, как правило, две стороны: страховщик, формирующий страховой фонд из вносов страхователей, и страхователь (юридическое или физическое лицо), уплачивающий эти взносы. Чем больше участников в страховании, тем меньшая доля средств, собираемых в страховой фонд, приходится на одного участника.

Раскладка ущерба представляет собой принятие ответственности по возмещению ущерба не только на себя одним пострадавшим лицом, но и множеством лиц, заключивших договоры страхования и заинтересованных в покрытии будущих собственных убытков. Размер страхового взноса отражает долю каждого из них в раскладке ущерба.

Распределение экономического ущерба означает также его раскладку в пространстве, т.е по территории большого разброса, и во времени , т.е. в течении не только одного отчетного года, но и нескольких лет подряд.

Солидарная раскладка ущерба означает, что все страхователи участвуют совместно в покрытии убытков у одного или нескольких пострадавших страхователей заранее внесенными платежами.

По теории вероятности страховой случай не может наступить одновременно у всех страхователей и поэтому они солидарно покрывают своими взносами ущерб по наступившим страховым случаям. В страховании заложен механизм «все платят за одного», «здоровый за больного» и т.п.

Замкнутая раскладка ущерба означает, что средства страхового фонда используются на покрытие убытков среди участников его создания. Все участники страхования - страхователи заранее известны при заключении соответствующих договоров, и распределение ущерба осуществляется только среди этого замкнутого круга лиц в форме возмещения убытков лишь некоторым из них. [4.45]

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводствапотребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д.

Обязательные условия существования страхового рынка:

наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;

наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, - формирование предложения.

В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка -страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.[1. 343]

Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования. [3.152]

Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности (рис. 2).

Рис. 2 - Место страхового рынка в финансовой системе

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.[5.98]

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.[2.284]

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки -- депозиты, фондовый рынок -- ценные бумаги и т.д.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную (возвратную), накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка -- компенсационнаяфункция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования.

Накопительнаяили сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.

Предупредительнаяфункция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционнаяфункция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.[4.58]

Следующей существеннейшей, на мой взгляд, функцией страхования является то, что оно, при грамотном подходе к делу, позволяет привлечь в экономику значительные инвестиционные ресурсы. Например, страховые компании Европы, Японии и США в 1989 г. управляли общим объемом вложенных в экономику средств на сумму в 4 трлн. долл. США, 80% из которых обеспечиваются операциями по долгосрочному страхованию жизни. В Казахстане же сбор премии (в 2004 г.) - примерно в тысячу раз меньше (из этой суммы премия по страхованию жизни - около 25%, а по долгосрочному - менее 4%, т.е. около 266 млн. долл.).[11]

Таким образом, очевидно, что в развитых странах страхование в силу своей специфики и выполняемых функций в обществе является стратегическим сектором экономики. Можно предположить, что в ближайшем будущем при благоприятном стечении обстоятельств в развитии нашей экономики Казахстан не станет исключением.

1.2 Структура страхового рынка и его виды

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.[3.160]

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.

Страховая организация или страховая компания -- это конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание.

Страховая организация-- экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения между страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации различают на акционерные, частные, и общества взаимного страхования.

Акционерная страховая компания --это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран.

Частные страховые компаниипринадлежат одному собственнику или его семье. К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию «Ллойд», которая представляет собой не юридическое лицо, а объединение физических лиц.

В государственном страхованиив качестве страховщиков выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка. Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и страховании компенсаций рабочим и служащим.

Общество взаимного страхования-- это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование по существу -- некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования -- одновременно и страховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.

По территориальному признаку страховой рынок можно разделить на международный, внешний, внутренний (табл.1)

Таблица 1

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги страховой рынок можно выделить
внутренний	внешний	международный
предполагается называть местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.	следует называть рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям, как в данном регионе, так и за его пределами.	Следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.

По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:

р личного;

р имущественного;

р ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д. [5.340]

На рисунке 3 показана доля страховых взносов по отраслям страхования.



Рис.3 Доля страховых взносов по отраслям страхования.

Товаром страхового рынка является страховой продукт. Страховой продукт -- центральное понятие страхового рынка. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.

Страховые агенты-- физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми брокерамимогут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействие исполнения договора страхования.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Сюрвейеры-- инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.

Аджастеры-- это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.[2.290]

Между тем страховые компании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование крупных рисков. Заключение договора страхования со страховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика находятся все участники пула. Однако при наступлении страхового случая страхователь вынужден урегулировать претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации страховых отношений называется сострахованием.

Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.[6.154]

1.3 Внутреннее содержание и внешнее окружение страхового рынка

Страховой рынок как совокупность страховых организаций представляет собой сложную многофакторную динамическуюсистему - группу регулярно взаимодействующих и взаимозависимых отдельных составных частей, образующих единое целое. Страховая система взаимодействует с окружающей еесредой посредством внешних связей, которые характеризуют как влияние окружения на систему, так и воздействие системы на среду. Таким образом, страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем - внутренней системы и внешнего окружения.

К внутренней системе относятся следующие основные управляемые переменные:

страховые продукты (условия договоров страхования данного вида);

система организации продаж страховых полисов и формирования спроса;

гибкая система тарифов;

собственная инфраструктура страховщика.

К внутренней системе относятся также управляемые страховщиком переменные ресурсы:

материальные;

финансовые;

трудовые ресурсы страховой компании, которые определяют положение данного страховщика на рынке.

Товар страхового рынка -- страховой продукт. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.

Финансовым ресурсом страховых организаций являются активы.
В структуре активов страховых компаний наибольшие доли занимают вклады, а также инвестиции в ценные бумаги (рис.5).

По данным АФН по состоянию на 1 июля 2009 года норматив диверсификации активов, который показывает насколько эффективно построен портфель активов, нарушили четверть страховых компаний. Норматив маржи платежеспособности нарушили 4 компании.

Рис.5 Структура активов страховых компаний.[10]

Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие. Страховщик планирует и проводит свою рыночную коммерческую работу в условиях внешнего окружения; последнее в свою очередь состоит из управляемых переменных, на которые страховщик может оказывать определенное воздействие, и неуправляемых составляющих, неподвластных влиянию страховщика.

К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может оказыватьчастично управляющее воздействие, относятся:

рыночный спрос;

конкуренция;

ноу-хау страховых услуг;

инфраструктура страховщика.

Важной составляющей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие страховой компании, являетсяконкуренция: между страховыми компаниями, между страховыми компаниями и другими финансово-кредитными учреждениями, между страховыми компаниями и нефинансовыми институтами.

Последние два три года конкуренция на страховом рынке Казахстана обостряется. Крупные компании, которые уже имеют устойчивый сегмент клиентов, не спешат уступать лидирующие позиции середнякам. В то же время средние по размеру игроки стараются использовать сегодняшнюю волатильность рынка для укрепления собственных позиций. Страховые компании идут навстречу клиенту, стараясь к каждому найти индивидуальный подход. В ход идет несколько инструментов.

Рис. 6 Страховые премии, некоторых страховых компании.[10]

Одни компании снижают стоимость страховки, другие заинтересовывают подарками и призами. На снижение стоимости пакета преимущественно могут рассчитывать корпоративные заемщики, пользующиеся добровольными видами страхования, нежели физические лица (рис 3). [4.64]

Единственная компания, у которой страховые премии за год выросли в значительной степени (на 53,6%), оказалась страховая компания Евразия. А наибольшее снижение страховых премий наблюдалось у таких компаний как Альянс-Полис и Виктория.[7]

При этом страховая компания может влиять на конкуренцию посредством факторов:

технического обслуживания: уровня обслуживания страхователей и договоров страхования;

уровня культуры, качества работы с клиентами страховой компании.

К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся:

научно-технический прогресс,

государственно-политическое окружение (стабильность государственной и социальной политики, направленной на поддержку страхового дела),

состояние экономики (численность населения, денежная система, валютное положение, уровень жизни населения и т.п.),

социально-этическое окружение страхового рынка (уровень страховой культуры, национальные традиции, этнический состав и т.д.),

конъюнктура мирового страхового рынка.[4.66]

Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации включают в себя:

1) минимальные размеры уставного и собственного капиталов;

2) стоимость активов и степень их диверсификации;

3) размеры страховых резервов и иных обязательств;

4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов обязательств по страхованию и перестрахованию;

6) рентабельность (прибыльность) оказываемых страховых и перестраховочных услуг;

7) эффективность осуществляемой инвестиционной политики.

Надзор за платежеспособностью и финансовой устойчивостью страховой (перестраховочной) организации и лиц, в отношении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, производится посредством установления для них пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов. Пруденциальные нормативы устанавливаются уполномоченным государственным органом и включают, в частности:

1) нормативы платежеспособности;

2) нормативы финансовой устойчивости.

Максимальный объем обязательствстраховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от суммы собственного капитала и страховых резервов.

Страховая (перестраховочная) организация имеет право принять обязательства по договору страхования или перестрахования с превышением этого норматива только при условии, если избыточная часть рисков по исполнению принятых обязательств перестрахована.[8]

Глава 2. Анализ состояния страхового рынка Республики Казахстан

2.1 Текущее состояние страхового рынка

Принципы организации страхового дела в современных условиях обуславливаются, с одной стороны, общими экономическими законами функционирования рыночной экономики, с другой -- своеобразием перехода к ней Республики Казахстан. Главной, принципиальной чертой организации страхового дела в современный период является его демонополизация. Наряду с государственным страхованием возникло и развивается страхование, проводимое частными акционерными организациями.

Государственное страхование сегодня -- это форма страхования, при которой страховщиком выступает организация, учрежденная от имени государства уполномоченным органом. Однако теперь государственный страховщик не может монополизировать проведение не только всех видов страхования, но и отдельных из них. В его деятельности может быть определено лишь приоритетное направление в страховании интересов общегосударственного стратегического значения.

Совокупный объем страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными) организациями по договорам прямого страхования за 2009 год составил 113 289,71млн. тенге, что на 15,1% меньше объема, собранного за аналогичный период прошлого года(таблица 1).

Таблица. 2

Поступление страховых премий на 2009 и 2010гг. млн. тенге

Поступление страховых премий	На 01.01.2009г.	На 01.01.2010г.	Изменение по сравнению 01.01.2009г., в%
	Сумма	доля, %	Сумма	доля, %
Всего, в том числе по:	133 487,6	100,0	113289,7	100,0	-15,1
Обязательному страхованию	29 989,3	22,5	30509,1	26,9	1,7
Добровольному личному страхованию	18 883,8	14,1	21922,2	19,4	16,1
Добровольному имущественному страхованию	84 614,5	63,4	60 858,4	53,7	-28,1

Объем страховых премий по обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на 1,7%, по добровольному личному страхованию превышение составило 16,1%, по добровольному имущественному страхованию уменьшение равно 28,1%.

Рис.7

Касательно структуры поступления страховых премий по классам страхования (рис 7) по состоянию на 1 января 2010 года можно отметить следующее:

в обязательном страховании - 55,0% (16 794,3 млн. тенге) поступлений страховых премий приходилось на поступления по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, 32,6% (9 958,2 млн. тенге) - по страхованию гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, 5,5% (1 678,5 млн. тенге) - по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам и прочие - 6,9%.

в добровольном личном страховании - 20,5% (4 491,0 млн. тенге) поступлений страховых премий приходилось на поступления по страхованию от несчастных случаев, 36,9% (8 099,9 млн. тенге) - по страхованию на случай болезни, 6,1% (1 334,2 млрд. тенге) - по страхованию жизни, 36,5% (7 999,1 млн. тенге) - по аннуитетному страхованию.

в добровольном имущественном страховании - 6,9% (4 228,8 млн. тенге) - по страхованию от прочих финансовых убытков, 54,0% (32 855,7 млн. тенге) - по страхованию имущества (за исключением автомобильного, воздушного, железнодорожного, водного транспорта и страхование грузов), 18,6% (11 330,7 млн. тенге) - по страхованию гражданско-правовой ответственности (за исключением гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного, воздушного и водного транспорта) и прочие - 20,5%.

Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования (life, non-life) (таблица 3)выглядел следующим образом:

Таблица 3

Отрасль "страхование жизни". По состоянию на 1 января 2010 года объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни", составил 9 331,3 млн. тенге, что на 61,5% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. (рис 8)



Рис. 8

Рис. 9

Отрасль "общее страхование". Объем страховых премий, собранных за 2009 год по отрасли "общее страхование", составил 103 958,4 млн. тенге, что на 18,6% меньше, чем за аналогичный период 2009 года.(рис 9)[12]

Перестрахование

Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 55 880,4 млн. тенге или 49,3% от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 43,0% от совокупного объема страховых премий. Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными) организациями по договорам перестрахования составляет 19 186,8 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 11 101,9 млн. тенге (Табл. 4).

Таблица 4 Страховые премии, переданные на перестрахование

В общей сумме страховых премий, переданных на перестрахование,основную долюзанимают премии по добровольному имущественному страхованию - 92,3%, по обязательному страхованию - 6,5%, по добровольному личному страхованию - 1,2%.

Страховые выплаты

Общий объем страховых выплат, произведенных за двенадцать месяцев 2009 года составил 27 756,02млн. тенге, снизившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 50,3%. При этом доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составила 37,7% (10 456,6 млн. тенге)(Табл. 5).

Таблица 5

Страховые выплаты

При рассмотрении произведенных страховых выплат по классам страхования, по состоянию на 1 января 2010г., можно отметить следующее:

в обязательном страховании - 43,3% (3 373,9 млн. тенге) составили выплаты по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, 46,1% (3 594,7 млн. тенге) - по страхованию гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных)

обязанностей, 9,8% (767,1 млн. тенге) - по страхованию в растениеводстве и прочие - 0,8%;

в добровольном личном страховании - 69,1% (6 093,2 млн. тенге) - по страхованиюна случай болезни 7,2% (636,3 млн. тенге) составили выплаты по страхованию от несчастных

случаев, 21,5% (1 886,8 млн. тенге) - по аннуитетному страхованию, 2,2% (196,3 млн. тенге) - по страхованию жизни;

вдобровольном имущественном страховании - 9,6% (1 070,1 млн. тенге) - по страхованию от прочих финансовых убытков; 13,4% (1 493,1 млн. тенге) - по страхованию автомобильного транспорта; 68,2% (7 602,1 млн. тенге) - по страхованию имущества (за исключением автомобильного, воздушного, железнодорожного, водного транспорта и страхование грузов), прочие - 8,8%(Рис 10).



Рис. 10

Из общей суммы страховых выплат, произведенных за двенадцать месяцев 2009 года, наибольший объем страховых выплат приходится на выплаты по страхованию имущества (за исключением автомобильного, воздушного, железнодорожного, водного транспорта и страхование грузов) - 27,4% от совокупной суммы выплат. [13]

Общие сведения по страховому рынку

По состоянию на 1 января 2010 года на страховом рынке Республики Казахстан осуществляют лицензированную деятельность 41 страховые организации (в том числе: 7 - по страхованию жизни), 13 страховых брокеров и 63 актуарий. (Таблица 6)

Таблица 6

Институциональная структура страхового сектора

На отчетную дату 32 страховые (перестраховочные) организации являются участниками АО «Фонд гарантирования страховых выплат».

Капитал

По состоянию на 1 января 2010 года совокупный размер собственного капитала страховых организаций составил 180 480,0 млн. тенге (Табл7).

Таблица 7

Финансовые показатели

Активы. Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2010 годасоставил 297 252,1 млн. тенге, что на 10,6% больше аналогичного показателя на 1 января 2009 года, в том числе (Табл. 8):

Таблица 8

Обязательства. По состоянию на 1 января 2010 года сумма обязательств страховых(перестраховочных) организаций составила 116 772,2 млн. тенге, что на 13,5% больше, чем на аналогичную дату прошлого года (Рис. 11).

Рис 11

На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, составил 101 011,5 млн. тенге, что на 17,1% больше объема сформированных резервов на 1 января 2009 года.

Таблица 9

При рассмотрении инвестиционного портфеля страховых (перестраховочных) организаций по состоянию на 1 января 2010 года можно отметить увеличение государственных ценных бумаг РК в абсолютном выражении, так, доля в общем объеме инвестиционного портфеля на отчетную дату составила 20,6% против 9,6% на 1 января 2009 года(Табл.9).

Концентрация страхового рынка

В рассматриваемом периоде наблюдается уменьшение уровня концентрации страхового рынка по страховым премиям и по страховым выплатам. (Табл.10,11)

Таблица 10,11

На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 43,5% совокупных страховых премий и 52,8% страховых выплат. Доля пяти крупнейших страховых компаний в совокупных активах страхового рынка составила 51,3%. [14]

2.2 Сравнение страхового рынка Казахстана со страховыми рынками зарубежных стран

Современный страховой рынок и бизнес Соединенных Штатов Америки не имеют себе равных в мире и отличаются большим размахом и разнообразием.

Монополии США контролируют более 50% всего страхового рынка в развитых странах мира. В США работают более 10 тысяч страховых компаний, из них свыше 8 тысяч по имущественному страхованию. Для США характерно, что каждый штат имеет свой Закон о страховании и свой регулирующий страховой надзор, поэтому там единого надзорного органа и федерального закона о страховании нет.

Естественно, каждый штат устанавливает свой уставный капитал, виды предлагаемых услуг страхования, проводит проверки подконтрольных страховых организаций, осуществляет надзор и регулирование за страховой деятельностью, выдает лицензии брокерам, агентам, страховым компаниям.

Существуют два типа страховых организаций -- это акционерные общества и общества взаимного страхования. Государственных страховых компаний там не имеется. Акциями компаний владеют юридические и физические лица. В США исторически сложилось так, что среди страховых компаний в основном преобладали компании взаимного страхования, однако по объему они значительно меньше акционерных обществ.

В стране существуют три типа страхования:

1) бенефиты (страхование жизни и здоровья, пенсий, сберегательные, медицинские и т.д.);

2) личное имущественное (сюда относится страхование строений, автомобилей и другого имущества граждан);

3) коммерческое (все прочие виды страхования).

Законодательством многих штатов предписана специализация страховых компаний по проведению страховых операций по имуществу и по страхованию жизни. В настоящее время активы всех страховых компании США составляют около 2 трлн. долларов, или в среднем на одну компанию приходится около 200 млн. долларов. Для США характерно, что страховая индустрия не подпадает под антимонопольное законодательство.

Все страховщики тщательно контролируются, их деятельность анализируется тремя консалтинговыми компаниями:A.M. BEST, MoodyS, Standard&Poors, которые сообщают о финансовом состоянии, издают каталоги по работе страховщиков, а также публикуют в печати рейтинги надежности и данные о платежеспособности.

Брокерские компании имеют свои специфические подразделения, занимающиеся анализом деятельности других компаний, изучением их финансового положения, выплат, уровнем сервисного обслуживания, гибкости в работе, стоимости услуг и др.

Критериями эффективности работы страховщика считаются уровень потерь, доходы и коэффициент прибыли по инвестициям, уровень дебиторской задолженности.

В США крупные страховые компании по страхованию жизни обладают высоким авторитетом и поэтому неслучайно в их ведение передаются многомиллиардные денежные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам, для дальнейшего наращивания капитала путем разумной инвестиции. За управление этими средствами страховые компании взимают комиссионное вознаграждение в разумных размерах (примерно 0,1%), которые приносят миллионные доходы.

Для американского страхового общества инвестиционные вложения имеют огромное значение. Прибыль в основном по итогам года получается не за счет прямых страховых операций, а от инвестиций.

Следует отметить, что огромные инвестиционные ресурсы превращают страховые компании в один из влиятельнейших внешних финансовых центров по отношению к промышленным корпорациям.

Страховщики США тесно сотрудничают с промышленными корпорациями. Так, по неполным данным, из каждых 100 советов директоров промышленных корпораций в 27 заседают страховщики. Ради справедливости следует отметить, что впереди страховых компаний находятся лишь коммерческие и инвестиционные банки.

Организационную основу страховых компаний составляют акционерные общества и общества взаимного страхования ("мыочуелз"). Имеется институт андеррайтеров и страховых брокеров -- страховых агентов или независимых брокерских фирм. Так, крупное страховое общество по страхованию жизни "Пруденшл" имеет более 20 тысяч страховых брокеров. Можно назвать и другие брокерские фирмы. Такие как "Марш-Макленан", "Александр энд Александр", "Фрек Холл", "Фред С.Джеймс" и др.

В связи с дальнейшим ростом объема страховых услуг растут также и издержки.

В 80-х годах потерпела крах картельная система установления ставок страховой премии, которая действовала на протяжении послевоенного периода. В настоящее время законодательством предусмотрено иметь единую цеповую политику по отношению к страхователям.

За последнее время во многих штатах США были сняты ограничения на движение ставок (страховых платежей), в отдельных случаях они упали на 40 процентов, что привело к крупным убыткам многие мелкие страховые компании, особенно по имущественному страхованию.

Страховые компании США представляют собой финансовые конгломераты, которые через дочерние компании помимо основной деятельности занимаются предоставлением кредитов и займов, организуют чековое обслуживание клиентов, эмитируют расчетные кредитные карточки, проводят операции с недвижимостью, с ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по поручению клиентов. Происходит дальнейшая интернационализация страхового дела. После жесткой конкуренции 70-х годов на международном страховом рынке обозначился явный перелом в пользу США.[15.233]

К ведущим страховым компаниям относится транснациональная компания "Statefarmmuturalautomobileinsurancecompany", основана в 1922 г. в штате Иллинойс, занимается страхованием транспорта, имущества, от несчастных случаев, авиации и перестрахованием. По объему собранных премий занимает одно из первых мест в мире.

Далее крупнейшими компаниями являются: "Метрополитен Лайфиншуранс К°", основана в 1868 г. в Нью-Йорке, с 1915 г. является компанией по страхованию жизни на взаимных началах, "Сигма" -- одна из ведущих диверсифицированных страховых компаний, основана в 1982 г. в результате слияния двух старых обществ "Коннектикут дженеролкорпорейшн" и "ИПА корпорейшп", занимается страхованием имущества и ответственности.

"Америкэниптернэшнл групп (АИГ)" -- одна из ведущих международных диверсифицированных страховых групп и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков, впоследствии превратилась в холдинговую компанию, которая контролирует 44 дочерних компании в 130 странах мира, только служащих имеет более 28 тысяч человек.

Крупнейшими страховыми компаниями являются также:

...