Особенности оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Роль и значение субъектов малого бизнеса

2. Виды и формы кредитования субъектов малого бизнеса

3. Методика оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса

4. Проблемы и перспективы кредитования субъектов малого бизнеса

5. Развитие рынка кредитования субъектов малого бизнеса в России

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Кредитоспособность клиента банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Целью курсовой работы является определение основных способов и особенностей оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса

Основными задачами курсовой работы является рассмотрение следующих вопросов: роль и значение субъектов малого бизнеса, виды кредитования малого бизнеса, методика оценки кредитоспособности малого бизнеса и другие.

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекающий период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формализованных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и размер собственного капитала достаточен, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения некредитоспособности клиента.

Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.



1. Роль и значение субъектов малого бизнеса

В России в современный период перехода от плановой экономики к рыночному хозяйству особое значение приобретает развитие среднего и мелкого предпринимательства, малого бизнеса. Именно малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности ресурсов. Малые кампании способны оперативно реагировать на изменение потребительского спроса и за счет этого обеспечивать необходимое равновесие на потребительском рынке. Малое предпринимательство способствует созданию новых рабочих мест, смягчая проблему нарастающей безработицы. Малый бизнес вносит существенный вклад в формирование конкурентной среды, что для нашей высоко монополизированной экономики имеет первостепенное значение.

Малое предпринимательство -- это совокупность независимых мелких и средних предприятий, выступающих как экономические субъекты рынка. Эти предприятия не входят в состав монополистических объединений и занимают по отношению к ним в хозяйственном отношении подчиненное или зависимое положение. Для малого предприятия характерно:

1) юридическая независимость;

2) управление предприятием собственником капитала или партнерами-собственниками с целью получения предпринимательского дохода;

3) небольшие размеры по основным показателям деятельности субъекта хозяйствования: уставный капитал, величина активов, объем оборота (прибыли, дохода);

4) небольшая численность персонала.

Вместе с тем малому бизнесу присущи:

1) быстрая реакция на требования рынка;

2) высокий уровень специализации;

3) возможность мобилизации ресурсов на перспективных направлениях.

В силу своей специфики подавляющее количество малых предприятий в Российской Федерации создается в следующих трех основных сферах деятельности:

1. Торговля. Характерная черта малого предпринимательства -- способность подстраиваться под местный рынок. Не претендуя на захват глобального рынка, малые предприятия ориентируются на место нахождения потребителя. Многочисленные ларьки, палатки, павильоны и магазинчики позволяют, с одной стороны, удовлетворять существующие потребности рынка, с другой -- работать рентабельно в связи с эффективной организацией деятельности.

2. Посредничество. Посредничество -- распространенный вид деятельности организаций в промышленно развитых странах. Передача отдельных функций по логистике или продвижению товаров на рынок позволяет организациям крупного и среднего бизнеса оптимизировать затраты, повысить эффективность указанных операций, «дотянуться» до труднодоступных ресурсных рынков или рынков сбыта, вынести специфические проблемы отдельных рынков за рамки организации, экономя там самым на финансовых и трудовых ресурсах.

3. Сфера услуг. Развитие сферы услуг в последнее время становится одним из наиболее перспективных направлений роста экономики большинства развитых стран. При этом предоставление услуг зачастую требует присутствия организации, которая их оказывает, в месте нахождения потребителя. Таким образом, рынок услуг, так же как и рынок товаров, склонен к ориентации на конкретного потребителя, что приводит к необходимости индивидуализации услуги (т.е. к видоизменению в интересах покупателя). Кроме того, с увеличением благосостояния населения происходит объективный процесс снижения доли расходов потребителей на товары и увеличения доли расходов на приобретение услуг.

По данным Министерства экономического развития и торговли РФ за 2003 г., доля занятых на малых предприятиях в общей численности занятых в экономике составила около 14%, «а доля участия малых предприятий в ВПП -- около 10%. Данные цифры говорят, с одной стороны, о необходимости создания благоприятных условий для развития малых предприятий. с другой -- о большом экономическом потенциале малого бизнеса в России.

Понятие «потенциал малого предприятия» относится к наименее изученным категориям рыночной экономики: отсутствует единый алгоритм и инструментарий измерения и оценки потенциала малого бизнеса, его формирования и воспроизводства. Потенциал малого предприятия зависит от многих факторов, таких как технологическая оснащённость, профессиональный уровень подготовленности персонала, финансовые ресурсы, положение на рынке и т.д. Понятие потенциал фирмы, определяется как степень использования ресурсов или как совокупность предпосылок развития.

Главной задачей потенциала малого предприятия является воспроизводство. Нельзя не отметить такую форму проявления воспроизводственной способности производственного потенциала, как техническое перевооружение и реконструкция производства.

Возможности воспроизводства напрямую зависят от тех ресурсов, которыми владеет малое предприятие. К ним относятся:

- технические ресурсы - производственное оборудование;

- материальные ресурсы - сырьё, материалы;

- кадровые ресурсы - численность и квалификация кадров и др.;

- информационные ресурсы - сведения о самой системе и её внешней среде;

- финансовые ресурсы - величина и использование денежных средств;

- управленческие ресурсы - способы принятия решений, система планирования, учёта, контроля и т.д.;

- временные ресурсы.

В настоящее время применяются различные подходы к оценке потенциала малого бизнеса, среди которых выделяются:

- сравнительный подход, при котором проводится сравнение рассматриваемой фирмы с фирмами-аналогами;

- затратный подход, связанный с оценкой имущества фирмы.

Инструментарий для оценок бизнеса, опирающийся на указанные подходы, можно условно разделить на две группы.

Первая группа инструментария базируется на определении бухгалтерской прибыли, нормы рентабельности, окупаемости, внутренней нормы доходности. Инструментарий, используемый в этой группе, основан на анализе финансовой отчётности или на моделировании денежных потоков фирмы на некотором отрезке времени. Показатели этой группы, как правило, используются в управлении отечественными предприятиями малого бизнеса.

Ко второй группе относится инструментарий, базирующийся на определении именно стоимости фирмы и использования её при оценке бизнеса, в качестве критерия предлагается использовать величину стоимости компании. При этом определяются виды стоимости - внутренняя, рыночная, инвестиционная, ликвидационная, балансовая, арендная. Данный подход нашёл практическое применение в зарубежной практике, тогда как у нас он рассматривается пока в основном в теоретическом плане.

Инструментарий, используемый для вычисления потенциала, основан на наиболее полном выявлении перечня видов ресурсов и определении ограничений в их использовании.

Таким образом, потенциал является интегральной характеристикой любого малого предприятия или фирмы, именно он определяет их системные возможности и способность решать конкретные проблемы и задачи.



2. Виды и формы кредитования субъектов малого бизнеса

Решив взять кредит в банке, предприниматель неизбежно сталкивается с выбором: срока, процентов, суммы и, главное, цели кредитования.

От правильности решения зачастую зависит дальнейший успех бизнеса. Выбор есть всегда. Каждый банк предлагает свой перечень кредитных продуктов, доступных малому бизнесу. Причем называться они могут по-разному, но подразумевать одно и то же.

Овердрафт

Говоря простым языком, овердрафт - это кредит, которым может воспользоваться бизнесмен, у которого появляются временные, краткосрочные потребности в дополнительных денежных средствах. Эта форма кредитования доступна как юридическим лицам, так и индивидуальным предпринимателям. Овердрафт предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчетных (текущих) счетах. Рекламируя этот кредит, специалисты обычно приводят следующие его преимущества: возможность своевременно и бесперебойно осуществлять расчеты с партнерами; отсутствие требования о предоставлении бизнес-плана или технико-экономического обоснования кредита, а также об обязательном предоставлении обеспечения; привлекательные процентные ставки; оперативное рассмотрение заявки; возможность пересмотра лимита овердрафта при изменении оборотов по счету в банке. Теперь о сроках. Общий срок овердрафтного соглашения обычно не превышает 6-и месяцев. Срок, на который выдается овердрафт, обычно не превышает 30 дней. По пластиковой карте - до 50 дней.

Коммерческий кредит

Это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги. В отличие от потребительского кредита, объектом которого являются товары и услуги потребительского назначения, коммерческий кредит предоставляют друг другу действующие предприниматели. Важно, что плата за купленные товары откладывается на определенное время. Необходимость коммерческого кредита обусловливается тем, что в различных сферах бизнеса время производства и время обращения капитала не совпадают: у одних предпринимателей товар произведен и готов к реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают наличными деньгами. В таких случаях продажа товара в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота и увеличение прибыли. Коммерческий кредит обычно является краткосрочным: предоставляется всего на несколько месяцев. Как правило, оформляется специальным документом - коммерческим векселем.

Проектное финансирование

Такой вид кредита предоставляет очень небольшое количество банков. Он осуществляется посредством финансового лизинга дорогостоящих и сложных проектов, связанных с приобретением оборудования. Риск проектного финансирования состоит в том, что можно потратить до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Дело в том, что бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все риски, для этого требуется его максимальная детализация.

Венчурное финансирование

Это долгосрочный кредит начинающим и действующим компаниям без получения гарантий, но под более высокий, чем в банках, процент. Не случайно такой вид финансирования малого бизнеса называют "рискованным". Явление в нашей стране не очень распространенное, хотя венчурные фонды и инвестиционные компании существуют на российском рынке достаточно давно и демонстрируют весьма успешные результаты. Основная цель венчурного финансирования - вложение средств в развитие наукоемких проектов. Коммерческая ипотека Ипотечный кредит выдается предпринимателям на покупку нежилых помещений: склада, офиса и т.д. Смысл коммерческой ипотеки заключается в том, чтобы кредитовать покупку коммерческой недвижимости под ее же залог. В отличие от жилищного кредитования, коммерческая ипотека имеет короткие сроки погашения кредита, но достаточно высокие процентные ставки.

Товарный кредит

Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Так могут предоставляться товары, станки, машины и оборудование. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями. Специалисты выделяют такие преимущества товарного кредита как его беззалоговое финансирование; возможность покупки импортного оборудования любого производителя по низким ценам; отсрочка платежа на срок до 1 года.

Кредит на открытие бизнеса

Найти банк, который с радостью будет выдавать кредиты на открытие бизнеса, очень сложно. Это понятно: банк не может знать, насколько успешной окажется идея предпринимателя. Тем не менее, некоторые банки все же предлагают такую форму кредита. Минимизируя риски, банк просто завышает процентную ставку и сокращает срок кредитования.

Кредиты индивидуальным предпринимателям

Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Также у них пока отсутствует кредитная история, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. В свою очередь, для банка кредитование индивидуальных предпринимателей может оказаться рискованным. Таким образом, может показаться, что условия кредитования ПБОЮЛ мало чем отличаются от кредитования частных лиц. Несмотря на схожесть ставок и сумм, это нет так. Основное отличие заключается в природе кредитных рисков. Потребительское кредитование основано на том, что человек получает не связанный с использованием кредита фиксированный доход, за счет которого погашает кредит.

Предприниматель же оценивает возможность возврата заемных средств за счет будущих доходов, и расходы по кредиту направлены как раз на увеличение этих доходов.

Кредит на развитие бизнеса

Иногда специалисты именуют эту форму "кредитом на пополнение оборотных средств". Такая кредитная линия достаточно распространена среди предпринимателей. Кредит на развитие бизнеса является наиболее простым видом финансирования, не требуется обеспечения. Лимит кредитования, как правило, устанавливается по отношению к текущему обороту компании (месячной или годовой выручке).

Кредит на покупку основных средств

Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заёмщиком. Залогом выступают товары в обороте, оборудование, автотранспорт, спецтехника, недвижимость, в том числе приобретаемое на кредитные средства. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года.

Инвестиционное кредитование

В последнее время небольшие производственные компании все чаще интересуются инвестиционным кредитованием. Инвестиционный кредит - это кредит, предоставляемый финансово-кредитным учреждением физическому или юридическому лицу под конкретную инвестиционную программу. Инвестиционный кредит привлекается на срок от 3 до 10 лет для реализации долгосрочных инвестиционных проектов. Заемщик должен предоставить в банк бизнес-план инвестиционного проекта и финансовую отчетность за последние годы. Залогом по кредиту являются имеющиеся активы. Основные направления использования инвестиционного кредита: приобретение основных средств; модернизации или реконструкции производства; создание новых производственных мощностей. Как видно из этого далеко не полного перечня, предпринимателю действительно есть, из чего выбрать. Современные банки готовы предложить небольшой компании несколько видов кредитных продуктов: все они отличаются характерными суммами кредитов, сроками рассмотрения, залоговым обеспечением (оно может быть необязательным) и способами оценки банковских рисков (скоринговая система или индивидуальный подход). При выборе главное - внимательнейшее изучение условий кредитования.

3. Методика оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса

Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У зарубежных и российских предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Кроме того, расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступен. Поэтому отсутствует аудиторское подтверждение отчета заемщика. В связи с этими причинами оценка кредитоспособности клиента основывается не на его финансовой отчетности, а на личном знании работником банка данного клиента. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с клиентом, регулярное посещение его предприятия.

В ходе личного интервью с руководителем мелкого предприятия выясняются цели ссуды, источник и срок возврата долга. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции. Для частого посещения предприятия банк кредитует только близлежащие фирмы.

Следует отметить еще одну особенность мелких предприятий - руководителями и работниками их нередко являются члены одной семьи или родственники. Поэтому возможно смешение личного капитала владельца с капиталом предприятия. Из этого вытекает следующая особенность в организации кредитных отношений банка с предприятиями малого бизнеса за рубежом: погашение ссуды гарантируется владельцем, а именно, его имуществом. Но в связи с этим при оценке кредитоспособности мелкого клиента учитывается финансовое положение владельца. Последнее оценивается на основе личного финансового отчета.

Основная проблема кредитования малого бизнеса связана с неравномерным распределением информации между потенциальным заемщиком и банком. Последнему неизвестно качество деятельности клиента, а также то, как он намеривается использовать кредит.

С целью уменьшения риска невозврата, при работе с новыми клиентами изначально банк предоставляет незначительные суммы на короткий срок, так называемые испытательные кредиты, чтобы в случае своевременного возврата предоставить заемщику больший кредит, отвечающий его возможностям. Такой подход имеет ряд преимуществ и для кредитного работника, который может убедиться в порядочности и пунктуальности заемщика, и для ссудозаемщика, который относительно легко возвратит кредит и получит возможность взять его вновь.

Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документ в соответствии с разработанным перечнем, одобренным руководством Сберегательного банка России. При этом для различных групп клиентуры установлен конкретный набор документации.

В целях определения платежеспособности клиента проводится экономический анализ его деятельности, который оформляется в виде отчета о движениях денежных средств.

Для определения суммы и сроков кредита применяется сальдо ликвидных средств. На основе результатов экономического анализа и личного впечатления от клиента кредитный работник готовит дело для представления в кредитный комитет. Заключительное решение о выдаче кредита принимает кредитный комитет.

В большинстве случаев заемщику вменяется в обязанность застраховать имущество, передаваемое банку в залог, причем в договоре страхования должно быть оговорено, что выгодоприобретателем выступает банк-кредитор.

Если клиент не может платить, кредитный работник должен узнать точную причину случившегося. В исключительных случаях банк может отойти от общих правил и осуществить:

освобождение от уплаты неустойки (в случае одобрения этой меры кредитным комитетом, если задержка к выплате произошла не по вине клиента; требование уплатить неустойку ставят под угрозу возвращение основной суммы долга и процентов по ней, отнимая у клиента всякую надежду на возможность возвращения долга банку);

мораторий (отсрочка возвращения кредита с разрешения кредитного комитета, если проблема платежей является временной);

изменение графика погашения кредита (в случае единогласного одобрения кредитным комитетом, если клиент может продемонстрировать стремление и способность вернуть заемные средства.

Для снижения риска, связанного с предоставлением кредитов, в первую очередь надо оказывать помощь успешно функционирующим предприятиям. Для выбора того или иного варианта действий в отношении финансовой поддержки малых предприятий следует, во-первых, выработать способы объективной оценки их деятельности по соответствующим критериям; во-вторых, для определения эффективности их работы целесообразно использовать рейтинг. Очевидно, предприятие, имеющее более высокий рейтинг, располагают большим шансом в получении кредитов или другой финансовой помощи.

С общетеоретической позиции рейтинг можно рассматривать как меру оценки предприятия путем отнесения его к какому-либо классу, группе в зависимости от количественных и качественных характеристик его деятельности.

В настоящее время рейтинг широко применяют для определения места, которое занимает данное акционерное общество, банк, страховое общество среди других по результатам функционирования.

Принципиальное отличие данной методики заключается в том, что в ней рейтинг рассматривается как элемент конкуренции. Таким образом, исключается применение "систем отсечек" малорентабельных предприятий малого бизнеса: в настоящее время общественный интерес представляет каждый субъект малого предпринимательства без исключения, а не только те, которые добились лучших результатов на определенную дату.

Необходимость разработки критериев рейтинга малых предприятий обусловлено рядом обстоятельств. Во-первых, следует установить различия и происходящие изменения в малом бизнесе, что очень важно в период его становления и развития. Во-вторых, определение рейтинга нужно для укрепления деловой репутации малого предприятия, создание благоприятного отношения к нему и его продукции со стороны покупателей и для формирования положительного имиджа. В-третьих, оценка деловой активности финансового положения предприятия, его потенциальных возможностей служит важной характеристикой и находит применение при стратегическом планировании малого бизнеса, формировании инвестиционной политики.

Использование рейтинга позволяет объективно отнестись к малому предприятию, исключая субъективизм как в оценке, так и в стимулировании его деятельности, а коммерческим банкам более обоснованно подойти к выдаче кредитов, определению надежности и обеспечении кредита и в определенной степени гарантировать возврат заемных средств банка в обусловленный договором срок. Рейтинг существенно повышает имеющийся в стране методический уровень оценки состояния заемщика.

Чтобы малое предприятие могло разработать выгодную для себя инвестиционную политику, оно должно обладать информацией о своем рейтинге, определяющем его положение на потребительском рынке. Без такой информации невозможно предотвратить кризисные ситуации и многочисленные банкротства.

Рейтинг устанавливается по системе показателей, которые следует рассматривать за два три года. Общий рейтинг малого предприятия складывается как сумма баллов. По степени значимости и влияния на перспективы развития и надежность малого предприятия все показатели, по которым определяется рейтинг, подразделяются на три класса. Наилучшие (оптимальные) значения показателей представлены в первом классе, наиболее реальные в современных условиях даны во втором, наихудшие - в третьем.

При определении рейтинга возможны следующие случаи:

а) все фактические значения показателей находятся а пределах первого класса;

б) примерно 50% значений показателей находятся в первом классе, а остальные во втором;

в) 90% значений показателей находятся во втором классе;

г) большая часть значений показателей принадлежит к третьему классу (более 70%).

При этом принимается следующая оценка в баллах: каждый показатель в первом классе оценивается в 3 балла, во втором - в 2 балла, в третьем - 1 балл.

Критерием высокого рейтинга является максимальная сумма баллов по всем показателям.

Чтобы учесть различия в сочетаниях показателей рейтинга по малому предприятию, в классификации его по рейтингу предусмотрены пять классов, что позволит более правильно оценить качественные характеристики малого предприятия. Для более полного использования положений данной методики на практике необходимо учитывать особенности малых предприятий по отраслям. Речь идет об отделении отраслей материального производства от отраслей, занятых коммерческой деятельностью.

Процесс диверсификации несколько меняет облик предприятий, так как происходит расширение объектов их деятельности, концентрация производства на межотраслевом уровне. Этот фактор следует учитывать при установлении рейтинга в промышленности, строительстве, торговле и в других отраслях.

Рейтинг определяется по системе показателей, включающей три группы показателей-индикаторов, характеризующих деловую активность, экономический потенциал, финансовую устойчивость и платежеспособность.

Особенность подхода к разработке методики заключается в том, что не все параметры реальной экономической ситуации включены в предложенную классификацию, поскольку введение в модель многих показателей обуславливает чрезмерную сложность ее интерпретации и использования. В систему показателей, например, в промышленности отобраны 14 из 30-35 показателей, что дает возможность реальнее обосновать результаты определения рейтинга.

Важно проверить показатели рейтинга с точки зрения их применимости и правильности. "Точность" означает следующее: являются ли результаты рейтинга достаточно правильными и обоснованными?

Существуют большие трудности в получении информации по малым предприятиям. Их руководители, ссылаясь на то, что сведения о результатах работы являются коммерческой тайной, не дают даже информацию, содержащуюся в официальной отчетности. Не соответствует требованиям и информация Госкомстата. Эти обстоятельства, несомненно, отрицательно сказались на обосновании методики оценки.

На современном этапе большое значение имеет определение рейтинга малого предприятия в отраслях промышленности.

Многоотраслевой характер промышленности обуславливает сложность разработки методики определения рейтинга. Поэтому число показателей-индикаторов значительно больше, чем в строительстве и торговле.

Использование методики не представляет большой трудности. При применении компьютеров нормативные данные можно нормативные данные можно записать на дискету, а введу в компьютер фактические данные по предприятию, можно получить результат по рейтингу. Не исключается и ручной способ обработки информации, что так же требует большого труда.

сравнительный затратный кредитоспособность заемщик

4. Проблемы и перспективы кредитования субъектов малого бизнеса

Кредитование малого бизнеса (МБ) для многих банкиров -- один из основных видов деятельности. Но вместе с тем это и довольно рисковое дело. Не зря банки требуют столь внушительные пакеты документов. Так, ни один перечень не обходится без заявления на предоставление кредита для бизнеса, анкеты поручителей, финансовой отчетности за два последних квартала текущего года с отметкой инспекции, списка основных средств, копий договоров с крупными покупателями и поставщиками, учредительных документов.

Как отмечают аналитики, за последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80%. И банкиры уверяют, что они открыты для сотрудничества с малым бизнесом. Предприниматели же это отрицают, жалуясь на то, что им проще занять на «черном» рынке, нежели получить кредит в банке.

Основные проблемы кредитования бизнеса

Как считает Чаба Зентаи, директор по работе с корпоративными клиентами малого и среднего бизнеса «Альфа-Банка»: «Одним из основных препятствий развития сегмента является нежелание заемщиков предоставлять банку информацию о своем бизнесе, ведь ни для кого не секрет, что большинство малых предприятий работает с применением так называемых серых схем».

Вторая причина -- довольно долгий срок рассмотрения кредитной заявки: часто заемщикам деньги нужны «прямо сейчас». Банк отдает предпочтение заемщикам, которые планируют свои финансовые потоки и заранее приходят за кредитом. Кредитное решение действует в течение 60 дней, что позволят заемщику заранее подготовиться к «высокому» сезону, собрать все документы, получить кредитное решение и взять деньги в тот момент, когда они ему будут необходимы, продолжает специалист.

Выход из ситуации очень простой -- повышение доверия между банками и заемщиками. Банк и клиент должны выступать как деловые партнеры. Заемщики должны понимать, что банку выгодно, чтобы бизнес заемщика работал прибыльно. Более того, банк может выступать в качестве финансового консультанта для клиентов. Нужно стараться консультировать своих клиентов по всем возникающим финансовым вопросам, что помогает клиенту лучше оценивать и развивать свой бизнес, резюмирует Чаба Зентаи.

Основными проблемами кредитования бизнеса, по мнению Юлии Поляковой, руководителя отдела по связям с общественностью кредитного брокера «Фосборн Хоум», являются несколько причин.

1. Неразвит спрос: предубеждения малых предпринимателей относительно доступности и целесообразности привлечения кредитного финансирования. Кроме того, многие представители МБ не могут взять кредит, поскольку не соответствуют жестким требованиям банков.

2. Низкий уровень прозрачности, проблемы с ликвидным обеспечением, необходимость выстраивания специальных технологий по выдаче кредитов малым предприятиям.

3. Банки недостаточно обеспечены ресурсами и технологиями для работы с МБ.

4. Правовая база несовершенна. Например, предприятиям МБ сегодня трудно работать из-за тяжелых бюрократических процедур.

Алексей Клецко, управляющий директор блока розничного бизнеса Банка Москвы перечислил основные проблемы с кредитованием МБ: «черная касса» в большинстве малых предприятий и, соответственно, бухгалтерская отчетность, пригодная только для минимизации выплаты налогов. Отсюда следует, что кредит таким предприятиям давать очень дорого, так как требуется тщательная проверка; средний бизнес обслуживать и развивать сложно, так как в силу исторических причин компании часто хотят очень специализированных услуг, которые сложно вписываются в продуктовые схемы больших банков. Соответственно, клиенты часто перемещаются «кустами» от одного банка к другому вместе с клиентскими менеджерами.

Главной проблемой кредитования малого бизнеса, считает Олег Луговой, начальник управления розничного кредитования НОМОС-БАНКа остается отсутствие у предприятий этого сектора экономики достаточного обеспечения. В НОМОС-БАНКе эта проблема решается при помощи беззалоговых кредитов. Но хотя их размер может составлять около 1 млн. руб., размеры все равно ограничены в связи с высокими рисками, которые несет банк. Возможен также вариант, при котором лимит беззалогового кредитования определяется в зависимости от оборотов по расчетному счету -- это овердрафт по расчетному счету. Однако многие предприятия МБ до сих пор не полностью проводят обороты по расчетному счету, в результате чего снижается лимит кредитования.

«Еще одна проблема в отсутствии четкого механизма поддержки малого бизнеса на федеральном уровне», -- поясняет Олег Луговой. Существующая в настоящее время законодательная база носит в основном декларативный характер -- она утверждает необходимость поддержки МБ, предусматривает определенные программы, но при этом набор конкретных мер, направленных на реализацию заявленных целей, очень ограничено.

Перспективы развития кредитования бизнеса

У рынка кредитования малого бизнеса очень хорошие перспективы, уверен Чаба Зентаи. Спрос в настоящее время значительно превышает предложение и будет только расти. Объем рынка кредитования малого бизнеса увеличился в 2006 году более чем на 90%, и составил около 10 млрд долл. При этом, по оценкам МЭРТ, потребность малых предприятий в кредитных ресурсах оценивается в 25-30 млрд долл. В настоящее время эта потребность удовлетворена примерно на 20-30%, объясняет специалист.

«Не думаю, что дочки» иностранных банков смогут занять лидирующие позиции на этом рынке, так как традиционно эти банки очень консервативны и неохотно берут на себя высокие риски, связанные с кредитованием малого бизнеса. Есть еще несколько крупных федеральных банков, таких как Газпромбанк или Промсвязьбанк, которые могут выйти на этот рынок и составить серьезную конкуренцию действующим игрокам. Кроме того, в некоторых регионах есть крупные местные банки, занимающие традиционно сильные позиции в своем регионе и которые могут составить там серьезную конкуренцию федеральным банкам», -- комментирует ситуацию Чаба Зентаи.

В ближайший год сохранятся текущие тенденции -- это снижение ставок по кредитам, увеличение сроков кредитования, упрощение процедуры получения кредита. Кроме того, мы ожидаем появления новых финансовых инструментов для малого и среднего бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса имеет все шансы стать следующим хитом банковских продаж после потребительского кредитования и ипотеки, резюмирует специалист.

По мнению Юлии Поляковой, рынок растет очень быстро: за 2006 году портфель банковских кредитов, выданных МБ, увеличился почти вдвое. Кредитование МБ будет становиться все более популярным направлением в сфере банковских услуг. Кроме того, постепенно кредиты на развитие МБ будут дешеветь. Например, с 2002 по 2006 годы среднегодовая кредитная ставка снизилась с 26,6 до 16,2%. Конкуренция в этом сегменте рынка будет увеличиваться, банки будут наращивать технологии. Будут уменьшаться и сроки рассмотрения кредита МБ. Если сегодня для принятия решения о выдаче кредита минимально требуется в среднем 3,3 дня, максимально -- 11,6 дня, то в 2004 году эти показатели были равны соответственно 5,8 и 38 дням. Есть еще одна тенденция -- ставки в различных регионах страны постепенно выравниваются.

Мнение на этот счет высказывает Олег Луговой, он считает, что в последнее время МБ демонстрировал стабильный рост: увеличиваются обороты представляющих его компаний и предпринимателей, количество создаваемых ими рабочих мест, вклад предприятий этого сектора в ВВП страны. Одновременно растет потребность в средствах для развития, что делает малый и средний бизнес все более привлекательным для банков. В перспективе это приведет к улучшению условий кредитования, в том числе к снижению ставок, а также упрощению требований кредитных организаций к заемщикам, представляющим МБ, резюмирует специалист.

5. Развитие рынка кредитования субъектов малого бизнеса в России

На Кубани насчитывается порядка 300 тысяч субъектов малого предпринимательства. В этой сфере работает каждый второй экономически активный житель края, а это около 1 миллиона человек.

В крае малый бизнес развивается намного быстрее, чем в других регионах России. В настоящее время по основным показателям развития малого предпринимательства край входит в тройку лидеров в Российской Федерации (пропустив вперед только Москву и Санкт-Петербург), а в Южном федеральном округе занимает первое место.

Что касается рынка кредитования малого бизнеса, то по объемам выданных кредитов субъектам малого бизнеса Краснодарский край занимает третье место (после Москвы и Санкт-Петербурга), и первое в ЮФО.

Объем кредита на 1 субъект малого предпринимательства на 01.01.2013 г. составил в среднем по краю 607,77 тыс. руб., что на 6% выше значения показателя 2011 года (на 01.01.2012г. - 573,39 тыс. руб.).

Объем кредитования субъектов малого предпринимательства по итогам 2012 года составил 237,7 млрд. руб., что по сравнению с 2011 годом больше на 5,4% (за 2011 год - 225,5 млрд. руб.).

На 01.01.2013 года стоимость кредитов малому предпринимательству составляет 16,5% годовых (средневзвешенная процентная ставка по выданным кредитам субъектам МП).

Банки активно конкурируют друг с другом за хорошего платежеспособного клиента.

Существующие кредитные программы для МП позволяют компании не только решить текущие задачи бизнеса (беззалоговые и краткосрочные кредитные продукты), но и реализовать перспективные проекты, направленные на капитализацию бизнеса и увеличение объёмов продаж (долгосрочные кредитные продукты).

Главными требованиями банков к заемщикам являются:

· наличие действующего прибыльного бизнеса;

· работа на рынке от полугода (некоторые банки - от 3-х месяцев);

· прозрачность финансовой отчетности;

· движение денежных потоков;

· наличие обеспечения в виде залогов, поручителей, гарантий;

· наличие положительной кредитной истории.

Программы по долгосрочным кредитам (от 5 до 10 лет) за исключением беззалоговых кредитов предлагают ставки от 14% до 19% годовых. Сюда входят инвестиционные программы, программы на развитие бизнеса и программы на приобретение оборудования и автотранспорта ЮниКредит банка, банка Юниаструм, банка Уралсиб, Росбанка, Банка Москвы.

Интересно, что ставки от 15% до 17% годовых в основном представлены по программам, рассчитанным в большей степени на суммы займа от 3-5 млн. руб. (Сбербанк, ВТБ 24, Банк Интеза, НОМОС-банк, Промсвязьбанк, Росбанк, НБ Траст).

Минимальные и максимальные суммы кредита в банках зависят от финансового состояния заемщика, величины оборотного капитала, потребностей заемщика, величины залога и срока кредитования.

Процентные ставки банки определяют обычно индивидуально, с учетом финансового положения заемщика, обеспечения кредита, кредитной истории. Реальный размер процентных ставок может находиться в очень широких пределах - от 11% годовых до 23% и более.

Лидеры рынка готовы по условиям некоторых кредитных программ предоставлять кредиты без обеспечения. Однако суммы по таким кредитам невелики (в основном до 1 млн.), процентные ставки выше, сроки кредитования - максимум до 1 года. Кроме того, банк требует перевод денежных потоков предприятия на себя, а также предоставление поручительства учредителей бизнеса (Росдорбанк, ЮниКредитБанк, МТС-Банк, Центр-Инвест, Райффайзенбанк, Сберкредбанк и др.), процентные ставки от 15,5% годовых.

Ставки по залоговым кредитам ниже беззалоговых и составляют в среднем от 11 до 16% годовых. В качестве залога банки принимают: товары в обороте, личный транспорт, недвижимость, а также поддержку гарантийных фондов.

Для снижения процентной ставки существуют различные способы регулирования затратной части по кредиту, среди них подбор оптимальной для бизнеса формы кредитования, а также использование различных схем, например программ государственной поддержки (Гарантийный фонд, МСП Банк).

В 2012 году наблюдались следующие тенденции на рынке кредитования малого бизнеса:

1. Незначительное повышение ставок по кредитам для малого бизнеса (в среднем на 1-1,5 п.п. с начала 2012 года).

2. Активное распространение кредитных фабрик в крупнейших банках, систем основанных на принципах скоринга и рассчитанных прежде всего на предоставление микрокредитов малому бизнесу.

3. Во многих банках минимальный кредит для субъектов малого бизнеса 100 000 рублей, что уже близко к условиям микрофинансовых организаций.

4. Рост доли "коротких" кредитов (до 1 года и овердрафты).

5. Индивидуальный подход к заемщику (индивидуально устанавливаются процентные ставки, график погашения кредита)

Банки активно участвуют в госпрограммах поддержки малого бизнеса, действующих на территории Краснодарского края.

В крае работает программа поддержки малого бизнеса через ОАО "МСП Банк". В ней участвуют 24 банков, расположенных на территории Краснодарского края.

Банки-партнеры:

1."Номос-Банк" (ОАО),	13. "Транскапиталбанк" (ЗАО),
2. АКБ "Абсолют Банк" (ЗАО),	14. АКИБ "Образование" (ЗАО),
3. БАНК "Возрождение" (ОАО),	15. Банк Первомайский (ЗАО),
4. ВТБ24 (ЗАО),	16. ЗАО "Банк Жилфинанс",
5. ЗАО Юникредит банк,	17. КБ "Генбанк" (ООО),
6. КБ "Локо-Банк" (ЗАО),	18. КБ "Росэнергобанк" (ЗАО),
7. КБ "Юниаструм банк" (ООО),	19. Морской Банк (ОАО),
8. АКБ "Пересвет" (ЗАО),	20. ОАО "Балтинвестбанк",
9. ОАО КБ "Центр-инвест".	21. ОАО "Крайинвестбанк",
10. ОАО "Промсвязьбанк",	22. ОАО "Росдорбанк",
11. ОАО "МТС-Банк",	23. ООО "Внешпромбанк",
12. Банк "Клиентский" (ОАО),	24. КБ "Кубань Кредит" ООО,

В настоящее время банки-партнеры работают по программам "ФИМ 2012" (Финансирование для инноваций и модернизаций). Особое внимание уделяется приоритетным направлениям - поддержке малых предприятий производственного сектора, инновационно-ориентированных субъектов МП, предпринимателей в регионах со сложной социально-экономической ситуацией.

По состоянию на 14 января 2013 года в рамках регионального лимита (4770 млн. рублей в Краснодарском крае) банкам-партнерам выделены региональные квоты для финансирования субъектов малого бизнеса в размере 4069,71 млн. рублей.

Размер кредита, предоставляемого банком-партнером субъекту малого бизнеса имеет следующие ограничения: максимальная сумма кредитования субъекта МП: 150 млн. рублей по кредитам, предоставленным на цели реализации инновационных и модернизационных проектов; 60 млн. рублей по остальным видам кредитов (развитие экспортных операций и импортозамещения; приобретение товарно-материальных ценностей; аренда недвижимого имущества и др.).

Также, одной из важнейших форм государственной поддержки малого предпринимательства на территории Краснодарского края является субсидирование части затрат предпринимателей по различным направлениям.

В 2013 году будет действовать долгосрочная краевая целевая программа "Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства в Краснодарском крае" на 2013-2017 годы, утвержденная постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 4 июня 2012 года №606. (предусмотренная сумма финансирования на 2013 год из краевого бюджета - 129,585 млн. руб.; всего на период действия программы - 759,905 млн. руб.).

В рамках программы предоставляются субсидии по договорам финансовой аренды (лизинга) а именно:

1) Субсидирование части затрат по лизинговым платежам, понесенным субъектами малого предпринимательства. Размер субсидии рассчитывается по формуле, в которой учитываются стоимость оборудования (машины и оборудование, грузовой или специализированный транспорт для производственных целей, кроме легкового автотранспорта), выплаченные проценты и другие данные.

2) Субсидирование части затрат на уплату первого взноса при заключении договора финансовой аренды (лизинга).

Возмещается 70% от суммы первого взноса, составляющего не более 30% стоимости предмета лизинга (машины и оборудование, грузовой и специализированный транспорт для производственных целей, кроме легкового автотранспорта).

Указанные субсидии предоставляются по договорам финансовой аренды (лизинга) действующим в финансовом году, в котором выплачиваются субсидии.

В рамках Программы, министерством стратегического развития, инвестиций и внешнеэкономической деятельности Краснодарского края проведен отбор муниципальных образований для софинансирования муниципальных программ развития субъектов малого предпринимательства по реализации мероприятия "субсидирование части затрат субъектов малого предпринимательства на ранней стадии их деятельности".

Субсидия по данному мероприятию предоставляется в размере 70% от фактически произведенных затрат, понесенных предпринимателем в части приобретения, сооружения, изготовления основных средств (стоимостью свыше 40 тысяч рублей, сроком полезной эксплуатации не менее 1 года), приобретения нематериальных активов (лицензии, патенты, программное обеспечение), но не более 300 тысяч рублей.

Этим видом государственной поддержки могут воспользоваться субъекты малого предпринимательства, которые осуществляют предпринимательскую деятельность не более 12 месяцев со дня регистрации.

С 2012 года данный вид финансовой поддержки реализуется администрациями муниципальных образований Краснодарского края за счет средств краевого и муниципальных бюджетов.



Заключение

В российских банках применяются разнообразные подходы к оценке финансового положения потенциальных заемщиков. Выбор конкретной методики (подхода) определяется совокупностью факторов, таких как характер деятельности, размер предприятия, его организационно-правовой формы, глубина и степень детализации исследования зависит главным образом от заинтересованности потребителя информации. Помимо широких возможностей получения информации из внешних источников, существует механизм проведения самостоятельного исследования кредитоспособности клиента.

Коммерческие банки должны настойчиво искать эффективные проекты (прежде всего это относится к проектам, реализация которых предполагается на предприятиях, имеющих устойчивый сбыт, производящих конкурентоспособную продукцию, нашедших свою нишу на рынке, экспортно-ориентированных); укреплять экспертные и кредитные подразделения квалифицированными специалистами в области банковского менеджмента, владеющими новейшими методами определения эффективности капитальных вложений, управления рисками и разработки схем кредитования; рекомендовать предприятиям эффективные проекты и приемлемые схемы погашения кредита, апробированные данным банком; развивать новые формы кредита (лизинг, промышленная ипотека); организовывать и шире применять проектное финансирование и синдицированные кредиты.



Список используемой литературы

1. Лаврушин О.И., Банковское дело, Москва, изд. Кнорус, 2007

2. Жукова Е.Ф., Деньги, кредит, банки, Москва 2003 г.

3. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка, 2006 г.

Размещено на Allbest.ru

...