Лицензирование деятельности коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

План

Введение

1. Сущность лицензирования банковских операций и виды банковских лицензий

1.1 Понятие лицензирования банковских операций и банковской лицензии

1.2 Виды банковских лицензий

2. Порядок получения и отзыва банковских лицензий

2.1 Порядок выдачи лицензии на осуществление банковских операций

2.2 Порядок отзыва лицензий у банков

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Целью курсовой работы является исследование лицензирования деятельности коммерческого банка, видов лицензий и порядка их получения.

Актуальность обусловлена следующими положениями.

Банковская деятельность, во-первых, затрагивает имущественные интересы неограниченного круга субъектов, а во-вторых, в силу своей специфики способна оказывать решающее влияние на экономические процессы в стране в целом. Указанные обстоятельства являются вполне закономерной предпосылкой для установления в отношении банков более строгих требований в целях обеспечения общественной безопасности по сравнению с другими субъектами предпринимательской деятельности.

Функционирование современного банковского сектора Российской Федерации невозможно без наличия эффективной системы регулирования и надзора, которая способствует достижению банками необходимой степени общественного доверия. В условиях принятия законодательного решения об усилении безрисковости в работе коммерческих банков страны со средствами вкладчиков, особенно - физических лиц, и созданием, в этой связи, системы гарантирования вкладов, особое внимание со стороны Центрального банка Российской Федерации уделяется вопросу организации банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, отвечающих принятым международным стандартам.

Банковский надзор - система норм государственно-властного характера, имеющая целью обеспечение стабильного и надежного функционирования банковской системы в целом, а также защиту интересов вкладчиков с помощью государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности, юридического установления экономических нормативов функционирования банков и осуществления иных, предусмотренных законодательством и нормативно-правовыми актами, мер банковского надзора, главным инструментом которого выступает применение мер воздействия (санкций) от имени государства. Ермаков С.Л. Основные вопросы банковского регулирования и банковского надзора. // Известия ИГЭА. 2012. № 3. С. 43.

Применительно к банковской деятельности сущность лицензирования кредитных организаций на осуществление банковских операций Банком России состоит в том, что он официально признает и санкционирует как орган государственной власти за кредитными организациями право (специальной правосубъектности) осуществлять банковские операции и контроль за выполнением этих операций. Асадов А.М. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (административно-правовой аспект): Дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2007. С. 142.

Институт лицензирования банковской деятельности призван защитить интересы вкладчиков и других клиентов банков от некомпетентного управления и рисков, а также интересы государства по поддержанию стабильности в экономике.

По состоянию на 1.01.2013 из 956 действующих кредитных организаций 784, или 82,0%, имели лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, 648, или 67,8%, - на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, 270, или 28,2%, - генеральную лицензию, 211, или 22,1%, - лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Центральный банк Российской Федерации. Годовой отчет - 2012. // http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2012.pdf В октябре-декабре 2013 года были отозваны лицензии у нескольких банков, в частности, 13 декабря - у трех банков. Общее количество банков, у которых были отозваны лицензии, в 2013 г. составило 27.

Задачи исследования обусловлены поставленной целью: определить понятие лицензирования банковских операций и банковской лицензии; рассмотреть виды банковских лицензий; охарактеризовать порядок выдачи лицензии на осуществление банковских операций; проанализировать порядок отзыва лицензий у банков. Объектом исследования являются виды банковских лицензий и порядок их получения. Предмет исследования - лицензирование деятельности коммерческого банка.

1. Сущность лицензирования банковских операций и виды банковских лицензий

лицензия деятельность коммерческий банк

1.1 Понятие лицензирования банковских операций и банковской лицензии

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации. Порядок выдачи лицензии установлен в ст. 15 Федерального закона (ФЗ) «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности» // «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, № 6, ст. 492 и регулируется Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И. Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И (ред. от 22.07.2013) «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 № 16965) // «Вестник Банка России», № 23, 30.04.2010

Ч. 1 ст. 13 ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливает, что осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Как подчеркнул Конституционный Суд РФ, лицензирование кредитных организаций, а также отзыв у них лицензии на осуществление банковских операций, по существу, являются законодательной реализацией конституционной функции Банка России, который осуществляет банковское регулирование, надзор и контроль посредством принятия нормативно-правовых актов и индивидуально-правовых (ненормативных) актов на основе оперативной информации как о состоянии экономики в целом, так и в области денежно-кредитной политики. Определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. № 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // ИПС «Гарант»

Термин «специальное разрешение (лицензия)» применительно к осуществлению банковской деятельности помимо специального банковского законодательства употребляется в ст. 172 УК РФ «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 25.11.2013) // «Собрание законодательства РФ», 17.06.1996, № 25, ст. 2954, ст. 9 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О валютном регулировании и валютном контроле» // «Собрание законодательства РФ», 15.12.2003, № 50, ст. 4859. и других нормативных правовых актах.

Таким образом, понятие «лицензия на осуществление банковских операций» является межотраслевым понятием.

В банковском законодательстве отсутствует легальное определение понятия «банковская лицензия». В юридической литературе даются различные определения лицензии применительно к банковской деятельности. Одним из распространенных является следующее определение лицензии на осуществление банковских операций: «это специальное разрешение Банка России на осуществление банковской деятельности (банковских операции) в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной Банком России формы (реквизитов) право кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операции, без ограничения сроков действия такого документа». Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М., 2008. С. 213.

Лицензия на осуществление банковских операций подписывается Председателем Банка России или его заместителем, возглавляющим Комитет банковского надзора Банка России. Подпись скрепляется печатью Банка России с изображением Государственного герба Российской Федерации.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

В соответствии с Положением № 271-П полномочия по ведению реестра лицензий на осуществление банковских операций, выданных кредитным организациям, предоставлены территориальным учреждениям Банка России. Реестр ведется по кредитным организациям, расположенным на подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на бумажных носителях по формам, установленным приложениями 1 и 2 к данному Положению.

Банк России обязан публиковать реестр выданных кредитным организациям лицензий в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр. Гласность и открытость лицензирования является одним из основополагающих принципов лицензирования любых видов деятельности и создает необходимые условия противодействия противоправным акциям должностных лиц государственных органов, субъектов частного права: любые юридические и физические лица вправе получить из реестров лицензий информацию о конкретных лицензиатах. Багандов А.Б. Лицензирование как правовая и государственно-управленческая категория // Законодательство и экономика. 2012. № 10. С. 63.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, проводившего банковские операции без лицензии, если ее получение обязательно.

Предусмотрена ответственность граждан, незаконно осуществляющих банковские операции. Ответственность за данные нарушения устанавливается в гражданском, административном и уголовном законодательстве.

Гражданско-правовая ответственность носит компенсационный характер и имеет своей целью восстановление нарушенных имущественных прав. Гражданским законодательством предусмотрены разные последствия привлечения вкладов без соответствующей лицензии в зависимости от того, является ли вкладчик физическим или юридическим лицом. В первом случае вкладчик вправе потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков (п. 2 ст. 835 ГК РФ). Если же на условиях договора банковского вклада привлечены средства юридического лица, то такой договор признается недействительным по ст. 168 ГК РФ (ничтожная сделка) с применением последствий, предусмотренных ст. 167 ГК РФ, т.е. юридическое лицо обязано вернуть сумму вклада как неосновательно полученное имущество, а также возместить вкладчику неполученные доходы, в том числе проценты, установленные ст. 395 ГК РФ.

Административная ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна), предусмотрена ст. 14.1 КоАП РФ «Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 25.11.2013) // «Собрание законодательства РФ», 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 1.. К ответственности по данной статье могут привлекаться как граждане, так и юридические лица.

В случае причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству, а также в случае, если деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наступает уголовная ответственность в соответствии со ст. 172 УК РФ.

Перечень документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке (имеется в виду Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций») определен ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». В этом перечне два документа относятся непосредственно к лицензированию:

заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации (Статья 333.33 НК РФ «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 02.11.2013) // «Собрание законодательства РФ», 07.08.2000, № 32, ст. 3340, за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании банка размер государственной пошлины составляет 0,1 процента заявленного уставного капитала создаваемого банка, но не более 500 000 рублей).

1.2 Виды банковских лицензий

В настоящее время банку в соответствии с Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И могут быть выданы лицензии следующих видов:

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) - при наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов - данная лицензия может быть выдана банку одновременно со вторым видом лицензии;

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

· генеральная лицензия - данная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также имеющему собственные средства (капитал) не менее 900 миллионов рублей по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России - представительства. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации Буркова А. Значение генеральной банковской лицензии для банка // Банковское право. 2009. № 5. С. 19.;

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц).

Предусмотрено бессрочное действие лицензии на осуществление банковских операций.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банковские операции, совершаемые в отсутствие лицензии Банка России, подпадают под режим оспоримой сделки согласно ст. 173 ГК РФ «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013) // «Собрание законодательства РФ», 05.12.1994, № 32, ст. 3301. как сделки, совершенные юридическим лицом, не имеющим лицензии на соответствующую деятельность. Совершение банковских операций иными субъектами гражданского оборота (некредитными организациями) запрещено законом, а следовательно, банковские операции, совершенные некредитными организациями, характеризуются как ничтожные сделки (ст. 168 ГК РФ). Речь идет не просто о ничтожной сделке в смысле ст. 168 ГК РФ, а о сделке, совершенной с целью, противоречащей основам правопорядка и нравственности (ст. 169 ГК РФ). Последствием такой ничтожной сделки в соответствии с комментируемой нормой является односторонняя реституция. Это означает, что, поскольку умысел присутствует только у одной стороны (юридического лица), предполагается возврат всего полученного этой стороной по сделке другой стороне, а полученное последней либо причитавшееся ей в возмещение исполненного взыскивается в доход Российской Федерации (ч. 3 ст. 169 ГК РФ). Кроме того, указанная норма предусматривает дополнительную санкцию - взыскание штрафа в двукратном размере суммы сделки.

2. Порядок получения и отзыва банковских лицензий

2.1 Порядок выдачи лицензии на осуществление банковских операций

Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И уточняет, что подтверждение выдается территориальным учреждением Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации, так как именно туда учредители предоставляют документы.

Установлен предельный срок принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом. Он составляет шесть месяцев с даты представления всех необходимых документов. Принятие такого решения в отношении небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - в срок, не превышающий трех месяцев.

При этом в соответствии с п. 6.6 Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И, п. 2.3 Положения № 271-П срок рассмотрения документов территориальным учреждением Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации не должен превышать трех месяцев с даты представления этих документов.

При наличии замечаний по представленным документам, отсутствии полного комплекта документов территориальное учреждение Банка России возвращает их учредителям кредитной организации с письменным заключением.

По одному экземпляру каждого из представленных документов остается в территориальном учреждении Банка России. В случае представления документов в одном экземпляре эти документы не возвращаются.

Исправленные и повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими.

При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) положительное заключение.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет с сопроводительным письмом в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации документы, предусмотренные Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ. В соответствии с п. 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 (ред. от 02.11.2013) «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» // «Собрание законодательства РФ», 04.10.2004, № 40, ст. 3961., Федеральная налоговая служба является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

При предъявлении документов, подтверждающих стопроцентную оплату объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидата, предлагаемого на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации или его заместителя квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации.

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

4) несоответствие кандидата на должность члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации требованиям к деловой репутации, установленным в отношении кандидата на должность руководителя кредитной организации;

5) неудовлетворительная деловая репутация учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.

6) несоответствие лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации, требованиям к деловой репутации.

2.2 Порядок отзыва лицензий у банков

Содержанием ст. 20 «О банках и банковской деятельности» охватывается перечень оснований, в соответствии с которыми кредитные организации могут быть лишены лицензии на осуществление банковских операций. Соответствующий процесс делицензирования означает фактическое прекращение банковской деятельности кредитной организации, однако не означает одновременного прекращения деятельности кредитной организации как юридического лица. В подтверждение данного вывода целесообразно сослаться на имеющуюся в научной литературе классификацию сделок кредитных организаций, в соответствии с которой отдельно выделяются сделки, непосредственно связанные с совершением банковских операций (например, заключение договоров на банковское обслуживание), и отдельно сделки, обеспечивающие нормальное функционирование кредитной организации как юридического лица. Последние связаны с заключением различных гражданско-правовых договоров (например, купли-продажи, аренды), без которых выполнение банковских операций оказалось бы невозможным.

Поскольку содержание положений ст. 20 вышеуказанного Федерального закона весьма объемно, целесообразно выделить в нем отдельные принципиальные моменты.

Помимо перечня оснований для отзыва банковской лицензии, что составляет основное содержание данной статьи (материально-правовые предписания - ч. 1, ч. 2, ч. 4), в ней также закреплены положения, регулирующие процедурные аспекты отзыва лицензии (процессуально-правовые предписания - ч. 3, ч. 6, ч. 7, ч. 8). Кроме того, данной статьей регулируется порядок обжалования кредитной организацией решения Банка России об отзыве лицензии (ч. 5) и содержание общей (не специальной) правосубъектности кредитной организации как юридического лица, обусловленной потерей специальной правосубъектности, связанной с отзывом лицензии на совершение банковских операций (ч. ч. 9 - 12).

Правомерному применению вышеуказанных положений способствует точное соблюдение различных сроков, которые в ней установлены. Условно их можно разделить на несколько видов:

1) сроки, несоблюдение которых свидетельствует о совершении кредитной организацией правонарушения, влекущего возможность или неизбежность отзыва лицензии;

2) сроки для совершения различных процессуальных действий Банком России в связи с отзывом лицензии;

3) срок обжалования кредитной организацией решения Банка России об отзыве лицензии.

Порядок исчисления сроков регулируется гл. 11 ГК РФ.

Если в данной статье используется понятие «в течение одного года» (п. 6, п. 7, п. 10 ч. 1), то под одним годом следует понимать календарный год.

Кроме того, в данной статье используется понятие неоднократного совершения тех или иных неправомерных действий, под которым понимается совершение таких действий два и более раза.

Характеризуя отзыв лицензии как одну из мер реагирования, применяемую Банком России за нарушение кредитной организацией федеральных законов и издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, важно отметить, что она находится в системном регулировании с иными мерами реагирования, предусмотренными ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013) // «Собрание законодательства РФ», 15.07.2002, № 28, ст. 2790 В первую очередь, это связано с тем, что возможность отзыва лицензии предусмотрена ч. 3 ст. 74.

При этом в формулировках Приказов Банка России об отзыве лицензии у кредитных организаций, как правило, в качестве правового основания для отзыва лицензии указывается вся их совокупность, а именно дается ссылка на ст. 19 и ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также на ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

На сегодняшний день все основания для отзыва лицензии законодателем разделяются на две группы: 1) основания, в соответствии с которыми Банк России отозвать лицензию вправе (ч. 1 ст. 20), и 2) основания, в соответствии с которыми Банк России отозвать лицензию обязан (ч. 2 ст. 20).

Таким образом, к первой группе оснований взамен отзыва лицензии могут быть применены другие меры воздействия, перечень которых предусмотрен ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В то же время основания второй группы обязывают Банк России прибегнуть именно к отзыву лицензии.

Рядом исследователей подобный подход законодателя к отзыву лицензии как к крайней мере воздействия за нарушение законодательства, регулирующего деятельность кредитных организаций, критикуется как сомнительный. По их мнению, необходимость отзыва лицензии должна обусловливаться требованием закона, а не возможностью усмотрения. Данная точка зрения связана именно с исключительным характером анализируемой меры воздействия, а не с ее альтернативностью. Еремеев А.М. и др. Банковское право. М., 2013. С. 54.

Само основание для отзыва лицензии в одних случаях может носить сугубо формальный характер (например, осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией, или задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации)); в других случаях представляет собой сложный состав, включая факты преюдиции (например, неоднократное в течение одного года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц или неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. ст. 6 и 7 (за исключением п. 3 ст. 7) Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ.

Пунктом 1 ч. 1 ст. 20 предусмотрена возможность отзыва лицензии в связи с установлением недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия. Перечень документов, предъявляемых учредителями кредитной организации для получения лицензии, установлен ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Помимо общих документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица, для случая лицензирования и последующей регистрации юридического лица со специальной правосубъектностью, деятельность которого носит рисковый характер, немаловажное значение имеют сведения, содержащиеся в документах, подтверждающие не только положительную деловую репутацию и платежеспособность учредителей, но и порядочность и компетентность руководства и потенциальную финансовую устойчивость создаваемой кредитной организации. В связи с этим надзорный орган, прежде всего, должен обращать внимание на недостоверность тех сведений, которые, согласно ст. 16 ФЗ «О банках и банковской деятельности», служат основанием для отказа в выдаче лицензий на осуществление банковских операций.

Пункт 2 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» указывает на возможность отзыва лицензии в связи с задержкой начала осуществления банковских операций более чем на один год со дня ее выдачи. Содержание данного пункта свидетельствует о том, что законодатель устанавливает для кредитной организации определенный период времени для решения различных (технических, кадровых и др.) задач, связанных с началом фактического осуществления банковских операций, для которых ее учредители совершали юридически значимые действия, связанные с получением лицензии. Истечение годового срока в данном случае может рассматриваться как результат невозможности или нежелания осуществлять банковскую деятельность, что в обоих случаях предполагает необходимость принятия надзорным органом мер воздействия. Выбор предупредительных или принудительных мер должен определяться не только характером причин, вызвавших фактическое бездействие кредитной организации по проведению банковских операций, но и совокупностью факторов, связанных с рынком банковских услуг в соответствующем публично-территориальном образовании.

С.В. Пыхтин среди причин, обусловливающих необходимость отзыва лицензии по данному основанию, усматривает такое поведение кредитной организации, при котором банковские операции, предусмотренные ч. 1 ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и выданной лицензией, в течение года могут и не совершаться, но будут совершаться другие сделки кредитной организации, предусмотренные ч. 3 ст. 5 этого же Закона, что также свидетельствует о неправомерном поведении в сфере банковской деятельности. Пыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М., 2009. С. 124.

Пункт 3 ч. 1 ст. 20 связывает возможность отзыва лицензии не с действиями (бездействием), предшествующими осуществлению банковских операций (как п. 1 и п. 2), а с действиями, обусловленными уже осуществляемой банковской деятельностью. В частности, это касается установления надзорным органом фактов существенной недостоверности отчетных данных. Действует указание Банка России от 17 сентября 2009 г. № 2293-У «О порядке отзыва у кредитных организаций лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных». Указание Банка России от 17.09.2009 № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.10.2009 № 15134) // «Вестник Банка России», № 63, 11.11.2009. Пунктом 3 данного указания установлено, что Банк России вправе отозвать лицензию у кредитной организации, не исполнившей в установленный срок предписание об устранении нарушений, связанных с недостоверностью отчетных данных. Содержание указания в числе существенных нарушений отчетных данных рассматривает как факты отражения недостоверных сведений, так и факты неотражения отдельных сведений: о резервах на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и (или) прочих потерь; об обязательных нормативах; об исполнении обязательств перед кредиторами и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей; о проведении операций, связанных с принятием мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иных операций на сумму, равную или превышающую 3000000 рублей; о переоценке активов; о наличии оснований для отзыва лицензии.

Пункт 4 ч. 1 ст. 20 предусматривает в качестве допустимого основания для отзыва лицензии факт задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации). Правовое регулирование порядка составления и представления банковской отчетности осуществляется ст. 43 ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также указанием Банка России от 12 ноября 2009 г. № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». Данным указанием, в частности, устанавливаются основания, порядок и сроки представления ежемесячной отчетности. Порядок представления отчетности согласно данному указанию зависит от ряда факторов.

Пункт 5 ч. 1 ст. 20 допускает возможность отзыва лицензии при осуществлении банковских операций, не предусмотренных лицензией. Общественная опасность подобного способа неправомерного поведения подтверждается законодателем дважды: во-первых, имеющейся в анализируемом п. 5 оговоркой об однократном совершении банковской операции, не предусмотренной лицензией; во-вторых, возможностью привлечения к уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность (ст. 172 УК РФ). Однако для установления признаков уголовно наказуемого деяния необходим не только систематический характер незаконной банковской деятельности, но и наличие общественно опасных последствий (состав преступления является материальным).

Пункт 6 ч. 1 ст. 20 предусматривает два самостоятельных основания для отзыва банковской лицензии:

1) неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

2) неоднократное нарушение в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6 и ст. 7 (за исключением п. 3 ст. 7) Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 02.11.2013) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, № 33 (часть I), ст. 3418.

Как свидетельствует практика отзыва лицензий, данное основание (а именно неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») чаще всего служит причиной отзыва лицензий на осуществление банковских операций.

Пункт 7 ч. 1 ст. 20 предусматривает специфическое основание для отзыва лицензии, связанное с недобросовестным выполнением кредитной организацией требований о бесспорном (безакцептном) порядке списания денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов в случаях, когда на счетах (во вкладах) денежные средства имелись, а именно при неоднократном в течение одного года виновном неисполнении содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц.

Общественная опасность названного неправомерного поведения кредитных организаций связана с невыполнением актов органов судебной власти, что подрывает ее авторитет в системе институтов государства. Еремеев А.М. и др. Банковское право. М., 2013. С. 67.

Пунктом 8 ч. 1 ст. 20 установлено такое основание для отзыва лицензии, в соответствии с которым у надзорного органа имеется ходатайство временной администрации, представленное к моменту окончания срока ее деятельности в связи с наличествованием (продолжением существования) причин, послуживших поводом для ее назначения. Правовая природа оснований назначения временной администрации и срока ее действия обусловлена действием ст. 17 и ст. 18 Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изм. и доп., вступающими в силу с 31.07.2013) // «Собрание законодательства РФ», 01.03.1999, № 9, ст. 1097.

Порядок назначения временной администрации, ее состав, а также организация и порядок работы, в том числе различные юридические процедуры, урегулированы Положением Банка России от 9 ноября 2005 г. № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией». «Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией» (утв. Банком России 09.11.2005 № 279-П) (ред. от 16.11.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.12.2005 № 7239) // «Вестник Банка России», № 67, 15.12.2005.

Важно отметить, что как факт наличия соответствующего ходатайства временной администрации (о необходимости отзыва у кредитной организации лицензии), так и факт его отсутствия могут служить не только основанием для отзыва (неотзыва) лицензии у кредитной организации, но и причиной привлечения к ответственности должностных лиц самой временной администрации как за необоснованное представление ходатайства, так и за его необоснованное непредставление.

Пункт 9 ч. 1 ст. 20 устанавливает формальное основание для отзыва лицензии, которое может быть выражено в неоднократном непредставлении в надзорный орган обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях. К сведениям, о которых идет речь в данном пункте, прежде всего, относятся сведения, которые содержатся в учредительных документах.

Пункт 10 ч. 1 ст. 20 предъявляет состав требований для отзыва лицензии:

1) неисполнение требований Федерального закона от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «Об ипотечных ценных бумагах» // «Собрание законодательства РФ», 17.11.2003, № 46 (ч. 2), ст. 4448., изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации;

2) неустранение нарушений в установленные сроки;

3) неоднократное применение в течение года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Требования, предъявляемые к кредитным организациям Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ, можно определенным образом систематизировать: 1) требования к ипотечному сертификату участия как к ценной бумаге; 2) требования к договору доверительного управления; 3) требования к ипотечному покрытию; 4) требования к порядку доверительного управления. Таким образом, требования касаются как формулирования условий договора доверительного управления ипотечным покрытием, так и их выполнения в процессе действия договора.

П. 11 ч. 1 ст. 20 предусматривает такое основание, как неоднократное нарушение в течение одного года требований Федерального закона «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // «Собрание законодательства РФ», 02.08.2010, № 31, ст. 4193 и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.

Часть 2 статьи 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» содержит перечень оснований, наличие которых обязывает надзорный орган отозвать лицензию на осуществление банковских операций. В соответствии с ч. 4 ст. 20 указанного Закона перечень оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций является исчерпывающим.

Практически все пункты ч. 2 ст. 20 связаны с анализом таких характеристик кредитной организации, как размер собственных средств (капитала) кредитной организации и размер уставного капитала.

Первое основание для отзыва лицензии, предусмотренное п. 1 ч. 2 ст. 20, связано с нарушением кредитной организацией одного из обязательных экономических нормативов, обусловленных действием института пруденциального банковского регулирования, а именно норматива достаточности капитала. Данный норматив установлен п. 6 ч. 1 ст. 62 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Правовое регулирование указанного экономического норматива, как и правовое регулирование некоторых иных обязательных экономических нормативов, осуществляется Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 № 26104) // «Вестник Банка России», № 74, 21.12.2012.

В соответствии со ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности», если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%, то это влечет неизбежный отзыв лицензии на осуществление банковских операций. В то же время в ФЗ «О банках и банковской деятельности» имеется специальная оговорка, согласно которой в случае изменения Банком России методики расчета достаточности капитала (в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту отзыва лицензии) во внимание принимается та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения

Применение п. 2 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» также обусловлено величиной размера собственных средств (капитала) кредитной организации, но в соотношении с минимальным значением уставного капитала. Понятие, значение, источники происхождения, размер уставного капитала кредитной организации регулируются ст. 11 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Принципиальное значение для применения п. 2 имеет период деятельности кредитной организации - он должен превышать 2 года со дня выдачи лицензии.

Пунктом 3 ч. 2 ст. 20 закреплено такое основание для отзыва лицензии, которое связано не только с нарушением кредитной организацией требования о соответствии величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала), но и с невыполнением в установленный срок требования об устранении данного нарушения.

Правовым основанием для применения данного пункта служит Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изм. и доп., вступающими в силу с 31.07.2013) // «Собрание законодательства РФ», 01.03.1999, № 9, ст. 1097 (ст. 9.1) и Указание Банка России от 24 марта 2003 г. № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций». Указание Банка России от 24.03.2003 № 1260-У (ред. от 27.04.2010) «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» // «Вестник Банка России», № 23, 30.04.2003.

Требование Банка России о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала считается исполненным кредитной организацией в случаях:

- правомерного увеличения кредитной организацией собственных средств (капитала) до величины не менее размера уставного капитала;

- уменьшения в установленном порядке кредитной организацией уставного капитала до размера не более величины собственных средств (капитала).

При этом следует согласиться с мнением С.В. Пыхтина, что решающее значение для отзыва лицензии имеет пропуск 45-дневного срока. Автор отмечает: «Если кредитная организация приведет в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала) по истечении этого срока, Банк России все равно обязан отозвать банковскую лицензию». Пыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М., 2009. С. 134.

Пунктом 4 ч. 2 ст. 20 закреплена обязанность Банка России по отзыву банковской лицензии при неспособности кредитной организации удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. Для применения данного основания имеет значение срок невыполнения названных требований (в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения) и их размер (не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного Федеральным законом - т.е. равный 1000-кратному размеру и более).

Основания для отзыва лицензии, предусмотренные п. п. 5 - 10 ч. 2 ст. 20, необходимо толковать в единстве и взаимосвязи. В этих пунктах речь идет о размере собственных средств (капитала) кредитной организации, но в аспекте определенных календарных дата, а именно 1 января 2007 г. и 1 января 2015 г. Минимальный размер собственных средств (капитала) установлен частями пятой - седьмой статьи 11.2 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Отзыв лицензии по основаниям, перечисленным в п. п. 5 - 10 ч. 2 ст. 20, регулируется указанием Банка России от 14 августа 2009 г. № 2276-У «О порядке отзыва лицензии на осуществление банковских операций при снижении размера собственных средств (капитала) банка ниже уровня, установленного Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Данным указанием определяются документальные основания для применения п. п. 5 - 10 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Обязательным условием для отзыва лицензии по основаниям, предусмотренным п. п. 5 - 10 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности», является отсутствие ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации.

Процедурные аспекты отзыва лицензии могут быть представлены следующим образом.

Во-первых, срок, в течение которого должна быть отозвана лицензия, - 15 дней с момента получения Банком России достоверной информации о наличии оснований для отзыва лицензии. Однако ч. 3 ст. 20, устанавливающая этот срок, имеет специальную оговорку, согласно которой 15-дневный срок применяется к основаниям отзыва лицензии, предусмотренным ч. 2 ст. 20. Как отмечают исследователи, в отношении оснований, предусмотренных ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности», вопрос о сроке решается надзорным органом самостоятельно.

Решение об отзыве лицензии вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России (приказа об отзыве лицензии) и подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России».

В целях защиты прав кредитных организаций Закон предусматривает возможность обжалования решения об отзыве лицензии, однако действие указанного решения при этом не приостанавливается. Срок для обжалования решения (30 дней) начинает течь со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций, а не с момента вступления решения в силу.

Отзыв лицензии означает фактическое прекращение банковской деятельности кредитной организации, что должно быть выражено в ее ликвидации либо в соответствии с требованиями статьи 23.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности», либо в соответствии с требованиями Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ (в случае признания кредитной организации банкротом).

Действия, которые должен осуществить Банк России, выполняя требование о ликвидации, выражаются:

1) в обращении в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации (при отсутствии признаков банкротства);

2) в назначении временной администрации (при наличии признаков банкротства).

Важная проблема, которая связана с фактом отзыва лицензии, - проблема исполнения кредитной организацией своих обязательств, возникших на основании различных гражданско-правовых сделок, заключенных до момента отзыва лицензии, а также обязательств по уплате обязательных платежей (налогов и пр.) и различных выплат, связанных с оплатой труда. Регулирование соответствующих отношений осуществляется ч. ч. 9, 11, 12 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Прежде всего, с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций срок исполнения таких обязательств считается наступившим. С этого момента прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств. Также приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях; не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам; прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета ее клиентов (физических и юридических лиц); если иное не предусмотрено федеральным законом, до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается: совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации; исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований; кредитная организация осуществляет возврат клиентам кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании.

...