Анализ деятельности коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Студент 4 курса, группы МНЖ-41 очной формы обучения специальности «Менеджмент организации» Институт развития бизнеса и стратегии Саратовского Государственного Университета имени Ю.А Гагарина - Баранова Виктория Дмитриевна проходила практику согласно учебному плану с 30 июня по 13 июля 2014 года в Кредитно-кассовом офисе г. Саратова общества с ограниченной ответственностью Русфинанс банке.

Производственная практика является одни важнейшей частью подготовки квалифицированных специалистов и проводится на предприятиях и организациях различных форм собственности.

Цели производственной практики:

1. общее ознакомление с деятельностью коммерческого банка;

2. изучение работы экономических служб организации в условиях рыночной экономики;

3. закрепление и расширение теоретических и практических знаний,

4. приобретение более глубоких практических навыков.

Задачи производственной практики:

1. ознакомиться с организационной структурой коммерческого банка;

2. ознакомиться организацией работы банковских служб;

3. ознакомиться с планом счетов и балансом коммерческого банка;

4. изучить нормативные документы и нормативную базу, регламентирующую деятельность коммерческого банка;

5. проанализировать деятельность коммерческого банка;

6. проанализировать финансовые результаты деятельности коммерческого банка;

7. обобщить результаты анализа.

Производственная практика была пройдена в коммерческом банке ООО «Русфинанс Банк».

ККО г. Саратова ООО Русфинанс банка является структурным подразделением ООО Русфинанс банка.

ООО Русфинанс банк является юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени заключать договоры с третьими лицами как в России, так и за рубежом, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (включая арбитражный и третейский суд).



Глава 1. Ознакомление с коммерческим банком (на примере ООО «Русфинанс Банк»)

актив пассив баланс банк

1.1 История возникновения коммерческого банка (ОООРусфинанс Банк)

Русфинанс Банк - один из лидеров рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования:

1) Автокредитование;

2) Кредитование в точках продаж;

3) Выпуск кредитных карт;

4) Предоставление кредитов наличными;

На территории России Русфинанс Банк представлен в 64 регионах - от Калининграда до Владивостока.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации. Основной целью деятельности банка является извлечение прибыли путем эффективного использования временно свободных денежных средств участников, обслуживаемых банком клиентов и иных лиц (включая иностранных инвесторов).

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования. ООО «Русфинанс Банк» действует на основе лицензии, выданной Центральным Банком №1792 от 13.02.2013г. Банк руководствуется в своей деятельности следующими федеральными нормативно-правововыми актами: банковское законодательство РФ; нормативно-правовые акты, регламентирующие предпринимательскую, коммерческую деятельность и гражданско-правовые отношения; Трудовой кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; нормативные акты Центрального Банка РФ; Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью». В своей деятельности банк также руководствуется внутренними документами: Устав ООО «Русфинанс Банк»; Положение «Правила внутреннего трудового распорядка»; Положение «О соблюдении коммерческой тайны»; Положение «Руководство по информационной безопасности»; Положение «Об обращении с конфиденциальной информацией»; Процедура «Правила внутреннего контроля в ООО «Русфинанс Банк» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Говоря об истории возникновения коммерческого банка «ООО Русфинанс Банк» следует отметить, что Русфинанс Банк - один из лидеров рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере кредитования:

автокредитование;

кредитование в точках продаж;

выпуск кредитных карт;

предоставление кредитов наличными;

На территории России Русфинанс Банк представлен в 64 регионах.

Единственным участником Русфинанс Банка является акционерное общество упрощенного типа РУСФИНАНС, находящийся во Франции.

Русфинанс Банк - часть группы Русфинанс и стопроцентная дочерняя компания группы Societe Generale - одной из крупнейших финансовых групп в Еврозоне. Societe Generale насчитывает 163 000 сотрудников по всему миру, работающих в трех ключевых бизнес-направлениях:

розничные банковские и финансовые услуги;

управление инвестициями;

корпоративные и инвестиционные банковские услуги.

Группа Русфинанс входит в состав департамента специализированных финансовых услуг группы Societe Generale, который управляет подразделениями в 46 странах мира с общим кредитным портфелем более 50 млрд. евро.

В отношениях с клиентами и участниками рынка банк использует принципы рыночной конкуренции, соблюдая нормы деловой этики, утвержденные внутренними документами и действующие в банке на постоянной основе, а также нормы действующего законодательства.

Хронология:

с 1864 год - год основание группы;

с 1901 год - открытие группой крупнейшего банка России в Санкт-Петербурге - «Северного Банка»;

с 1910 год - слияние с «Русско-Китайским Банком», «Северный Банк» преобразован в «Русско-Азиатский Банк», который к 1917 году становится номер один в России. После революции работа «Русско-Азиатского Банка» была приостановлена;

с 1973 год - группа «Сосьете Женераль» возобновляет свою деятельность в России (открытие представительства в России);

с 1993 год - создание дочерней структуры «Банк Сосьете Женераль Восток», который получил генеральную лицензию Банка России;

с 2002 год - создается компания «Еврокредит» с целью выхода на российский рынок в области потребительского кредитования;

с 2004 год - выдан первый займ под брендом «Русфинанс»;

с 2005 год - приобретен ООО «КБ Промэк Банк», который в дальнейшем преобразован в ООО «Русфинанс Банк»;

с 2006 год - приобретен ОАО Банк «Столичное кредитное товарищество»;

с 2008 год - группа «Сосьете Женераль» насчитывает более 151 000 сотрудников в 82 странах мира. Стратегия Группы основана на комбинации органичного роста, стратегических приобретений, новаторства, клиентоориентированного подхода. «Русфинанс Банк» становится одним из лидеров рынка, предлагающим наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования;

с 2009 год - группа «Сосьете Женераль» - одна из ведущих европейских банковских групп.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах, выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Органами управления банка считаются: Общее собрание участников Банка; Совет Директоров Банка; коллегиальный исполнительный орган (Правление Банка); Единоличный испольнительный орган (Председетель Правления Банка).

Организационная структура ККО:

директор подчиненного ККО;

специалист по поддержке пользователей - ассистент;

советники по защите бизнеса;

администратор офиса;

специалист по работе с персоналом;

юрисконсульты;

руководитель направления POS - менеджеры по развитию бизнеса;

администратор точек продаж;

консультанты;

руководитель направления AUTO - менеджеры по развитию бизнеса;

Руководитель бэк-офиса - специалисты бэк-офиса;

кассиры;

бухгалтеры-консультанты.

1.2 Цели, миссия и ценности Русфинанс Банка

Цели Группы Русфинанс

1) Лидерство в области предоставления финансовых услуг, а также в сфере по связям с общественностью

2) Первое или второе место по доле рынка и восприятию потребителя

3) Завоевание доверия клиентов и партнеров

Миссия группы Русфинанс:

Мы призваны способствовать повышению качества жизни российских граждан путем предоставления услуг потребительского кредитования мирового уровня на стабильной долгосрочной основе

Ценности:

1. Новаторство: способность находить нестандартные подходы, смелость использовать новые, прогрессивные технологии, креативность, гибкость и мобильность, сочетание международного и российского опыта;

2. Командный дух: приоритет интересов Компании, нацеленность на общий результат, эффективное взаимодействие и взаимопомощь, развитое чувство принадлежности к Компании;

3. Профессионализм: клиентоориентированность, достижение требуемого результата, профессиональная компетентность и личностное развитие, порядочность и этичное поведение.

Огромное внимание руководство банка уделяет внешнему виду своих сотрудников. Существуют определенные стандарты, которые должны соблюдать все сотрудники организации, в том числе и директор.

Стандарты внешнего вида:

1. Для женщин: деловой стиль одежды; белая блузка (не прозрачная), черная юбка/брюки; наличие бейджа; наличие корпоративного шейного платка; опрятность (одежда, руки, волосы); аккуратная стрижка / укладка; не резкий парфюм; колготы или чулки телесного цвета; минимум украшений; чистая обувь на каблучке с закрытым носком; длина юбки не выше, чем середина колена и не ниже середины икры; обязателен маникюр; не допустим яркий цвет волос и макияж.

2. Для мужчин: деловой стиль одежды; белая рубашка, черные брюки; корпоративный галстук - обязательный аксессуар; чистая обувь; наличие бейджа; опрятность (одежда, руки, волосы); не резкий парфюм; отсутствие массивных аксессуаров; аккуратная стрижка.

1.3 Направления деятельности Русфинанс Банка

Кредит на автомобиль. Русфинанс Банк в партнерстве с крупными автодилерами и большим количеством автосалонов по всей стране активно развивает программу автокредитования. В Русфинанс Банке можно получить кредит на покупку нового автомобиля любой марки и модели, а также подержанного автомобиля, включая покупку автомобиля у частного лица. Сумма кредита - до 90% от стоимости автомобиля. Гибкие сроки кредитования. Минимальный набор документов Предварительное решение о выдаче кредита - в течение 30 минут. Спецпрограммы на покупку автомобилей Форд, ГАЗ, АвтоВАЗ, Фольксваген, Ауди, Шкода, Хендэ, Киа, Хонда и.т.д.

Потребительский кредит. Русфинанс Банк предоставляет потребительские кредиты на приобретение товаров массового спроса (бытовой техники, мебели, компьютеров, товаров для дома, изделий из меха и т.д.) более чем в 7 000 магазинах по всей России. Сумма потребительского кредита - от 2 250 до 300 000 руб. Гибкие сроки кредитования - от 3 месяцев до 2 лет. Минимальный набор документов. Специальные тарифные программы для партнеров. Совместные рекламные кампании с торговыми сетями

Кредитные карты. Русфинанс Банк предлагает кредитные карты платежной системы VISA с льготным периодом кредитования. Льготный (беспроцентный) период кредитования - до 50 дней. Начисление процентов только на фактическую задолженность. Простота оформления. Возможность многократного использования кредита при однократном оформлении. Гибкая система погашения.

Кредит наличными. Вы можете получить кредит наличными от 5000 до 50000 рублей. Сумма выплат фиксируется сразу. Вы можете заранее рассчитать Ваш ежемесячный платеж.



Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка (на примере ООО «Русфинанс Банк»)

Проведем анализ финансовой деятельности банка, используя баланс и отчет о прибылях и убытках. Балансовые показатели предполагают анализ структуры актива, пассива и валюты баланса банка.

По состоянию на 01.01. 2013 года валюта баланса ККО составила 868,89 млн. рублей, что на 182,21 млн. рублей (21%) больше по сравнению с предшествующим периодом

В структуре активов банка в 2012 году 77,9% занимали кредиты, выданные физическим лицам (677,22 млн. руб.), 12,7% - автокредиты (111,18 млн. руб.). По данным в 2012 году по сравнению с 2011 годом доля кредитов физических лиц в общей структуре активов увеличилась на 4,51%, доля автокредитов уменьшилась на 1,5%. Прирост кредитного портфеля физических лиц за 2012 год составил около 26% (173,23 млн. руб.). Произошло увеличение автокредитов, выданных населению в 2012 году по сравнению с 2011 годом, на 12,27% (13,65 млн. руб.).

В 2012 году было привлечено средств клиентов в размере 309,52 млн. руб. В структуре пассивов Банка 26, 45% занимали средства физических лиц (229,82 млн. руб.), 10,67% - средства юридических лиц (92,71 млн. руб.). Показатели текущих затрат позволяют провести анализ хозяйственных расходов и выявить их влияние на финансовую деятельность ККО. Так текущие расходы по Кредитно-кассовому офису за 2012 год составили 38,62 млн. руб. Денежные средства были направлены на выплату заработной платы сотрудникам ККО - 76% (29,3 млн. руб.), социально-бытовые расходы - 0,7 % (0,26 млн.руб.), расходы на охрану -4,9% (1,9млн. руб.), содержание зданий и сооружений - 4,2% (1,6 млн. руб.), на обслуживание специального банковского оборудования - 2,3% (0,9 млн. руб.), на оплату телефонной связи и почтовых услуг - 2,7% (1,03 млн. руб.), расходы на автотранспорт -0,3% (0,1 млн. руб.), на приобретение канцелярских товаров - 0,5% (0,2млн. руб.).

Финансовые показатели отражают финансовый результат деятельности ККО, который за 2013 год составил 86,73 млн. руб.

В результате анализа показателей за 2012 год можно констатировать, что для повышения эффективности банка необходимо:

Увеличить в структуре пассивов долю собственных средств путем привлечения средств физических лиц во вклады.

Наращивать объемы кредитования физических лиц, а объемы автокредитования довести до уровня плановых показателей.

Проведем анализ баланса ККО на 01.01.2009 год. Для начала рассмотрим структуру активов, под которой понимается соотношение разных по качеству статей активов баланса в валюте баланс. С этой целью классифицируем все активы по следующим критериям:

1. По назначению.

2. По степени ликвидности.

3. По срокам размещения.

По состоянию на 01.01.2013 г. кассовые активы Банка составляют 51,51 млн. руб. Это 16,64% от всей суммы привлеченных Банком средств (309,52 млн. руб.).

Данный результат позволяет сделать вывод, что Банк обладал достаточным количеством ликвидных активов для удовлетворения потребностей своих клиентов. Работающие активы (размещенные, доходные, оборотные). На долю таких активов должно приходится 55-70% всех активов Банка.

В состав доходных активов включаются: ссудные и приравненные к ним средства, краткосрочные вложения в ценные бумаги. Работающие активы банка в сумме составляют 788,4 млн. руб., т.е. 90,73% от всех активов Банка. Опираясь на вышесказанное, можно сделать вывод , что Банк принимает на себя высокие риски, связанные с нехваткой денежных средств на покрытие своих текущих расходов и удовлетворение потребностей своих клиентов, т.к. полученный результат превышает допустимое значение почти на 20,73%. В этом случае следует отказаться от обслуживания некоторых небанковских заемщиков.



Заключение

Кредитно-кассовый офис ООО «Русфинанс Банк» находится в г. Саратове. ККО является обособленным подразделением Общества с ограниченной ответственностью «Русфинанс Банк»». Кредитно-кассовый офис создан в целях применения прогрессивных форм и методов кредитования, совершенствования расчетов и кассового обслуживания, обеспечивающих предприятиям и населению наиболее благоприятные условия для реализации задач. Общее руководство деятельностью осуществляет Правление Банка. Непосредственное текущее руководство осуществляет Директор Кредитно-кассового офиса.

В ходе прохождения производственной практики студентом были сделаны собственные выводы и наблюдения по поводу организации деятельности кредитно-кассового офиса банка. Во-первых, следует отметить в целом благоприятный климат, царящий в банке. Коллектив организации достаточно дружный, в ходе практики каких-либо конфликтов между сотрудниками отмечено не было. Профессиональная квалификация сотрудников весьма высока. Все они имеют высшее образование (по специализации юридической, либо по экономической специальности), 3 сотрудника в настоящее время получают второе высшее образование, 1 сотрудник обучается в аспирантуре. Средний возраст сотрудников банка составляет 33 года. В организации представлены как молодые специалисты, недавно закончившие высшие учебные заведения, так и люди старшего возраста, имеющие большой стаж работы в банковской сфере, а также в других сферах.

В ходе прохождения практики студентом выполнялись различные виды заданий и работ, соответствующих программе практики. Они отражены в календарном плане.

В заключении хотелось бы подвести общие итоги практики и сделать необходимые выводы.

Практика является важной составной частью учебного процесса, направленного на подготовку квалифицированных специалистов. В ходе практики мной были закреплены теоретические знания, полученные в ходе обучения в институте, были получены необходимые практические навыки, выполнены все поставленные задачи, достигнута цель практики. Личное впечатление от практики положительное. Особо хотелось отметить дружный коллектив организации и характер задач, выполняемых в ходе практики. В банке я чувствовала себя наравне с сотрудниками. Этому способствовало, в первую очередь, соответствующее отношение со стороны коллектива банка. Поэтому можно сделать вывод о значительной пользе, которую мне принесла данная практика.



Список литературы

1. О банках и банковской деятельности [Текст] : федер. закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2010.

2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Текст] : федер. закон от 10 июля 2008 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2010.

3. Устав банка ООО «Русфинанс Банк»

4. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон: [принят Гос. Думой 10 декабря 2009 г.: по состоянию на 30 октября 2007 г.]. , №242-ФЗ. // Собрание законодательства РФ. - .2010.

5. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём: федер. закон: [принят Гос. Думой 25 июля 2009 г.: по состоянию на 28 ноября 2011 г.]. , №275-ФЗ.// Собрание законодательства РФ, - .2011.

6. Об обязательных резервах кредитных организаций: федер. закон: [принят Гос. Думой 13 октября 2004 г.: по состоянию на 17 декабря 2007 г.].№1951-У Собрание законодательства РФ. - 2009.

7. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: [утвержден ЦБ РФ 16 декабря 2003 г, №242-П: по состоянию 30 ноября 2004 г., №1521-У] // Собрание законодательства РФ, 30.11.2009.

8. Нормативные акты и распорядительные документы ООО «Русфинанс Банк».

9. Положение о Филиале ООО «Русфинанс Банк» в г. Белгород.

10. Распорядительные документы Филиала.

11. Положение об отделе.

12. Глушакова, Н. Б. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Н. Б. Глушакова; Изд-во Академические проект, Культура, 2010. - 432 с.

13. Семибратова, О. И. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / О. И. Семибратова; Изд-во Академия, 2012. - 224 с.

14. Уваров, А. А. Банковское право [Текст] : учеб. пособие / А. А. Уваров; Изд-во МПСИ, 2010. - 928 с.

15. Жарковская, Е. П. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Е. П. Жарковская, И. О. Арендс; Изд-во Омега-Л, 2011. - 304 с.

16. Турбанов, А. Б. Банковское дело. Операции, технологии, управление [Текст] : учеб. пособие / А. Б. Турбанов, А. В. Тютюнник; Изд-во Альпина Паблишер, 2010. - 688 с.

Размещено на Allbest.ur

...