Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Задание 1

Задание 2

Задание 3

Задание 4

Задание 5

Заключение

Список использованных источников и литературы

Введение

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

При развитии рыночных отношений, совершенствовании методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания денег, кредита в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма, как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела. Целью контрольной работы является исследование ряда вопросов и решение задач, относящихся к темам банков, денежного и кредитнго обращения.

Задачи в ходе изучения данного предмета и выполнения контрольной работы следующие:

- - усвоить содержание, организацию денежного оборота и кредитного процесса в рыночной экономике, условия стабильности и методы регулирования денежно-кредитной сферы;

- - знать основы функционирования денежно-кредитных отношений в международном экономическом обороте;

- изучить структуру кредитной системы государства, виды, функции и операции банков и специализированных. кредитно-финансовых организаций, их роль в экономике страны.

Задание 1

К вам (начальнику управления активных операций) пришел акционер банка, который владеет 20% акций, и потребовал предоставить ему льготный кредит. В противном случае он пообещал поставить вопрос о снятии вас с должности на собрании акционеров.

Ваши действия?

Ответ.

Данный акционер имеет право на участие в управлении акционерным обществом, но даже если акционер поставит вопрос о снятии меня с должности, мала вероятность того, что все акционеры на собрании проголосуют «за», поскольку причина очень «личная».

С моей стороны, я могу предоставить данному акционеру льготный кредит, но только после согласия на это собрания акционеров, с определенными условиями, т.е. по ставке не ниже эффективной, и только ограниченную сумму.

В итоге, на внеочередном собрании акционеров, обсуждению должно подлежать не моё снятие, а возможность общества предоставить кредит одному из участников, и по каким условиям.

Задание 2

Традиционно самым прибыльным банком в нашей стране является Сбербанк России. Но в первом полугодии 2009 г. чистая прибыль банка сократилась на 90% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. Как менялись показатели прибыли банка за последние пять лет? Почему при росте вкладов населения и объема кредитного портфеля юридическим лицам эффективность работы банка снизилась?

Ответ.

На начало 2009 года пришелся пик мирового экономического кризиса. В I квартале в большинстве стран мира произошло резкое и глубокое, в отдельных случаях превышавшее 20%, падение промышленного производства и ВВП. Положительные темпы роста сохранили лишь единичные страны. В России в I квартале 2009 года падение ВВП составило 9% квартал к кварталу, однако уже во II квартале ситуация начала стабилизироваться, а в III и IV кварталах был зафиксирован небольшой рост. В целом по итогам года падение ВВП составило 7,9%. На фоне столь глубокого экономического спада российская банковская система столкнулась с двумя основными проблемами:

- падением спроса на банковские услуги со стороны платежеспособных заемщиков. На фоне восстановления ликвидности банковской системы это привело к тому, что впервые за последние годы клиентские депозиты банковской системы росли быстрее кредитов;

- существенным ростом кредитных рисков.

Динамика основных показателей Группы Сбербанка за 5 лет по МСФО представлена в таблице 1.

Таблица 1 - Основные показатели ОАО «Сбербанк» за 2008-2012гг.

Чистая прибыль Группы Сбербанка России в 2009 году составила 24,4 млрд. руб., что в 4 раза меньше чистой прибыли 2008 года (97,7 млрд. руб.).

Начавшийся в сентябре 2008 года мировой финансовый кризис повлек за собой ухудшение экономической ситуации в России и прочих юрисдикциях, где Группа осуществляла свои опреации, и, как следствие, вызвал снижение качества кредитного портфеля Группы. Ухудшение качества портфеля привело к созданию Группой значительных резервов под его обесценение. денежный оборот кредитный банк

Снижение прибыли Группы в 2009 году происходило на фоне значительных темпов роста резервов под обесценение кредитного портфеля: расходы на создание резервов выросли в 4 раза -- с 97,9 млрд. руб. за 2008 год до 388,9 млрд. руб. за 2009 год (Таблица 2).

Таблица 2 - Расходы на создание резервов под обесценение кредитного портфеля

Так же в 2009 году Группа Сбербанка провела переоценку зданий банковского назначения, в результате которой в Отчете о прибылях и убытках был зафиксирован убыток в размере 15,0 млрд. руб.

В итоге 2009 год стал годом завершения острой фазы мирового кризиса и начала восстановления глобальной экономики, начиная с 2010 года, заметен значительный рост прибыли по годам.

Задание 3

Определить, как изменится сумма денежных средств в размере 8 тыс. руб. за 4 месяца, если индекс цен за каждый из первых трех месяцев составил 1,17%, а в четвертом месяце темп инфляции был равен 4%.

Ответ.

Инфляция характеризуется обесцениванием национальной валюты и общим повышением цен в стране. Обозначим через Fб -- сумму, покупательная способность которой с учетом инфляции равна покупательной способности суммы F при отсутствии инфляции.

Величину Fб можно выразить через б следующим образом:

Fб = F ? б + F = F(1 + б)

Величину (1+б), показывающую, во сколько раз в среднем выросли цены (то есть во сколько раз Fб>F), называют индексом инфляции Iи.

Из определения индекса инфляции следует, что Iи = (1 + б). Индексы цен за первые 3 месяца равны соответственно 1,17; 1,17; 1,17. За 4-й месяц цены выросли в (1+0,04) = 1,04 раз.

Тогда за 4 месяца индекс цен равен:

I4 = 1,17*1,17*1,17*1,04 = 1,666

В итоге сумма денежных средств в размере 8000 руб. за 4 месяца изменится так: F = 8000/1,666 = 4,801руб., т.е. обесценится почти в 2 раза.

Задание 4

Используя расчеты критериев оценки инвестиций для принятия банком решения о предоставлении долгосрочного кредита, оценить целесообразность приобретения за счет кредита технологической линии стоимостью 1 млн. руб. для производства творога, сроком эксплуатации и окупаемости 5 лет, если цена капитала равна 25%, ставка налога на прибыль - 15%.

Данные по оценке кредитоспособности долгосрочного заемщика

Решение.

Будем использовать формулу доходности инвестиций:

где EBIT -- доход до процентных и налоговых платежей;

Ан, Ак -- стоимость активов на начало и конец реализации проекта;

Н -- ставка налогообложения.

Получаем:

ROI = 1 750*(1-15%) / (1 000 000-0)/2 = 0,0029

0,0029 < 0,25

Значит, инвестиции в технологическую линию не эффективны.

Задание 5

Банк выдал фермерскому объединению кредит на 3 года под залог 600 муниципальных облигаций курсовой стоимостью 5 тыс. руб. каждая. Номинальная величина кредита - 70% от курсовой стоимости ценных бумаг. Процентная ставка - 14% годовых. Рассчитать сумму выданного кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом, если ежеквартально: удерживаются комиссионные в размере 0,2% от суммы кредита; удерживаются комиссионные в размере 0,8% от суммы кредита.

Решение.

Величина кредита = 600*5000*70% = 2 100 000 руб.

Наращение по сложной процентной ставке:

,

S = 2 100 000(1+0,14/12)3*12 = 3 188 358,56 руб.

Уплаченные проценты: 3 188 358,56 - 2 100 000 = 1088358,59 руб.

За обслуживание кредита:

1) Если взимается 0,2%, то: 2 100 000 *0,2%*12 кварталов = 50 400 руб.

2) Если взимается 0,8%, то 2 100 000*0,8%*12 кварталов = 201 600 руб.

Сумма полученного кредита:

1) 2 100 000 - 1 088 358, 59 - 50 400 = 961241,41

2) 2 100 000 - 1 088 358, 59 - 201 600 = 810041,41

Эффективную процентную ставку можно рассчитать по формуле:

Iэф = (1+)mn - 1

Iэф =(1+0,14/12)3*12 - 1 = 0,518, т.е. 51,8%

Заключение

Подведем итоги работы.

В соответствии с банковским законодательством банк - это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах. Функции банка: аккумуляции средств, регулирования денежного оборота, посредническая функция. Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т. п.).

Сотрудник Банка подчиняются, прежде всего, нормативным документам, должностной Инструкции, Положениям Банка. То есть, если в Банке отсутствует Положение о том, что акционерам могут выдаваться льготные кредиты, то выдача его будет являться нарушением и превышением полномочий сотрудника. На нарушение принятых правил работы и копоративной этики не стоит идти ни в коем случае.

Самым прибыльным банком в нашей стране является Сбербанк России. Но в 2009 г. чистая прибыль банка сократилась по сравнению с 2008 г. Эффективность работы банка в 2009г. снизилась, поскольку этот год оказался в целом для российской банковской системы тяжелым. Банк придерживается принципов консервативности, создавая резервы в размере, адекватном существующим рискам. Таким образом, можно сделать вывод, что снижение чистой прибыли Сбербанка за 2009г. связано с просрочкой по кредитам, выросшей в условиях кризиса, а также с увеличением расходов по созданию резервов, которые выросли в 14 раз. Уже в 2010г. Сбербанк значительно увеличил прибыльность.

Список использованных источников и литературы

1. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «Об акционерных обществах» // Собрание законодательства РФ, 01.01.1996, № 1, ст.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 29.06.2012) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.

3. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки./Г.Н. Белоглазова. - М.: Высшее образование, Юрайт, 2010.- 620 с.

4. Галицкая, С.В. Деньги, кредит, финансы. / С.В. Галицкая. - М.: Экзамен, 2010. - 618 с.

5. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 310 с.

6. Долан, Э.Дж. Деньги, банковское дело и кредитно-денежная политика/ В.Лукашевич. - СПб.: Питер, 2009. - 448 с.

7. Дробозина, Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит./ Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андрисова - М.: Финансы, ЮНИТИ. 2010. - 380с.

8. Жуков, Е.Ф., Максимова, Л.М., Печникова А.В. Деньги. Кредит. Банки./ Е.Ф.Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. - 460с.

9. Колесников, В.И. Банковское дело./ В.И. Колесников. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 480с.

10. Лаврушин О.И Деньги, кредит, банки./О.И Лаврушин. - М.: Финансы и кредит, 2008.- 614 с.

11. Старостина Н. Сбербанк пожертвовал прибылью ради «подушки безопасности» // Газета РБК daily, 23 апреля 2009.- 3с.

Размещено на Allbest.ru