Институт временной администрации Банка России по управлению кредитной организацией

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Минский филиал государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)»

Кафедра Экономики

Контрольная работа

по дисциплине «Антикризисное управление в кредитных организациях»

Тема: «Институт временной администрации Банка России по управлению кредитной организацией»

Минск 2009 г.

Содержание

Временная администрация по управлению кредитной организацией

Состав временной администрации

Основания назначения временной администрации

Порядок назначения временной администрации

Организация и порядок работы временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации

Организация и порядок работы временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации

Порядок начала работы временной администрации

Расходы временной администрации

Отчетность кредитной организации и подотчетность временной администрации

Прекращение деятельности временной администрации

Перечень документации кредитной организации, подлежащей приему-передаче при назначении и прекращении деятельности временной администрации

Литература

Временная администрация по управлению кредитной организацией

Временная администрация назначается Банком России в кредитную организацию в соответствии с федеральными законами “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” на срок, необходимый для выполнения поставленных перед временной администрацией задач, но не более чем на 6 месяцев.

Временная администрация действует в соответствии с федеральными законами, Положением «О временной администрации по управлению кредитной организацией» и другими нормативными актами Банка России.

Состав временной администрации

В состав временной администрации входят руководитель, один или несколько членов временной администрации. Количество членов временной администрации определяется в зависимости от наличия у кредитной организации филиальной сети, а также от характера и объема предстоящей работы.

Временная администрация возглавляется руководителем временной администрации, имеющим аттестат руководителя временной администрации, который и формирует состав временной администрации.

Руководитель временной администрации должен иметь высшее экономическое или юридическое образование, опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального (высшего) образования - опыт руководства таким подразделением не менее двух лет.

Члены временной администрации должны иметь высшее экономическое или юридическое образование, опыт работы, связанный с банковской деятельностью, не менее трех лет, а при отсутствии специального (высшего) образования - опыт работы, связанный с банковской деятельностью, не менее пяти лет.

В состав временной администрации не могут входить:

-руководитель кредитной организации, лица, входящие в Совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция), а также главный бухгалтер (бухгалтер), руководитель ревизионной службы и руководитель службы внутреннего контроля кредитной организации, в том числе освобожденные от своих обязанностей в течение одного года до момента назначения временной администрации;

-руководитель и лица, входящие в Совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция), а также главный бухгалтер (бухгалтер), руководитель ревизионной службы и руководитель службы внутреннего контроля юридического лица, которое является основным или дочерним обществом по отношению к кредитной организации в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, в том числе лица, освобожденные от исполнения своих обязанностей в вышеуказанной организации в течение одного года до момента назначения временной администрации;

-лица, состоящие в близком родстве с лицами, указанными выше, а именно: супруг (супруга), родственники по прямой восходящей и нисходящей линиям, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, сестры и братья супруга (супруги);

-лица, являющиеся кредиторами кредитной организации (в том числе вкладчиками);

-лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией;

-лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфере экономики и против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления;

-лица, совершившие в течение последнего года административное правонарушение в области торговли и финансов, установленное вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

-лица, по вине которых кредитной организацией были допущены нарушения банковского законодательства и нормативных актов Банка России, зафиксированные в соответствующей базе данных Банка России.

Руководителем временной администрации не может быть лицо, имеющее отношения с кредитной организацией в качестве ее акционера (участника) или служащего, или заинтересованное лицо в отношении кредитной организации.[2, 6]

Основания назначения временной администрации

Временная администрация может быть назначена при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

а) кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

б) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

в) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;

г) кредитная организация не исполняет требований Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

д) в соответствии с Федеральным законом “О банках и банковской деятельности” имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.[2, 3 c.125]

Порядок назначения временной администрации

Решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России (далее - Комитет) в соответствии с Положением о Комитете банковского надзора Банка России, утвержденным Приказом Банка России от 18.12.96 № 02-463.

Решение о назначении временной администрации принимается по ходатайству территориального учреждения Банка России и (или) структурного подразделения Банка России, а также по поручению Совета директоров или Председателя Банка России либо непосредственно по инициативе Комитета.

Решение о назначении временной администрации вправе принять также Совет директоров Банка России и Председатель Банка России.

Ходатайство территориального учреждения Банка России о назначении временной администрации должно содержать:

-общие сведения о кредитной организации (фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование кредитной организации с указанием ее организационно-правовой формы, регистрационный номер, дату регистрации, местонахождение органов управления кредитной организации, вид, номер и дату выдачи лицензии на осуществление банковских операций);

-обоснование назначения временной администрации со ссылкой на соответствующие нормативные акты;

-заключение о финансовом положении кредитной организации (с учетом результатов последней инспекционной проверки, оценки выявленных в деятельности кредитной организации нарушений и результатов устранения нарушений, по которым к кредитной организации ранее применялись меры воздействия);

-предложение о сроке действия временной администрации (дате начала и прекращения деятельности временной администрации), ее численности (с расчетом, основанным на предоставляемых временной администрации полномочиях и предполагаемом объеме работы);

-предложение о составе временной администрации, включая кандидатуру руководителя временной администрации (с указанием фамилии, имени, отчества каждого кандидата, его должности по основному месту работы и во временной администрации, соответствия его образования и квалификации);

-предложение о полномочиях временной администрации и полномочиях исполнительного органа кредитной организации (ограничение либо приостановление полномочий исполнительных органов);

-другие данные, которые территориальное учреждение Банка России признает существенными для обоснования своего ходатайства о назначении временной администрации.

Ходатайство структурного подразделения Банка России о назначении временной администрации должно содержать все необходимые данные для принятия решения о назначении временной администрации. При необходимости указанное ходатайство согласовывается с соответствующим территориальным учреждением Банка России и заинтересованными структурными подразделениями центрального аппарата Банка России.

Решение о назначении временной администрации оформляется Приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет.

Приказ Банка России о назначении временной администрации доводится в установленном порядке до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций и в течение 15 дней с даты его подписания публикуется в “Вестнике Банка России”.

Руководитель временной администрации назначается Банком России по предложению территориального учреждения или структурного подразделения Банка России.

Члены временной администрации назначаются Банком России по предложению лица, которое предлагается для назначения в качестве руководителя временной администрации, или по предложению территориального учреждения Банка России по согласованию с лицом, которое предлагается для назначения в качестве руководителя временной администрации.

Члены временной администрации назначаются с их согласия, за исключением случаев, когда участие данного сотрудника в работе временной администрации предусмотрено его должностными обязанностями, утвержденными в установленном порядке, и (или) вытекает из характера деятельности подразделения Банка России, сотрудником которого он является.

Входящие в состав временной администрации лица, являющиеся сотрудниками территориальных учреждений и структурных подразделений Банка России, освобождаются от выполнения должностных обязанностей по основному месту работы на весь период деятельности во временной администрации, за исключением случаев, когда участие данного сотрудника в работе временной администрации предусмотрено его должностными обязанностями, утвержденными в установленном порядке, и (или) вытекает из характера деятельности подразделения Банка России, сотрудником которого он является. На указанный период за ними сохраняются заработная плата и иные выплаты, установленные по основному месту работы.

Участие сотрудников Банка России, освобожденных от выполнения должностных обязанностей по основному месту работы, в деятельности временной администрации оформляется командировочным удостоверением, выписываемым территориальным учреждением (структурным подразделением) Банка России на весь период их деятельности во временной администрации.

Исполнение обязанностей руководителя временной администрации в случае производственной необходимости может быть возложено на другое лицо (в том числе на заместителя руководителя временной администрации), имеющее аттестат руководителя временной администрации.

По предложению руководителя временной администрации Приказ Банка России о назначении временной администрации может быть изменен и дополнен по составу членов временной администрации.

Указанные изменения и дополнения оформляются соответствующими Приказами Банка России, которые подписываются Председателем Банка России или его заместителем, возглавляющим Комитет, доводятся в установленном порядке до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций и в течение 15 дней с даты их подписания публикуются в “Вестнике Банка России”.[2, 6]

Организация и порядок работы временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации

При ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции:

-участвует в разработке кредитной организацией мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;

-контролирует распоряжение имуществом кредитной организации;

-иные функции в соответствии с федеральными законами.

При ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации:

-обеспечивает доведение до сведения учредителей (участников), кредиторов и должников кредитной организации Приказа Банка России о назначении временной администрации;

-распределяет обязанности между членами временной администрации;

-подписывает распоряжения временной администрации, обязательные для членов временной администрации и сотрудников кредитной организации;

-в случае установления оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных статьей 20 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, может направить в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

-обеспечивает реализацию функций временной администрации;

-несет ответственность за деятельность временной администрации.

При осуществлении своих функций временная администрация:

-получает от органов управления кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации;

-дает согласие на совершение органами управления кредитной организации сделок;

-обращается в Банк России с ходатайством о приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации, если они противодействуют осуществлению функций временной администрации либо если это необходимо для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

-обращается в Банк России с предложениями о внесении изменений и дополнений в Приказ Банка России о назначении временной администрации.

Органы управления кредитной организации вправе только с согласия временной администрации совершать сделки:

-связанные с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;

-по распоряжению иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1 процента от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе связанные с получением и выдачей кредитов и займов, учетом векселей, с проведением операций с ценными бумагами (включая выпуск собственных ценных бумаг), выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводом и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;

-с заинтересованными лицами в отношении кредитной организации, определяемыми в соответствии с Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)”.[2, 6]

Организация и порядок работы временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции:

-реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации;

-разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение;

-принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации;

-принимает меры по обеспечению сохранности имущества, не принадлежащего кредитной организации и находящегося у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, и документации, оформляющей операции кредитной организации как профессионального участника рынка ценных бумаг;

-устанавливает дебиторов и кредиторов кредитной организации и размеры их требований и обязательств;

-принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией и выполнению обязательств кредитной организацией;

-обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации;

-иные функции в соответствии с федеральными законами.

При приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации осуществляет свои полномочия, , а также:

-осуществляет предусмотренные для него федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними учредительными документами кредитной организации полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации;

-действует от имени кредитной организации без доверенности;

-выдает доверенности сотрудникам кредитной организации и иным лицам, в том числе с правом передоверия;

-обеспечивает проведение инвентаризации имущества кредитной организации, а также имущества, не принадлежащего кредитной организации и находящегося у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

-распоряжается имуществом кредитной организации, а также имуществом, не принадлежащим кредитной организации и находящимся у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в пределах, установленных федеральными законами.

А также, временная администрация:

-получает от органов управления кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации; временный администрация банк несостоятельность

-предъявляет от имени кредитной организации иски в суды общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды;

-назначает представителей временной администрации в филиалы кредитной организации, а также в органы управления ее дочерних организаций;

-согласовывает решения Совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учредителей (участников) кредитной организации в пределах, установленных федеральными законами;

-вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от работы (освободить от занимаемой должности) и приостановить выплату им заработной платы.

Решения, принятие которых относится к компетенции Совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, могут приниматься только с согласия временной администрации.

Временная администрация вправе только с согласия Совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учредителей (участников) кредитной организации в пределах их компетенции, установленной федеральными законами и учредительными документами кредитной организации, совершать сделки, связанные:

-с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, в залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;

-с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе - с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводом и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления.

Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации или общее собрание ее учредителей (участников) в пределах их компетенции, установленной федеральными законами и учредительными документами кредитной организации, вправе расширить полномочия временной администрации по распоряжению имуществом кредитной организации.

Совет директоров (наблюдательный совет) и общее собрание учредителей (участников) кредитной организации не могут передавать временной администрации полномочия по заключению крупных и других сделок, согласование которых в соответствии с федеральными законами отнесено к исключительной компетенции указанных органов управления.

Процедура согласования сделок, в том числе крупных сделок, устанавливается временной администрацией совместно с полномочным органом управления кредитной организации.

Исполнительный орган кредитной организации не позднее дня, следующего за днем назначения временной администрации, обязан передать ей печати и штампы кредитной организации, а в сроки, согласованные с временной администрацией, - бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности кредитной организации, в том числе находящиеся у нее в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Доверенности, ранее выданные от имени кредитной организации, с момента назначения временной администрации отменяются руководителем временной администрации.

Руководитель временной администрации доводит информацию об отмене доверенностей до сведения лиц, которые являлись поверенными в соответствии с указанными доверенностями, а также информирует об этом: организацию, осуществляющую депозитарное обслуживание кредитной организации, в частности, ведущую ее корреспондентский счет “депо”; держателей реестра владельцев ценных бумаг в случае, если кредитная организация зарегистрирована в системе ведения реестра в качестве номинального держателя ценных бумаг; организаторов торговли на рынке ценных бумаг, с которыми у кредитной организации заключены соответствующие договоры; организации, осуществляющие расчеты по операциям кредитной организации с ценными бумагами; подразделения расчетной сети Банка России и банки-корреспонденты, в которых открыты счета кредитной организации.

Новые доверенности выдаются по решению руководителя временной администрации в соответствии с действующим законодательством.

Доверенности, выданные иностранным банкам-корреспондентам, снабжаются аналогами подписи руководителя временной администрации и руководителя или уполномоченного на это лица кредитной организации.

Руководитель временной администрации с момента назначения временной администрации вправе отказаться от исполнения договора кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)”.

Сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению руководителя временной администрации по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации и Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)”.[2, 7]

Порядок начала работы временной администрации

Временная администрация приступает к исполнению своих обязанностей в день, указанный в Приказе Банка России о ее назначении.

По прибытии в кредитную организацию руководитель временной администрации вручает руководителю исполнительного органа кредитной организации (далее по тексту - руководитель кредитной организации) заверенный печатью Банка России экземпляр Приказа о своем назначении. Приказ вручается руководителю кредитной организации под роспись (с указанием даты и времени вручения) на втором экземпляре Приказа, который хранится у руководителя временной администрации до прекращения ее деятельности.

При отказе или уклонении руководителя кредитной организации от ознакомления с Приказом Банка России о назначении временной администрации руководитель временной администрации составляет акт о противодействии и в тот же день направляет его в Банк России и территориальное учреждение Банка России по местонахождению головной организации кредитной организации.

Если отказ или уклонение руководителя кредитной организации от ознакомления с указанным Приказом не препятствует началу работы временной администрации, временная администрация приступает к выполнению своих обязанностей.

Банк России на основании акта о противодействии вправе обратиться в полномочный орган управления кредитной организации с требованием определить ответственное лицо, которое обеспечит ознакомление руководителя кредитной организации с Приказом о назначении временной администрации.[2, 7]

Расходы временной администрации

Расходы временной администрации (включая оплату труда членов временной администрации, не являющихся сотрудниками территориальных учреждений и структурных подразделений Банка России и государственными служащими), связанные с ее деятельностью, осуществляются за счет кредитной организации.

В целях упорядочения расходов кредитной организации в период деятельности временной администрации составляется смета расходов временной администрации.

Смета составляется на период деятельности временной администрации, определенный в соответствии с Приказом Банка России о назначении временной администрации, исходя из ежемесячных затрат.

Смета составляется и подписывается руководителем временной администрации и представляется на утверждение в соответствующее территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 дней с даты назначения временной администрации.

В случае принятия Банком России решения о продлении срока действия временной администрации смета подлежит переутверждению в установленном порядке.

Смета расходов временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации должна включать в себя зарплату и начисления на фонд оплаты труда руководителя и членов временной администрации в случае, если они не являются работниками Банка России и его подразделений и государственными служащими.

По мере необходимости в смете также могут быть предусмотрены следующие статьи затрат:

-расходы на охрану;

-расходы на автотранспорт;

-оплата за пользование средствами связи;

-командировочные расходы.

Смета расходов средств временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации должна включать в себя зарплату и начисления на фонд оплаты труда руководителя и членов временной администрации в случае, если они не являются работниками Банка России и его подразделений и государственными служащими.

При необходимости в смете также могут быть предусмотрены следующие статьи затрат:

-расходы на охрану;

-расходы на автотранспорт;

-расходы на оплату юридических услуг;

-почтовые и канцелярские расходы;

-оплата риэлтерских услуг;

-оплата за пользование средствами связи;

-представительские расходы;

-расходы на использование средств массовой информации;

-командировочные расходы;

-расходы на аудиторские услуги.

При составлении сметы расходов должны быть использованы усредненные тарифы, соответствующие каждой статье затрат в данном регионе.

При наличии у кредитной организации филиальной сети расходы по смете могут быть увеличены по сравнению с усредненными тарифами, в том числе:

-при наличии до 10 филиалов - не более чем на 10%;

-при наличии от 10 до 30 филиалов - не более чем на 20%;

-при наличии более 30 филиалов - не более чем на 30%.[2, 7]

Отчетность кредитной организации и подотчетность временной администрации

Кредитная организация в период работы временной администрации представляет ежемесячную, квартальную, годовую и иную отчетность и информацию в соответствии с требованиями Банка России.

Бухгалтерская и статистическая отчетность кредитной организации подписывается:

а) при ограничении полномочий исполнительного органа кредитной организации - руководителем и главным бухгалтером кредитной организации (после предварительного ознакомления в порядке, установленном соответствующим распоряжением временной администрации, члена временной администрации, который по распределению обязанностей осуществляет функции по контролю за деятельностью службы главного бухгалтера кредитной организации);

б) при приостановлении полномочий исполнительного органа кредитной организации - руководителем временной администрации и членом временной администрации, который по распределению обязанностей осуществляет функции по руководству и контролю за деятельностью службы главного бухгалтера кредитной организации.

Бухгалтерская и статистическая отчетность филиала кредитной организации подписывается:

а) при ограничении полномочий исполнительного органа кредитной организации - руководителем и главным бухгалтером филиала кредитной организации;

б) при приостановлении полномочий исполнительного органа кредитной организации - представителем временной администрации и главным бухгалтером филиала или иным лицом, уполномоченным руководителем временной администрации по предложению представителя.

Временная администрация представляет в Банк России (Департамент по организации банковского санирования) отчет о своей работе по форме с пояснительной запиской: ежемесячно - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным, еженедельно - в первый рабочий день следующей недели. Отчет за весь период деятельности временная администрация представляет в течение 10 рабочих дней с даты прекращения деятельности временной администрации. Отчет подписывается руководителем временной администрации и одним из членов временной администрации.

Банк России вправе в любое время затребовать у временной администрации дополнительную информацию по вопросам, входящим в компетенцию временной администрации.

Банк России вправе в случае необходимости установить для временной администрации индивидуальные (вплоть до ежедневных) сроки представления отчетности кредитной организации.

Решение по вопросам, указанным в абзацах 1 и 2 настоящего пункта, принимается Председателем Комитета или по его поручению заместителем Председателя Комитета, если иное не установлено нормативным актом Банка России.

Порядок представления отчета о работе временной администрации в период после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций определяется соответствующими нормативными актами Банка России.[2, 3 c.134-135]

Прекращение деятельности временной администрации

Деятельность временной администрации прекращается по истечении срока ее действия.

Деятельность временной администрации может быть прекращена досрочно:

а) в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;

б) при передаче дел арбитражному управляющему;

в) в иных случаях невозможности выполнения задач, возложенных на временную администрацию.

Противодействие исполнительного органа и (или) отдельных сотрудников кредитной организации (ее филиала, дочерней организации) временной администрации является основанием для применения Банком России других мер воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.

Решение о прекращении деятельности временной администрации принимается по ходатайству территориального учреждения Банка России и (или) структурного подразделения Банка России, а также по поручению Совета директоров или Председателя Банка России либо непосредственно по инициативе Комитета и оформляется Приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет.

Приказ Банка России о прекращении деятельности временной администрации доводится в установленном порядке до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций и в течение 15 дней с даты его подписания публикуется в “Вестнике Банка России”.[2, 3 c.136]

Перечень документации кредитной организации, подлежащей приему-передаче при назначении и прекращении деятельности временной администрации

1. Учредительные документы кредитной организации.

2. Свидетельство о регистрации кредитной организации.

3. Лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, а также на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и другие лицензии и разрешения Банка России.

4. Список филиалов, представительств и дочерних организаций кредитной организации (включая находящиеся за рубежом) с указанием их местонахождения, численности сотрудников (по штатным расписаниям и фактически).

5. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (составляется на дату назначения/прекращения деятельности временной администрации с оборотами за период 30 дней, предшествующий дате приема-передачи дел, если иное не установлено временной администрацией) в целом по кредитной организации и в разрезе филиалов.

6. Сальдовая ведомость по счетам аналитического учета.

7. Список клиентов кредитной организации с указанием номера счета, номера юридического дела с отметкой о количестве листов в каждом деле (в юридических делах должны быть описи документов).

8. Договоры по сделкам, заключенным кредитной организацией.

9. Кредитные досье и досье по экспортным и импортным сделкам, иные досье, которые ведутся кредитной организацией в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

10. Балансы дочерних организаций кредитной организации на последнюю отчетную дату.

11. Отчет о прибылях и убытках кредитной организации на последнюю отчетную дату.

12. Штатное расписание кредитной организации.

13. Список сотрудников кредитной организации с указанием должности, структурного подразделения, в котором они работают, должностного оклада, а также список вакантных должностей.

14. Перечень банков-корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры электронных платежей и аналогов подписей.

15. Список лиц, имеющих право первой и второй подписи на платежных документах, а также подписи на кредитных и иных договорах, трудовых соглашениях и контрактах.

16. Акт последней аудиторской проверки, проведенной в кредитной организации.

17. Акт последней инспекционной проверки кредитной организации.

18. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных сотрудникам кредитной организации, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций и третьим лицам.

19. Смета административно-хозяйственных расходов кредитной организации.

20. Список претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных к кредитной организации в судебном и внесудебном порядке, с указанием сумм.

21. Протоколы и решения исполнительного органа кредитной организации, распорядительные документы.

22. Протоколы заседаний Совета директоров (наблюдательного совета) банка и собраний учредителей (участников).

23. Иные документы по согласованию с передающей стороной, в том числе связанные с совершением сделок по доверительному управлению имуществом.

24. Инвентаризационная опись (передается после завершения инвентаризации).

25. Номенклатура дел по делопроизводству кредитной организации.

26. Номенклатура дел по документам и денежно-расчетные документы, подлежащие архивному хранению.

27. При осуществлении кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг дополнительно подлежат приему-передаче договоры, связанные с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, операций с векселями (в частности, договоры, оформляющие такие операции с векселями, как покупка, продажа, проставление аваля, принятие векселей в обеспечение, инкассирование, домицилирование), а также иные документы, связанные с исполнением кредитной организацией операций профессионального участника рынка ценных бумаг, в том числе следующие документы:

1) при осуществлении депозитарной деятельности:

-условия осуществления депозитарной деятельности, утвержденные кредитной организацией;

-отчетность о депозитарных операциях кредитной организации, необходимость ведения которой предусмотрена нормативными актами органов, регулирующих рынок ценных бумаг, в частности, для выявления количества открытых в депозитарии кредитной организации счетов “депо”, а также общего количества и видов ценных бумаг, учитываемых на них;

-ведомость остатков на корреспондентских счетах “депо” кредитной организации для получения списков держателей реестра и депозитариев - корреспондентов кредитной организации;

-список открытых в депозитарии кредитной организации счетов “ЛОРО”, предназначенных для совокупного учета ценных бумаг депонентов кредитной организации;

2) при осуществлении брокерской деятельности:

-картотеки клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры;

-внутренние документы, регламентирующие деятельность подразделения кредитной организации, осуществляющего брокерское обслуживание клиентов, в том числе утвержденные правила ведения внутреннего учета;

-все поручения клиентов на совершение брокерских операций, а также поручения на сделку, составляемые подразделением кредитной организации, осуществляющим брокерское обслуживание клиентов, на день начала деятельности временной администрации (могут запрашиваться поручения клиентов и за более ранние сроки);

-распорядительные записки;

-регистры (реестры) сделок за 5 рабочих дней, предшествовавших дню начала деятельности временной администрации, а также реестры сделок, полученные от организаторов торговли, по каждому из организованных рынков (указанные реестры могут быть запрошены временной администрацией и за более ранние периоды);

-расшифровки по лицевым счетам балансовых счетов по учету средств клиентов кредитной организации по брокерским операциям;

3) при осуществлении доверительного управления:

-общие условия создания и доверительного управления имуществом ОФБУ (если кредитная организация создала ОФБУ);

-инвестиционная декларация;

-балансы доверительного управления кредитной организации по каждому индивидуальному договору доверительного управления и каждому ОФБУ на последнюю отчетную дату с разбивкой по лицевым счетам к балансовым счетам;

-сводный баланс доверительного управления кредитной организации на последнюю отчетную дату.[5]

Литература

1. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г.)

2. ПОЛОЖЕНИЕ «О временной администрации по управлению кредитной организацией», 14 мая 1999 года № 76-П

3. Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями: учеб.пос./ А.М. Тавасиев.-М.: Юнити-Дана, 2006.-480 c.

4. Решеткин К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. - М.: Теис. - 2002.- 286с.

5. http://www.bankrotstvo.ru/

6. http://www.cbr.ru/

7. http://www.bankrot.ru/

Размещено на Allbest.ru

...