Анализ расчетов банковскими платежными карточками в системе розничных платежей населения

Размещено на http://www.allbest.ru/

РЕФЕРАТ

БАНКОВСКАЯ ПЛАТЕЖНАЯ КАРТОЧКА, БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ, ПУНКТ ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ, ПРЕДПРИЯТИЕ ТОРГОВЛИ И СЕРВИСА, БАНКОМАТ, ЗАРПЛАТНЫЙ ПРОЕКТ.

Объектом исследования является деятельность ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“в г. Столине.

Предметом исследования выступают безналичные расчеты, совершаемые с использованием банковских платежных карточек.

Целью работы является изучение процесса внедрения и развития расчетов при помощи платежных карточек в Республике Беларусь, определение проблем в развитии рынка банковских платежных карточек и разработка путей их решения.

Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы:

- изучить теоретические материал, посвященный теме работы;

- раскрыть классификацию платежных карточек по ряду признаков и выделить преимущества их использования всеми участниками расчетов;

- охарактеризовать участников в расчетах с использованием банковских платежных карточек, их права и обязанности;

- изучить тенденции и проблемы развития рынка банковских платежных карточек в Республике Беларусь и разработать комплекс мероприятий и предложений по их преодолению;

- проанализировать работу ЦБУ ОАО ”АСБ Беларусбанк“в г. Столине и определить перспективы развития.

Областью возможного практического применения являются банки Республики Беларусь.

В процессе исследования использовались следующие методы анализа: анализ и синтез, методы группировки и сравнения, системный подход к изучаемым явлениям и процессам и т.д.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

THE ABSTRACT

BANK PAYMENT CARDS, BANK TRANSFER, CASH POINTS, TRADE AND SERVICE, ATM, PAYROLL PROJECTS.

The object of study is the work of 124 CBU " Belarusbank " in Stolin.

Subject of study in this research paper are non-cash payments , committed with the use of bank payment cards .

The aim of this work is to study the implementation and development of settlements through payment cards in the Republic of Belarus, the identification of problems in the development of the banking payment cards and develop ways to solve them.

To achieve these goals in the following tasks , which determine the internal structure of the work:

study theoretical material on the subject of the work ;

consider the classification of payment cards on a number of grounds and highlight the advantages of their use by all participants in settlements ;

characterize participants in calculations using bank cards , their rights and duties;

consider the scheme of the payment for goods (services ) using bank cards in the Republic of Belarus;

examine the trends and challenges of the market of bank payment cards in Belarus , and to develop a set of measures and proposals to address them ;

to analyze the work of the CBU " Belarusbank " in Stolin and identify prospects.

Area of ??possible practical applications are banks of Belarus.

The study used the following methods of analysis : analysis and synthesis , methods and comparison groups , a systematic approach to the phenomenon and processes,etc.

Copyright work confirms that resulted in it cash- analytical material correctly and objectively reflects the state of the process under investigation , and all borrowed from the literature and other sources of theoretical and methodological terms and concepts are accompanied by references to their authors.



ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и изменение условий функционирования платежных систем, что находит свое проявление, прежде всего, в развитии безналичных форм расчетов.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения, ускоряется оборачиваемость оборотных средств и усиливается контроль за процессом движения денежных средств.

Одним из инструментов безналичных расчетов, бурное развитие которого наблюдается в течение последних лет, является банковская карта, его широкое применение одновременно характеризует степень интегрированности банковской системы и общества, развития банковских операций и платежного оборота.

Очевидно, что уровень развития платежных систем позволяет решать весьма актуальную для банковского сектора проблему -- поддержание ее ликвидности. В то же время в условиях глобализации мирового финансового пространства происходит втягивание национальных экономик различных стран в мировой финансовый кризис. В этой связи, на современном этапе следует применять экстренные меры, направленные на укрепление устойчивости банковской и платежной систем. Нехватка ликвидности, ощущаемая в последнее время, снижает доверие к банковскому сектору, приводит к оттоку депозитов и сворачиванию деловой активности. Платежные карты, являющиеся по своей сути инструментом расчетов высокой ликвидности, в полной мере подвержены воздействию кризисных явлений. В связи с этим вопрос о перспективах развития платежного оборота, в том числе на базе широкого применения банковских карт, приобретает особую значимость в современных условиях.

В научном мире платежную карту называют одним из ключевых элементов технологической революции в банковском деле. В этой связи изучение проблем функционирования и расширения границ использования пластиковых карт представляется особенно актуальным и приобретает в настоящее время практическую значимость.

Все это обуславливает актуальность данной темы. С другой стороны, в силу своей новизны и мало изученности, безналичные расчеты с использованием банковских платежных карточек являются интересным объектом изучения и исследования.

Быстрое распространение расчетов с помощью банковских платежных карточек служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы. А значит, тема организации расчетов с помощью платежных карточек является актуальной и в настоящее время. Это и послужило мотивом выбора ее для изучения и написания данной работы.

Целью является изучение процесса внедрения и развития расчетов при помощи платежных карточек в Республике Беларусь, определение проблем в развитии рынка банковских платежных карточек и разработка путей их решения.

В связи с поставленной целью необходимо выделить и решить в процессе исследования следующие задачи:

· изучить теоретические материал, посвященный теме работы;

· рассмотреть классификацию платежных карточек по ряду признаков и выделить преимущества их использования всеми участниками расчетов;

· охарактеризовать участников в расчетах с использованием банковских платежных карточек, их права и обязанности;

· рассмотреть схему осуществления расчетов за товары (услуги) с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь;

· изучить тенденции и проблемы развития рынка банковских платежных карточек в Республике Беларусь и разработать комплекс мероприятий и предложений по их преодолению;

· проанализировать работу ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в г. Столине и определить перспективы развития.

Предметом исследования в работе являются безналичные расчеты, совершаемые с использованием банковских платежных карточек.

Объект исследования - деятельность ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в г. Столине.

Методы, используемые в процессе исследования: анализ и синтез, методы группировки и сравнения, системный подход к изучаемым явлениям и процессам и т.д.



ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

1.1 Сущность безналичных расчетов

Развитие безналичных расчетов является элементом регулирования денежно-кредитной сферы, способствующим повышению эффективности реализации монетарной политики.

В соответствии с Банковским Кодексом РБ под расчетами в безналичной форме понимаются расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке [1].

А вот Мягкова Т. Л. считает, что расчеты в безналичной форме представляют собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег[18].

Давыдова Н. Л. дает следующее определение понятию безналичные расчеты населения - это погашение обязательств физическими лицами, проводимое через банки посредством осуществления платежей. Расчеты в безналичной форме преимущественно проводятся в виде банковского перевода [17, с. 51].

В соответствии с Банковским Кодексом РБ расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций посредством:

- предоставления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного ордера);

- использования платежных инструментов (чека,банковской платежной карточки и др.) и средств платежа при осуществлении соответствующих операций;

- представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком [1].

Безналичные расчеты должны осуществляться на базе определенных принципов или основополагающих правил, соблюдение которых позволяет обеспечить защиту интересов всех участников расчетов, снизить риски при проведении платежей, обеспечить бесперебойность безналичного денежного оборота.

Принципы организации безналичных расчетов:

Основным принципом системы безналичных расчетов является принцип правового режима проведения расчетов и платежей, что обусловлено ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества.

Не менее важным принципом является принцип эффективного управления рисками. Платежная система должна быть высокой степени безопасности, проводить непрерывный мониторинг рисков и иметь четкие критерии их ограничения, на основании которых участники с высоким риском должны автоматически отсекаться.

Принцип срочности говорит о том, что сбои в соблюдении сроков ведут к нарушению кругооборота средств, а затем к платежному кризису.

Так же важным является принцип контроля всех участников расчетов за правильностью совершения межбанковских платежей.

Принцип имущественной ответственности за несоблюдение договорных обязательств. Суть данного принципа заключается в том, что нарушение условий договора о проведении расчетов обязывает виновную сторону возмещать убытки, понесенные контрагентом [22, с. 13-22].

Развивающейся формой безналичных расчетов в наше время, являются электронные деньги - хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, выпущенные в обращение в обмен на наличные или безналичные денежные средства и принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов как с лицом, выпустившим в обращение данные единицы стоимости, так и с иными юридическими и физическими лицами, а также выражающие сумму обязательства этого лица по возврату денежных средств любому юридическому или физическому лицу при предъявлении данных единиц стоимости [1].

Выпускаемые в обращение электронные деньги используются для оплаты товаров (работ, услуг), в том числе в сети Интернет, посредством каналов связи, предоставленных мобильными операторами, и через устройства по приему наличных денег (устройства cash - in) для оплаты топлива и сопутствующих товаров на автозаправочных станциях. Третьим после банковских платежных карточек и электронных денег является система дистанционного обслуживания, которая отличается самостоятельностью, мобильностью и безопасностью [10, с. 11-12].

Таким образом, можно заметить, что безналичные расчеты являются важным элементом платежной системы любой страны.

Функционирование безналичных расчетов основано на ряде принципов, соблюдение которых в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности.

1.2 Понятие и классификация платежных карт

На основании части второй статьи 14, абзацев девятого, тринадцатого, двадцатого статьи 26, части второй статьи 32, части первой статьи 39, части третьей статьи 273 Банковского кодекса Республики Беларусь и во исполнение абзаца второго статьи 4 Закона Республики Беларусь от 13 июля 2012 года ”О внесении дополнений и изменений в Банковский кодекс Республики Беларусь“ нижеуказанный термин используется в следующем значении:

Банковская платежная карточка - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, счетам по учету банковских вкладов (депозитов), кредитов физического или юридического лица для получения наличных денежных средств и осуществления расчетов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь [1].

Некоторые экономисты считают, что понятие банковская платёжная карточка может иметь следующие определение:

Банковская платежная карточка - это персонифицированный платежный инструмент, обеспечивающий держателю беспрепятственный круглосуточный доступ к счету [21, с. 83].

Определений данного понятия существует широкое множество, но для всех их характерна одно, а именно то, что платежная карточка является одним из самых развитых средств безналичных расчетов, популярность которых с каждым днем растет, поэтому считаю необходимым рассмотреть ниже их виды.

По способу платежа:

- дебетомвая камрта (англ. debit card) -- банковская платёжная карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на депозитном счёте, к которому она привязана. [6].Дебетовые карты (Cirrus Maestro, STB-Card, Union Card, Visa Electron) предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств со счета владельца карточки на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы.

- кредимтная камрта (разг. кредимтка) -- банковская платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента.

Дебетовая карта с разрешённым овердрафтом отличается от кредитной карты тем, что предполагает возможность использования, в случае нехватки средств клиента, денежных средств банка [11].Кредитная карточка (преимущественно American Express, Diners Club и т. п.) представляет собой такое средство расчетов, при котором эмитент берет на себя не только обязанность перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования [18, с.39].

По типу эмитента:

- частная (выпускается в обращение одним банком);

- системная (выпускается в обращение двумя или несколькими банками, объединенными в рамках одной платежной системы) [21, с. 85-87].

По способу записи информации:

эмбоссированная (информация наносится на карточку в виде реальных знаков специальным аппаратом - эмбоссером, что позволяет переносить данные с карточки на карт-чек механическим путем при помощи импринтера и самокопирующейся бумаги, как правило, на таких карточках присутствует магнитная полоса);

неэмбоссированная (информация о держателе выжигается на карточке. Такая карточка может использоваться только в электронных устройствах).

А вот Белоглазова Г. Н. выделяет следующую классификацию платежных карточек.

По механизму расчетов:

- карта, участвующая в двусторонних системах расчетов, которые возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов. В данном случае владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- карты участвующие в многосторонних системах расчетов, предоставляют владельцам возможность покупать товар у различных торговцев и служб сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, например, AmericanExpress, Visa, MasterCard и другие [3, с. 47-48].

По наличию сведений о держателе:

- персонифицированная карточка - содержит сведения о держателе;

- неперсонифицированная - карточка моментальной выдачи, содержащая информацию о банке и платежной системе, но не содержащая сведений о держателе. Особенностью этой карты является быстрота выдачи карты, в течение 15 - 20 мин с момента обращения клиента в банк.

- на предъявителя - карточка содержит сведений о держателе, не привязана к определенному счету. Сумма, затраченная на приобретение предоплаченной карточки, равна номиналу карточки за вычетом комиссии за обслуживание [21, с. 87-88].

По принадлежности владельцам различают банковские карты:

- индивидуальные - для отдельных клиентов банка - физических лиц. Они могут быть расчетными, кредитными и предоплаченными;

- корпоративные - выдаются юридическим лицам. Они могут быть расчетными и кредитными. Держатель такой карты - уполномоченный юридического лица (руководитель или другой сотрудник) [3, с. 49].Фирма может открывать карточки для нескольких своих сотрудников, причем каждой карточке будет соответствовать свой спецкартсчет [18, с.40].

На белорусском рынке получили достаточно широкое распространение так называемые ”зарплатные“ карточки. Сотрудник фирмы, оформивший такой тип карты, может получать заработную плату не наличными деньгами, а путем ее перечисления на карт-счет.

По валюте карт-счета (счет по учету кредитов):

- в национальной валюте - карточки национальной платежной системы - выпускаются чаще всего в приделах реализации зарплатных проектов, характерно ведение карт-счета в национальной валюте и невозможно совершение платежей за рубежом;

- в иностранной валюте - карточки международных платежных систем, которые открывают и ведут в иностранной валюте, позволяет совершать операции, как в стране, так и за ее пределами;

- мультивалютная - карточка международных платежных систем, которую можно открыть и вести в любой валюте и совершать платежи, как на территории страны, так и за ее пределами [17, с. 87].

В зависимости от сведений, записанных на носителе информа-ции, можно выделить следующие виды карточек:

- Карточки, содержащие сведе-ния, позволяющие эмитенту иден-тифицировать держателя. Выше-указанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия кар-точки, сведения о ПИН-коде. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой.

- Карточки с полным учетом опе-раций. Данные карточки содержат сведения, позволяющие идентифи-цировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступ-ных ему при осуществлении опера-ции. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки.

- Карточки электронных денег. Электронные деньги -- это обяза-тельства эмитента перед держа-телем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве.

Существует два основных типа электронных денег. Во-первых, существуют ”электронные наличные“ (e-cash), которые включают в себя электронные кошельки и многоцелевые предоплаченные смарт-карточки, например, Mondex или Proton. Во-вторых, существуют ”киберденьги“ (иногда называемые ”сетевыми деньгами“), предоплаченные программные продукты, которые могут быть использованы для платежей или переводов через Интернет, включая провалившийся проект Digicash. Электронные наличные являются наиболее вероятным заменителем банкнот и монет, а киберденьги, скорее всего, станут заменителем банковских депозитов [16].

- В системах расчетов с исполь-зованием платежных карточек могут использоваться два операци-онных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функ-ционируют как карточки с магнит-ной полосой, так и смарт-карты.

- Off-line -- операционный ре-жим, при котором платежные тер-миналы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера систе-мы в момент совершения опера-ции. При данном режиме автори-зацию осуществляют установки внутри терминалов или поддер-живающих устройств.

- On-line -- операционный ре-жим, при котором платежные тер-миналы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авториза-ции, запроса или изменений ин-формации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при со-вершении каждой операции.

Итак, видов банковских платежных карт очень много, но помимо вышеперечисленных существует определенная во всех платежных системах градация продуктов (карт) по их престижности и предоставляемому сервису. Можно встретить карты типа Золотые (Gold), Классические или Стандартные (Classic), Бизнес (Business) и т.п. В разных системах (и даже банках) они могут различаться по названиям, условиям, тарифам и много еще по чему [20, с. 13-22].

В мировой практике используется еще один вид платежной карточки -дисплейная - платежные пластиковые карты для осуществления безналичных платежей с возможностью генерации одноразового пароля на самой карте [7].

Для аутентификации держатель карты использует одноразовый пароль, генерируемый чипом карты и отображаемый на ее дисплее. Благодаря данному продукту держатели карт будут максимально защищены при работе с интернет-магазинами, что позволит им проводить безопасные транзакции при заказах товаров по телефону или через Интернет, данная карточка соответствует требованиям по толщине и гибкости, что дает возможность использовать ее в банкоматах и терминалах без каких-либо ограничений [7].

Разработка и широкое предложение клиентам карточек разного вида позволяет банку:

- наращивать количество открываемых счетов, что приводит к росту ресурсов кредитования;

- расширять объемы кредитования клиентов - физических лиц и получаемых процентных и комиссионных доходов за счет предоставления овердрафтов по карт-счетам;

- сокращать объемы наличных денежных средств, снижать затраты на их пересчет, обработку, инкассацию и т. д.

1.3 Современное состояние операций с использованием банковских платежных карточек на территории Беларуси

В первом полугодии 2015 г. на территории Республики Бела-русь с использованием карточек осуществлено 442 млн. операций на сумму 160,7 трлн. руб., в том числе количество безналичных операций составляет 333,2 млн. на сумму 48,7 трлн. руб. Средняя сумма одной безналичной опера-ции с использованием карточек в первом полугодии 2014 г. в це-лом по стране составила порядка 146 тыс. руб., а на одну карту приходилось около 27 безналич-ных операций.

Следует отметить, что показа-тели развития безналичных расче-тов в розничном товарообороте и объеме платных услуг населению за первое полугодие 2015 г. демон-стрируют значительный рост - на 4,4% в общем обороте по операциям с банковски-ми платежными карточками и 5,5% по розничному товарообороту. Однако доля в роз-ничном товарообороте в 24,2% все еще далека от нормативных 50%. При этом цена каждого последую-щего процентного пункта доли без-наличных расчетов несоизмеримо выше предыдущего, и банковскому сообществу, торговле, сфере услуг потребуется прилагать все большие и большие усилия для обеспечения роста доли безналичных расчетов, изыскивать неохваченные рыноч-ные ниши, в которых безналичные платежи пока не стали нормой, прибегать к нестандартным марке-тинговым ходам для повышения заинтересованности держателей в безналичных расчетах.

Анализ основных показателей развития системы безналичных расчетов с использованием карто-чек в разрезе областей представ-лен в таблице 1.1.

Представленные данные сви-детельствуют о положительной динамике по всем основным по-казателям безналичных расчетов с использованием карточек. Так, можно отметить, что увеличение доли безналичных расчетов в сум-марном и количественном выра-жении возросло как в целом по стране, так и по регионам. Среди областей можно выделить Моги-левскую область, по которой без-наличные операции на 01.07.2015 составляли 83,7% по количеству и 43,3% по сумме в общих объе-мах операций с использованием карточек. По остальным областям отсутствуют значительные коле-бания по данным показателям.

Таблица 1.1 - Информация об использовании карточек в разрезе регионов Республики Беларусь за период 2011-07.2015гг.

Регионы	Доля безналичных операций в общем кол-ве операций с карточками (%)	Доля безналичных операций в общей сумме операций с карточками (%)	Средняя сумма одной безналичной операции (тыс. руб.)	Количество безналичных операций на одну карточку
	01.01.11	01.07.15	01.01.11	01.07.15	01.01.11	01.07.15	01.01.11	01.07.15
Брестская обл.	45,6	69,5	9,8	23,0	24,5	120,3	21,4	22,4
Витебская обл.	50,6	72,4	12,0	26,2	24,8	121,3	25,4	24,0
Гомельская обл.	42,5	70,1	9,2	23,9	23,9	116,7	20,7	22,9
Гродненская обл.	49,7	71,8	11,0	24,0	24,6	118,1	24,6	24,9
г. Минск	55,3	65,1	17,2	23,7	37,7	210,8	29,9	14,6
Минская обл.	47,2	77,0	11,8	28,6	32,2	124,8	21,8	26,3
Могилевская обл.	46,4	83,7	11,6	43,3	26,7	135,0	22,2	49,6
Итого	49,7	75,4	13,1	30,3	30,4	146,2	24,9	27,2

Примечание. Источник - собственная разработка

Средняя сумма безналичной операции на 01.07.2015 наиболь-шая в г. Минске. По остальным регионам также существенных колебаний не наблюдается.

На первый взгляд количество безналичных операций на одну карточку почти не изменилось по сравнению с 1 января 2011 г. Вместе с тем следует отметить, что данные на 01.01.2011 ука-заны по результатам полного года, а на 01.07.2015 только за полугодие, и предположительно по результатам 2015 г. данный показатель увеличится. Однако уже сейчас мы видим значитель-ный отрыв Могилевской области по данному показателю, который составляет 49,6%. Следует также отметить некоторое падение сред-него количества операций на одну карточку в Минске. Связано это, скорее всего, с тем, что в Минске в обращении находится в принци-пе большое количество карточек, в том числе карточек, эмити-рованных в рамках продуктов, которые по своей сути не подразу-мевают значительной покупатель-ской активности (сберегательные карты, кредитные карты).

Информация об объемах опе-раций с использованием карточек на территории Республики Бела-русь и за ее пределами в разрезе платежных систем представлена в таблице 1.2.

С 2015 г. Национальный банк анализирует информацию по на-личным и безналичным операци-ям в разрезе способов и места их совершения.



Таблица 1.2 - Объёмы операций с использованием карточек в разрезе платёжных систем

	На территории Республики Беларусь	За пределами Республики Беларусь
Платежные системы	Кол-во (тыс. ед.)	Доля в общем количестве операций (%)	Сумма (млн. руб.)	Доля в общей сумме операций (%)	Кол-во (тыс. ед.)	Доля в общем количестве операций (%)	Сумма (тыс. долл. США)	Доля в общей сумме операций (%)
01.01.2011
БЕЛКАРТ	85 343,6	18,41	9309 752,02	17,46
VISA	218984,5	47,23	26106 717,5	48,97	308,7	79,0	315887,8	75,2
MasterCard	159007,3	34,30	17 860 808,5	33,50	82,0	21,0	103953,5	24,8
Иные	301,9	0,07	33274,01	0,06
Итого	463637,3	100	53 311 551,9	100	390,7	100	419841,3	100
01.07.2015
БЕЛКАРТ	186612,7	42,24	60054150,3	37,38
БЕЛКАРТ/ Maestro	7214,6	1,63	2 316 803,6	1,44	44,1	0,54	622,1	0,08
VISA	189 853,9	42,97	75161 555,9	46,78	7152,3	86,92	648 265,0	87,14
MasterCard	58120,5	13,16	23110563,9	14,39	1 032,7	12,55	95029,8	12,77
UnionPay	1.2	0,00	1 613,4	0,00
American Express	3,6	0,00	12 453,9	0,01
Итого	441 806,6	100	160657140,9	100	8229,1	100	743916,9	100

Согласно представленной ин-формации можно сделать вывод, что с 2011 г. карточный рынок Республики Беларусь претерпел изменения, произошло перерас-пределение доли участия в нем каждой из платежных систем. Если в 2011 г. львиная доля опе-раций была произведена в рам-ках международных платежных систем VISA и MasterCard, то в 2015 г. упрочила свои позиции внутренняя платежная систе-ма БЕЛКАРТ, и на ее долю на 01.07.2015 приходилось 42,2% от общего количества операций, про-изведенных в стране, и 37,38% от общей суммы операций. При этом произошло снижение удель-ного веса операций платежной системы MasterCard. К изменени-ям также можно отнести начало осуществления эквайринга в рам-ках платежных систем UnionPay и American Express, а также появление совместного проекта платежных систем БЕЛКАРТ и MasterCard - кобейджинговой карточки БЕЛКАРТ/Maestro.



ГЛАВА 2. Оценка эффективности развития безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек в ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ г. Столин

Банковские платежные карточки играют большую роль в развитие безналичного оборота денежных средств. Оценивая деятельность ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в г. Столине за период 01.01.2013- 01.04.2015, можно отметить увеличение доли безналичных расчетов, а именно увеличение доли безналичного оборота в АТМ, в инфокиосках, в ППКП, в ОТС, значительное увеличение по безналичным оборотам наблюдается по СМС, М, Интернет-банкингу (см. приложения А, Б; рис. 2.1).

Рисунок 2.1 - Безналичные обороты с использованием БПК в ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ с 01.01.2013 - 01.04.2015, в бел. рублях

Примечание - Источник: собственная разработка

На данном графике можно отметить следующую тенденцию роста безналичных расчетов, наибольший удельный вес в структуре занимают безналичные расчеты в ОТС, а также наблюдается их наибольший рост с 789632145 до 2707321569, Тр=342,86%; Тпр=242,86%. В АТМ также наблюдается положительная тенденция в сфере безналичных операций, абсолютный прирост составил: 544331259 - 198163988=346167271бел.р., Тр=274,69%, Тпр=174,69. Незначительное увеличение безналичных расчетов наблюдается в инфокиосках с 301963871 до 404569873, что составляет 102606002 бел.р., Тр=133,98%., Тпр=33,98%. Это связанно с развитием таких услуг как СМС-, М- Интернет-банкинг. Рост расчетов с использование СМС и М-банкинга на 01.04.2015 по сравнению с 01.01.2013 составил 332,82% и Интернет-банкинга - 474,33%.

Данные показатели роста свидетельствуют о значительном повышение доли безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек, а именно:

1. путем более полного установления терминалов в организациях торговли и сервиса;

2.распространения различных льгот и акций со стороны банка, например, бесплатно могут предоставляться такие платежные карточки как Visa Сlassic, Visa Gold при определенной сумме расчетов безналичным способом, розыгрыша поездок на ЧМ-2014 по хоккею в г.Минск и т.д;

3.широкое распространение получают дистанционные банковские услуги, которые обеспечивают своим клиентам круглосуточный доступ к счету, а также значительной экономии времени;

4.более надежная безопасность денежных средств.

Если рассмотреть в совокупности весь денежный оборот ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“, то, несмотря на значительный рост в нем безналичных расчетов, он занимает небольшой удельный вес (таблица 2.1)

Таблица 2.1 - Денежные обороты в ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ за период 01.01.2012 - 01.04.2015

Дата	б/н оборот,б.р	н. оборот, б.р	весь оборот, б.р.	уд. вес б/н	уд. вес н
01.01.2012	952 369 749	7520698 320	8473 068 069	11,24%	88,76%
01.01.2013	1 806 616 221	9487734 698	11294350919	16,00%	84,00%
01.01.2014	4 105 386 011	20504114626	24609500637	16,68%	83,32%
01.01.2015	4 795 313 030	21589002505	26384315535	18,17%	81,83%
01.04.2015	4 817 153 886	20123769871	24940923757	19,31%	80,69%

Примечание - Источник: собственная разработка

Данная таблица отражает денежный оборот банка с 01.01.2012-01.04.2015. Несмотря на рост безналичных расчетов в абсолютном выражении с использованием банковских платежных карточек с 952369749 бел.руб на 01.01.2012 до 4817153886 бел.руб. на 01.04.2015, Тр=505,8% , но их доля в совокупном денежном обороте остается не значительной остается не значительной. На 01.01.2012 доля безналичного оборота с использованием банковских платежных карточек составила 11,24%; на 01.01.2013 доля составила 16%, рост в абсолютном выражении составил 3,76%. На 01.01.2014 наблюдается незначительный рост доли безналичных расчетов с 16% до 16,68%, рост составил менее 1%. На 01.01.2015 удельный весь безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек в центре банковских услуг №124 филиала ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в городе Столине составил 18,17%, что превышает данный показатель за все предыдущие периоды. По сравнению с 01.01.2012 рост составил 6,93%, по сравнению с 01.01.2013 - 2,17%, по сравнению с 01.01.2014 - 1,49%. На 01.04.2015 удельный вес составил 19,31%, что превышает показатель на начало 2015 года, рост в абсолютном выражении составил 1,14%; Тр=106,3%(рисунок 2.2). Данные показатели свидетельствуют об эффективности проведения безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек.



Рисунок 2.2 - Денежные обороты ОАО АСБ Беларусбанк“ в ЦБУ № 124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ с 01.01.2012 - 01.04.2015, в бел. рублях

Примечание - Источник: собственная разработка

Если рассмотреть эмиссию БПК можно отметить следующие тенденции:

- За 2014 года наблюдается выполнение банком всех плановых заданий по эмиссии банковских платежных карточек, это свидетельствует об эффективной работе банка в этой сфере (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Прирост активных платежных карточек за 2014г. в ЦБУ №124

Прирост активных платежных карточек
1	2
план на 2014 год	2350
прирост за 2014 год	3530
% выполнения годового задания	150,20%
эмиссия международных БПК за 2014 по плану	59
эмиссия международных БПК за 2014 по факту	277
% выполнения	384,7
эмиссия карточек с индивид-м дизайном за 2014 по плану	20
эмиссия карточек с индивид-м дизайном за 2014 по факту	20
% выполнения	100%
эмиссия предоплаченных карточек за 2014 по плану	208
эмиссия предоплаченных карточек за 2014по факту	220
% выполнения	105%

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных банка

платежный карточка банковский расчет

Что же касается 1 квартала 2015, то в нем тоже наблюдается тенденция к росту (таблица 2.3), а также общий прирост ЦБУ №124, Брестских ОУ и по РБ в целом (таблица 2.4).

Таблица 2.3 - Прирост активных платежных карточек за 1 квартал 2015 г.

Прирост активных платежных карточек за период 01.01.2015-01.04.2015
за январь	за февраль	за март	план на 1 квартал	прирост за 1 квартал	% выполнения
256	348	307	170	911	535,9%

Примечание - Источник: собственная разработка

Исходя из данных таблиц можно отметить, что центр банковских услуг №124 за 2015 год выполнил все поставленные перед ним задачи в области эмиссии активных платежных карточек. Что же касается 1-го квартала 2015 года, то процент прироста активных платежных карточек составил 535, 9%. Данные показатели свидетельствуют об эффективно проводимой политике банка и распространением безналичных расчетов с их использованием.



Таблица 2.4 - Прирост активных платежных карточек за период в ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“

	Прирост активных платежных карточек
ОАО "АСБ Беларусбанк"	Факт на 01.03.2015	Факт на 01.04.2015	прирост за март	уд.вес прироста за март
ЦБУ №124	22385	22692	307	3,05%
Брестское ОУ	487579	488723	1144	11,37%
РБ	3869695	3879754	10059	100%

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных банка

Из данной таблицы можно выделить то, что за март текущего года наблюдается прирост активных платежных карточек. Удельный вес этого прироста в структуре Брестского ОУ составил 26,84%; а в структуре всех отделений ОАО ”АСБ Беларусбанк“ - 3,05%. Можно отметить, что ЦБУ №124 работает эффективно, т.к. наблюдается прирост карточек, что свидетельствует об эффективной политике проводимой банком.

В общем виде доли платежных систем, чьи карточки эмитирует ЦБУ отражены на рисунке 2.3

Рисунок 2.3 - Структура банковских карточек в платежных системах в ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ на 01.04.2015, шт.

Примечание - Источник: собственная разработка

Исходя из данного рисунка, можно выделить преобладающую долю карточек платежной системы БЕЛКАРТ, что составляет 66,7% от всех карточек выпускаемых в ЦБУ и 4,54% - Брестского ОУ. Платежная система VISA занимает около 25% карточек эмитируемых банком и 8,59% от карточек отделений банков по Брестской области. Платежная система MasterCard занимает 3 место по объему платежных карточек, около 8% от карточек ЦБУ и около 15% от карточек по отделениям Брестской области (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Структура эмитируемых карточек в платежных системах в ЦБУ № 124 и по Брестскому областному управлению ОАО ”АСБ Беларусбанк“ на 01.04.2015

ПС	ЦБУ №124	Брестское ОУ	уд.вес в ЦБУ, %	уд.вес в Брест.УО,%
VISA	6898	154818	23,52%	4,46%
EMV VISA	446	10805	1,52%	4,13%
MasterCard	2169	75786	7,40%	2,86%
EMV MasterCard	253	1793	0,86%	14,11%
БЕЛКАРТ	19563	430781	66,70%	4,54%
ВСЕГО на 01.04.2015	29329	673983	100,00%	4,35%

Примечание - Источник: собственная разработка

Для того чтобы определить распространенность и универсальность БПК необходимо провести факторный анализ.

Рассмотрим рынок электронных платежей в общей массе проводимых платежей.

В первую очередь, проанализируем рынок платежей с использованием банковских карт в разрезе направления данных платежей.

В таблице 2.6 представлена сводка по совершению электронных платежей физическими и юридическими лицами по направлениям. Определим, как фактор направления принимает участие в формировании общей суммы электронных платежей с использованием банковских карт.

Таблица 2.6 - Объемы платежей с применением банковских карточек в ЦБУ

№124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ за 2012 -2014 годы в тыс.рублей

Год	Физические лица	Юридические лица	Общая сумма платежей
	по получению наличных денег	по оплате товаров (работ, услуг)	прочие операции	по получению наличных денег	по оплате товаров (работ, услуг)	прочие операции
2012	8 652 721	877 247	185 663	125 331	227 341	213	10 068 516
2013	10 890 851	1 346 157	360 098	173 888	401 734	3 910	13 176 638
2014	10 294 222	1 713 623	589 821	187 658	256 841	10 894	13 053 059
Всего	29 837 794	3 937 027	1 135 582	486 877	885 916	15 017	36 298 213
Изменения	1 641 501	836 376	404 158	62 327	29 500	10 681	2 984 543
2012	85,94	8,71	1,84	1,24	2,26	0	100
2013	82,65	10,22	2,73	1,32	3,05	0,03	100
2014	78,86	13,13	4,52	1,44	1,97	0,08	100
Изменения	-7,08	4,42	2,68	0,2	-0,29	0,08	0

Примечание - Источник: собственная разработка

В общей сумме за три года физическими и юридическими лицами совершались операции в таких размерах:

По получению наличных денег - 30 324 671 тыс. рублей.

По оплате товаров (работ, услуг) - 4 822 943 тыс. рублей.

Прочие операции - 1 150 599 тыс. рублей.

Рассмотрим количество эмитированных банковских карт.



Таблица 2.7 - Количество эмитированных платежных карт ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ за 2012-2014 годы

Год	Количество эмитированных банковских карт у физических лиц, единиц	Количество эмитированных банковских карт у юридических лиц, единиц	Количество эмитированных банковских карт, единиц, всего
2012	15012	246	15258
2013	21712	307	22019
2014	27420	589	28009
Изменения	12408	343	12751

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных банка

Таким образом, в формировании суммы операций через банковские карты участвует фактор численности платежных карт и фактор структуры операций.

Для характеристики динамики получаем аддитивную факторную модель:

О = П + Опл. + Пр., (2.1)

Где О = оборот по платежным картам, общий = Y;

К = количество эмитированных платежных карт;

П = получение наличных денег = X1;

Опл. = Оплата посредством карты = X2;

Пр. = прочие операции = X3.

Для количества платежных карт также получаем аддитивную факторную модель:

К = Кф + Кю, (2.2)



Где Кф = количество карт у физических лиц = X4;

Кю = количество карт у юридических лиц = X5.

Рассчитаем степень (долю) участия каждого слагаемого оборота в сумме изменения оборота:

Оп. = ДП / ДОп = (1 641 501 + 62 327) / 2 984 543 = 57%

Оопл. = ДОпл. / ДОп = (836 376 + 29 500) / 2 984 543 = 29%

Опр = ДОпр. / ДОп = (404 158 + 10 681) / 2 984 543 = 14%.

Рассчитаем долю участия факторов структуры численности платежных банковских карт в общем изменении численности карт:

Ккф = ДКф / ДК = 12 408 / 12 751 = 97,31%

Ккю = ДКю / ДК = 343 / 12 751 = 2,69%

Итак, значительная масса платежных банковских карт на руках у физических лиц обуславливает ее подавляющее влияние на общую динамику изменения численности платежных карт. При этом в структуре операций, производимых посредством платежных карт, превалирует доля операций по снятию наличных денег.

Таким образом, можно предположить, что платежные банковские карты, хотя и весьма распространены и универсальны, используются, в основном, населением как зарплатные (пенсионные). Но в последнее время динамика показывает, что данными картами начинают пользоваться и для совершения электронных (безналичных) платежей, и для других целей, например, использование их как расчетных карт.

Динамика рынка электронных платежей зависит как от широты охвата, так и от объемы проводимых через электронную платежную систему сумм. Рассмотрим связь между динамикой количества эмитированных банковских карт и сумм оборота по ним.

На основании изменений в ретроспективе составим линии прогнозного тренда оборота по платежным картам и численности карт на 01.01.2016 (рисунок 2.4):

Рисунок 2.4 - Прогноз оборота по платежным картам в ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ на 01.01.2016 год

Примечание - Источник: собственная разработка

Уравнение линии тренда имеет следующий вид: y = 4,32x - 174907

Коэффициент аппроксимации: RІ = 0,9008.

Это свидетельствует о том, что на графике прослеживается характерная линейная зависимость.

Исходя из коэффициента, стоящего при Х в уравнении линии тренда можно прийти в выводу, что величина безналичного оборота в среднем за 3 месяца увеличивается на 4,32 млн.рублей. Следовательно, величину безналичного оборота на начало 2016 года можно рассчитать следующим образом:

У₁ = 4,32х₁+ х₀,

где х₁- 3, так как мы делаем прогноз на 9 месяцев, а за х₀ берем последнею сумму безналичного денежного оборота.

Таким образом, У₁ = 4,32*3 +4817,2 = 4830,2 млн.р

Для того чтобы спрогнозировать величину БПК ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ на 01.01.2016 возьмем данные в период с 01.01.2013 по 01.04.2015, так как график в данный промежуток времени имеет характерную линейную зависимость подтвержденную величиной достоверности аппроксимации (рисунок 2.5)

Рисунок 2.5 - Прогноз роста численности платежных карт в ЦБУ №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“

Примечание - Источник: собственная разработка

Уравнение линии тренда имеет следующий вид: y = 1568,2x + 14404

Коэффициент аппроксимации:RІ = 0,9816.

Это свидетельствует о том, что на графике прослеживается характерная линейная зависимость.

Исходя из коэффициента, стоящего при Х в уравнении линии тренда можно прийти в выводу, что величина привлеченных ресурсов в среднем за 3 месяца увеличивается на 1528,2 штук. Следовательно величину привлеченных ресурсов на начало 2016 года можно рассчитать следующим образом:



У₁ = 1568,2х₁+ х₀,

где х₁- 3, так как мы делаем прогноз на 9 месяцев, а за х₀ берем последнею величину обращающихся БПК 29329 шт.

Таким образом, У₁ = 1528,2Ч3 + 29329 = 33913,9 штук.

С большей точностью можно прогнозировать рост численности платежных карт, поскольку однородность выборки больше, чем в случае с данными по обороту.

В любом случае развитие направления электронных платежей с помощью банковских карт должно быть постоянным в перспективе и, соответственно, повлечь за собой рост оборота.

При малом числе наблюдений выборочный коэффициент корреляции удобно вычислять по следующей формуле:

(2.3)

Величина коэффициента корреляции изменяется в интервале .

При между двумя переменными существует функциональная связь, при - прямая функциональная связь. Если , то значение Х и У в выборке некоррелированы; в случае, если система случайных величин имеет двумерное нормальное распределение, то величины Х и У будут и независимыми.

Если коэффициент корреляции находится в интервале , то между величинами Х и У существует обратная корреляционная связь. Это находит подтверждение и при визуальном анализе исходной информации. В этом случае отклонение величины У от среднего значения взяты с обратным знаком.

Таблица 2.8 - Расчеты для определения коэффициента корреляции

Год	Х	у	х2	у2	х*у
2012	15258	1806,6	232806564	3263862,2	27565350,3
2013	22019	4105,4	484836361	16854194,3	90396494,58
2014	28009	4795,3	784504081	22995027,1	134311922,7
2015	33914	4830,2	1150159396	23330832,0	163811402,8

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных банка

R=0,370908

Таким образом, связь между количеством платежных карт и оборотом по ним cуществует, и это говорит о том, что можно прогнозировать оборот платежей по численности платежных кар, что позволит более полно и правильно отобразить складывающуюся ситуацию.

За 2012-2014 в центре банковских услуг №124 ОАО ”АСБ Беларусбанк“ в городе Столине были отмечены следующие тенденции роста безналичных расчетов, эмиссии банковских платежных карточек.

Наибольший удельный вес в структуре занимают безналичные расчеты в ОТС, а также наблюдается их наибольший рост с 789632145 до 2707321569, Тр=342,86%; Тпр=242,86. В АТМ также наблюдается положительная тенденция в сфере безналичных операций, абсолютный прирост составил: 544331259 -...