Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Производственная практика проходила в Омском дополнительном отделении № 8634 Сберегательного Банка России. Продолжительность практики: с 3 июля 2017 года по 30 июля 2017 года.

Сбербанк России -- российский коммерческий банк, международная финансовая группа осуществляющий банковские операции с целью получения прибыли. Сбербанк привлекает денежные средства во вклады, ведет расчетно-кассовое обслуживание клиентов, осуществляет операции с валютой и ценными бумагами, обеспечивает сохранность денежных средств.

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Он занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира.

Основная цель прохождения производственной практики - это получение профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности, проводимых на базе отдела финансового мониторинга и валютного контроля в «ПАО Сбербанк.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи: банк финансовый валютный менеджмент

1) рассмотреть организационную структуру банка, его структурные подразделения и основные функции;

2) раскрыть особенности информационной обеспеченности механизма взаимодействий подразделений, нормативно-правовых документов банка при работе с клиентами и банковской службы менеджмента;

3) исследовать внешнюю среду функционирования банка;

4) раскрыть порядок работы с клиентами в сфере валютных операций;

5) охарактеризовать финансовый мониторинг и валютный контроль в банке.

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».

Предметом учебной практики является экономическая и финансовая информация, представленная в нормативных документах ПАО «Сбербанк России».

Методологическая база основана на таких экономических методах, как: сравнение, группировка, графический способ, составление таблиц и аналитика.

Информационная база сформирована на основе научной литературы и электронных источников.

Отчет по производственной практике состоит из: введения, пяти глав, заключения, списка используемой литературы. Данная работа включает в себя 35 страницы,2 рисунка и 7 таблиц.



1. Организация деятельности, структура подразделений и основные функции ПАО «Сбербанк России»

Сбербанк России начинает свою историю с именного указа царя Николая от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году.

Спустя некоторое время -- в 1987 году -- на базе государственных трудовых сберегательных касс создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения -- Сбербанк СССР, который обслуживал также и юридические лица. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк [1].

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и был зарегистрирован как «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)» [1]. Банку России принадлежит 50% +1 акций Сбербанка. Во многом благодаря поддержке Банка России и повышению комиссий за расчетное обслуживание, Сбербанку удалось выдержать дефолт по ГКО-ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных долговых обязательств в активах Сбербанка составляла 52%, а на кредитный портфель приходился всего 21% активов-нетто) [2].

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Структура Сбербанка России представлена на рисунке 1.



Рисунок - 1 Структура Сбербанка России

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка РФ - Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров банка утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров - корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

Филиальная сеть Сбербанка России расположена на всей территории страны. По состоянию на 2016 г. сеть Сбербанка России состояла из 95 территориальных банков, 18107 филиалов, 48357 банкоматов. Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Сбербанк сегодня -- это 12 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов -- больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек [3].

Функции элементов организационной структуры.

Функции Директора Операционного управления. Осуществляет руководство деятельностью управления, организует разработку перспективных и текущих планов управления, координирует работу и оказывает помощь соответствующим структурным подразделениям территориальных банков и осуществляет необходимый контроль за их деятельностью, способствует созданию необходимых условий труда, представляет на рассмотрение руководству Банка предложения по изменению структуры, штатного расписания Управления.

Функции заместителя директора. В период отсутствия директора управления выполняет его функции, в соответствии с распоряжением Президента Банка.

Функции Отдела Операционного обслуживания юридических лиц

1. Ведет счета юридических лиц;

2. Совершает операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме за счет и по поручению клиентов;

3. Проводит документарные операции по поручению клиентов;

4. Оказывает консультационные и информационные услуги юридическим лицам по вопросам, входящим в компетенцию Отдела;

5. Осуществляет иные операции и сделки, входящие в компетенцию Отдела в установленном Банком порядке;

6. Участвует в разработке и внедрении автоматизированных систем, использующихся при осуществлении отделом своей деятельности.

Функции Отдела Валютного контроля. Контроль за правомерным проведением платежей в иностранной валюте и рублях РФ между резидентами и нерезидентами, в соответствии с валютным законодательством РФ.

Функции Отдела Пластиковых карт. Выдача карт и ПИН-конвертов к ним, прием сдаваемых клиентами карт, прием заявлений по утрате карт, обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт, прием от юридических лиц списков на зачисление денежных средств на счета банковских карт и передача их в Управление Учета и Контроля Сбербанка России.

Функции Отдела Ценных бумаг и анализа рынка. Выдача и оплата векселей, внебалансовый учет операций по векселям, прием в залог векселей Сбербанка России и их выдача из залога, выдача и оплата депозитных сертификатов Сбербанка России.

Функции Кассового Отдела. Оформление документов на прием и выдачу наличных денежных средств по счетам, оформление документов на выдачу чековых книжек, проверка кассовой дисциплины организаций, оформление приходных и расходных документов сотрудникам банка на внесение платежей, получение командировочных расходов и так далее, учет ценных бланков.

Функции отдела обслуживания частных вкладов. Открытие и закрытие счетов, обслуживание счетов физических лиц, перечисление средств со счета по поручению клиента, составление отчетов и передача их в Управление Учета и Контроля.

Сберегательным банком Российской Федерации осуществляются разные операции, которые делят на активные и пассивные. К числу активных относятся выдача кредитов, в том числе и межбанковских, операции, позволяющие размещать в ценные бумаги финансовые средства.

Наибольшим спросом среди активных операций банка пользуется кредитование граждан. Банк выдаёт займы на оплату обучения и ведение строительства, совершение крупных покупок вроде транспорта и жилья, а также на другие нужды.

В число пассивных входят операции, позволяющие банку формировать капитал, принимать и сохранять депозиты, открытые гражданами и организациями, продавать ценные бумаги и реализовать сберегательные депозиты [4].

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

«Омское отделение №8634 Сбербанка России» предоставляет услуги для физических и юридических лиц: кредит потребительский, образовательный, ипотека, автокредит, кредитные карты, рефинансирование кредита. Осуществляет прием вкладов и депозитов: срочный вклад, вклад онлайн, вклад для расчетов, сберегательный сертификат, компенсации по вкладам, а также розыск счетов. Омское отделение №8634 входит в состав «Западно-Сибирского банка» с центральным офисом в г. Тюмени, который обслуживает население и бизнес Тюменской, Омской областей, Ханты-Мансийского и Ямало-Ненецкого автономных округов.

На сегодняшний день сеть ПАО «Сбербанка России» на территории Омской области растет с каждым годом, в настоящее время на региональном рынке количество банкоматов Сбербанка России составляет 1440 штук, а установленных терминалов - 7655.

Омское отделение Западно-Сибирского банка ПАО «Сбербанка России» сотрудничает с рядом крупных предприятий региона, так, например, ЗАО ГК «Титан», НПО «Мостовик», ОАО «Газпром нефть», ОАО «ОмскВодоканал», Омский филиал ОАО «Сибирьтелеком» и многими другими.

Среди основных внутренних нормативно-правовых документов, регулирующих деятельность Омского отделения №8634, и определяющих порядок проведения операций выделяются нормативно-правовые акты, определяющие порядок проведения операций:

1. Кодекс корпоративного управления Сбербанка России Утвержден годовым общим собранием акционеров, июнь 2002 г.;

2. Положение о Наблюдательном совете Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российского Федерации (открытого акционерного общества) (С учетом изменений и дополнений, утвержденных годовыми общими собраниями акционеров 21 июня 2002 г., 18 июня 2004 г. и 16 июня 2006 г.);

3. Положение о комитетах Наблюдательного совета от 20 сентября 2013 г. (Протокол от 20.09.2013 г. № 126);

4. Положение о Правлении (Протокол № 23 от 04.06.2010г.);

5. Регламент предоставления кредитов юр.л. и ИП (редакция 5) с учетом изменений №18 от 06.11.2013 г. Москва 2013 г. (утвержден Комитетом ОАО «Сбербанка России» по предоставлению кредитов и инвестиций от 30.06.06 г. Протокол №432 §8);

6. Регламент № 1948 кредитования клиентов сегмента «Малый бизнес» Сбербанком России и его филиалами по продуктам, предоставляемыми на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности. Москва, 2010г.;

7. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России № 229-3-р;

8. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами № 285-5-р;

9. Правила платежной системы Сбербанк 2013 г.

Ответственность по обязательствам территориального банка несет Сбербанк России. Омское отделение № 8634 может по доверенности Сбербанка России приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанность [5].

Рассмотрена история банка, его структура. Дано краткое описание структур банка. Описаны функции отделов банка, а также внутренние нормативно-правовые документы, регулирующие работу отделения банка.



2. Информационная обеспеченность механизма взаимодействий подразделений, нормативно-правовые документы банка при работе с клиентами и банковская служба менеджмента

К внутренним структурным подразделениям кредитной организации относятся: дополнительные, операционные и кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла.

Порядок открытия банковских подразделений регламентируется:

1. Статьей 22 «Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации» Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

2. Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее - Инструкция № 109-И);

3. Указанием Банка России от 21 февраля 2007 года № 1794-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее -- Указание № 1794-У).

Дополнительный офис - внутреннее структурное подразделение банка или его филиала. Может осуществлять банковские операции или их часть, предусмотренные лицензией Центробанка для создавшей ее кредитной организации или филиала. Открывается только на территории того же населенного пункта, где располагается сам банк или его филиал.

Кредитно-кассовый офис - внутреннее структурное подразделение банка или его филиала. Осуществляет операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам и их возврату (погашению), а также кассовое обслуживания юридических и физических лиц. Такое определение можно найти в Инструкции Банка России № 109-И.

Операционная касса вне кассового узла - внутреннее структурное подразделение банка, которое осуществляет только кассовое обслуживание населения: прием и выдача вкладов, прием коммунальных и других платежей от физических лиц, покупка и продажа ценных бумаг (Инструкция № 109-И).

Указанием № 1794-У от 21 февраля 2007 года Банк России дал право кредитным организациям открывать новый вид внутреннего структурного подразделения - операционный офис.

Офис может осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией ЦБ для создавшего его финучреждения (филиала). Подразделения, находящиеся вне пределов территории учреждения Банка России, который контролирует деятельность кредитной организации (филиала), имеют ряд ограничений по осуществлению операций. Например, они не вправе осуществлять операции по купле и продаже иностранной валюты на межбанковском и биржевом валютных рынках, ценных бумаг и иных финансовых активов, связанных с принятием банком финансовых рисков, и т. д.

В отличие от дополнительного офиса, операционные кассы вне кассового узла, кредитно-кассовые и операционные офисы могут располагаться за пределами ведомства территориального учреждения Банка России, который осуществляет надзор за деятельностью открывшего это подразделение банка (филиала).

Также следует отметить, что, согласно указанию ЦБ 2423-У, с 1 октября 2010 года все обменные пункты переведены в статус внутренних структурных подразделений (за исключением передвижного пункта кассовых операций) либо закрыты [6].

Нормативно-правовые документы ОАО «Сбербанк России»:

1. Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 31 мая 2013 года.

2. Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 01 июня 2012 года.

3. Кодекс корпоративного управления.

4. Кодекс корпоративной этики.

5. Положение о Наблюдательном совете.

6. Положение о комитетах Наблюдательного совета от 20 сентября 2013 г.

7. Положение о комитетах Наблюдательного совета от 16 ноября 2012 г.

8. Положение о Правлении.

9. Порядок проведения общего собрания акционеров.

10. Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам Наблюдательного совета банка.

11. Положение о Ревизионной комиссии.

12. Положение о раскрытии информации об эмитенте (с учетом изменений от 22.02.2013).

13. Положение о раскрытии информации об эмитенте (с учетом изменений от 14.12.2012).

14. Положение о раскрытии информации об эмитенте.

15. Положение о системе внутреннего контроля.

16. Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации.

17. Политика управления рисками.

18. Дивидендная политика.

19. Свидетельство о регистрации оператора платежной системы.

20. Правила платежной системы Сбербанк.

Менеджмент Сбербанка в основном сформировал задачи стратегии, которые предстоит выполнить. Основные задачи банка - повысить инвестиционную привлекательность и сохранять лидерство на рынке. В Сбербанке рассчитывают, что на него будет приходиться не менее четверти (25-30%) от совокупных активов российских банков. На начало этого года доля "Сбербанка" составляла 24,7%. Рентабельность капитала банка должна быть не ниже 20% (30,7% в 2006 году), эффективнее должны работать и сотрудники Сбербанка: размер активов в пересчете на одного работника должен возрасти втрое, а операционный доход на одного работника - в 2,5 раза. Отделения банка разгрузятся - на одну точку продаж должно приходиться минимум на 15% меньше жителей, чем сейчас. Административные расходы банка не будут расти опережающими темпами - их размер, как и сейчас, будет в пределах половины операционных доходов.

Согласно стратегии Группы до 2018 года, Сбербанк планирует сосредоточиться на интеграционных проектах в приобретенных активах и расширять свой бизнес посредством органического развития. Виденье Сбербанка в 2018 году сформировано на основе пяти главных направлений развития или стратегических тем. Сбербанк верит, что именно сфокусированная работа по этим направлениям приведет банк к успеху, позволит достичь всех финансовых и качественных целей, которые банк ставит перед собой на период до конца 2018 года. Эти пять направлений следующие:

1) с клиентом -- на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Наша цель -- превосходить ожидания наших клиентов;

2) команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и корпоративная культура Сбербанка стали одними из основных источников нашего конкурентного преимущества;

3) технологический прорыв: мы завершим технологическую модернизацию Банка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые современные технологии и инновации;

4) финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска и доходности;

5) зрелая организация: мы сформируем организационные и управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу Группы Сбербанк и нашему уровню амбиций.

Раскрыты особенности внутренних структурных подразделений кредитной организации, регламентов порядка открытия банковских подразделений. Описаны основные нормативно-правовые документы сбербанка. Рассмотрен менеджмент банка, а также описана стратегия банка до 2018 года, определенная менеджерами банка.

3. Внешняя среда функционирования Сбербанка

Сбербанк - крупнейший банк Центральной и Восточной Европы. Активное и динамичное развитие зарубежной сети Сбербанка является одним из ключевых векторов его стратегии. География присутствия Сбербанка охватывает 22 страны (рисунок 2), а количество его клиентов за пределами России достигло 10 миллионов. Доля международного бизнеса составляет 14% совокупных активов.

В основном большие доли рынка у Сбербанка в странах СНГ. В остальной части Европы, банк не имеет таких больших долей, так как в тех странах имеются свои банки, которые предоставляют более выгодные условия, а также там не такой большой процент населения, которому требуется именно этот банк.



Рисунок - 2 Доля Сбербанка на рынках разных стран

Рассмотрим основные дочерние банки ОАО «Сбербанка России». Дочерний банк DenizBank A.Є. является пятым по размеру консолидированных активов среди крупнейших частных банков Турции и занимает 5,0 % банковского рынка. Отделения банка располагаются в 81 регионе Турции, а филиальная сеть насчитывает 740 отделений. Финансовая группа DenizBank, помимо Турции, представлена также дочерним банком в Австрии DenizBank AG, в России АО «Денизбанк Москва», а также отделением в Бахрейне.

Фокусным направлением для DenizBank A.Є. является обслуживание турецких клиентов, однако с июля 2013 года для российских клиентов ПАО Сбербанк действует беспроцентное снятие наличных средств в устройствах самообслуживания DenizBank. Сбербанк и DenizBank A.Є. проводят совместные коммуникационные и рекламные кампании, реализуют Программу лояльности в России и Турции. В DenizBank A.Є разработаны и внедрены методологии по управлению существенными видами рисков в соответствии с подходами Группы, проводятся мероприятия по повышению уровня риск-культуры. В рамках Соглашения с государственным пенсионным фондом Турции ежемесячно в DenizBank A.Є открывается порядка 50 тыс. новых пенсионных счетов.

Дочерний банк Sberbank Europe AG (SBE), Австрия функционирует в Чехии, Венгрии, Хорватии, Сербии, Словении, Боснии и Герцеговине, в Республике Сербской на территории Боснии и Герцеговины, а также на Украине; филиал SBE осуществляет деятельность в Германии. Филиальная сеть Группы SBE насчитывает 228 отделений. Группа SBE обслуживает более 673 тыс. корпоративных и частных клиентов.

Развитие корпоративного бизнеса банков SBE направлено на расширение взаимоотношений с дочерними и зависимыми предприятиями крупнейших российских холдингов, а также с ведущими компаниями стран присутствия. Активно развиваются услуги торгового финансирования с привлечением экспортных агентств стран присутствия, синдицированное кредитование.

Филиал в Германии (Sberbank Direсt) был открыт в июле 2014 года как полноценный онлайн-банк, который предлагает депозиты частным клиентам по выгодным ставкам и безопасный и понятный пользователю интерфейс. На 1 января 2017 года объем привлеченных филиалом депозитов составил порядка 1,7 млрд евро, количество клиентов - около 50 тыс. Sberbank Direct предлагает клиентам привлекательные условия краткосрочного финансирования. Sberbank Direct отвечает самым высоким требованиям безопасности на рынке Германии. Сертифицированная банковская платформа обеспечивает мгновенный круглосуточный доступ, легкое открытие счета и максимальную безопасность для онлайновых банковских операций. Sberbank Direсt в течение двух лет занимает первое место в конкурсе FMH Zins-Award - одной из значимых наград в сфере директ-банкинга в Германии. Наряду с этим в 2016 году филиал получил пять наград от авторитетных компаний, включая Институт качества сервиса в Германии (DISQ). Являясь подразделением Sberbank Europe AG, Sberbank Direct входит в австрийскую систему страхования вкладов.

Сбербанк является единственным банком в Чехии, который четыре года подряд входит в топ-3 наиболее дружественных для клиентов банков, что помогло ему существенно нарастить объем розничного и ипотечного кредитования.

Сбербанк Баня-Лука является четвертым по величине банком в Республике Сербской. Сбербанк Баня-Лука достиг показателя узнаваемости бренда в 41 % и стал первым банком в Республике Сербской, предложившим клиентам мобильный банкинг.

В 2016 году Сбербанк в Сербии выпустил более 100 тыс. карт, из которых более 60 тыс. - кредитные. Проведена первая факторинговая сделка в стране и заключено несколько партнерских соглашений, в том числе с крупным ритейлером. Сбербанк также стал первым банком в Сербии, заключившим сделку с Правительством Республики Беларусь по субсидированию процентных ставок в рамках торговых отношений двух стран - поставки автобусов белорусского производства в Сербию.

Сбербанк в Словении запустил в сентябре 2016 года новый карточный продукт - Ide@l Mastercard. Карта пользуется большой популярностью среди клиентов, из которых большинство - новые клиенты банка.

Сбербанк Хорватия был в девятый раз признан лучшим работодателем в банковской индустрии страны и получил награду Employer Partner. Сбербанк в Венгрии увеличил более чем в три раза долю рынка потребительского кредитования.

Сбербанк в Боснии и Герцеговине активно развивает канал продаж Bank@work: число клиентов за год выросло на треть, а продажи кредитных карт удвоились.

Дочерний банк Сбербанка в Республике Беларусь является одним из лидеров на финансовом рынке региона, занимая третье место по размеру активов с долей 7,8 %.

На деятельность дочернего банка в 2016 году оказывали влияние негативные процессы, происходящие в экономике Республики Беларусь: сокращение экономической активности, ухудшение финансового положения большинства предприятий, снижение реальных доходов населения. ВВП Беларуси в 2016 году сократился на 2,6 %. Следствием вышеперечисленных факторов стало ухудшение показателей банковского сектора: доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, за год выросла на 6 п. п. и достигла 12,8 %.

В сложившихся макроэкономических условиях действия дочернего банка были сосредоточены на повышении качества активов, диверсификации источников дохода и оптимизации расходов. Проводимая оптимизация операционных расходов позволила сократить их на 29 %. По итогам 2016 года получена прибыль 76,8 млн. российских рублей по национальным стандартам.

Серьезные преобразования коснулись бизнес-модели дочернего банка. В частности, значительно изменен корпоративный бизнес, где работа с крупными и средними клиентами теперь ведется на базе оценки совокупной доходности клиента с учетом его кредитного риска и объема кросс-продаж. Определен фокус развития в сегменте малого и микробизнеса. Клиентам предложены новые сервисы: онлайн-резервирование счета, онлайн-платеж в российских рублях за 30 минут, онлайн-платежи 24 Ч 7 в белорусских рублях внутри банка. Розничный бизнес также претерпел изменения: запущен в работу международный процессинговый центр Группы с новой бесконтактной технологией, началось внедрение автоандеррайтинга, число пользователей Сбербанк Онлайн удвоилось и достигло 412 тыс., доля продаж депозитов онлайн выросла до 22 % [8].

ДБ АО «Сбербанк» имеет 81 структурное подразделение в Казахстане. База активных клиентов насчитывает 33,3 тыс. корпоративных и 769,2 тыс. частных клиентов. Сеть банка насчитывает 1 420 POS-терминалов и устройств самообслуживания. Чистая прибыль за 2016 год составила 1 286 млн. рублей, рентабельность капитала - 4,8 % (здесь и далее в разделе приведены данные по национальным стандартам). Дочерний банк занимает четвертое место по размеру активов в рейтинге банков второго уровня Республики Казахстан. В 2016 году на фоне роста цен на сырьевые товары в Казахстане наблюдалось улучшение экономического состояния страны. Инфляция почти достигла уровня официального коридора Национального банка Республики Казахстан, завершив год на отметке 8,5 %. Рост ВВП составил 1 %. Экономику поддержали строительство, сельское хозяйство и транспорт, имеющие общую долю в структуре ВВП порядка 18 %.

Тем не менее, в 2016 году ссудный портфель банковского сектора Казахстана сократился на 0,3 %, что объясняется жесткой денежно-кредитной политикой, низким спросом на кредиты, слабым качеством новых заемщиков и работой банков с проблемными кредитами. В дочернем банке ссудный портфель корпоративных клиентов сократился на 14 %, что было результатом плановых погашений по невозобновляемым кредитным линиям заемщиками с ухудшающимися показателями кредитного качества. В то же время розничный портфель кредитов увеличился более чем на 11 % на фоне увеличения ликвидности дочернего банка.

Средства корпоративных клиентов дочернего банка сократились на 6,5 % в результате контрактных оттоков дорогих депозитов. Средства розничных клиентов увеличились на 27,7 %, что стало следствием мер Национального банка по поддержанию банковского сектора за счет увеличения максимальных рекомендуемых ставок по депозитам в национальной валюте, которые способствовали росту объемов депозитов частных клиентов.

Дочерний банк успешно внедряет инновационные технологические решения. Так, в 2016 году было запущено мобильное приложение «Сбербанк Бизнес Онлайн», для частных клиентов Сбербанк Онлайн внедрена возможность совершения переводов SWIFT в любые банки мира, перевода средств по контактам адресной книги и др. В 2016 году ДБ АО «Сбербанк» в очередной раз подтвердил статус лидера по участию в государственных программах и в развитии технологий банковского сектора. Банк занимает первое место среди казахстанских банков по субсидированию и объему гарантий ФРП «Даму», выданных в рамках Единой программы поддержки и развития бизнеса «Дорожная карта бизнеса ? 2020».

В 2016 году основное внимание дочернего банка в Швейцарии Sberbank (Switzerland) AG (SBS) было направлено на развитие новых возможностей в товарном торговом финансировании. Всего в 2016 году на сделки по этому направлению SBS выделил более 2 млрд долларов США.

Банк достиг серьезных результатов в развитии своей платформы. В начале года была построена стратегическая платформа и зарегистрированы первые сделки STIR (краткосрочные сделки в национальной и иностранной валюте), а также сделки спот по продаже золота. Далее была получена лицензия на торговлю ценными бумагами после проверки швейцарским органом регулирования финансовых услуг FINMA, что значительно повысило репутацию SBS на рынке Швейцарии. В сентябре SBS был принят в качестве зарубежного члена на крупнейшей в мире бирже по торговле драгоценными металлами - Шанхайской бирже золота. Это членство является значительным шагом в развитии деятельности SBS на товарно-сырьевом рынке. В области корпоративного кредитования в 2016 году сказывались ограничения в финансировании в результате санкций, однако благодаря инвестированию средств, полученных от погашенных кредитов, в новые активы объем корпоративного кредитования увеличился.

ПАО «СБЕРБАНК». Объем реального ВВП Украины за 2016 год увеличился на 2,3 %, что стало максимальным ростом с 2011 года. Зафиксирована минимальная инфляция с 2013 года (12,4 %). В данных условиях Национальный банк Украины в несколько этапов в течение года снизил учетную ставку с 22 до 14 %. Курс гривны девальвировал к доллару США на 12 % ? до 27,20 гривен за доллар США.

В 2016 году дочерний банк ориентировался в своей деятельности на качественное обслуживание клиентов, сохранение финансовой устойчивости, соблюдение плана капитализации, активную работу с кредитным портфелем, стабилизацию депозитной базы. За год клиентская база дочернего банка увеличилась: количество корпоративных клиентов увеличилось на 16,8 %? до 40 тыс., количество частных клиентов - на 1 % ? до 1 067 тыс. Норматив адекватности регулятивного капитала в рамках утвержденной Национальным банком Украины Программы укрепления капитала выполнялся: СAR (H2) на 1 января 2017 года составил 7,6 % по национальным стандартам.

27 марта 2017 года Сбербанк заключил юридически обязывающий договор о продаже 100 % акций ПАО «СБЕРБАНК» (Украина) консорциуму инвесторов, в который войдут Норвик Банк (Латвия) и белорусская частная компания. Закрытие сделки ожидается в первом полугодии 2017 года после получения одобрений сделки финансовыми и антимонопольными регуляторами соответствующих юрисдикций, включая Латвию и Украину.

Расчетными услугами Сбербанка России пользуются более 500 российских кредитных организаций и около 150 зарубежных банков из 22 стран. Расчетная система Сбербанка России обеспечивает высокую скорость и надежность прохождения платежей. Наличие уникальной филиальной сети, расположенной в различных часовых поясах и экономических регионах страны, позволяет осуществить платежи в любую точку России.

Активное и взаимовыгодное сотрудничество с широким кругом иностранных партнеров по различным направлениям свидетельствуют о прочных позициях Сбербанка России в мировой банковской системе. В целях содействия внешнеэкономической деятельности клиентов и улучшения качества проведения международных расчетов Сбербанк России поддерживает корреспондентские отношения с более чем 200 ведущими иностранными банками. С более 1000 банков во всем мире достигнута договоренность о прямых расчетах по системе SWIFT [9].

Исследована доля рынка Сбербанка по активам в разных странах. Рассмотрены основные дочерние банки и их статистика по основным показателям, доли в ВВП стран, где они расположены.

4. Валютные операции в Сбербанке

В 2014 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2013 года, стал третьим по капитализации банком в Европе.

В апреле 2014 года рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка [10].

Международная корреспондентская сеть Сбербанка России покрывает все континенты, тем самым предоставляя клиентам возможность осуществлять расчеты в любую точку планеты.

Виды валютных операций, совершаемых ОАО «Сбербанк России»:

1) Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды:

1) открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам); физическим лицам;

2) начисление процентов по остаткам на счетах;

3) предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

4) предоставление выписок по мере совершения операции; оформление архива счета за любой промежуток времени;

5) выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

6) контроль за экспортно-импортными операциями.

ОАО «Сбербанк России» предлагает банкам широкий спектр услуг по проведению банкнотных операций:

1) покупка и продажа наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту или безналичные рубли;

2) прием ветхой и неплатежной наличной иностранной валюты, валюты выходящей из обращения;

3) прием наличной иностранной валюты на инкассо;

4) доставка или получение наличной иностранной валюты в любой(ом) регион(е) Российской Федерации на условиях «дверь-в-дверь».

Возможна доставка наличной иностранной валюты.

Для сотрудничества юридическим лицам необходимо подписать Договор об общих условиях проведения операций по покупке/продаже наличных денежных средств и операций приема наличной иностранной валюты на инкассо.

Все валютно-обменные операции, превышающие сумму 15 000 рублей, совершаются при предъявлении документа, удостоверяющего личность.

Для осуществления покупки иностранной валюты с зачислением ее на специальный валютный счет необходимо представить:

1) документы для открытия специального счета;

2) заявку на покупку иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке.

Зачисленная на специальный валютный счет купленная иностранная валюта может накапливаться и храниться на нем в течение 7 рабочих дней, начиная со дня, следующего за днем ее зачисления.

В случае неиспользования приобретенной иностранной валюты до истечения установленных сроков ее хранения на специальном счете либо до истечения данных сроков после возврата субъекту валютных операций - резиденту иностранной валюты, ранее перечисленной со специального счета, субъект валютных операций - резидент обязан провести продажу данной иностранной валюты банку на биржевом или на внебиржевом валютном рынке.

При отсутствии специального валютного счета для хранения купленной иностранной валюты, а также с целью экономии времени для проведения валютно-обменной операции и сокращения предоставляемых в банк документов клиент может осуществить банковский перевод с покупкой иностранной валюты.

Для осуществления переводов с покупкой открывать специальный счет не требуется. При проведении таких операций оформляется платежное поручение, совмещающее в себе информацию об условиях валютно-обменной сделки и реквизитов банковского перевода.

Банк самостоятельно списывает со счета клиента российские рубли, а иностранная валюта по сделке направляется бенефициару средств, указанному в платежном поручении.

Для заключения сделки продажи иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке с ОАО «Сбербанк России», в случае если валютный счет клиента открыт в ином банке, необходимо предоставить Заявку на продажу (конверсию) иностранной валюты перечислить на счет банка иностранную валюту, подлежащую продаже [11].

Если валютный счет открыт в ОАО «Сбербанк России», сделки продажи иностранной валюты осуществляются посредством банковского перевода с продажей. При проведении таких операций оформляется платежное поручение, совмещающее в себе информацию об условиях валютно-обменной сделки и реквизитов банковского перевода.

Банк самостоятельно списывает со счета клиента иностранную валюту, подлежащую продаже, а российские рубли по сделке направляет по реквизитам, указанным клиентом в платежном поручении.

Неторговые операции. ОАО «Сбербанк России» осуществляет следующие виды данной операции:

1) покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

2) инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

3) осуществляет выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;

4) производит оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажное значение в конкурентной борьбе с другими коммерческими банками за привлечение клиентуры. Без операций, а именно осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов, практически невозможна повседневная работа с клиентами. Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций ОАО «Сбербанк России» неторгового характера.

Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.

Конверсионные операции. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.

Сбербанк России является активным участником российского и международного денежного рынка и проводит конверсионные операции более чем с 20 видами валют: российский рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), белорусский рубль (BYR), канадский доллар (CAD), швейцарский франк (CHF), китайский юань (CNY), чешская крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH), клиринговая индийская рупия, доллар по расчетам с Индией [29].

Сбербанк предлагает:

1) операции с датами валютирования от 1 дня до одного года;

2) гибкие ценовые условия совершения операции;

3) индивидуальный подход;

4) исполнение заявок по текущему биржевому курсу при совершении операций на ММВБ;

5) проведение операций на любые суммы;

6) возможность хеджирования валютных рисков с помощью инструментов срочного рынка.

Сбербанк России проводит конверсионные операции:

1) с банками-резидентами - на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

2) с банками-нерезидентами, на которых установлен лимит риска (в этом случае наличие подписанного Соглашения не требуется);

3) с банками-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска на условиях предоплаты и на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке.

Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг.

Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

ОАО «Сбербанк России» принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег (документарное инкассо).

При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.

Если счет клиента, с которого будет списываться иностранная валюта, подлежащая конверсии, открыт в ОАО «Сбербанк России», сделки конверсии иностранной валюты осуществляются посредством банковского перевода с конверсией. При проведении таких операций оформляется платежное поручение, совмещающее в себе информацию о курсе валютно-обменной операции и реквизитов для перечисления иностранной валюты, полученной по сделке.

Для осуществления конверсии иностранной валюты, в случае если валютный счет клиента открыт в ином банке, необходимо предоставить Заявку на продажу (конверсию) иностранной валюты, перечислить на счет банка иностранную валюту, подлежащую конверсии.

Операции по привлечению и размещению Банком валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:

1) привлечение депозитов физических и юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2) выдача кредитов физическим и юридическим лицам;

3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

Привлечение Банком валютных средств от юридических и физических лиц оформляется депозитным договором.

Эти операции являются основными для ОАО «Сбербанк России» и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

Виды иностранных валют, с которыми проводятся операции представлены в таблице 1

Таблица 1 - Виды иностранных валют, с которыми проводят операции в Сбербанке [10]

№ п/п	Код валюты	Наименование валюты	Страна происхождения
	А	Б	В
1	EUR	Евро	Европейское сообщество
2	AUD	Австралийские доллары	Австралия
3	CAD	Канадские доллары	Канада
4	CHF	Швейцарские франки	Швейцария
5	DKK	Датские кроны	Дания
6	GBP	Фунты стерлингов Соединенного королевства	Великобритания
7	JPY	Японские иены	Япония
8	NOK	Норвежские кроны	Норвегия
9	SEK	Шведские кроны	Швеция
10	SGD	Сингапурские доллары	Сингапур
11	USD	Доллары США	США

Конверсионные операции. Специалисты банка оказывают содействие в выборе стратегии по хеджированию валютных рисков, присущих экспортно-импортным сделкам.

Валютно-обменные операции с юридическими и физическими лицами.

Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. В таблице 2 приведены тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России.

Банк предлагает своим клиентам привлекательные условия обслуживания, включающие в себя, кроме всего прочего, дифференцированный подход при установлении курсов («больше сумма - лучше курс»), а при совершении операции по покупке-продаже иностранной валюты на сумму от 10 000 долларов (в эквиваленте) - возможность согласовать с банком индивидуальный курс.



Таблица 2 - Тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России» [10].

№ п/п	Наименование операции	Тариф
1	Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка России
2	Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка России
3	Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)	бесплатно, по кросс-курсу Сбербанка России
4	Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	5 % от суммы
5	Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	10 % от достоинства банкноты
6	Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту Российской Федерации	по курсу Сбербанка России с взиманием комиссии 10 % от достоинства банкноты
7	Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу	бесплатно
8	Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности	10 руб. за банкноту, mi№100 руб. за операцию
9	Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты	10 % от достоинства банкноты

У Сбербанка большое количество предлагаемых операций с валютой. Так же часть является бесплатными, что является плюсом этого банка. Если банк берет комиссию, то она является относительно не высокой по сравнению с другими банками нашей страны [10].

Определен рейтинг банка. Раскрыты виды валютных операций, условия по проведению банковских операций, операций по привлечению и размещению Банком валютных средств, конверсионные операции. Рассмотрены виды иностранных валют, с которыми проводят операции в Сбербанке. Описаны тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России».

5. Финансовый мониторинг и валютный контроль в банке

По не полной опубликованной консолидированной финансовой отчетности Сбербанка, в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), за 3 месяца 2017 года и по состоянию на 31 марта 2017 года можно проанализировать и рассмотреть следующие данные.

1. Чистая прибыль Группы составила 166,6 млрд.руб., увеличившись на 41,5% относительно 117,7 млрд.руб. 1 кв 2016.

2. Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 422,5 млрд.руб., показав рост на 11,9% по сравнению с 377,6 млрд.руб. в 1 кв 2016.

3. Операционные расходы увеличились на 2,4% год к году, и отношение операционных расходов к операционным доходам снизилось до 34,7% против 36,7% в 1 кв 2016.

4. Процентная маржа выросла на 46 базисных пунктов по сравнению с 1 кв 2016, достигнув 5,8% годовых.

5. Стоимость риска снизилась до 146 базисных пунктов по сравнению с 170 базисных пунктов в 1 кв 2016.

6. Совокупные активы Группы снизились на 2,8% [12].

Таблица 3 Основные финансовые показатели Сбербанка России [12].

В млрд. руб., если не указано иное	1 кв. 2017	1 кв. 2016	Изменения
Рентабельность капитала	23,1%	19,3%	3,8 пп
Рентабельность активов	2,7%	1,7%	1,0 пп
Чистая процентная маржа	5,8%	5,3%	0,5 пп
Стоимость риска	1,5%.	1,7%	(0,3) пп
Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов	34,7%	36,7%	(2,0 пп)
Операционные доходы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов	422,5	377,6	11,9%
Операционные расходы	-147,3	-143,8	2,4%
Создание резерва под обесценение долговых финансовых активов	-67,3	-83,9	- 19,8%
Чистая прибыль	166,6	117,7	41,5%
Совокупный доход	138,2	124,5	11,0%
Прибыль на обыкновенную акцию (в рублях)	7,79	5,49	41,9%

В целом показатели банка улучшились. Рентабельность капитала увеличилась, что говорит о улучшении работы банка. Чистая прибыль увеличилась, на 41,5%. Так же увеличилась прибыль на акцию, это говорит о повышении рейтинга банка. Чистая процентная маржа увеличилась так как средняя ставка, по которой банк кредитует клиентов увеличилась, а ставка привлечением банком денег снизилась.

Таблица 4 - Основные показатели отчета о финансовом положении [13].

В млрд. руб., если не указано иное	31/03/16	31/12/15	3М16-12М15
Кредиты всего, нетто	18 501,9	18 727,8	(1,2%)
Кредиты всего (до вычета резерва под обесценение)	19 740,2	19 924,3	(0,9%)
Кредиты юридическим лицам (до вычета резерва под обесценение)	14 785,6	14 958,7	(1,2%)
Кредиты физическим лицам (до вычета резерва под обесценение)	4 954,6	4 965,6	(0,2%)
Реструктурированная задолженность до резервов	3 521,,	3 423,8	2,8%
Портфель ценных бумаг	2 957,7	2 906,0	1,8%
Всего активов	26 571,7	27 334,7	(2,8%)
Средства клиентов	19 285,2	19 798,3	(2,6%)
Средства физических лиц	11 660,1	12 043,7	(3,2%)
Средства корпоративных клиентов	7 625,1	7 754,6	(1,7%)
Основные финансовые коэффициенты
Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов	93,0%	91,9%	(1,1 пп)
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле	5,2%	5,0%	0,2 пп
Резерв под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам	1,2Х	1,2Х	Без изм.
Доля реструктурированных кредитов в совокупном кредитном портфеле	17,8%	17,2%	0,6 пп

Кредитный портфель за вычетом резервов под обесценение снизился на 1,2% до 18,5 трлн. руб. в 1 квартале 2016 года относительно 4 квартала 2015 года. Основным фактором снижения корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля. На динамику кредитного портфеля физических лиц в основном повлияли рост ипотечных кредитов (на 1,8% за 1 квартал) и снижение объема портфеля необеспеченных потребительских кредитов (снижение на 3,9% за 1 квартал) [13]. Средства клиентов показали отток средств в 1 квартале 2016 года относительно предыдущего квартала как в розничном (снижение на 3,2%), так и в корпоративном (снижение на 1,7%) сегментах, в основном за счет укрепления рубля и сезонности. В 1 квартале улучшилась структура средств клиентов благодаря увеличению доли средств на текущих счетах от общего объема клиентских средств на 90 базисных пунктов до 25,0% [14]. Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле за 1 квартал 2016 года увеличилась до 5,2% с 5,0% по состоянию на начало года в основном за счет сокращения кредитного портфеля. Уровень покрытия резервами неработающих кредито не изменился за квартал по сравнению с предыдущим и составил 1,2Х от объема неработающих кредитов [15].Доля реструктурированных кредитов в общем кредитном портфеле выросла до 17,8% в 1 квартале 2016 относительно показателей на начало года. Портфель реструктурированных кредитов составил 3,5 трлн. руб. Причиной роста в основном стали реструктуризации кредитов металлургического и добывающего секторов. Доля неработающих кредитов в реструктурированном портфеле в 1 квартале 2016 года выросла на 30 базисных пунктов с 11,0% до 11,3%.

...