Операции "Балтийского банка"

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

1. Организация деятельности коммерческих банков

Универсальный банк, оказывающий самый широкий спектр услуг для корпоративных и частных клиентов.

Один из старейших коммерческих банков, основан в 1989 году.

Генеральная лицензия ГУ ЦБРФ №128 от 22.06.06.

С 15.02.2005 Балтийский Банк входит в систему страхования вкладов.

Более 25 тысяч корпоративных клиентов (по данным на 01.01.09).

Более 2 миллионов частных клиентов (по данным на 01.01.09).

Развитая сеть иногородних филиалов и дополнительных офисов в 31 городе: Москва, Санкт-Петербург, Мурманск, Псков, Новгород, Петрозаводск, Кириши, Гатчина, Сосновый Бор, Волхов, Выборг, Тверь, Курск, Ярославль, Воронеж, Пермь, Нижний Новгород, Ростов-на-Дону, Челябинск, Самара, Саратов, Энгельс, Великие Луки, Бологое, Иркутск, Новосибирск, Хабаровск, Екатеринбург, Архангельск, Волгоград, Омск.

36 отделений и агентств в Санкт-Петербурге.

Эмитировано более 1 млн. 565 тыс. пластиковых карт (по данным на 01.01.09). банк депозитный документооборот вексель

Количество банкоматов -- 1 577, из них 388 -- в Санкт-Петербурге (по данным на 01.01.09).

3 650 высококвалифицированных сотрудников (по данным на 01.01.09).

Долговременное партнерство с VISA, MasterCard Europe, AMERICAN EXPRESS.

Открытое Акционерное Общество «Балтийский Банк»

Генеральная лицензия N 128 от 22.06.06

Юридический и почтовый адрес: 107031, г. Москва, ул. Рождественка, д.17 к.2

Телефакс: (495) 737-09-88

Телекс: 821702 BALTB RU

SWIFT-код: BABJ RU 2P

Reuters: BALT

WEB: www.baltbank.ru

Реквизиты Балтийского Банка:

ИНН: 7834002576

КПП: 775001001

ОКПО: 09806512

ОКВЭД: 65.12

к/с: 30101810300000000787 в Отделении N 5 Московского ГТУ Банка России

БИК: 044552787

Правила внутреннего трудового распорядка Открытого Акционерного Общества «Балтийский банк»

Основные обязанности сотрудника и правила взаимоотношений с клиентами

«Балтийский банк» ориентируется в своей работе на внимательное отношение к клиентам, их потребностям и интересам. Банк заслуженно пользуется прочным доверием клиентов. Это доверие налагает на весь персонал Банка высокую ответственность за поддержание и укрепление нашей репутации. Банк рассматривает доверие клиентов как наиболее ценный актив, поэтому любой ущерб, нанесённый этому доверию неправильными действиями или поведением сотрудника Банка, расценивается Руководством Банка как причинение вреда Банку.

Во взаимоотношениях с клиентами каждый сотрудник должен в обязательном порядке придерживаться следующих принципов:

Встречать и провожать клиента с улыбкой, быть приветливым, вежливым и корректным в общении;

Проявлять готовность оперативно откликнуться на просьбы клиента и выражать заинтересованность в решении его проблем;

С готовностью отвечать на все вопросы клиента;

Быть честным и обязательным, пообещав что - то - непременно сдержать слово;

Обеспечивать чёткость постановки выполнения задач перед клиентом, не допускать затягивания решения вопросов;

Выражать искреннее сожаление в случае отказа или невозможности помочь.

Для поддержания ровных отношений с клиентами и во избежание зависимости от клиентов сотрудникам Банка запрещается принимать подарки в любой форме или денежные средства непосредственно от клиентов или третьих лиц. Исключение могут составлять цветы и сувениры к знаменательным датам и недорогая рекламная продукция (календари, ручки и т п.). О систических попытках вручения подарков, случаях оказания иных знаков внимания или давления сотрудник должен проинформировать непосредственного руководителя или руководство Департамента экономической безопасности.

Во взаимодействии с представителями сторонних организаций или контактах не при исполнении служебных обязанностей сотрудник несёт ответственность за сохранность известных ему сведений, составляющих банковскую коммерческую тайну и иной конфиденциальной информации. Запрещается без согласования с Руководством Банка делать заявления для прессы или в присутствии журналистов участвовать в дискуссиях в качестве сотрудника «Балтийский банк».

Банк - независимая коммерческая организация и строит свою работу, воздерживаясь от выражения симпатий и антипатий к различным политическим силам в обществе. Любая политическая и агитационная деятельность в рабочее время или в помещениях Банка, а также во время проведения общебанковских мероприятий запрещена.

Основные обязанности руководства

Руководство Банка обязано:

организовывать труд сотрудников, направленный на эффективное развитие предприятие;

предоставлять сотруднику рабочее место, право пользования необходимыми для исполнения должностных обязанностей техническими средствами;

обеспечивать здоровые и безопасные условия труда;

обеспечивать соблюдение условий трудового договора сотрудника.

2. Организация учетно-операционной работы и документооборота в учреждениях банков

В соответствии с Федеральным законом «о бухгалтерском учете» и на основании настоящих Правил, кредитная организация разрабатывает правила документооборота и технологию обработки учетной информации. Учет и обработка бухгалтерской документации, составление выходных форм производится с использованием ЭВМ. При совершении бухгалтерских операций на ЭВМ должно автоматически обеспечиваться одновременное отражение сумм по дебету и кредиту лицевых счетов и во всех взаимосвязанных регистрах. Под регистрами понимаются документы, в которых систизируется и накапливается информация, содержащаяся в принятых к учету первичных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности.

Режим работы операционного отдела устанавливается в соответствии с ТКРФ, а также внутрибанковскими документами.

Функциональные обязанности специалистов, которые обслуживают корсчета

1. Обязанности:

1.1 Осуществление контроля за правильностью оформления и проведения платежных документов в программе в ГРКЦ и ГО в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитной организации, расположенных на территории РФ.

1.2 Проверка соответствия наименования и номера счета клиента.

1.3 Проверка платежей.

1.4 Зачисление средств на счета клиентов в соответствии с графиком приема платежей.

1.5 Ежедневное формирование и подшивка выписок.

1.6 Ежедневный контроль за остатками денежных средств на коррсчете.

1.7 Отправление платежей с коррсчета и счетов МФР.

1.8 Составление отчетности по форме 310, 311

1.9 Своевременное оформление поручений

1.10 Предоставлять платежные документы для контрольной подписи.

1.11 Отвечать на запросы клиентов

1.12 Консультировать клиентов

1.13 Проводить операции по счетам «ЛОРО» и «НОСТРО»

1.14 Закрытие операционного дня по распоряжению главного бухгалтера и передача баланса в установленные сроки в ГО.

1.15 Зачисление и бухгалтерский учет инкассации денежной выручки.

1.16 Составление отчетности по форме 202, 211

1.17 Составление прогноза кассовых операций для ГУБР.

1.18 Свод и подшивка документов дня.

1.19 Соблюдение коммерческой тайны.

1.20 Нести ответственность за сохранность вверенного имущества

1.21 Вежливое и доброжелательное отношение к клиентам и сотрудникам филиала.

2.Права:

В целях надлежащего исполнения возложенных на специалиста операционного отдела функциональных обязанностей, ему предоставляются следующие права:

2.1. Запрашивать и получать необходимые материалы и документы, относящиеся к вопросам его деятельности.

Представлять начальнику Отдела предложения по улучшению обслуживания клиентов.

Обращаться непосредственно к руководству филиала по вопросам, требующим оперативного решения

Повышать свое профессиональное мастерство и квалификацию с использованием материально - технической и информационной базы офиса.

Принимать участие в конференциях, семинарах и др. мероприятиях.

Функциональные обязанности специалиста, который обслуживает клиентов

1.Обязанности:

Принимать от клиентов платежные документы, допустимые к использованию Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях.

Проводить проверки возможности перечисления и выдачи наличных денежных средств.

Осуществлять проверки правильности оформления расчетно - денежных документов.

Своевременно регистрировать в карточках образцов подписей клиентов номеров выданных денежных чековых книжек.

Консультировать клиентов по вопросам расчетно - кассового обслуживания

Подготавливать выписки с приложениями по счетам клиентов.

Предоставлять документы для контрольной подписи главному бухгалтеру, заместителю главного бухгалтера.

Вести картотеку №2, картотеку №1

Отвечать на запросы клиентов

1.10 Консультировать клиентов

1.11 Соблюдать график документооборота

1.12 Совершенствовать технику обслуживания клиентов.

1.13 Соблюдать коммерческую тайну.

1.14 Нести ответственность за сохранность вверенного имущества

1.15 Ежемесячно по состоянию на 1 число сверять фактическое наличие документов в К №2 с данными бухгалтерского учета

2.Права:

2.1. Запрашивать и получать необходимые материалы и документы, относящиеся к вопросам его деятельности

2.2.. Представлять начальнику Отдела предложения по улучшению обслуживания клиентов.

2.3. Повышать свое профессиональное мастерство и квалификацию с использованием материально - технической и информационной базы офиса

2.4. Принимать участие в конференциях, семинарах и др. мероприятиях

2.5.Обращаться непосредственно к руководству филиала по вопросам, требующим оперативного решения.

Аналитический и синтетический учет.

Документами аналитического учета являются:

Лицевые счета. Порядок отражения операций по лицевым счетам определен при характеристике каждого счета. Лицевым счетам присваиваются наименования и номера. Реквизиты открываемых счетов и порядок их нумерации приведены в Приложении 1 к настоящим Правилам

Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность конкретному клиенту и целевому назначению. По истечении отчетного года разрешается новым счетам клиентов присваивать номера лицевых счетов, закрытых в отчетном году. В лицевых счетах показываются: дата предыдущей операции по счету, входящий остаток на начало дня, обороты по дебету и кредиту, отраженные по каждому документу, остаток после отражения каждой операции и на конец дня. Лицевые счета ведутся на отдельных листах, в книгах либо в виде электронных баз данных, сформированных с использованием средств вычислительной техники. В реквизитах лицевых счетов отражаются: дата совершения операции, номер документа, вид операции, номер корреспондирующего счета, суммы - отдельно по дебету и кредиту, остаток и другие реквизиты.

Допускается ведение учета взносов акционеров, вкладов физических лиц, расчетов с работниками кредитной организации, учета основных средств, материальных запасов и других операций по отдельным программам с отражением на соответствующих счетах в балансе итоговыми суммами.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» порядок открытия, ведения и закрытия кредитной организацией счетов клиентов - как в рублях, так и в иностранной валюте - устанавливается Банком России. Для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической службе кредитной организации, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета. Сформированное юридическое дело хранится в юридической службе. Иной порядок и место хранения юридического дела может устанавливаться внутренним регламентом кредитной организации.

Для открытия счета в бухгалтерию представляется распоряжение руководства кредитной организации об открытии счета с приложением карточки с образцами подписей и оттиска печати, заверенной в установленном порядке. В распоряжении указывается владелец счета, номер и дата договора банковского счета, порядок и периодичность выдачи выписок счета. Распоряжение после открытия счета с отметкой должностных лиц бухгалтерии, указанных выше, передается в юридическую службу для помещения в юридическое дело клиента.

Необходимое количество экземпляров карточек с образцами подписей и оттиска печати для использования в работе ксерокопирует кредитная организация. Ксерокопии заверяет своей подписью главный бухгалтер кредитной организации или его заместитель.

Открытые счета клиентам регистрируются в книге регистрации открытых счетов. В этой книге должны быть следующие данные:

Дата открытия счета;

Дата и номер договора об открытии счета;

Наименование клиента;

Наименование счета;

Номер лицевого счета;

Порядок и периодичность выдачи выписок счета;

Дата сообщения налоговым органам, фондам об открытии счета;

Дата закрытия счета;

Примечание.

В книге для каждого номера и наименования счета второго порядка открываются отдельные листы, которые пронумеровываются, прошнуровываются и опечатываются. Книга заверяется подписью главного бухгалтера или его заместителя и хранится у главного бухгалтера в несгораемом шкафу.

Счета физических лиц по вкладам открываются с соблюдением требований гражданского законодательства Российской Федерации. Открытые физическим лицам счета по вкладам отражаются в книге регистрации открытых счетов на общих основаниях.

Если законодательством Российской Федерации не предусмотрено сообщать налоговым органам , внебюджетным фондам об открытии счета , то в книге регистрации счетов в графе «дата сообщения налоговым органам , фондам об открытии счета» делается надпись «не требуется».

Лицевые счета, открываемые для учета имущества, расчетов, участия капитала, доходов, расходов, результатов деятельности и т.д., также регистрируются в книге регистрации открытых счетов по внутрибанковским операциям.

Учетной политикой кредитной организации может быть предусмотрено ведение книги регистрации лицевых счетов в электронном виде и подписание ее аналогами собственноручной подписи главного бухгалтера, при этом должны быть обеспечены меры защиты информации от несанкционированного доступа. В этом случае из ЭВМ ежедневно распечатываются отдельные ведомости вновь открытых и закрытых счетов. На каждое первое число года, следующего за отчетным, ведущаяся в ЭВМ книга регистрации счетов, выводится на печать. Сформированная книга регистрации счетов сверяется с ведомостями открытых и закрытых счетов, прошнуровывается, опечатывается, подписывается гл. бухгалтером и сдается в архив.

Внесение изменений в книгу учета лицевых счетов клиентов осуществляется только с разрешения гл.бухгалтера.

После открытия счета карточки с образцами подписей и оттиска печати передаются соответствующим работникам к.о.

Лицевые счета клиентов печатаются применительно к действующим формам бланков в двух экземплярах и передаются в бухгалтерию. Второй экземпляр является выпиской из лицевого счета и предназначается для выдачи или отсылки клиенту.

Выписки из лицевых счетов, распечатанные с использованием средств вычислительной техники, выдаются клиентам без штампов и подписей работников к.о.

Изменение порядка выдачи выписок может быть допущена только в случаях, если выписку желают получить распорядители счетом.

По суммам, проведенным по кредиту, к выпискам из лицевых счетов должны прилагаться документы , на основании которых совершены записи по счету.

Владелец счета обязан в течении 10 дней после выдачи ему выписок письменно сообщить к.о. о суммах, ошибочно записанных в кредит или дебет счета.

После выдачи выписок клиентам лицевые счета за отчетный месяц брошюруются в пачки в возрастающем порядке номеров счетов по балансовым и внебалансовым счетам и сдаются в архив. База данных лицевых счетов в ЭВМ ведется с обязательным дублированием как минимум на двух различных носителях и должна обеспечивать сохранение информации в течение срока, установленного для хранения соответствующих документов;

Ведомость остатков по счетам первого, второго порядка, лицевым счетам, балансовым и внебалансовым счетам. Ведомость составляется ежедневно. По решению руководства к.о. ведомость остатков в разрезе лицевых счетов по счетам, требующим конфиденциальности, составляется отдельно. В общую ведомость остатков включаются итоги по этим счетам.

Ведомость остатков размещенных средств. Ведомость ведется по счетам, по которым определены сроки размещения средств, по форме, приведенной в Приложении 7 к настоящим Правилам

Документами синтетического учета являются:

Ежедневная оборотная ведомость. Ежедневная оборотная ведомость составляется по балансовым и внебалансовым счетам по форме, приведенной в Приложении 8 к настоящим Правилам.

Ежедневный баланс. Форма баланса, а также порядок его составления изложены в Приложении 9. Требования, которым должен отвечать баланс, изложены в первой части настоящих Правил. Ежедневный баланс по операциям, совершаемым непосредственно к.о., должен быть составлен за истекший день до 12 часов местного времени на следующий рабочий день, сводный баланс с включением балансов филиалов составляется до 12 часов следующего рабочего дня после составления баланса по операциям, непосредственно выполняемым к.о. Баланс для публикации составляется на основе баланса по счетам второго порядка по форме, утвержденной Банком России.

Балансы и оборотные ведомости подписываются после их рассмотрения руководителем к.о.

Ведомость остатков по счетам, ведомость остатков размещенных средств подписываются после рассмотрения гл.бухгалтером.

Суммы, отраженные по счетам аналитического учета, должны соответствовать суммам, отраженным по счетам синтетического учета. Это должно достигаться устойчивым программным обеспечением, одновременным отражением в ЭВМ

Перед подписанием баланса гл.бух. должен сверить:

Соответствие остатков по счетам второго порядка, отраженным в балансе, остаткам, показанным в оборотной ведомости, ведомости остатков по счетам;

Соответствие остатков по счетам второго порядка, отраженным в ведомости остатков по счетам, остаткам, показанным в ведомости остатков размещенных средств.

3. Документооборот и внутрибанковский контроль

При разработке правил документооборота должно обеспечиваться следующее

Все документы, поступающие в операционное время в бухгалтерские службы, а в том числе из филиалов, подлежат оформлению отражению по счетам кредитной организации в этот же день. Бухгалтерскими проводками также оформляются операции по счетам аналитического учета внутри одного счета второго порядка.

-Документы поступившие во внеоперационное время, отражаются по счетам на следующий рабочий день. Порядок приема документов после операционного времени определяются к.о. и оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов

Если необходимо по принятым документам осуществлять перевод денежных средств с корреспондентских счетов, открытых в учреждениях БР или в других к.о., то операции совершаются в порядке, установленном нормативными актами БР.

-Оплата расчетных и кассовых документов производится в пределах наличия средств на счете плательщика на начало дня и по возможности с учетом поступления средств текущим днем или в пределах суммы «овердрафта», определенной договором.

Утром следующего рабочего дня документы передаются работнику, на которого возложено составление сводных платежных поручений для оплаты с корсчетов, и в этот же день эти расчетные документы с описью передаются в РКЦ БР или другую к.о. для оплаты с корсчетов. Реестры помещаются в документы текущего дня.

-При наличии возможности оплаты документов с корсчетов, операции, указанные в настоящем пункте, могут проводиться текущим днем. Эти документы в реестры принятых документов не включаются.

Выписки из корсчетов к.о. должны получать из РКЦ БР, не позднее чем на следующий день до начала рабочего дня. Полученные выписки разрабатываются, и операции отраженные в них, включаются в баланс к.о. днем их проводки по корсчету.

-Выписки по внебалансовым счетам по учету расчетов с БР по обязательным резервам к.о. получают в порядке, установленном для получения выписок из лицевых счетов по корсчетам.

-Средства, зачисленные на корсчета без оправдательных документов, к.о. отражает или по счету учета сумм, поступивших на корсчета до выяснения, или на счета получателя средств.

К.о. принимает оперативные меры к зачислению средств по назначению.

Во взаимоотношениях с банками - нерезидентами документооборот регулируется договорам, заключаемыми с ними.

-Чтобы обеспечить выполнение требований, изложенных в пп.1.5.2-1.5.4, к.о. должна предусмотреть в договорах банковского счета об установлении корреспондентских отношений обязанности и ответственность каждой стороны.

-Прием расчетных документов на бумажных носителях, подписанных собственноручными подписями должностных лиц, наделенных правом подписи, и заверенных оттиском печати клиента к.о., осуществляется бух. Работником

-Оплата документов со счетов клиентов при недостаточности средств на счете для удостоверения всех предъявленных к нему требований производится с соблюдением установленной законодательством РФ очередности.

Документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производились только после фактического поступления денег в кассу, за исключением взносов во вклады граждан, которые могут записываться в лицевые счета вкладчиков до приема денег. При этом документы, подтверждающие внесение денежных средств во вклад, выдаются вкладчику только после фактического поступления денег в кассу.

Внутрибанковский контроль.

В бухгалтерии к.о. должны быть работники, на которых возлагается обязанность осуществления последующего контроля совершенных бухгалтерских, включая кассовые, операций.

Все бухгалтерские операции, совершенные в предыдущем дне, в течении следующего рабочего дня должны быть полностью проверены на основании первичных документов, записей в лицевых счетах, в других регистрах бухгалтерского учета

К.о. должна организовывать и осуществлять внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых бухгалтерских операций.

Контроль осуществляется при открытии счетов, приеме документов к исполнению, а также на всех этапах обработки учетной информации, совершения операций и отражения их в бухгалтерском учете.

Контроль должен быть направлен на :

-обеспечение сохранности средств и ценностей;

-соблюдение клиентами положений по оформлению документов;

-своевременное исполнение распоряжений клиентов на перечисление средств;

-перечисление и зачисление средств в точном соответствии с реквизитами, указанными в расчетных документах, принимаемых к исполнению.

Контроль осуществляется путем визуальной проверки документов, оформленных на бумажном носителе, с последующей сверкой счетным методом равенства оборотов по дебету и кредиту.

Контроль может обеспечиваться программным путем, а также применением кодов, паролей и иных средств.

При применении технических средств руководителем к.о. должно быть обеспечено:

-ограничение доступа к совершению операций;

-конфиденциальность применяемых кодов и паролей;

-невозможность использования аналога собственноручной подписи другим лицом;

Обязательной и неотъемлемой частью внутреннего контроля является постоянный последующий контроль.

При проверках контролируется правильность учета и оформления надлежащими документами совершенных операций.

Исправление ошибочных записей в зависимости от времени их выявления и бухгалтерских регистров производится в следующем порядке.

В случае, когда требуется перенести учет каких-либо операций с одного счета на другой счет, либо в другую к.о., то бухгалтерскими проводками перечисляется только остаток счета.

В целях обеспечения составления годового отчета в целом по к.о., получения полной и достоверной информации о работе к.о. часть операций за истекший год проводятся заключительными оборотами в соответствии с указаниями по составлению годового бухгалтерского отчета.

1.7.В период проведения заключительных оборотов, установленного БР, в ежедневной оборотной ведомости по каждому счету второго порядка, по которому были проведены операции заключительными оборотами, а также по итоговым строкам, обороты показываются по двум отдельным строкам, по первой строке - обороты нового года, по второй - заключительные обороты.

1.8.По окончании заключительных оборотов составляется оборотная ведомость по всем заключительным оборотам, а также оборотная ведомость за год и баланс на 1 января с включением заключительных оборотов.

4. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

Открытое Акционерное Общество «Балтийский банк» предлагает корпоративным клиентам универсальный комплекс услуг, позволяющий рационально управлять своими финансами. Применение передовых банковских технологий, широкая корреспондентская сеть, высокий профессионализм сотрудников - основные составляющие, которые обеспечивают необходимое качество обслуживания клиентов ОАО «Балтийский банк».

Банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте и предоставляет предприятиям и организациям возможность:

открытия расчетных, текущих и других счетов в кратчайшие сроки;

осуществления расчетов по России и за рубеж в любых валютах;

проведения платежей в рублях с зачислением сумм на расчетный счет "день-в-день";

обслуживания расчетных и иных счетов по системе «Клиент-Банк», подсистеме «Интернет-Клиент»;

начисления процентов на гарантированную сумму остатка средств на расчетном счете;

предоставления в централизованном порядке выписок по всем счетам одного клиента, в т.ч. открытым и в филиалах ОАО ««Балтийский банк»»;

осуществления быстрого розыска сумм, не поступивших на расчетный счет, по документам банка-отправителя;

консультирования по оформлению внешнеэкономических контрактов и соответствию их валютному законодательству РФ и нормативным документам Банка России;

внесения и получения наличных денежных средств с банковского счета;

получения любых консультаций по вопросам проведения банковских операций.

ОАО ««Балтийский банк»» является участником прямых расчетов по Москве, Московской области и другим городам России, предоставляя своим клиентам возможность осуществлять расчеты с партнерами в течение одного дня.

Распоряжения по счету принимаются ежедневно, кроме субботы и воскресенья, с 9.30 до 18.00.

Распоряжения по счету, предоставленные клиентами до 13.00, принимаются к исполнению в тот же день.

Распоряжения по счету, предоставленные клиентами после 13.00, принимаются к исполнению на следующий день.

Выписки с расчетного счета выдаются не позднее операционного дня, следующего за днем совершения банковской операции.

Перечень документов, необходимых для открытия счета юридическому лицу - резиденту

N	Наименование документа	Примечание
1	Заявление на открытие счета	Подлинник, выдается банком
2	Устав (включая изменения и дополнения при их наличии)	Копия, заверенная Регистрирующим (налоговым) органом либо нотариально
3	Учредительный договор	Копия, заверенная Регистрирующим (налоговым) органом либо нотариально
4	Свидетельство о государственной регистрации юридического лица, выданное налоговым органом Для организаций, созданных до 01.07.02 г.: Свидетельство о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002 года. При наличии изменений к учредительным документам - свидетельство о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы	Копия, заверенная нотариально либо Регистрирующим (налоговым) органом
5	Документ об избрании (назначении) руководителя предприятия (протокол собрания учредителей, решение учредителя, приказ вышестоящей организации)	Копия, заверенная учредителем или нотариально. Решение, принятое учредителями - физическими лицами, заверяется назначенным руководителем и печатью предприятия
6	Приказы о назначении главного бухгалтера и иных должностных лиц, указанных в карточке образцов подписей	Копии, заверенные руководителем предприятия и скрепленные печатью
7	Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе	Нотариально заверенная копия или копия с предъявлением оригинала
8	Документ, подтверждающий постановку на учет в Пенсионном фонде РФ	Копии, заверенные руководителем предприятия и скрепленные печатью
9	Документ, подтверждающий постановку на учет в Фонде социального страхования	Нотариально заверенная копия или копия с предъявлением оригинала
10	Карточка образцов подписей и оттиска печати	Подлинная, все заявленные подписи должны быть заверены нотариально
11	Письмо об идентичности предоставленных документов документам, находящимся в регистрационном деле	Выдается банком
12	Коды статистики	Копия, заверенная руководителем предприятия и скрепленная печатью
13	Договор банковского счета	2 экземпляра, выдается банком
14	Анкета клиента	Выдается банком

Ведение расчетных и текущих счетов

После открытия клиентом счёта в коммерческом банке банк предоставляет набор услуг, связанных с:

Открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиента;

Организацией и проведением безналичных расчетов;

Выполнением операций с наличными деньгами.

Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного или текущего счета, регламентируется Центральным банком России, а механизм функционирования соответствующего счета (возможность овердрафта и.т.д.) определяется коммерческим банком по согласованию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-кассовому обслуживанию.

В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обязательств:

проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все виды банковских операций, предусмотренных действующим законодательством;

обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступивших на счет клиента;

проводить операции по списанию средств со счета клиента по безналичным расчетам по его поручению;

обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;

выдавать клиенту выписки с его счета.

Расчетный, текущий или любой другой счет может открываться клиенту, как за отдельную плату, так и бесплатно. За услуги по расчетному обслуживанию банк взимает с клиента плату в размере установленного договором фиксированного процента от суммы совершаемого платежа. Открытие расчетного счета в банке бесплатно предполагает, что последний сможет предоставлять клиенту широкий набор и других, платных, услуг, что компенсирует затраты на бесплатное проведение операций по расчетному счету.

Согласно российскому законодательству (Закон РФ «О банках и банковской деятельности» (ст.30)), клиент имеет право на свободный выбор банка для расчетно-кассового обслуживания и может открывать столько счетов, сколько ему необходимо.

На основании договора открываются:

расчетные счета: коммерческим организациям и гражданам, имеющим статус предпринимателя;

текущие счета: бюджетным организациям и, как правило, филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям юридических лиц на основании их ходатайства и с указанием, какого рода операции будут производиться по этим счетам.

Расчетный счет - счет для осуществления предпринимательской деятельности, который открывается предприятием, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. По этому счету осуществляются все операции, связанные с реализацией товаров и услуг, обеспечением их производства, производственными и иными расходами. На этот счет зачисляется выручка. С этого счета списываются деньги для выдачи заработной платы, оплаты стоимости приобретаемых комплектующих и др., уплачиваются налоги. Этот счет позволяет совершать практически любые операции, поскольку владелец сам определяет направление использования средств, время и размеры производимых операций в соответствии с действующим законодательством.

Кроме того, выделяют следующие разновидности расчетного счета:

счет для осуществления совместной деятельности;

счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции.

Текущий счет - это счет для финансирования некоммерческих юридических лиц, представительств, структурных подразделений, не осуществляющих предпринимательской деятельности. Текущий счет предназначен для хранения денег, целевого финансирования его владельца, а также расчетных операций.

По сравнению с владельцем расчетного счета самостоятельность владельца текущего счета существенно ограничена, поскольку он распоряжается средствами на текущем счете в строгом соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией.

По текущим счетам допускается совершение операций расчетного счета. Так, зрелищным предприятиям по месту гастролей открываются текущие счета, на которые зачисляется выручка.

Разновидностями текущего счета являются:

бюджетные счета;

инвестиционные и конверсионные счета.

Бюджетные счета - это счета, открываемые предприятиям и организациям при выделении им денежных средств из федерального, регионального или местного бюджетов для осуществления определенных видов деятельности. Формой предоставления денежных средств могут быть субсидии, субвенции, дотации или иные виды государственных ассигнований и финансирования, если оно не осуществляется путём зачисления денег на текущий или расчетный счет. Особенностью этого вида счета являются два признака:

целевое назначение зачисляемых денег, контролировать которые по общему правилу должен собственник денег или лицо (орган), которому это поручено, хотя нередко такой контроль незаконно возлагают на банк5и;

ограниченный срок существования счета, составляющий 1 год, поскольку бюджет в России утверждается ежегодно, и это означает, что в конце года такие счета должны быть закрыты, а остатки по ним перечислены в бюджет.

Кассовые операции

Под кассовыми операциями понимается деятельность банка, связанная с инкассацией, хранением и выдачей наличных денег.

В своей деятельности по кассовому обслуживанию клиентов коммерческие банки руководствуются Законом РФ «О банках и банковской деятельности», а также Порядком ведения кассовых операций, утвержденным Центральным банком РФ.

Предприятия осуществляют операции с наличными деньгами в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций в народном хозяйстве». Эти правила предусматривают, что предприятия могут иметь в кассе наличные деньги в пределах лимита, устанавливаемого банком по согласованию с руководителями предприятий. Денежную наличность сверх установленного лимита предприятие обязано сдавать в банк в порядке и в сроки, согласованные с обслуживающим его банком. Лимит остатка наличных денег в кассе предприятия устанавливается исходя из особенностей деятельности предприятия и инкассации выручки.

Наличные деньги могут сдаваться:

в дневные и вечерние кассы банков;

инкассаторам;

в объединенные кассы на предприятиях для последующей сдачи в банк;

предприятиям связи для перечисления на счета банков на основе заключенных договоров.

Наличные деньги выдаются при соблюдении следующих условий:

при наличии средств на расчетном счете, если потребность в средствах в соответствии с установленными правилами должна удовлетворяться наличными деньгами (выдача средств на оплату труда, на закупку сельскохозяйственной продукции, командировочные и хозяйственные расходы);

при наступлении сроков выплаты средств.

Для приема и выдача денег в каждом коммерческом банке создается отдел кассовых операций, в котором могут быть приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы для размена денег, кассы для пересчета денежной выручки. Касса пересчета выручки создается в тех банках, в которые поступает выручка через учреждения инкассации. Вечерние кассы организуют прием денег только в вечернее время.

Банки принимают наличные деньги при личной явке клиентов и от инкассаторов.

Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций банки имеют оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы происходит и выдача наличных денег предприятиям, организациям, учреждениям.

Для улучшения и ускорения кассового обслуживания в банковской практике внедряются современные системы электронных банковских услуг с использование пластиковых карт и банкоматов, что позволяет снизить трудоёмкость кассовых операций и повысить их надежность.

Все денежные расчеты подразделяются на расчеты в наличной и безналичной формах. В Челябинском филиале ОАО "«Балтийский банк»" применяются следующие формы безналичных расчетов:

1) платежные поручения;

2) платежные поручения-требования;

3) чеки;

4) платежные требования;

5) безналичные платежи с использованием пластиковых карт.

Безналичные расчеты в «Балтийский банк» осуществляются на основании Положения ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с изменениями)

5. Организация депозитных операций

Активные депозитные операции

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Активные операции банков можно разделить на четыре группы:

учетно-ссудные, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

прочие.

Учетно-ссудные операции. Ссудные операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно классифицировать по различным признакам:

по типам заемщиков - ссуды предприятиям, правительству и местным органам власти, населению, банкам;

по срокам пользования - краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

в зависимости от сферы функционирования - ссуды в сферу производства и в сферу обращения;

по отраслевой принадлежности заёмщиков - ссуды в промышленность, торговлю, сельское хозяйство, транспорт;

по характеру обеспечения - залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные (бланковые);

по методам погашения - погашенные единовременно и частями.

Банки выдают кредиты при соблюдении следующих принципов (т.е. основополагающих условий кредитования), которые используются в совокупности и обуславливают реализацию друг друга: обеспеченность, возвратность, срочность, платежность и целевой характер.

Операции банков с ценными бумагами. Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Такими ценными бумагами могут быть простые и привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя и т д. Например, активные операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные, операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и др. Операции с фондовыми бумагами включают операции с ценными бумагами, которые котируются на бирже.

Банковским инвестициям присуще следующие факторы риска:

Кредитный риск может быть вызван изменениями финансовых возможностей эмитента ценных бумаг по выполнению своих обязательств.

Рыночный риск бывает обусловлен непредвиденными обстоятельствами, возникшими на рынке ценных бумаг или в экономике, при которых привлекательность отдельных видов ценных бумаг в качестве инвестиций будет потеряна, а их продажа возможна лишь с большой скидкой.

Ценные бумаги с не высокой степенью кредитного и рыночного риска, тем не менее, могут быть подвержены риску изменения процентных ставок, а отсюда возможен риск снижения рыночной цены на ценные бумаги.

Основные факторы, определяющие цели инвестиционной политики банка, - доходность и ликвидность, готовность банка жертвовать ликвидностью ради прибыли и наоборот, т.е. идти на больший или меньший риск.

Уменьшение инвестиционного риска достигается, прежде всего, диверсификацией. Она означает наличие в инвестиционном портфеле различных видов ценных бумаг.

Цель диверсификации в отношении качества сводится к минимизации риска, который заключается в возможности невыполнения должником своих обязательств.

Цель диверсификации в отношении сроков погашения состоит в том, чтобы удержать риск портфеля инвестиций, связанный с колебаниями процентных ставок, в пределах, соответствующих планам банка в области дохода и ликвидности.

Одним из способов диверсификации - поддержание ступенчатой структуры сроков погашения бумаг, которая позволяет реинвестировать средства, высвобождающиеся с истечением срока погашения, в новые виды ценных бумаг с длительными сроками и более высокой нормой доходности.

Порядок проведений операций по привлечению средств от юридических лиц

Сотрудник Управления по работе с инвесторами информирует Клиента о порядке и текущих условиях проведения операций по привлечению средств юридических лиц в устной (телефон, переговоры) или письменной (факс, информационный бюллетень в операционном зале) форме.

Сотрудник Управления по работе с инвесторами согласовывает с Клиентом основные условия операции: сумму, валюту, дата начала операции (или периода, в течение которого средства поступят на депозитный счет), дата завершения операции, срок размещения (если его, возможно, определить в момент размещения средств), процентную ставку, дополнительные условия, связанные с возможностью изменения суммы, срока размещения и процентной ставки.

Сотрудник Управления по работе с инвесторами совершает Сделки по привлечению денежных средств от юридических лиц по Процентным ставкам в соответствии со Шкалой ставок привлечения. Установление Клиенту Процентной ставки привлечения выше уровня Шкалы ставок привлечения в пределах трансфертной кривой bid, производится на основании Указания должностного лица, которому Финансовый комитет Банка делегировал эти права. Установление Клиенту Процентной ставки выше трансфертной кривой bid, производится после согласования с Финансовым комитетом Банка, либо с должностными лицами, которым Финансовый Комитет Банка делегировал эти права. Сотрудник Управления по работе с инвесторами учитывает требования Банка России к кредитным организациям по выполнению нормативов ликвидности. О риске невыполнения Банком нормативов ликвидности Сотрудника Управления по работе с инвесторами в регулярном порядке информирует Сотрудник Управления планирования и отчетности.

Сотрудник Управления по работе с инвесторами оформляет Тикет и передаёт его не позднее 17-00 Сотруднику отдела учета для подготовки договоров.

В случае заключения договора с юридическим лицом, которое является клиентом Банка либо уже предоставляло комплект документов, Сотрудник отдела учета запрашивает информацию о наличии необходимых документов и отсутствии в ОАО «Балтийский банк» (включая филиалы) решений налогового органа о приостановлении операций по счетам у Сотрудника отдела открытия счетов. В случае заключения договора с юридическим лицом, которое не является клиентом Банка, Сотрудник отдела учета информирует Клиента о документах, которые необходимо предоставить в Банк в соответствии с Порядком открытия и закрытия счетов.

Клиент предоставляет Сотруднику отдела учета комплект документов для открытия депозитного счёта. Сотрудник отдела учета передаёт комплект документов Клиента Сотруднику отдела открытия счетов.

Сотрудник отдела открытия счетов проверяет отсутствие в ОАО «Балтийский банк» (включая филиалы) решений налогового органа о приостановлении операций по счетам Клиента, проводит проверку комплекта документов и, передаёт его на экспертизу Сотруднику Юридического Департамента. Сотрудник Юридического Департамента осуществляет экспертизу предоставленных документов на соответствие требованиям действующего законодательства. Сотрудник Юридического Департамента возвращает документы Сотруднику отдела открытия счетов с указанием на первом листе даты и результатов экспертизы. При наличии замечаний Юридического департамента по комплекту документов или наличии у Клиента счетов, операции по которым приостановлены решением налогового органа, Сотрудник Отдела открытия счетов информирует об этом (в электронном виде) Сотрудника отдела учета, а также сотрудников Банка, уполномоченных на открытие счетов.

Сотрудник отдела учета после поступления информации (устно или по телефону в случае отсутствия замечаний, либо, при наличии замечаний, в электронном виде) от Сотрудника отдела открытия счетов о соответствии или не соответствии комплекта документов Клиента требованиям действующего законодательства и Порядка открытия и закрытия счетов в течение 1 часа подготавливает два экземпляра договора по Типовой форме либо информирует Сотрудника Управления по работе с инвесторами о невозможности заключения договора.

В случае если предполагается заключение Договора по форме, отличной от типовой, то Сотрудник Управления по работе с инвесторами согласовывает его в соответствии с порядком согласования Нетиповой формы.

Сотрудник отдела учета передаёт Клиенту два экземпляра договора любым приемлемым путём (лично, через курьера, письмом, электронной почтой). Клиент возвращает Сотруднику отдела учета два экземпляра договора, подписанного со стороны Клиента.

Сотрудник отдела учета визирует договора у Начальника отдела учета и Сотрудника Управления по работе с инвесторами и инициирует процедуру подписания договоров. Сотрудник отдела учета передает Сотруднику отдела открытия счетов Заявление на открытие депозитного счета. Сотрудник отдела открытия счетов делает отметки Банка о форме собственности Клиента, его статусе и субъекте, ставит свою подпись и возвращает Заявление Сотруднику отдела учета. На основании отметок Сотрудника отдела открытия счетов, Сотрудник отдела учета в соответствии с Порядком открытия и закрытия счетов инициирует открытие депозитного счёта в течение 1 часа и передает один экземпляр договора (оставив себе копию) Сотруднику отдела открытия счетов для оформления сообщения Банка налоговому органу об открытии депозитного счета. Копии отосланных сообщений, распоряжение на открытие счета и оригинальный экземпляр договора Сотрудник отдела открытия счетов помещает в юридическое дело Клиента в соответствии с установленным порядком. Сотрудник отдела учета передаёт второй экземпляр подписанного со стороны Банка договора Клиенту.

Сотрудник Управления по работе с инвесторами не позднее дня зачисления средств на депозитный счёт, получает от Клиента информацию о переводе средств на депозитный счёт любым приемлемым путём (лично, по телефону, по факсу). Сотрудник Управления по работе с инвесторами информирует Сотрудника ОУЛ об условиях заключенной Сделки путём передачи копии Тикета не позднее 17-00 дня получения информации от Клиента о зачислении средств на депозитный счёт.

Сотрудник ОУЛ делает на Тикете отметку о получении информации.Всю информацию по совершённым операциям Сотрудник Управления по работе с инвесторами заносит в электронную базу клиентских пассивов, на основании которой готовятся отчёты о состоянии клиентских пассивов, предоставляемые Директору Департамента клиентского бизнеса.

Виды вкладов, принимаемых банком от населения.

Банк открывает Клиентам следующие виды вкладов:

1.Вклады до востребования - на условиях выдачи вклада (полностью или частично) по первому требованию вкладчика;

2.Срочные вклады - на условиях возврата вклада в срок, установленный в договоре;

3.Вклады на иных условиях возврата, не противоречащих законодательству РФ;

4.Денежные средства во вклады принимаются Банком, как в российских рублях, так и в иностранной валюте.

6. Организация кредитных операций

Кредитный процесс представляет собой комплекс мероприятий осуществляемых банком в ходе работы над кредитным проектом с момента получения кредитной заявки до момента погашения кредита.

Основные этапы кредитного процесса:

Проводят: клиентский менеджер и специалист управления кредитования.

Контролирует: руководители клиентского менеджера и Управления кредитования.

Выполняемые процедуры клиентским менеджером:

проведение первичного собеседования с полномочным представителем клиента с целью определения возможности и целесообразности начала или продолжения бизнеса с клиентом, определения форм и параметров сотрудничества, потребности в кредитовании, и при наличии последнего передает клиенту типовой список документов, необходимых для рассмотрения вопросов о кредитовании. При необходимости в собеседовании участвуют специалист управления кредитования или сотрудник Департамента экономической безопасности (далее - ДЕБ);

после получения кредитной заявки ставят в известность ДЕБ, решает с руководителем ДКБ вопрос о целесообразности дальнейшей работы с клиентом и направляет заявку в Департамент кредитов и гарантий (далее ДК и Г), сопровождая служебной запиской за подписью руководителя клиентского менеджера;

при принятии руководителем ДКБ отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом клиентский менеджер уведомляет клиента, направляя ему мотивированный отказ за подписью руководителя ДКБ. Руководитель соответствующего подразделения клиентского блока уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и ДК и Г, о факте и причинах отказа.

Выполняемые процедуры специалистом управления кредитования:

получение кредитной заявки и служебной записки ДКБ от руководителя ДК и Г (факт получения отражается сотрудником управления кредитования в книге регистрации кредитных заявок)

обсуждает с руководителями управления кредитования параметры условий кредитования, по которым будет готовить кредитный меморандум:

в случае необходимости готовит и передает клиенту дополнительный список документов, потребность в котором определяется индивидуальными особенностями клиента и его кредитной заявки;

оформление кредитного договора.

при принятии руководителем ДК и Г отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом, специалист управления кредитования уведомляет клиента направляя ему мотивированны отказ за подписью руководителя ДК и Г (помещает в дело отказов в выдаче кредитов письменное обращение клиента и копию письма банка и делает отметку об отказе в выдаче кредита в книге регистрации заявок) Руководитель ДК и Г уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и ДК и Г, о факте и причинах отказа.

Должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и ДК и Г, уведомляет Председателя кредитного комитета о каждом случае отказа на уровне соответствующего подразделения в рассмотрение вопроса о кредитовании клиента на заседании кредитного комитета и его причинах.

Максимальная продолжительность этапа - 4 рабочих дня от даты получения кредитной заявки (по 2 рабочих дня в каждом из указанных подразделений)

Анализ кредитного проекта

Проводит: специалист управления кредитования

...