Специализированные банки России и особенности их операций

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бюджетное профессиональное образовательное учреждение

Вологодской области «Череповецкий лесомеханический техникум

им. В.П. Чкалова»

Специальность 38.02.07 «Банковское дело»

Курсовая работа

Тема: «Специализированные банки России и особенности их операций»

Череповец, 2020



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

РАЗДЕЛ 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

1.1 Понятие и особенности специализированных банков

1.2 Структура банковской системы

1.3 Государственные и коммерческие банки России

1.4 Специализированные банки. Критерии специализации

РАЗДЕЛ 2. ВИДЫ И ЗАДАЧИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

2.1 Виды специализированных банков России

2.2 Тенденция к универсализации

2.3 Задачи и операции специализированных банков

РАЗДЕЛ 3. ПЕРСПЕКТИВЫ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

3.1 Специализированные банки РФ

3.1.1 Российский банк развития

3.1.2 Объем и динамика рынка

3.1.3 Российский сельскохозяйственный банк

3.1.4 Ликвидность и надежность

3.1.5 Структура и динамика баланса

3.1.6 Прибыльность источников собственных средств

3.2 Проблемы развития специализированных банков в России

3.2.1 Высокие риски для специализированных банков

3.2.2 Низкий уровень доверия населения к специализированным банкам

3.2.3Проблемы развития инвестиционных банков

3.2.4 Ипотечное кредитование

3.2.5 Лизинговое кредитование

3.2.6 Особенности современного состояния ипотечного кредитования в России

3.2.7 Основные проблемы и направления развития ипотечного кредитования

3.2.8 Проблемы развития ипотечных банков

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ



ВВЕДЕНИЕ

Процесс экономической глобализации, который начался в 20-м веке и в настоящее время является ведущей силой всего человеческого развития, выявил необходимость ускорения мобилизации финансовых ресурсов, что приведет к значительным изменениям в кредитно-банковской системе развитых стран. Основные тенденции в этих преобразованиях нашли отражение в растущей концентрации и централизации кредитных организаций, росте групп крупных банков, действующих в качестве трансконтинентальных субъектов, и, как следствие, процессов универсализации банков. Тенденция к универсализации характерна для кредитных систем всех развитых стран.

Может ли прибыль банков, которые сегодня специализируются на определенных операциях, быть достаточно большой, чтобы сделать их деятельность в других областях ненужной? Не всегда. Усиление конкуренции между кредитными организациями и появление принципиально новых возможностей в контексте развития сильного финансового рынка побудили многие банки искать другие способы повышения прибыльности своей деятельности. Одним из способов решения этой проблемы стало резкое увеличение количества операций, выполняемых банками. В то же время анализ банковских систем разных стран свидетельствует о параллельном развитии тенденции к усилению специализации деятельности коммерческих банков. В странах с развитой рыночной экономикой, включая страны с универсальной структурой кредитной системы, специализированные банки (несмотря на небольшое сокращение их числа) занимают важное место.

Специализированные банки сегодня - частные и государственные кредитные институты с особыми задачами, выполняющие ряд функций по стимулированию определенных сфер национальной экономики

Одной из целей Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации является различие в создании региональных институтов с особыми задачами, связанными с реализацией интересов компании. Наличие банковского дела, которое будет иметь решающее значение для российской экономики, в настоящее время является актуальной проблемой для России.

Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом.

Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков.

Таким образом, тема курсовой работы является актуальной.

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенную функцию. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою только им присущую технологию. Объектом курсовой работы является банковская система, предметом - ее структура и уровни в РФ.

Основная цель написания курсовой работы - определить сущность банковской системы в РФ. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть структуру банковской системы;

- основные функции банковской системы;

- рассмотреть историю возникновения банковской системы;

- определить роль банковской системы в современной экономике.

Методологической базой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам деятельности центральных банков.

РАЗДЕЛ 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

1.1 Понятие и особенности специализированных банков

Специализированный банк - кредитная организация, специализирующаяся на отдельных видах банковской деятельности, то есть на видах хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

Кредитные организации, работающие в некоторых сегментах финансового рынка, способствуют доставке богатства и услуг потребителям - специализированным банкам. В широком спектре банковских операций возможности независимого финансового учреждения ограничены ресурсной базой и лицензией, которая определяет характер деятельности, форму баланса, характеристики клиентской политики и возможные риски.

Четко определенная сфера деятельности представляет собой конкретное преимущество, создает условия для стабильной ликвидности [1].

1.2 Структура банковской системы

В целом все банки представляют собой банковскую систему, создание которой было обусловлено тем, что их расширяющиеся виды деятельности не могут осуществляться отдельно, не опираясь на центр с его функциями, которые объединяют действия системы. По этой причине банковская система начала формироваться только в связи с созданием центральных банков и их отделением от других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и в качестве регуляторов.

Банковская система означает строго определенную правовую структуру организаций, действующих в сфере финансов и денежных отношений.

Банковская система Российской Федерации -- это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банковской системы следующим образом: банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы и представители иностранных банков.

В настоящее время характерными для банковской системы России являются следующие тенденции:

· Преобладают мелкие и средние банки.

· По форме собственности банки делятся на паевые, акционерные и смешанные.

· Основная часть банков все так же сосредоточена в Центральном районе.

· Увеличивается количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом.

Центральный банк Российской Федерации делится на 3 ветви: первая из них - это коммерческие банки, их филиалы и представительства.

В свою очередь они подразделяются на универсальные, специализированные и иностранные банки. Вторая и третья ветвь - это небанковские кредитные организации и ассоциации коммерческих банков [3].

1.3 Государственные и коммерческие банки в России

Банковская система в России должна быть построена по рыночным принципам. Это означает, что ее фундаментом должны являться негосударственные здоровые коммерческие банки.

Сегодня же сложилась такая ситуация, когда государственные банки не только составляют прямую конкуренцию коммерческим банкам с принятием на государство соответствующих коммерческих рисков, но и сдерживают их развитие благодаря создаваемым нерыночным преимуществам. Наиболее иллюстративным является пример Сберегательного банка РФ, который, являясь искусственным монополистом на рынке частных вкладов и обладающий обширнейшей филиальной сетью, использует свои нерыночные преимущества в конкуренции с коммерческими банками в сфере кредитования предприятий и фактически подавляет кредитную активность коммерческих банков, в том числе путем демпинга.

Вдобавок к этому рождаются новые государственные банковские проекты типа Россельхозбанка, Российского банка развития. Сами по себе идеи создания государственных специализированных банков приветствуются (как показал мировой опыт, в слабых экономиках они просто необходимы), но при этом важным принципом их функционирования должно являться выполнение строго определенных функций, дополняющих или видоизменяющих расклад сил в финансовой системе страны, разумеется, на принципе «не навреди» ситуации в банковской системе в целом.

В общем, при создании государственных специализированных банков важно не допустить прежних ошибок. Это не означает ухода государственных банков из сфер операций коммерческих банков, но означает создание для всех банков на этих рынках равных условий, т.е. либо снятие указанных нерыночных преимуществ, либо в рамках антимонопольного законодательства принятия соответствующих законодательных ограничений

Коммерческий банк - это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки делятся на 2 вида:

· универсальные;

· специализированные.

Универсальный банк -- банк, осуществляющий все или большинство основных видов банковских операций.

Универсальные банки более устойчивы, чем специализированные банки, так как сочетают коммерческую и инвестиционную деятельность. Они могут в полной мере использовать преимущества диверсификации своих операций. Клиентам удобнее иметь дело с одним банком, чем с несколькими специализированными посредниками. Клиентами универсальных банков являются как мелкие вкладчики, так и крупные компании.

Банки универсального типа выполняют большое количество банковских операций: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, приём сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря широкому выбору предлагаемых услуг и наличия большого количества клиентов они меньше страдают от колебаний доходности отдельных банковских операций и конъюнктуры сегментов финансового рынка.

Специализированный банк - кредитная организация, специализирующаяся на отдельных видах банковской деятельности, то есть на видах хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний [18].



1.4 Специализированные банки. Критерии специализации

Выделяют несколько критериев специализации:

1. Функциональная специализация (инновационные, инвестиционные, учетные, судо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые).

2. Отраслевая специализация (строительные, энергетические, внешнеторговые, социального развития, промышленные).

3. Клиентская специализация (биржевые, потребительского кредита, коммунальные).

4. Территориальная специализация (региональные, межрегиональные, международные).

Универсальные коммерческие банки занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности клиентов.. Универсальные коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг. Специализированные коммерческие банки ориентированы на выполнение относительно узкого круга операций [9].



РАЗДЕЛ 2. ВИДЫ И ЗАДАЧИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

2.1 Виды специализированных банков России

К специализированным банкам относят:

· Ипотечные банки, которые специализируются на предоставлении кредитов под залог недвижимости для приобретения недвижимости (ипотечные кредиты). Особенность этих банков в том, что они являются банками с долгосрочными кредитами, то есть выдают их на срок не менее 10 лет. Чтобы предоставлять такие кредиты, банк должен иметь долгосрочные ресурсы, которыми являются капитал банка и заемные средства, состоящие из выпуска и продажи долгосрочных ипотечных облигаций. Эти банки чаще всего не принимают вклады населения.

· Инвестиционные банки, их основные операции - это операции с ценными бумагами. Существуют инвестиционные банки первого типа, которые характерны для стран с развитыми ценными бумагами и инвестиционными рынками. Банки второго типа, характерные для стран с неразвитыми рынками ценных бумаг.Банки первого типа генерируют капитал, выпуская акции и облигации, вкладывая деньги в корпоративные и государственные ценные бумаги. Таким банкам запрещено принимать розничные депозиты, что связано с долгосрочными инвестициями этих банков и высоким риском операций. Банки второго типа осуществляют операции с ценными бумагами и занимаются долгосрочным кредитованием нефинансового сектора экономики.

· Сберегательные банки, главным клиентом которых выступает население. Эти банки универсальны по набору операций, но специализация их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением.

· Внешнеторговые банки, деятельность которых направлена на обслуживание внешней торговли. Основными операциями этих банков являются осуществление международных расчетов и выдача внешнеторговых кредитов.

· Банкирские дома, представлять частные банковские учреждения, занимающиеся стартапом, изменениями в спекуляциях, операциями с драгоценными металлами, управлением целевыми фондами, кредитами местным органам власти. В настоящее время их количество ничтожно мало, они встречаются только в отдельных странах. Следует отметить, что сегодня они не являются частными, но в большей степени управляются семьей.

· Инновационные банки, осуществляющие венчурные (рисковые) операции, связанные с реализацией научно-технических проектов.

· Почтово-сберегательные банки, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков. Через почтовые отделения они аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств, проводят кредитование населения.

Осуществлять весь спектр банковских услуг в рамках законодательного и рыночного сдерживания могут универсальные, специализированные банки.

Коммерческие банковские заведения при всех различиях в равной степени подчиняются закону, требованиям регулятора [11].

2.2 Тенденция к универсализации банков

Прибыли банков, специализирующихся на отдельных операциях, могут быть достаточно велики, что делает необязательной деятельность в других сферах. Вместе с тем, как было сказано выше, последние десятилетия характеризуются отчетливой тенденцией к универсализации банковских операций. Усиление конкуренции между кредитными институтами и возникновение принципиально новых возможностей в условиях развития мощного финансового рынка привели многие банки к необходимости поиска иных способов повышения доходности своих операций. Одним из путей решений проблемы явилось резкое увеличение числа осуществляемых банками операций, развитие форм инвестиционной деятельности.

В рамках тенденции к универсализации быстрое развитие получили нетипичные ранее для коммерческих банков услуги: финансирование инвестиционных проектов, лизинг, управление портфелем инвестиций клиентов, консультационные услуги и др. Развитие этих услуг происходит как в результате либерализации банковского законодательства, так и вследствие различных методов обхода банками существующих законов. В Италии примером может служить использование системы участий и взаимного кредитования банков, занимающихся краткосрочным кредитованием, и банков, выдающих средне- и долгосрочные кредиты. В США - организация банковских холдингов, создание или присоединение юридически независимых специализированных инвестиционных институтов, выдача "разовых разрешений" на поглощение компаний, законодательно допущенных к операциям с ценными бумагами.

На основе операций по кредитованию промышленных компаний, сдающих свое оборудование в аренду, ряд крупных банков приступил к осуществлению лизинговых сделок, созданию собственных лизинговых фирм. Значительно расширилось участие банков в проектном финансировании, при котором банки самостоятельно занимаются подготовкой инвестиционного проекта или обеспечивают клиентам профессиональное консультирование, оплачивают расходы по осуществлению проекта, при этом в ряде случаев банки становятся совладельцами акций создаваемых предприятий.

Происходит переориентация с краткосрочных кредитов на различные виды и формы предоставления займов, получает распространение практика предоставления целевых кредитов на долгосрочное финансирование определенных программ.

В свою очередь, острая конкуренция между специализированными и коммерческими банками, а также другими кредитными институтами за сферу привлечения денежных сбережений и предоставление кредита создала необходимость выхода специализированных банков за рамки традиционных операции. Они получили возможность привлекать вклады физических лиц, осуществлять вложения своих средств, в частные ценные бумаги, проводить лизинговые и факторинговые операции для увеличения доходов.

Так, ипотечные банки, существующие в чистом виде, стремятся расширить свои операции в основном путем широкой диверсификации, поскольку их положение в настоящее время тесно связано с колебаниями экономической конъюнктуры. Малейшие спады в экономике западных стран, особенно в строительстве и сельском хозяйстве, негативно сказываются на положении банков, так как возрастает вероятность невозврата долгов.

Тенденция к универсализации характерна для кредитных систем всех развитых стран, вместе с тем в каждой из них она имеет определенные особенности.

Коммерческие банки на протяжении долгих лет осуществляют самые разнообразные виды операций, включая предоставление долгосрочных кредитов и вложение средств в собственный капитал предприятий. Значительное долевое участие коммерческих банков в капитале промышленных корпораций имеет преимущества, как для банков, так и для предприятий: для банков это возможность обеспечения контроля за долгосрочной финансовой устойчивостью заемщика, для предприятий - уменьшение потребности в собственном капитале и сокращение общей стоимости финансирования производства [8].

2.3 Задачи и операции специализированных банков

В роли финансовых агентов специализированные банки кредитной системы перераспределяют средства с минимальными издержками обращения.

Типичные небанковские кредитные организации выступают в качестве управляющих квитанциями, а банки осуществляют клиринговые и платежные операции, клиринг и платежи под гарантию владельца счета.

Вспомогательные организации - элементы инфраструктурного характера, такие как кредитные рейтинговые и аудиторские компании банков, кредитные агентства и т.д. Участвуют в совокупности кредитных организаций и отношений.

Специализированные банки обслуживают узкую сферу экономической деятельности и имеют несколько ограниченный набор операций:

К специализированным банкам относятся:

· депозитные банки - прием депозитов и выдача краткосрочных кредитов;

· инвестиционные банки - выступают в роли брокеров и дилеров;

· ипотечные банки - аккумулируют средства клиентов путем выпуска акций и облигаций, но особенность их в том, что указанные инструменты обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, как гарантия возвратности кредита;

· ссудо-сберегательные банки - аккумулируют доходы и сбережения населения, предоставляют ссуды на потребительские нужды.

Специализированные банки различают также по критерию отраслевой принадлежности: промышленные, земельные, строительные банки. Деятельность универсальных коммерческих банков не ограничивается сферой деятельности и видами банковских операции. Они выполняют по разным оценкам 300 - 400 различных операций [6].



РАЗДЕЛ 3. ПЕРСПЕКТИВЫ И ПРОБЛЕМЫ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ

3.1 Специализированные банки Российской Федерации

В конце 2001 года Правительство Российской Федерации и Российский банк приняли Стратегию развития банковского сектора Российской Федерации, реализация которой предлагается в среднесрочной перспективе (5 лет). В соответствии с этой стратегией правительство Российской Федерации создало два специализированных государственных банка для решения конкретных задач государственной экономической политики: Российский банк развития и Российский сельскохозяйственный банк [10].

специализированный банк

3.1.1 Российский банк развития

Основан в 1999 году правительством РФ как ОАО «Российский банк развития» (РосБР). Целью создания банка было кредитование важнейших секторов отечественной экономики. В 2007 году 100% акций банка переданы в качестве взноса в уставный фонд государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)». В июне 2011 года ОАО «РосБР» меняет свое название на ОАО «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства» (МСП Банк).

Пример всех развитых рыночных экономик показывает, что двухуровневая финансовая система не позволяет решить проблемы долгосрочного финансирования сферы материального производства. С этой целью создаются специальные кредитные учреждения для обеспечения реструктуризации предприятий, финансирования проектов и программ, имеющих национальное экономическое значение, и финансовой поддержки для создания широкого круга жизнеспособных малых и средних предприятий. К таким финансовым институтам относятся национальные банки развития, основная функция которых заключается в реализации государственной инвестиционной политики, в том числе с использованием инструментов рынка ценных бумаг.

В «Мерах Правительства Российской Федерации и ЦБ РФ по стабилизации социально-экономического положения в стране» предусмотрено финансовое обеспечение государственной инвестиционной политики на основе Бюджета развития РФ.

Российский банк развития был создан для накопления средств и предоставления кредитов организациям реального сектора экономики, а также для высокоэффективных инвестиционных проектов. При этом выделение кредитов было определено по основному направлению использования привлеченных средств банка. Кроме того, российский банк развития должен сыграть решающую роль в восстановлении и развитии внутреннего рынка ценных бумаг. Настоящей целью фондового рынка является не спекуляция, которая не покрывает дефицит бюджета, а создание финансового механизма для запуска частных инвестиций, выживания и восстановления сектора. Он выполняет эти функции во всех странах с развитыми рыночными отношениями и в странах Восточной Европы.

Основная цель восстановления отечественного рынка ценных бумаг - в создании фондового рынка, стимулирующего экономический рост.

Понятно, что такой фондовый рынок может появиться только в том случае, если будет реализован ряд макроэкономических условий. В том числе: рост монетизации ВВП с его постепенным увеличением и поддержанием умеренной инфляции, стимулирование роста; стимулирование инвестиций отечественных и международных финансовых институтов в реальный сектор; законодательное сопровождение выпуска долговых ценных бумаг для государственных проектов для конкретных инвестиционных проектов при сохранении налоговых льгот для тех, из которых средства используются для капитальных вложений, финансирования науки и передовых технологий; поддержка долгосрочных иностранных инвестиций, включая инвестиции в корпоративные ценные бумаги.

Перечень этих мер может быть значительно расширен, но при правильном применении эти меры могут обеспечить восстановление российского фондового рынка и дать толчок его развитию.

Чтобы банк развития мог удовлетворительно выполнять свои две основные функции - кредитование реального сектора и поддержка национального рынка капитала - при его создании необходимо учитывать следующие характеристики:

1. Основной задачей банка является финансирование реального сектора экономики, который не всегда является прибыльным и высокоэффективным предприятием. Следовательно, банк развития не может быть коммерческой компанией, деятельность которой строится исключительно в целях получения прибыли.

2. Банк развития должен иметь отличную репутацию на внутреннем и международном финансовом рынке, чему могут способствовать не только самые высокие требования к профессиональному управлению, но и условия, предоставляемые государством: государственные гарантии по обязательствам, ресурсы фонда развития могут быть переданы в РБРкредит, освобождение от подоходного налога при условии реинвестирования всей прибыли, полученной банком.

3. Банк развития должен действовать на рынке ценных бумаг как в качестве инвестора, так и эмитента. Как эмитент, банк должен максимально использовать выпуск собственных долговых ценных бумаг (которые имеют высокий рейтинг благодаря государственным гарантиям) и размещать их как на внутреннем, так и на международном рынках капитала, тем самым расширяя свою ресурсную базу и не ограничиваясь фондами фондов развития.

Следуя государственным интересам возврата кредитных ресурсов и восстановления фондового рынка, банк должен развивать услуги предприятиям в области корпоративного финансирования: эмиссии ценных бумаг под крупные инвестиционные проекты, содействие в их размещении, исполнение роли андеррайтера.

Банк развития может сыграть важную роль и в первичном размещении государственных ценных бумаг (прежде всего облигаций), выпускаемых под конкретные инвестиционные проекты (например, под строительство дорог, жилищное строительство, энергосбережение), с последующим реинвестированием получаемых от их размещения средств. В сочетании с налоговыми льготами по этим государственным бумагам такая политика государства значительно улучшит инвестиционную обстановку в стране и вызовет приток отечественных и зарубежных частных инвестиций.

Банк развития может способствовать и более эффективному управлению контрольными пакетами ценных бумаг, которые предприятия предоставляли бы в качестве залога под получаемые кредиты, реструктуризации этих предприятий, осуществлять мониторинг структуры собственности в промышленности России [15].

3.1.2 Объем и динамика рынка

В 2018 году портфель кредитов МСБ стабилизировался на уровне в 4,2 трлн. рублей. Согласно статистике Банка России, объем задолженности малого и среднего бизнеса впервые с 2014 года вышел в скромный «плюс», показав за год прирост на 1% (рисунок 1). При этом по состоянию на

01.07.2018 объем задолженности субъектов МСП достигал 4,5 трлн. рублей, однако на фоне волатильности курса рубля и ежегодного обновления Единого реестра субъeктов МСП, в результате чего реестр сократился почти на 350 тыс. организаций, портфель во второй половине 2018 года несколько сократился.



Рисунок 1.- Портфель кредитов МСБ, 2018 г.

Рисунок 2. - Темп прироста кредитного портфеля, 2018 г.

В 2018 году кредитные портфели всех сегментов показали положительный прирост.

В результате темпы прироста портфеля кредитов МСБ оказались самыми низкими среди смежных сегментов банковского кредитования: портфель кредитов крупному бизнесу вырос на 12%, а портфель розничных кредитов ФЛ - на 22,4% (рисунок 2).

Вместе с тем второй год подряд в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса наблюдается рост объемов выдачи. Так, за 2018 год объем выданных МСБ кредитов составил 6,8 трлн. рублей, что стало лучшим результатом с 2015-го и превысило итоги 2017-го на 11% (рисунок 3). Увеличению объема выданных кредитов способствовало дальнейшее снижение процентных ставок по кредитам малому и среднему бизнесу в 2018 году. Так, средневзвешенные ставки по кредитам сроком до года и долгосрочным кредитам МСБ снизились за 2018 год на 1,9 и 1,8 п. п. соответственно и на 01.01.2019 составили 11,04 и 10,23% (рисунок 4). В результате количество заявок на кредит, полученное участниками исследования, в 2018 году увеличилось на 20% по сравнению с 2017-м. При этом число фактически заключенных кредитных договоров с МСБ за 2018 год увеличилось на 30%, согласно результатам анкетирования.

Рисунок 3. - Темп прироста объемов кредитов, выданных МСБ, 2013-2018 гг.

Рисунок 4. - Объем выданных кредитов МСБ в 2019 году

Стоит отметить, что все большее число банков работает над упрощением подходов к оценке рисков и ускорением процедур кредитования небольших компаний, а также идет на либерализацию условий по кредитам. Этому способствуют и некоторые регулятивные послабления, в частности изменения в положении от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» в части увеличения размера предоставленных субъектам МСП ссуд, которые при среднем финансовом положении заемщика могут включаться в портфель однородных ссуд (ПОС), с 5 до 10 млн рублей и в части включения в ПОС кредитов до 1,5% от величины капитала для банков с базовой лицензией. Среди опрошенных банков каждый пятый смягчал или планирует смягчать политику кредитования МСБ (в 2017 году об этом сообщил каждый седьмой банк). Однако почти 2/3 респондентов сохраняют довольно консервативные условия кредитования и требования к заемщикам из этого сегмента, а 16% опрошенных банков планируют еще больше ужесточить подходы при выдаче кредитов малым и средним предприятиям [2].

3.1.3Российский сельскохозяйственный банк

Миссия Сельскохозяйственного банка немного уже, чем у Банка развития. Сельскохозяйственный банк был создан в 2001 году, чтобы восполнить пробел, возникший в результате ликвидации СБС-Агро. Это означает, что главная роль нового банка должна заключаться в распределении бюджета, выделенного на сельскохозяйственный сектор.

Рейтинг кредитоспособности банка РОССЕЛЬХОЗБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Рейтинг кредитоспособности банка РОССЕЛЬХОЗБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств

Агентство	Долгосрочный международный	Краткосрочный	Национальный	Прогноз
Moody`s	Ba1 (Самый высокий рейтинг в спекулятивной категории)			стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРА			AA(RU) (Высокий уровень кредитоспособности)

Как показывает практика, можно проверить сельское хозяйство через коммерческий негосударственный банк. Создание специализированного банка должно решить главную проблему - цель предоставления кредитов.Это означает, что у Сельскохозяйственного банка будет существовать принцип адресной и более адресной финансовой помощи Российской Федерации. Ассигнования могут быть доставлены бенефициару в ожидании и удовлетворении [15].

3.1.4 Ликвидность и надежность банка

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структура высоколиквидных активов представлена в таблице 2:

Таблица - 2 Структура высоколиквидных активов

Наименование показателя	01 Марта 2019 г., тыс.руб	01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе	134 498 558	21,34%	53 226 655	10,03%
средств на счетах в Банке России	66 287 795	10,52%	88 742 708	16,72%
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	3 648 293	0,58%	6 085 154	1,15%
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	105 081 476	16,67%	220 078 363	41,47%
высоколиквидных ценных бумаг РФ	311 149 699	49,36%	147 127 267	27,7%
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	11 367 908	1,80%	21 165 092	4%
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)	630 340 224	100%	530 845 636	100%

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 630,34 млрд.руб. до 530,85 млрд.руб. Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице 3:

Таблица 3. - Структура текущих обязательств 2019-2020 гг.

Наименование показателя	01 Марта 2019 г., тыс.руб	01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	831095840	38.21%	1002541087	49,81%
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	209373733	9.63%	205738004	10,22%
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	1015754579	46,70%	704266607	34,99%
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	357762502	16,45%	278907353	13,86%
корсчетов ЛОРО банков	37928161	1,74%	5154719	0,26%
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	27159311	1,25%	17315342	0,86%
собственных ценных бумаг	14159097	0,65%	17669675	0,88%
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	39805182	1,83%	59918687	2,98%
ожидаемый отток денежных средств	587845748	27,02%	452465921	22.48%
текущих обязательств	2175275903	100%	2012604121	100%

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ. лиц (сроком до 1 года), увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 587.85 млрд.руб. до 452.47 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 117,32%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Динамика изменения показателей ликвидности в 2019 г, представлена в таблице 4:

Таблица 4 - Динамика изменения показателей ликвидности, 2019 г.

Наименование показателя	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв	1Фев	1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)	98,1	126,2	160,1	146,8	146,4	162,2	142,3	158,0	139,8	133,9	157,8	139,3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)	157,7	221,9	271,3	238,1	263,3	364,0	311,5	295,9	220,3	248,2	294,3	207,1
Экспертная надежность банка	121,0	107,6	96,7	88,3	89,4	87,6	102,7	98,5	92,0	114,2	115,4	117,3

По медианному методу: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению [13].

3.1.5 Структура и динамика баланса 2019-2020 гг.

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86,79% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84,53% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%). Структура доходных активов 2019-2020 гг. представлена в таблице 5.

Таблица 5 - Структура доходных активов 2019-2020 гг.

Наименование показателя	01 Марта 2019 г., тыс.руб.	01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты	205108737	7,15%	248747063	8,30%
Кредиты юр.лицам	1700463470	59,30%	1839952753	61,41%
Кредиты физ.лицам	420416290	14,66%	462452651	15,44%
Векселя	20163153	0,70%	19314007	0,64%
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	2122007	0,07%	2284353	0,08%
Вложения в ценные бумаги	508738693	17,74%	410726794	13,71%
Прочие доходные ссуды	960994	0,03%	21	0%
Доходные активы	2867469651	100%	2995962798	100%

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юридическим лицам, Кредиты физическим лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.5% c 2867,47 млрд.руб до 2995,96 млрд.руб.

Анализ структуры и степени обеспеченности выданными кредитами, 2019-2020 гг. представлен в таблице 6:

Таблица 6 - Анализ структуры и степени обеспеченности выданными кредитами, 2019-2020 гг.

Наименование показателя	01 Марта 2019 г., тыс. руб	01 Марта 2020 г., тыс. руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	496151008	22,05%	556821552	23,17%
Имущество, принятое в обеспечение	1 559 826 264	69,34%	1556341052	64,76%
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение	0	0 %	0	0%
Полученные гарантии и поручительства	19819958844	881,03%	21065960910	876,58%
Сумма кредитного портфеля	2249630129	100%	2403208295	100%
- в т.ч. кредиты юр.лицам	1680899027	74,72%	1820503644	75,75%
- в т.ч. кредиты физ. Лицам	420416290	18,69%	462452651	19,24%
- в т.ч. кредиты банкам	127 108 737	5,65%	98747063	4,11%

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Структура процентных обязательств банков, 2019-2020 гг. представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Структура процентных обязательств банков, 2019-2020 гг.

Наименование показателя	01 Марта 2019 г., тыс. руб	01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)	87153663	3,04%	32 276 170	1,11%
Средства юр. Лиц	1014137546	35,42%	1061382646	36,38%
- в т.ч. текущих средств юр. Лиц	358059455	12,51%	279987476	9,60%
Вклады физ. Лиц	1040172620	36,33%	1207198968	41,37%
Прочие процентные обязательств	721546700	25,20%	616957507	21,14%
- в т.ч. кредиты от Банка России	70591165	2,47%	65211612	2,23%
Процентные обязательства	2863010529	100%	2917815291	100 %

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.9% c 2863,01 млрд.руб. до 2917.82 млрд.руб. [14].

3.1.6 Прибыльность источников собственных средств

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1,02% до 2,61%. При этом рентабельность капитала увеличилась за год с 1,47% до 1,85%.

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 2,13% до 2,21%. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 10,38% до 10,36%. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 6,14% до 6,23%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6,14% до 5,95% [7].

3.2 Проблемы развития специализированных банков в России

Кроме вышеупомянутых государственных банков, в России нет специализированных банковских учреждений. И они вряд ли будут. Дело в том, что универсальные банки имеют более широкие возможности для развития в условиях нестабильной экономической ситуации.

Даже в правительственной стратегии развития банковского сектора говорится, что универсальные функциональные возможности банков считаются основным принципом организации российской банковской системы. Это означает, что российские банки должны развиваться в рамках универсального устава, позволяющего снизить риски за счет диверсификации услуг с целью предоставления комплексного обслуживания клиентов. Специализация кредитных организаций для определенных банковских операций или видов деятельности возможна, но в пределах их универсального положения.

Действительно, сегодня в России только государственные банки могут позволить себе специализироваться на отдельных видах операций. В любом случае, стабильность им обеспечена - у них есть доступ к бюджетным средствам. В то время как у коммерческих банков, даже при их универсальном статусе, в силу множества проблем наблюдается острая нехватка ресурсов.[4]

3.2.1 Высокие риски для специализированных банков

Развитие банковской деятельности, прежде всего инвестиционной, ограничивают главным образом высокие риски.

Кредитный риск. Высокий уровень риска вложений средств в реальный сектор экономики препятствует наращиванию кредитной активности банков. Доля кредитов реальному сектору экономики в совокупных активах банковского сектора составляет около 34%, а отношение этих кредитов к ВВП - примерно 12%. По оценке самих банков, высокий кредитный риск является наиболее существенным фактором, сдерживающим их кредитную активность.

Риск ликвидности. Дефицит средне- и долгосрочных ресурсов является важным фактором, сдерживающим развитие операций банков. Долгосрочные обязательства (со сроком исполнения свыше 1 года) по состоянию на 1 июля 2001 г. составляли только около 7% совокупных обязательств банков. На протяжении всего послекризисного периода сохраняется значительный дисбаланс структуры активов и обязательств кредитных организаций по срокам, что непосредственно влияет на уровень ликвидности банковского сектора. В целях снижения данного риска необходимо повышение качества управления ликвидностью, включая меры по капитализации банковского сектора [5].



3.2.2 Низкий уровень доверия населения к специализированным банкам

Средства населения могли бы составить существенный приток среднесрочных и долгосрочных ресурсов для обеспечения базы кредитования коммерческими банками предприятий на срок от 6 месяцев до 3-5 лет.

После кризиса произошел отток значительного объема вкладов населения из коммерческих банков. Уже преобладающая доля Сбербанка на рынке частных вкладов увеличилась. Объем вкладов населения в коммерческих банках в настоящее время крайне низок.Если до кризиса в пассивах банковской системы средства физических лиц превышали средства юридических лиц, то ситуация после кризиса изменилась: после кризиса из системы коммерческих банков в «акции» было выведено не менее 5-10 миллиардов долларов.

Неучастие вкладов физических лиц в значительной степени в исходной базе коммерческих банков является серьезным препятствием для накопления долгосрочных кредитных ресурсов коммерческими банками впроизводственном секторе и сервисных компаниях, и, следовательно, препятствует развитию экономики в целом [13].

3.2.3 Проблемы развития инвестиционных банков

Организация инвестиционных банков имеет особое значение для российской экономики, столь нуждающейся в долгосрочных инвестициях. Однако их развитие сталкивается со многими трудностями.

Инвестиционные банки, которые осуществляют операции в основном за свой счет, испытывают, значительно, большую потребность в капитале, чем коммерческие банки, занимающиеся традиционными банковскими услугами.

Деятельность инвестиционных банков тесно связана с функционированием рынка ценных бумаг: степень создания рынка ценных бумаг и его роль как механизма перераспределения капитала во многом определяют сферу деятельности инвестиционных банков, возможность получения достаточной прибыли от определенных операций в этом сегменте финансового рынка за счет повышения специализациивыбранный банком.

Поэтому выделение инвестиционных банков как особого вида финансового института предполагает достаточно высокую ступень развития рынка ценных бумаг. Если, с учетом изложенного, рассматривать историю становления инвестиционных банков в России, где развивающийся на фоне сложных кризисных явлений рынок ценных бумаг не достиг такой ступени развития и не играет существенной роли в мобилизации и перераспределении капиталов, то становится очевидным, что в этих условиях банки, созданные первоначально как специализированные инвестиционные банки (Восточно-европейский инвестиционный банк, инвестиционный банк "Восток-Запад", Международный инвестиционный банк, и др.), были вынуждены практически перейти к диверсификации своей деятельности, осуществлению всех видов банковских операций, характерных для универсальных банков [8]

3.2.4 Ипотечное кредитование

Ипотечное кредитование - сделка с недвижимым имуществом, обеспечение обязательств по которому осуществляется с помощью ипотеки (таблица 8,9).

Таблица 8 - Классификация ипотечных кредиторов

По статусу	По принадлежности	По степени специализации
Банковские Небанковские	Государственные Частные Общественные	Универсальные Специализированные

Таблица 9 - Способы рефинансирования ипотечных кредитов

№ п/п	Способ рефинансирования	Вид кредитного института
1	Выпуск ипотечных облигаций	Ипотечные банки
2	Предварительные накопления заемщиков, государственные субсидия	Стройсберкассы
3	Собственные, привлеченные и заемные средства (в том числе займы международных организаций)	Универсальные банки
4	Продажа закладных ипотечному агентству или крупному ипотечному банку	Кредитные учреждения, занимающиеся ипотечным кредитованием, и заключившые договор с ипотечным агентсвом

В таблице 10 представлены крупнейшие банки на рынке ипотечного кредитования.

Таблица 10 - Доля крупнейших банков на рынке ипотечного кредитования

3.2.5 Лизинговое кредитование

В соответствии с Федеральным законом "О финансовой аренде (лизинге)» лизинг является одной из форм инвестиций:

«Лизинг - совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга».

Лизингодатель остается собственником оборудования, в то время как лизингополучатель приобретает право пользования оборудованием, уплачивая лизинговые платежи. По истечении определенного срока лизингополучатель может приобрести право собственности по договоренности с лизингодателем.

В общем виде схема осуществления лизинга может быть представлена в виде схемы

Рисунок 5 - Схема осуществления лизинга

1 - заключение договора лизинга;

2 - заключение договора на поставку оборудования по заказу предприятия-пользователя;

3 - поставка предмета лизинга;

4 - оплата поставки предмета лизинга;

5 - выбор имущества;

6 - перечисление лизинговых (арендных) платежей.

При оформлении лизинговых отношений заключается не один, а два договора. Один - договор купли-продажи между лизингодателем и продавцом выбранного лизингополучателем имущества; второй - договор финансовой аренды между лизингодателем и лизингополучателем. Эти договоры взаимообусловлены, т.к. лизингополучатель, не находясь в договорных отношениях с продавцом арендованного имущества, связан с последним определенными правами и обязанностями. Таким образом, лизинг базируется на договорных отношениях между тремя сторонами в рамках сложной трехсторонней сделки.

Если объект лизинга сдается в аренду на заранее определенный фиксированный срок, который короче срока службы объекта, то по окончании договора лизинга арендатор может:

а) возвратить основные фонды арендодателю;

б) пролонгировать договор на новый период;

в) выкупить основные фонды по остаточной стоимости [17].

3.2.6 Особенности современного состояния ипотечного кредитования в России

По статистической информации Центрального Банка Российской Федерации в последние два года видна очевидная динамика стабильного прироста уровня ипотечного кредитования:

Рисунок 6. - Уровень ипотечного кредитования в Российской Федерации

3.2.7 Основные проблемы и направления развития ипотечного кредитования

Вместе с тем, в развитии ипотечного кредитования продолжает сохраняться ряд проблем, поиску решения которых в последние годы посвящены многие исследования. Например, предлагается снизить первоначальный взнос по ипотечному кредиту. Однако такой подход не поддерживается Банком России, рассматривающим кредиты с низкой долей первоначального взноса как наиболее рискованные. Этот момент сдерживает активность коммерческих банков в предоставлении таких кредитов.

С другой стороны, обслуживание ипотечных кредитов предполагает стабильность занятости и доходов заемщиков в течение достаточного длительного времени ввиду долгосрочного характера таких кредитов, а решение жилищного вопроса становится зачастую решающим фактором при реализации другой острой социально-экономической проблемы - обеспечения занятости и восполнения дефицита квалифицированных кадров. Несмотря на относительно невысокие показатели безработицы в России, многие регионы нуждаются в привлечении дополнительных трудовых ресурсов. Поэтому с целью повышения трудовой мобильности в конце 2015 года была начата реализация региональных программ по стимулированию работодателей к привлечению специалистов из других субъектов РФ. В настоящее время Минтруд России подготовил законопроект, при разработке которого учтены предложения субъектов Российской Федерации, основанные на правоприменительной практике [18].

3.2.8 Проблемы развития ипотечных банков

Ипотечное кредитование в России полностью не развито. К сожалению, текущие возможности ипотечных схем не способны удовлетворить рынок: пока ни один из банков не может предложить четкую и грамотную ипотечную систему.

Одной из наиболее острых проблем на пути к развитию долгосрочной ипотечной системы является проблема рефинансирования банков, предоставляющих долгосрочные кредиты. Анализ различных программ, реализованных в Москве и...