Обязательное государственное страхование и его развитие в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ АЗЕРБАЙДЖАНСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Дербентский филиал Общества с ограниченной ответственностью «Азербайджанский Государственный Экономический Университет»

Экономический факультет

Кафедра общей экономики

Курсовая работа

Обязательное государственное страхование и его развитие в России

Выполнила студентка второго курса очной формы обучения по программам высшего образования по специальности «Финансы и кредит»

Джавадова Алия Низамиевна

Научный руководитель:

старший преподаватель

Магомедова Эльвира Ахмедовна

Дербент - 2022

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ

1.1 Понятие обязательного страхования

1.2 Особенности обязательного страхования

ГЛАВА 2. ПРОВЕДЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В РФ

2.1 Условия и порядок проведения обязательного страхования

2.2 Проблемы обязательного страхования в России

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

При существующем уровне платежеспособного спроса на услуги добровольного страхования приоритетным является обязательное страхование, которое позволяет создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба пострадавшим в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф. Актуальность настоящей работы обусловлена, с одной стороны, большим интересом к теме "Обязательное страхование" в современной науке, с другой стороны, проблемой обязательного страхования в России. Страхование принимает форму главным образом гражданско-правовых отношений, и, несмотря на то, что в его основе лежат экономические отношения, которые регулируются нормами различных отраслей права (конституционного, финансового, административного и других), их ядро составляют нормы гражданского права. Целью исследования является изучение темы "Обязательное страхование" с точки зрения новейших отечественных и зарубежных исследований по сходной проблематике. В рамках достижения поставленной цели автором были поставлены и решены следующие задачи: . Рассмотреть виды страхования. Изучить особенности обязательного страхования. . Изучить условия и порядок проведения обязательного страхования . Рассмотреть проблемы обязательного страхования в России Таким образом, актуальность данной проблемы определила выбор темы курсовой работы "Обязательное страхование", круг вопросов и логическую схему ее построения. Обязательное социальное страхование представляет собой неотъемлемую часть государственной политики по защите населения. Основополагающим законом является Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16 июля 1999 г., а также иные федеральные законы и подзаконные акты, законы и подзаконные акты субъектов Российской Федерации о конкретных видах обязательного социального страхования.

ГЛАВА 1. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ

1.1 Понятие обязательного страхования

Российское законодательство предусматривает такую форму страхования, как обязательная. Обязательное страхование может осуществляться как за счет страхователя (негосударственное обязательное страхование), так и за счет средств федерального, регионального или местных бюджетов (обязательное государственное страхование). Обязательное страхование - это страхование, при котором закон налагает на страхователя обязательство вступить в страховые отношения. Обязательное страхование широко распространено как в нашей стране, так и за рубежом. Необходимость обязательного страхования вызвана социальными и материальными причинами. Возлагая на страхователя обязанность страховать различные объекты, государство, с одной стороны, заботится об имущественном положении застрахованных лиц (выгодоприобретателей), а с другой стороны, защищает свой бюджет от слишком значительных незапланированных расходов. Гражданский кодекс Российской Федерации содержит следующие ограничения на обязательное страхование. Во-первых, ограничение распространяется на объекты и пункты обязательного страхования. Таким образом, обязательному страхованию могут подлежать (пункт 1 статьи 935 Гражданского кодекса Российской Федерации): а) жизнь, здоровье или имущество третьих лиц, определенных законом, в случае причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу; б) риск гражданской ответственности страхователя. страхователь, который может возникнуть в результате причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами. Таким образом, бизнес-риски не подлежат обязательному страхованию. Во-вторых, обязанность застраховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина законом (пункт 2 статьи 935 Гражданского кодекса Российской Федерации). Однако закон может обязать других лиц страховать жизнь или здоровье граждан. Например, при обязательном социальном страховании работодатель является страхователем, а работник - застрахованным лицом. Основы обязательного страхования установлены Законом об организации страхового дела (статья 3) и Гражданским кодексом Российской Федерации (статьи 926, 935-937). Исключением является обязательное страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации - положения Закона об организации страхового дела не распространяются на осуществление данного вида страхования (пункт 5 статьи 1 Закона об организации страхового дела). Обязательное страхование может быть введено только федеральным законом (пункт 4 статьи 3 Закона об организации страхового дела). Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие: .Субъектов страхования; .Объекты, подлежащие страхованию; .Перечень страховых случаев; .Минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения; .Размер, структура или порядок определения страхового тарифа; .Срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов); .Срок действия договора страхования; .Контроль за осуществлением страхования; .Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования; Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования, за исключением государственного обязательного страхования, которое может осуществляться во внедоговорной форме (пункт 1 статьи 940, статья 969 Гражданского кодекса Российской Федерации). Негосударственное обязательное страхование, как уже упоминалось, осуществляется за счет страхователя. Существует, однако, один вид страхования, который может осуществляться за счет застрахованных лиц - обязательное страхование пассажиров (пункт 2 статьи 936 Гражданского кодекса Российской Федерации). Особым видом обязательного страхования является обязательное государственное страхование

Страхователями обязательного государственного страхования являются министерства и другие федеральные органы исполнительной власти (пункт 1 статьи 969 Гражданского кодекса Российской Федерации), а застрахованными лицами и выгодоприобретателями одновременно являются соответствующие государственные служащие. В случае обязательного государственного страхования страховщиками могут быть: при осуществлении страхования во внедоговорной форме государственное страхование и другие государственные организации, указанные в актах, установивших это страхование; при осуществлении страхования в договорной форме - обычные страховые организации, в том числе неправительственные. Неисполнение страхователем своих обязательств по обязательному страхованию влечет за собой следующие последствия (статья 937 Гражданского кодекса Российской Федерации). Во-первых, лицо, в пользу которого по закону должно осуществляться обязательное страхование, имеет право, если ему известно, что страхование не было осуществлено, потребовать его осуществления страхователем в судебном порядке. Во-вторых, если страхователь не осуществлял страхование или заключил договор страхования на условиях, ухудшающих положение выгодоприобретателя по сравнению с условиями, определенными законом, то при наступлении страхового случая страхователь будет нести ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на которых выплачивается страховое возмещение должно быть оплачено. были оплачены надлежащей страховкой. В-третьих, суммы, необоснованно сэкономленные страхователем, в связи с тем, что он не исполнил данное страховое обязательство или исполнил его ненадлежащим образом, взыскиваются по иску органов государственного страхового надзора в доход Российской Федерации с начислением процентов на эти суммы в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации. .2 Виды страхования Современное страхование очень разнообразно.

Могут быть проведены следующие классификации страхования: по правовой форме страховых отношений страхование делится на договорное и внедоговорное; в зависимости от характера страхового случая (точнее, вредоносности и непредсказуемости наступления страхового случая) - на рискованное и нерисковое; по объекту страхования - личное и имущественное страхование; в зависимости от организационно-правовой формы страховой организации - государственная, акционерная, взаимная, кооперативная; в зависимости от характера страхового риска - страхование от пожара, наводнения, стихийного бедствия и т.д. Существует также два вида страхования: социальное страхование и собственное страхование. Классификации страхования также присутствуют в двух основных нормативных правовых актах, регулирующих его: в Законе об организации страхового дела и в Гражданском кодексе Российской Федерации. Как Закон об организации страхового дела, так и Гражданский кодекс Российской Федерации предусматривают разделение страхования по объекту и по форме страхования. В целом, эти классификации схожи. Закон об организации страхового дела также содержит классификацию страхования для целей лицензирования: в статье 32.9 перечислены виды страхования, указанные в лицензии. Кроме того, Гражданский кодекс Российской Федерации (статья 970) выделяет следующие специальные виды страхования. страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков; морское страхование; медицинское страхование; страхование банковских вкладов; пенсионное страхование. Попытки объединить упомянутые юридические классификации страхования уже предпринимались в литературе в виде классификации (группировки) страхования по отраслям, по отраслям и по видам. Вид страхования - это группа однородных типизированных страховых отношений, объединенных спецификой объекта страхования, субъекта страхования и страхового риска. Под страховой отраслью понимается совокупность нескольких видов страхования, сходных по предмету и объекту, а также по способу страховой защиты. Страховая отрасль - это отдельная сфера страхования, отражающая совокупность отраслей страхования, сходных по предмету и объекту страхования.

1.2Особенности обязательного страхования

Обязательное страхование - это форма страхования, которая осуществляется в силу закона, и все ее виды и порядок осуществления определяются соответствующими нормативными правовыми актами Российской Федерации. Правила, регулирующие различные аспекты обязательного страхования, в основном изложены в Законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Особым видом этой формы страхования является обязательное государственное страхование. Обязательное страхование устанавливается государством на основании закона, и обязанность по страхованию возлагается на страхователя законом. В соответствии с пунктом 4 статьи 935 Гражданского кодекса Российской Федерации, если обязательство по страхованию не вытекает из закона, а основано на договоре, в том числе если обязательство по имущественному страхованию основано на договоре с собственником имущества или на учредительных документах юридическому лицу, являющемуся собственником имущества, такое страхование не является обязательным и не влечет соответствующих последствий. Как имущественное, так и личное страхование может быть обязательным, поэтому имущество, жизнь, здоровье, гражданская ответственность, которые могут возникнуть в результате причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или нарушения договора с другими лицами, могут быть застрахованы в обязательном порядке. Обязательное страхование в Российской Федерации регулируется только федеральными законами. Закон обычно предусматривает следующие детали: перечень объектов, подлежащих обязательному страхованию; объем страховой ответственности; уровень или нормы страхового покрытия: порядок установления или усреднения ставок: периодичность страховых выплат; основные права и обязанности страховщика и страхователей. Основными видами обязательного личного и имущественного страхования, регулируемыми законодательством Российской Федерации, являются: медицинское страхование граждан (в том числе донорское страхование); страхование гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, воздушными судами и т.д.; страхование пассажиров (за исключением пассажиров городского транспорта и пригородных поездов); страхование лиц, нанятых и занимающихся частной детективной и охранной деятельностью; страхование работников ядерных установок и других атомных предприятий; страхование на случай причинения вреда жизни и здоровью космонавтов, персонала наземных и других объектов космической инфраструктуры; страхование гражданской ответственности частных нотариусов; страхование ценностей, временно вывезенных государственные и муниципальные музеи, архивы, библиотеки и другие государственные хранилища; страхование заложенных предметов в ломбардах в пользу залогодателя. Обязательное страхование имеет следующие особенности. Оно: осуществляется в силу закона; исключает избирательность страхования, присущую добровольной форме (т.е. все объекты, указанные в законе, подлежат обязательному страхованию); имеет бессрочный характер; действует независимо от выплаты страховых взносов (если иное не предусмотрено законом). Отличительной особенностью обязательного государственного страхования является то, что оно может осуществляться не только путем заключения договора страхования, но и на основании законов и иных правовых актов о таком страховании. Страхователями обязательного государственного страхования обычно являются органы исполнительной власти, в качестве страховщиков - государственные страховые и другие государственные организации, указанные в актах, а также негосударственные страховые организации. Его следует отличать от обязательного страхования как так называемого вмененного страхования. Это происходит в случаях, когда обязательство по страхованию вытекает из договора с собственником имущества (договора аренды) или из учредительных документов юридического лица, являющегося собственником имущества. Данный вид страхования не регулируется нормами Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательном страховании (статьи 936, 937).

ГЛАВА 2. ПРОВЕДЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В РФ

2.1 Условия и порядок проведения обязательного страхования

Виды, условия и порядок обязательного страхования определяются соответствующими нормативными финансовыми и правовыми актами. Главной особенностью обязательного страхования является то, что оно не требует предварительного соглашения (контракта) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательства в равной степени применим как к страховщику, так и к страхователю. В случаях, когда страхователем является государство в лице его органов или государственных унитарных предприятий и уплата страховых взносов осуществляется за счет средств, выделяемых из соответствующего бюджета, такое обязательное страхование называется государственным обязательным страхованием. Правоотношения по обязательному государственному страхованию в связи с этим по большей части относятся к кругу финансовых правоотношений. В настоящее время, согласно законодательству, установлено не только обязательное личное и имущественное государственное страхование, но и государственное страхование всех государственных служащих, служащих и сотрудниц государственных налоговых инспекций и налоговой полиции, сотрудников милиции, прокуроров, судей. Принцип обязательного (императивного) страхования определенных объектов позволяет использовать экономически обоснованные методы государственного регулирования в страховании. Одним из критериев обязательного страхования является его универсальность, которая предполагает, что все субъекты, указанные в федеральном законе об обязательном страховании, обязаны заключать договоры страхования в отношении установленных имущественных интересов на условиях, определенных законом. В то же время необходимо проводить различие между предусмотренным законом обязательством заключить договор страхования и обязательством застраховать на основании договора. Важно обратить внимание на то, что все виды обязательного страхования осуществляются независимо от соглашения сторон на условиях, установленных государством. Важность обязательного страхования заключается в том, что оно позволяет оказывать существенную финансовую помощь при относительно небольших страховых взносах, что становится возможным только при максимально широком круге лиц, участвующих в правоотношениях по обязательному страхованию. Необходимо обратить внимание на то, что обязанность заключить договор страхования может возникнуть только в силу закона. Правовые акты другого уровня не могут устанавливать такую обязанность, поэтому обязательное страхование не может быть введено указом главы администрации территориального образования. Сегодня необходимо решить важнейшие задачи, которые возникают при формировании государственной политики в области обязательного страхования. В то же время важно урегулировать на основе федерального законодательства порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, количество которых превышает сегодняшнее. В связи с этим необходимо их пересмотреть и отменить часть из них. Одним из них является разграничение субъектов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования. Проблема усугубляется тем, что сегодня в России отсутствует закон о государственном социальном страховании, который определял бы его понятия, цели, принципы, порядок и условия. Анализируя отношения, возникающие в связи с обязательным страхованием и государственным социальным страхованием, можно сделать вывод, что в некоторых случаях трудно провести различие между ними. Практика показывает, что стремительный рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и становления страхового рынка в условиях экономического спада с неразвитой страховой культурой и обеспечил ускоренную капитализацию рынка. Наиболее эффективным стимулом здесь является реализация налоговой политики, отвечающей сути страховых отношений, законодательное закрепление принципов отнесения понесенных страховщиками затрат на страховую защиту своих имущественных интересов к издержкам производства и исключения из общего налогооблагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договоры страхования. Важным фактором развития добровольного страхования станет восстановление доверия к нему населения, прежде всего на основе восстановления сбережений населения по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 года. Это позволит активизировать привлечение государственных средств в реальный сектор экономики под контролем государства. В области обязательного страхования необходимо соотнести его существующие и планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны, определить перечень обязательных видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и значимость страховой защиты имущественных интересов граждан. определенные категории лиц. В соответствии с этим к наиболее важным видам обязательного страхования следует отнести: обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, определенных категорий производителей продукции, работ и услуг (в том числе оценщиков, регистраторов); ряд программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества). Необходимо прекратить практику необоснованного и неупорядоченного введения новых видов обязательного страхования, порожденную желанием создать новые внебюджетные ведомственные фонды, критически оценить обоснованность и эффективность существующих фондов. В сжатые сроки на основе федерального закона необходимо урегулировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, пересмотреть или отменить ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования. Для дальнейшего успешного развития страхования в Российской Федерации необходимо обеспечить координацию законодательной работы в сфере страхования и профессиональную экспертизу разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.

обязательное страхование правовой

2.2 Проблемы обязательного страхования в России

Страховые отношения регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", федеральными законами о видах обязательного страхования и иными нормативными правовыми актами, принятыми в соответствии с ними. Гражданское законодательство определяет общие правила осуществления обязательного страхования. В частности, установлено, что обязательное страхование может включать страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц, определенных в законе, на случай причинения им вреда, а также страхование риска их ответственности, который может возникнуть в результате причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушение договоров с другими лицами. Обязательное страхование собственной жизни или здоровья не может быть навязано гражданину законом. Обязательное страхование вводится в интересах общества и отдельных категорий его граждан, компенсирует слабое развитие добровольного страхования в период переходной экономики, повышая безопасность экономики и населения. Ответственность за определение общих рамок введения обязательных видов страхования возложена на государственные органы. Компания в лице государства устанавливает законом обязательное страхование, которое обязывает определенный круг страхователей производить фиксированные страховые выплаты, а страховщика страховать определенные объекты на случай, если необходимость возмещения материального ущерба затрагивает не только интересы конкретного потерпевшего, но и общественные интересы. Таким образом, обязательное страхование осуществляется в силу закона, который определяет не только перечень объектов, подлежащих страхованию, но и объем страховой ответственности, уровень и нормы страхового покрытия, порядок установления тарифных ставок, периодичность страховых выплат, основные права и обязанности страхователя. страхователь. страховщик и страхователь. Обязательное страхование характеризуется непрерывным покрытием этих объектов, страховое обязательство распространяется на объекты автоматически, действие обязательного страхования независимо от страховых выплат. Виды, условия и порядок обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Глава 48 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает: обязательное страхование жизни, здоровья и имущества других лиц или их гражданской ответственности перед третьими лицами - за свой счет или за счет заинтересованных лиц; обязательное страхование жизни, здоровья и имущества граждан - за счет средств, предусмотренных из соответствующего бюджета. Согласно ст. Согласно ст. Согласно ст. 927 Гражданского кодекса Российской Федерации, как при добровольном, так и при обязательном страховании страховые правоотношения возникают из договора, заключенного между страхователем и страховщиком. Разница в том, что при добровольном страховании применяется общий принцип, согласно которому граждане и юридические лица вольны заключать договор, а обязательное страхование - это частный случай юридического принуждения к заключению договора. Добровольное страхование осуществляется на основании соглашения между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его осуществления, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации и Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В случае обязательного страхования, установленного законом, заключение договора является обязательным для страхователя. Для страховщика это становится обязательным только тогда, когда речь идет о личном страховании. обязательное медицинское страхование за счет отчислений от предприятий и фирм, которое дает преобладающую часть страховой премии; обязательное страхование за счет средств федерального бюджета военнослужащих, сотрудников правоохранительных и таможенных органов, работников налоговых и других служб; обязательное страхование пассажиров на железнодорожном, воздушном, водном и автомобильном транспорте. Страхование, относящееся к первым двум группам, начало развиваться в России только в переходный период. Обязательное страхование пассажиров и страхование имущества в домашних хозяйствах граждан сохранилось со времен системы планирования и администрирования. Ведущее место среди обязательных видов занимает медицинское страхование. Можно предположить, что в будущем обязательное медицинское страхование будет развиваться высокими темпами и сохранит лидирующие позиции в этой страховой отрасли. Конечно, в медицинском страховании есть нерешенные вопросы, но их рассмотрение выходит за рамки нашей темы. В настоящее время в России законодательными и иными нормативными актами предусмотрено более 40 видов обязательного страхования, но ни одно из этих нормативных актов в части обязательного страхования не соответствует требованиям статьи 3 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Порядок и условия осуществления большинства видов обязательного страхования не определены. В настоящее время перечень видов обязательного страхования не до конца продуман и полон. Среди них не так много видов обязательного страхования, которые могли бы стать основой стабильности в обществе. До сих пор в стране не было введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспортных средств и другие социально значимые виды обязательного страхования. Фактически осуществляется только шесть видов обязательного страхования, причем в соответствии с порядком и условиями, установленными нормативными актами, принятыми до принятия Закона "О страховании", включая обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование зданий и животных в домохозяйствах граждан, обязательное медицинское страхование, обязательное страхование военнослужащие и т.д. В то же время установленный порядок и условия осуществления отдельных видов обязательного страхования не соответствуют требованиям общего страхового законодательства и не могут быть признаны страховой деятельностью. Нынешнее положение дел в сфере обязательного страхования во многом обусловлено отсутствием законодательного механизма, устанавливающего цели и принципы организации страхования в обязательной форме, основные положения порядка и условий обязательного страхования. Это означает необходимость принятия федерального закона, регулирующего проведение обязательного страхования, который должен определять объекты или страховые риски, подлежащие страхованию, и устанавливать основные требования к условиям страхования, на которых может осуществляться такое страхование. Необходимо определить порядок допуска к осуществлению такого страхования страховых компаний, отвечающих весьма специфическим требованиям, с определенными, более жесткими подходами, чем при проведении добровольного страхования: к уровню платежеспособности, профессиональной подготовке и т.д. В то же время такой закон должен устанавливать принципы организации обязательного страхования, которые не определены действующим законодательством Российской Федерации.

Кроме того, и это важно, необходимо определить в законе сущность обязательного страхования и значимость имущественных интересов, страховая защита которых может быть организована в обязательной форме как с точки зрения государства (органов государственной власти), так и с точки зрения участники страховых отношений. В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом предусмотрено обязательное государственное страхование государственных служащих. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и другим федеральным органам исполнительной власти. Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании, указанных в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями, или на основании договоров страхования, заключенных в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями. При этом обязательному государственному страхованию подлежат только жизнь, здоровье и имущество определенных категорий государственных служащих (статья 969 Гражданского кодекса Российской Федерации). С каждым годом растет количество операций по государственному обязательному страхованию жизни и здоровья государственных служащих определенных категорий. Сегодня такая страховка распространяется на военнослужащих, сотрудников Министерства внутренних дел, работников налоговой и таможенной служб и некоторые другие категории. Поскольку это страхование осуществляется за счет бюджета, число министерств и других органов исполнительной власти, готовящих проекты страхования жизни и здоровья для своих сотрудников, быстро растет. В связи с этим необходимо разработать объективные критерии, которые позволили бы определить наиболее опасные профессии, где риск потери жизни и здоровья наиболее высок и, следовательно, необходима страховая защита. В противном случае может сложиться такая ситуация, что застрахованы будут не те, кому это жизненно необходимо, а госслужащие, руководителям которых удалось быстро "пробить" необходимые решения в органах исполнительной и законодательной власти. Рассматривая порядок и условия обязательного государственного страхования, следует отметить, что право государственных служащих на обязательное государственное страхование закреплено в федеральных законах, регулирующих прохождение соответствующего вида государственной службы. Анализируя обязательное государственное страхование сотрудников правоохранительных органов, прежде всего необходимо обратить внимание на то, что эти общественные отношения регулируют различные правовые нормы, содержащиеся в самостоятельных нормативных правовых актах, принимаемых как Государственной Думой (Верховным Советом), так и органами исполнительной власти. Как показало исследование, федеральные законы в интересующем нас случае можно разделить на две группы. К первой категории относятся законы, содержащие нормы, закрепляющие порядок и условия обязательного государственного страхования. Ко второй группе следует отнести законы, содержащие пустые нормы, которые декларируют только право определенных категорий сотрудников правоохранительных органов на обязательное государственное страхование, в этом случае порядок и условия обязательного государственного страхования определяются другими нормативными правовыми актами, которые, как правило, носят подзаконный характер. Итак, на сегодняшний день определены условия и порядок осуществления обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Вооруженных Сил, граждан, призванных на военную подготовку, рядовых и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органы налоговой полиции определяются Федеральным законом "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военную подготовку, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции" от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ. Рассматривая вопрос о порядке и условиях обязательного государственного страхования, предусмотренных Федеральным законом "О государственной защите судей, сотрудников правоохранительных и контролирующих органов", следует признать, что он решил не все вопросы правового регулирования интересующих нас общественных отношений, а ряд положения, содержащиеся в нем, являются спорными или нуждаются в дальнейшем совершенствовании. Также необходимо привести в соответствие с положениями настоящего закона законодательные и иные нормативные акты, регулирующие порядок прохождения службы отдельными категориями сотрудников правоохранительных органов. Конечно, потребуется время, чтобы законодательство об обязательном государственном страховании сформировалось в целостную систему. Обязательное личное страхование до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы страховой защиты пассажиров (туристов, экскурсанток), осуществляется путем заключения договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими компаниями (далее - перевозчики) и страховщиками в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Лицензии на данный вид обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Размер тарифа и структура тарифной ставки по обязательному личному страхованию пассажиров устанавливаются страховщиками по согласованию соответственно с Министерством путей сообщения Российской Федерации для пассажиров железнодорожного транспорта и Министерством транспорта Российской Федерации для пассажиров других видов транспорта и утверждаются федеральным органом Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью. Сумма страховой премии включена в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при покупке. Тариф обязательного страхования Обязательное личное страхование пассажиров - это вид страхования, осуществляемый практически во всех государствах. Однако обязательное личное страхование пассажиров за рубежом осуществляется через гражданско-правовую ответственность перевозчика. Таким образом, можно сказать, что в России практически отсутствует нормативная база обязательного страхования. В целях упорядочения обязательного страхования, а также устранения противоречий в законодательстве остается актуальным принятие федерального закона "О порядке обязательного страхования в России". Основной целью законопроекта является установление единых принципов обязательного страхования (личного, имущественного, ответственности) с целью создания правовых и экономических основ для обеспечения страховой защиты социально значимых имущественных интересов граждан Российской Федерации, юридических лиц и государства, "добровольного", то есть исключающего обязанность страховщика заключить договор обязательного страхования и предоставление страхователю права выбора страховщика из числа тех, кто получил лицензию или специально уполномочен на проведение таких страховых операций. Однако проблема разграничения субъектов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования остается нерешенной. Реализация ряда программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества) рассматривается в качестве приоритетной в области обязательного страхования. Необходимо продолжить совершенствование обязательного страхования военнослужащих, сотрудников Министерства внутренних дел, работников налоговых, таможенных служб и некоторых других категорий работников, осуществляемого за счет средств федерального бюджета, а также обязательного медицинского страхования, осуществляемого за счет государственных внебюджетных фонды, учитывая, что их механизм недостаточно эффективен. В настоящее время практически отсутствуют конкретные механизмы обязательного страхования от пожаров, страхования ответственности организаций, использующих атомную энергетику и другие опасные производства, а также ответственности при использовании гидротехнических сооружений. В связи с этим необходимо разработать соответствующие нормативные правовые акты. Таким образом, принятие законов об обязательном страховании отдельных видов ответственности становится объективно необходимым. Следует подчеркнуть, что на начальных этапах перехода к рынку, особенно в период экономического кризиса, который в настоящее время переживает Россия, доля обязательного страхования достаточно высока. Доля страховых премий, отнесенных к обязательному страхованию в соответствии с российским законодательством, составляет примерно 40% от общего объема премий. Необходимость обязательного страхования с точки зрения обеспечения социальной защиты определенных категорий страхователей неоспорима. Однако использование механизмов обязательного страхования, которые зачастую не имеют рыночных стимулов, препятствует расширению активности участников страховых отношений. Один из аспектов структурной политики государства связан с определением оптимальных пропорций в соотношении обязательных и добровольных видов страхования. Увеличение видов обязательного страхования дает увеличение объема страховых услуг с соответствующим увеличением объема страховых премий за счет обязательных видов страхования. С другой стороны, чрезмерно подробный перечень обязательных видов страхования может препятствовать развитию добровольного страхования при низких доходах населения, нестабильном развитии хозяйствующих субъектов и отсутствии страховой культуры. Однако невозможно определить роль обязательного страхования в переходной экономике, основываясь только на соотношении долей обязательного и добровольного страхования в общей сумме страховой премии. Доля обязательного страхования может варьироваться как в одну, так и в другую сторону. Что касается поступлений по текущим видам обязательного государственного страхования (за счет федерального бюджета), то мы можем ожидать некоторого роста с учетом таких факторов, как увеличение суммы страхования и выплат на человека, поскольку они поступают из кратных минимальной заработной плате, которая будет увеличиваться. В то же время произойдет сокращение числа правоохранительных органов, а следовательно, и числа застрахованных. Доля обязательного страхования снизится, если будет отменено страхование имущества граждан и пассажиров, и значительно возрастет с введением обязательных видов страхования ответственности, в первую очередь ответственности владельцев транспортных средств. Важно, что действующая система обязательного страхования полностью отвечает потребностям, вытекающим из особенностей развития экономики и социальной сферы страны в переходный период. Для того чтобы регулировать соотношение обязательного страхования, необходимо установить перечень всех возможных его видов, выработать четкое толкование их определений. В период восстановления экономического роста, создания условий для стабильного экономического развития с надежной и прозрачной правовой базой, налоговой системой целесообразно ограничить виды и, в целом, снизить роль обязательного и усилить роль добровольного страхования, создав благоприятные условия для его развития. Именно она является основным генератором долгосрочных инвестиций в экономически развитых странах. В европейских странах существует целая система финансовых льгот по долгосрочному страхованию жизни. Стимулирование добровольного страхования, в первую очередь к заключению долгосрочных договоров страхования жизни, может быть достигнуто при условии обеспечения стабильно высокого дохода по страховым взносам, выплаты дополнительного бонуса по окончании договора за счет инвестиционного дохода, исключения страховых взносов из налогооблагаемого годового дохода, установления государственной гарантии на страховые полисы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги, можно сделать вывод, что обязательное страхование является социально значимой сферой, важной для государства. Государственное влияние должно быть направлено на рационализацию уже существующих видов обязательного страхования (в основном обязательного медицинского страхования и ОСАГО) и разработку новых законопроектов, необходимость введения которых выявлена существующей социально-экономической ситуацией (ОСОТ и обязательное страхование ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты).

В целом обязательное страхование является неотъемлемой частью развитого государства, в котором большое внимание уделяется защите прав и интересов граждан.

Обязательное страхование составляет основу страхового бизнеса, оказывает стабилизирующее влияние на реализацию добровольных видов страхования и функционирование всего страхового рынка страны.

Проведенный в работе анализ законодательства Российской Федерации в системе обязательного страхования позволяет выделить два основных направления его совершенствования

Первое направление заключается в систематизации и обновлении совокупности тех тенденций развития, которые характерны для всей системы национального законодательства в области страхования Российской Федерации. Другой - тенденции в развитии и совершенствовании правового регулирования обязательного страхования.

Таким образом, в числе приоритетных мер предлагается создать эффективную систему страховой защиты жизни, здоровья, имущественных интересов граждан, обеспечивающую реальную компенсацию убытков при одновременном снижении нагрузки на бюджет. Для достижения этой цели необходимо обеспечить надежность и финансовую стабильность всей системы обязательного страхования, повысить эффективность государственного регулирования страховой деятельности. Законодательная база, определяющая механизмы осуществления обязательного государственного социального, медицинского, пенсионного и личного страхования, нуждается в совершенствовании. Необходимо принять федеральный закон, регулирующий порядок осуществления обязательного страхования.

- низкая финансовая устойчивость страховщиков;

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

К внешним проблемам национального характера относятся следующие:

- экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и т.д.)

- правовой (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное формирование страхового рынка при отсутствии полной законодательной и методической базы, контроля и т.д.)

- политический (общая политическая нестабильность).

Развивая систему обязательного страхования, необходимо, прежде всего, сохранить лучшее, что уже создано. Российской Федерации было бы полезно использовать опыт зарубежных стран. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страховщиков - экспертов, брокеров, актуариев и т.д.)

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абрамов, В. Ю. Третьи лица в страховании / В.Ю. Абрамов. - М.: Финансы и статистика, 2020. - 128 c.

2. Адамчук, Н. Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации / Н.Г. Адамчук. - М.: МГИМО-Университет, Российская политическая энциклопедия, 2021. - 592 c.

3. Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование / Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. - М.: Институт новой экономики, 2019. - 356 c.

4. Архипов, А. П. Андеррайтинг в страховании / А.П. Архипов. - М.: Юнити-Дана, 2019. - 240 c.

5. Архипов, А. П. Управление страховым бизнесом: моногр. / А.П. Архипов. - М.: Магистр, 2020. - 320 c.

6. Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2021. - 692 c.

7. Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2021. - 256 c.

8. Басаков, М. И. Страхование. 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов / М.И. Басаков. - М.: ИКЦ "МарТ", МарТ, 2020. - 256 c.

9. Башкин, В.Н. Экологические риски. Расчет, управление, страхование / В.Н. Башкин. - М.: Высшая школа, 2020. - 519 c.

10. Братчикова, Н. В. Порядок уплаты страховых взносов в 1999 году / Н.В. Братчикова. - Москва: ИЛ, 2021. - 132 c.

11. Веселовский, М. Я. Страховой сервис / М.Я. Веселовский. - М.: Альфа-М, Инфра-М, 2021 - 288 c.

12. Власова, М. В. Защита прав страхователя. Заключаем договор со страховщиком / М.В. Власова. - М.: Эксмо, 2020. - 256 c.

13. Волкова, Ю. В. ЕСН и обязательное пенсионное страхование / Ю.В. Волкова. - Москва: Огни, 2021. - 112 c.

14. Габуева, Л. А. Экономические основы российского здравоохранения. Институциональная модель / Л.А. Габуева, В.М. Шипова, О.Ю. Александрова. - М.: Издательский дом "Дело" РАНХиГС, 2021. - 326 c.

15. Гейц, И. В. Практические рекомендации по выплате пособий по социальному страхованию: моногр. / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2020. - 208 c.

16. Гейц, И. В. Страховые взносы - 2012 / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2021. - 208 c.

17. Гейц, И. В. Страховые взносы в 2011 году: моногр. / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2019. - 240 c.

18. Голева, Е. В. Договор страхования ответственности директоров и менеджеров хозяйственных обществ в праве Англии и России. Сравнительный анализ / Е.В. Голева. - Москва: РГГУ, 2019. - 168 c.

19. Грищенко, Н. Б. Основы страховой деятельности. Учебное пособие / Н.Б. Грищенко. - М.: Финансы и статистика, 2019. - 352 c.

20. Дедиков, С. В. Обязательное страхование автогражданской ответственности. Комментарий Федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" / С.В. Дедиков. - М.: Юридический центр Пресс, 2022. - 436 c.

Размещено на Allbest.ru