Анализ деятельности ПАО "Сбербанк" на рынке пластиковых карт

Из-за этого правильней считать, что первым российским банком эмитировавшим свою карту «Visa» был «Кредобанк» [6]. Это случилось осенью 1991 года. Уже в октябре 1992 года рассказал о выпуске карт двух платёжных систем Мост-банк, следом начал эмитировать карточки «Visa» Мосбизнесбанк, за ним начал издавать золотые пластиковые карты Элбимбанк платёжной системы «Eurocard/Master Card».

В данный период со стороны основных интернациональных банковских ассоциаций велась неофициальная политическая деятельность по сдерживанию наших банков от присоединения к платёжным системам. Всё же в 1993 году данное сдерживание прекратилось с помощью Инкомбанка.

В это время так же проводилось увеличение сети обслуживания интернациональных пластиковых карт, исходя из того, что пунктов получения наличных денег было мало, и только данная услуга была допустима российским коммерческим банкам.

С 1993 года сильно поменяла собственную стратегию в РФ компания «Europay»: она быстро увеличила приём банков России в члены ассоциации платёжной системы, для более удобной работы было открыто отделение в Москве. Пока «Visa» сдержанно вела себя по отношении к России, «Europay» очень скоро довёл количество российских банков до нескольких десятков. В результате создали ассоциацию русских участников «Europay», которая помогает быстрее и лучше улаживать совместные для банков проблемы.

В текущее время «Visa» уже не сдерживает своё внимание к России, делается соответственная русская ассоциация, находят ответы на вопросы региональных уровней, например клиринга и определяется Русский банк для расчётной системы.

Приметным событием на рынке стало появление организации «Diners Club - Россия» стала она российским учредителем, а потом стала и расчётным банком, в качестве которого становиться банк «Империал» [42]. В текущее время они ведут активный поиск банков, которые могут быть эмитентами, не за горами время, когда и пластиковые карты «Diners Club» найдут собственное место на Российском рынке.

В погоне за интернациональными картами и в критериях преград со стороны известных ассоциаций, есть банки которые отправились по пути подписания агентских договоров с иностранными финансовыми институтами, другими словами стали давать собственным клиентам карты, выпускаемые зарубежными банками. Всё еще остаются сомнения в законности такого рода действий исходящих в первую очередь самих «Визы» и «Europay». Всё же данные действия практикуются и сегодня.

Через пару лет после создания первой международной карточки, которую выпустил российский банк, рынок колоссально поменялся: число выпущенных карт скоро достигнет миллиона, банки самостоятельно ведут эквайринг, в самое последнее время будет запущен внутри российский клиринг [43]. Россия стала полноценным регионом в интернациональных платежных системах.

Вместе с рынком интернациональных карт практически из неоткуда стал развиваться российский рынок карт. Сейчас образованы и работают только русские межбанковские платёжные системы, опирающиеся на пластиковые карты. Первой была сделана СТБ Карт на основе банка «Столичный», откуда и получилось такое название. В первые пару лет существования эта фирма проводила достаточно энергичную агитацию по привлечению к соучастии систем других банков. Но, на данный момент видно, что в 1996 году данная стратегия достаточно сильно изменилась: отсутствует реклама карточек СТБ, однако более громко слышно о выпускаемых банком «СБС-Агро» интернациональных карт «Visa Elektron» и «Cirrus/Maestro». При всем этом всем ясно, что процессинговой организацией для «СБС-Агро» в интернациональных системах считается та же самая «СТБ-Карт». Происходит впечатление, что упор акцентируется именно на подъём интернациональных карт.

В начале апреля 1993 года Автобанком и Инкомбанком была создана система «Юнион Кард» соучредителями стали еще несколько российских банкиров. «Юнион кард» с самого начала проектировалась как межбанковская компания и продолжает идти в этом направлении, при всем этом АОЗТ «Юнион кард» делает сразу множество функций таких как: процессинговая деятельность, внедрения и разработка нового оборудования и программного обеспечения [20]. Она во много увеличила количество банков, которые участвуют в системе до сотни, так же разрослась и сеть процессинговых центров до десятка дочерних фирм.

Организация так же двигается по пути расширения количества московских банков эквайеров с помощью реализации им доли собственной торговой сети. Политикой «Юнион кард» является достижение независимости от крупных банков с помощью собственных средств. Помимо всего остального есть попытки увеличить сеть приёма собственных карт за границей РФ а так же - сертифицироваться в виде процессинговой фирмы для каких-нибудь банков в интернациональных платёжных системах. Системе «Юнон Кард» получилось без особо тяжелых проблем пережить спад других банков и кризисы, но в следствии принимается решение по понижению рисков и увеличению устойчивости системы.

Отдельного внимания достойна система «Золотая корона». Во-первых, данная система одна из крупных платёжных систем, центр которой расположен не в Москве [34]. Может быть, она из-за этого достаточно востребована в регионах, в особенности за Уралом. Во-вторых, данная система, являясь межбанковской, пользуется не характерной для банков чиповой технологией. В- третьих, она смогла перенести трудное время кризиса, связанного с проблемами сибирского торгового банка, который считался расчётным банком системы.

Увы, осознание значимости контролирования денежных рисков платежных карточных систем в РФ пришло очень поздно, недооценили надёжность банков-членов семьи их надёжность играет важную роль.

А надёжность расчётного банка вообще является самым решающим фактором, из-за этого наша страна лишилась с рынка таких карт как «Универсал», «Тверьуниверсалбанк» выпуск данных пластиковых карт достигал многих тысяч, что для того времени начала 1990 было очень хорошим результатом. Особенный энтузиазм давали системы «Тверьуниверсалбанка» и банка «Оптимум», так как считались уникальными русскими исследованиями чиповой технологии.

Есть такие карты как «потребительские карточки» их выпускает компания не финансовая для оплаты товаров и услуг в сети своей компании, они занимают особое место среди всех карт [42]. В РФ очень тяжело выделить успешную компанию, выпускающую эти карты.

В этой связи необходимо подчеркнуть два принципиально важных момента, с одной стороны такие карточки не считаются универсальными картами. Главными их различиями является нереальность получения денежных средств и узкое применение в коммерческой сети организации - эмитента. В данном понимании универсальные карты, которые выпускает банк, имеют перед ними существенное преимущество.

Если посмотреть с другой стороны в государствах с развитой системой денежных услуг потребительские карты занимают весомую долю рынка, нередко обходя по количеству другие карты. Карты «Олби» и «Орткард» эмитировавшиеся в России были образцами сравнительно популярных карт, хотя увы это были слишком короткие программы этого рода.

Фирма «Олби» действовала на русском рынке достаточно успешно. Главы карточной программы отлично отдавали себе отчёт о русском рынке, а именно, о том, что хочет клиент на рынке [16]. В 1992 году большие государственные, полугосударственные и коммерческие предприятия хотели начать выплачивать собственным работникам премии и заработную плату в валюте, но у них не было полномочий делать это наличными. Организация «Олби-дипломат» предлагала таким компаниям соглашение, по которым эта же валюта переводилась на карты «Олби», для приобретения работниками продуктов сети.

По естественным причинам и экономической ситуации люди предпочитая иметь денежные средства в наличной форме, а по картам «Олби» получить наличные было нельзя [36]. Из-за этого много держателей карт с большим удовольствием использовались банковскими картами. Однако компания поняла новейшую необходимость рынка - размещение средств под высочайшие проценты и приняла на вооружение соё превосходство перед банками по наиболее высоким процентам. Практически «Олби» промышляла привлечением денежных средств на депозиты физических лиц, а по сути заключался контракт о использовании карты.

Невзирая на эффективную рекламную и маркетинговую политику, а может быть в том числе и с её помощью «Олби» не показывала энтузиазма к совместной работе с иными банками в том числе и после того как её карта стала картой «национальный кредит», что собственно в некотором смысле поставило точку на её судьбе. Однако характеризующим снова был результат насколько надёжен расчётный банк.

В текущее время энергичную работу по развитию личного карточного бизнеса начал, либо точнее заявить, восстановил наикрупнейший банк России - сбербанк. Беря во внимание, объём обслуживания этим банком физических лиц, государственные гарантии и напористое рвение руководителей банка к введению передовых достижений можно заявить, что этот денежный институт равномерно будет главным центром становления пластиковых карт и систем в РФ [45]. Сбербанк в сжатые сроки прошел главные рубежи становления карточных программ, на этот же путь первым организациям-эмитентам в Соединенных штатах понадобились десятилетия. Первоначальные планы исполнялись территориальными банками Сбербанка без помощи других и в отсутствии строгой централизации со стороны головного офиса. Разные территориальные банки опробовали фактически все виды пластиковых карт имеющиеся в текущее время. Но такой широкий разброс не дозволял принимать на вооружение основное превосходство сбербанка - отстроенную общую систему клиринговых безналичных расчётов. Небольшие количества карт по видам и широчайший диапазон нужной для их использования техники явились причиной большой цены и маленькой рентабельности пробных проектов. Из-за этого было принято решение Совета Сбербанка России о становлении и развития пластиковых карт по одной утверждённой концепции для всех территорий банка, в качестве единой платформы была выбрана и Б.Р.Б созданная французской организацией и запатентована.

Вывод. На российском карточном рынке наблюдается устойчивый рост ключевых показателей развития системы, включая количество карт в обращении, объем совершенных операций и др., что свидетельствует о поступательном развитии карточной индустрии, однако в сравнении с зарубежными показателями, мы далеко позади от европейских и американских банков в основном из-за количества совершаемых операция по карте в сравнении с операцией по снятию наличных, которая за границей составляет всего 10 -15%, а у нас 80-90%. Что говорит о том, что нужно больше внимания уделять финансовой грамотности населении, для увеличение объёма платежей. Сейчас коммерческий банк невозможно представить без эмиссии, внедрения и обслуживания банковских карт. Банковская карта является классическим инструментом комплексного обслуживания частных клиентов.

2. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» на рынке пластиковых карт

2.1 Характеристика ПАО «СБЕРБАНК»

ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации, активы которого составляют одну четверть банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 28,7% на 1 января 2019 г.

Сбербанк основан в 1841 году и на сегодняшний день это современный универсальный банк, который удовлетворяет потребностям различных групп клиентов, предлагая широкий спектр банковских услуг. Сбербанк - ключевой кредитор в экономике страны и наиболее крупный игрок на рынке вкладов. Так, по данным на 1 ноября 2018 г., кредитный портфель банка содержит в себе около трети от всех выданных в России кредитов (30% - корпоративные кредиты и 33% - розничные), а доля вкладов на рынке России составила 49%.

Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк России (Банк России). Он владеет голосующими акциями в размере 60,3% и долей 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами являются юридические и физические лица. Высокую долю в структуре капитала составляют иностранные инвесторы, что говорят об инвестиционной привлекательности. Проведем анализ финансовых результатов деятельности банка, основываясь на данных баланса банка, отраженного в приложении Б, а также отчета о финансовых результатах.

Наиболее значительную долю в активах банка составили по результатам 2018 года:

Ссудная задолженность (74.2%), в т.ч.

- Кредиты и прочие размещенные средства (74.0%)

- Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (44.3%)

- свыше 1 года (37.9%)

- Кредиты физ. лицам (22.1%)

Наиболее значительную долю в пассивах банка составили: Привлечённые средства (79.1%), в т.ч.

- Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (72.3%)

- Средства юр. лиц (25.8%)

- Вклады физ. лиц (43.5%)

- Срочные депозиты физ. лиц (34.6%)

- от 181 дня до 1 года (20.1%)

Активы, приносящие прямой доход (89.0%)

Обязательства, генерирующие процентные выплаты (79.5%)

Таблица 1 - Основные показатели баланса [23,26].

Показатели баланса (млн. руб.)	2016	2017	2018	Изменение
Активы	21 721 078	23 158 920	25 275 161	16,36%
Кредиты юридическим лицам	11 333 111	11 990 850	13 570 882	19,75%
Кредиты физическим лицам	4 336 951	4 925 136	6 170 154	42,27%
Резервы на возможные потери по кредитам клиентам	1 008 628	1 060 750	1 207 102	19,68%
Вложения в ценные бумаги	2 063 840	2 527 263	2 893 278	40,19%
Средства физических лиц	11 449 809	12 124 796	13 038 995	13,88%
Средства юридических лиц	5 401 777	5 642 671	6 981 622	29,25%
Собственные средства	2 828 921	3 359 148	3 826 067	35,25%

Анализируя таблицу, можно сделать вывод, что активы в 2018 увеличились относительно предыдущих 2 лет на 16,36%. Основные факторы роста - кредиты частным клиентам и банкам, портфель ценных бумаг, а также создание комфортного запаса наличных денежных средств на период новогодних праздников. Объем активов на 1 января 2019 года составил 25,28 трлн. руб.

В 2018 корпоративным клиентам выдано 13,6 трлн. руб., что на 19,75% больше, чем в 2016 году. Кредитный портфель сократился на 0,9% за счет досрочных погашений кредитов, а также за счет переоценки валютной составляющей портфеля.

Начиная с лета, банк каждый месяц обновляет рекорд по объему выданных кредитов частным клиентам. Декабрь 2018 года стал самым результативным месяцем: объем выданных розничных кредитов превысил 270 млрд. руб., исторический максимум превышен и по жилищным, и по потребительским кредитам. Рост портфеля в декабре 2018 составил 1,8%. Объем на 1 января 2019 достиг 6,1 трлн. руб. За год банк выдал частным клиентам кредитов на 25,3% больше, чем в предыдущем году.

Плановая работа с проблемной задолженностью заемщиков позволила банку в 2018 году сократить объем просроченной задолженности на 15,8 млрд. руб., что положительно сказалось на доле просроченной задолженности в кредитном портфеле, которая за месяц снизилась на 0,1 п.п. до 2,4%.

Необходимо заметить, что на рост активов повлияло увеличение чистых вложений в ценные бумаги, произошедшее в основном за счет приобретения бумаг в портфель для продажи и эффекта валютной переоценки. Банк активно вкладывает ресурсы в операции с ценными бумагами, что может свидетельствовать о том, что он особо внимательно реагирует на развитие рынка ценных бумаг в России. Вложения в ценные бумаги в течение года увеличивались в основном за счет роста вложений в государственные облигации РФ и облигации корпоративных эмитентов с рейтингом инвестиционного уровня. В результате портфель ценных бумаг за 3 года увеличился на 40,19% до 2,9 трлн. руб. за счет приобретения облигаций РФ и субфедеральных облигаций.

За анализируемый период средства корпоративных клиентов увеличились на 29,25% и составили 6,98 трлн. руб. Средства физических лиц выросли на 13,88% до 13,04 трлн. руб. в основном за счет средств на счетах банковских карт. В целом за год привлеченные средства клиентов возросли на 12,7% до 20,02 трлн. руб. и составляют 89% обязательств банка.

Что касается вложений банка в развитие своей материально-технической базы (основные средства, нематериальные активы и материальные запасы), то эти вложения уменьшились на 0,7 %. Снижение объема денежных средств произошло в основном в январе и связано со снижением спроса на наличные средства ввиду снижения волатильности курса рубля. Основным источником фондирования активных операций остаются средства клиентов.

Проведем анализ изменения доходов и расходов банка по анализируемым периодам аналогично анализу баланса.

Таблица 2 - Анализ динамики показателей отчета о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» (с млн.руб.) [18,32].

Показатели	2016	2017	2018	Изменение
Чистый процентный доход	1 126 344	1 213 022	1 253 613	11,3
Чистый комиссионный доход	315 498	354 873	429 083	36,00%
Чистый доход от валютной переоценки и торговых операций	-19 183	65 571	100 186	522,26%
Операционные доходы до совокупных резервов	1 401 343	1 673 136	1 838 046	31,16%
Расходы по совокупным резервам	-253 787	-287 444	-267 390	-5.36%
Операционные расходы	-526 052	-537 762	-568 353	8,04%
Прибыль до налога на прибыль	621 505	847 931	1 002 302	61,26%
Чистая прибыль	498 289	674 115	811 104	62,78%
Совокупный финансовый результат	558 507	684 524	735 364	31,67%

Анализ таблицы 2 показал, что чистый процентный доход банка увеличился в 2018 году относительно 2016 на 11,3% и превысил 1,2 трлн. руб.

Главными драйверами роста данного показателя на протяжении рассматриваемого периода были снижение процентных ставок по привлеченным средствам клиентов и рост розничного кредитного портфеля.

Чистый комиссионный доход увеличился на 36% до 429 млрд. руб. Основными драйверами роста были операции с банковскими картами (+25,4%), расчетные операции (+23,1%) и банковское страхование (+22,7%). В сентябре 2018 года банк отразил разовые расходы по программам лояльности, что замедлило рост чистого комиссионного дохода. Для устранения волатильности с 2019 года банк планирует перейти на метод начисления расходов по программам лояльности.

Операционный доход до резервов увеличился на 31,16%, что значительно - на 23,12 п.п. - превышает темп роста операционных расходов. На протяжении 3 лет банк выравнивал начисление операционных расходов в сторону более равномерного учета по месяцам. По этой причине расходы декабря 2017 года оказались ниже расходов декабря 2016 года. В целом по итогам рассматриваемого периода темп роста операционных расходов составил 8,04%, что ниже годового темпа инфляции (2,5%).

Расходы на совокупные резервы в 2018 году составили 267 млрд. руб., что на 6,98% меньше расходов прошлого года. Созданные на 1 января 2019 года резервы превышают просроченную задолженность в 2,6 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль за 2018 год составила 1 трлн. руб., чистая прибыль составила 811 млрд. руб.

Таким образом, по итогам 3 лет банк показал рекордные выдачи кредитов, которые привели к росту портфеля выше рынка, а также существенный рост комиссионных доходов. Кроме того, банк повысил эффективность, достигнув цели по сдерживанию темпа роста операционных расходов ниже уровня инфляции. В результате рентабельность активов увеличилась до 3,1%, а рентабельность капитала до 21,9%.

Получение прибыли - основная цель любой коммерческой организации, в том числе и Сбербанка. При осуществлении деятельности банк руководствуется миссией, играя при этом важную роль в экономике страны. Спектр услуг, предоставляемых Сбербанком широк, он кредитует физические и юридические лица, открывает вклады, банковские карты, обменивает наличную валюту, занимается переводами, арендой сейфовых ячеек и много другое. Устав Сбербанка и законодательство РФ формируют все органы управления в банке.

В настоящее время филиальная сеть Сбербанка России представлена из 14 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей России. Кроме того дочерние банки Сбербанка имеют Республика Казахстан, Украина и Турция.

Банковская карта - это основное средство безналичного расчёта, а его внедрение является наиболее важной задачей «технологической революции» в деятельности банка.

Подобное средство расчётов даёт большое количество преимуществ держателем карт, а также кредитным организациям, которые стремятся повысить конкурентоспособность и престиж, получить гарантии, снизить издержки на учёт денежной массы, экономить время.

Банковские карты выгодны для банков, пока реальные деньги клиентов остаются на счёте, они приносят ему прибыль за счёт вложения их в инвестиционные и партнерские программы. При это держателя карта не информируют о том, что его средства используются для увеличения ресурсной базы банка и для получения прибыли. Согласно проведенным специалистами исследований, выло выявлено, что примерно 35 млрд. долларов находится на руках у населения России и десятки триллионов наличных рублей изъяты из обращения. Любой коммерческий банк заинтересован в привлечении этих средств в свой инвестиционный и кредитный портфель.

Другими словами, для концентрирования основой массы денежных средств в банковских организациях необходимо резкое увеличение объема безналичных расчётов, включая выплату заработной платы и совершение населением основной массы платежей.

Зарплатные проекты выгодны для банка и все структуры стремятся к их внедрению, это позволяет выплачивать зарплату всему предприятию через пластиковые карты.

Согласно оценкам экспертов основную долю карт занимают зарплатные проекты и составляют 90-95% от всех выданных карт. Основной тип карты - дебетовые Cirrus/Maestro или Visa Electron, которые не допускают овердрафта. Кроме того банки утверждают, что с одной дебетовой карты доходы примерно совпадают с доходами от операций с кредитными картами типа Visa Classic или Eurocard/MasterCard Mass, что позволяет сделать вывод о привлекательности зарплатных карт как дополнительного источника получения прибыли для банка.

Чтобы стать корпоративным клиентом, организации необходимо заключить с банком договор, по которому будет открыт текущий или расчётный счет. Затем каждому сотруднику открывается отдельный договор на карточный счет и выдаётся карта, на которую впоследствии работодатель перечисляет заработную плату, а также иные суммы, такие как гонорары, отпускные и командировочные. Владелец карты имеет право пополнять свой счёт в кассе и в банкоматах на любую сумму. В основном счёт открывается в рублях, но если клиент часто путешествует, то возможно изготовление международной карты, которая обслуживается уже по полному тарифу.

Облегчение работы бухгалтерии, нет необходимости в оборудовании кассы, содержании кассиров, снижение расходов, которые связаны с доставкой, хранением и выдачей зарплаты персоналу, отсутствие задержки в выплате зарплаты, в связи с дефицитом наличных денег, - всё это является несомненными плюсами для предприятия.

Для сотрудников это также является достоинством, так как уходят проблемы, связанные с задержкой зарплаты, поскольку выплата зарплаты возможно и в выходные дни, а также в те дни, когда сотрудник находится в командировке или в отпуске. Кроме того появляется возможность оплатить товары/услуги без взимания дополнительной комиссии в предприятиях, принимающие пластиковые карты. Остатки на карточных счетах клиентов и комиссии от операций приносят банку дополнительные доходы.

Для зачисления зарплаты предприятия каждый месяц передаёт в банк сводную ведомость в бумажном и электронном виде, в которой указываются личные данный сотрудника, его табельный номер, номер счёта в банке, сумма переводимых средств. На основании данного документа банк производит перевод с расчётного счета организации на карты сотрудников. Кроме того предприятию необходимо передавать списки всех сотрудников, которые выбили и были приняты на работу.

Важно заметить, что основные организации уже разобраны, и с каждым годом становится всё более сложно реализовывать новые зарплатные проекты.

Кредитные карты возникли не так давно, и в настоящее время выглядят хаотично из-за того, что банки всё ещё не могут определить прямая или обратная должны быть связь между требованиям к заёмщикам и уровнем процентных ставок, что приводит к сомнениям со стороны клиента о необходимости открытия такой карты.

Для привлечения клиентов к данному сегменту деятельности, банки снижают требования к заёмщикам и уменьшают процентную ставку по кредитам, делая кредиты более доступнее и популярнее для всех слоёв населения.

Для налаживания коммуникаций по данному направлению, необходимо улучшить систему работы с клиентами (обратную связь). Только при эффективной коммуникации с потенциальной аудиторией получится достигнуть хороших показателей данного банковского продукта.

Для успешного функционирования данного рынка необходимо изучать проблемы и перспективы развития пластиковых карт в России, так как на сегодняшний день количество дебетовых и кредитных карт постоянно увеличивается. В основном это связано благодаря развитию мегаполисов, в которых уровень жизни лучше, чем в стране в целом, в добавок более развиты различные инфраструктуры. Тем не менее, данный факт не позволяет повысить уровень выпуска кредитных карт в целом по стране.

В настоящий момент существует принципиальная тенденция - дешёвые кредитные карты вытесняют более дорогие экспресс кредиты.

2.2 Организация обслуживания пластиковых карт

Организацию обслуживания пластиковых карт в ПАО «Сбербанк России» регулирует локальный акт «Условия использования банковских карт ПАО «Сбербанк России».

Карта - собственность банка, которую выдают на временное пользование. Владелец карты может использовать её для того, чтобы оплатить товары и услуги, получить наличные денежные средства в кредитных организациях и через банкоматы, а также для совершения других операций. При этом у банка есть право без объяснения причин не выдавать карту либо не перевыпускать её, если у указанного в заявлении лица отсутствует регистрация на той территории, где обслуживает банк, неверно указана информация, клиент обладает неустойчивым финансовым положением, а также иные факторы, свидетельствующие о невозможности выдачи (перевыпуска) карты. Логотип платежной системы определяет возможность использования карты.

Любой банк тщательно оценивает возможности своей платежной инфраструктуры с сетью банкоматов, платежных терминалов, автоматизированных банковских киосков и РОБ-терминалов. Стандартная схема работы коммерческого банка с пластиковыми картами представлена на рис. 2.

При покупке товара по банковской кредитной карточке на сумму менее разового лимита торговец выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю (1,2). В случае же превышения лимита торговец связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку).



Рисунок 2 - Схема операций с банковскими картами. [13,37].

Если владелец карточки - клиент банка- эквайра, то есть последний является также эмитентом карточки, то авторизацию проводит сам эквайр (3). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2). Если же владелец карточки - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара. По окончании рабочего дня (недели, месяца) торговец предъявляет банку - эквайру торговые счета по карточным покупкам. Банк зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет владельца (5). Если владелец карточки - клиент банка-эквайра, то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (6). Банк посылает выписку с указанием сумм подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карточки - клиент другого банка, схема расчета усложняется. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж) (7) . При этом банк-эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж. Для завершения расчета в соответствии с (7) банк эмитент получает платеж от владельца карточки (8).

Для отражения операция по карте, банком осуществляется открытие счета, на остаток средств которого, согласно тарифам банка, могут начислять проценты. Помимо этого банк может и списывать суммы согласно законодательству РФ или предоставить кредит в форме «овердрафт» по счету.

При необходимости в дополнительной карте клиент имеет право обратиться в банк по месту ведения счета с письменным заявлением. При истечении срока действия карты банк перевыпускает её, если клиент в письменном виде не предупредил банк за 60 календарных дней о том, что не планирует пользоваться картой, а также в тех случаях, когда не было операций за последний год. До истечении срока действия карты, она перевыпускается по письменному заявлению клиента.

При установлении неправомерности совершаемых операций с картой, банк может приостановить их проведение. Кроме того при нарушении владельцем карты условий, при возникновении просроченной задолженности по счёту, а также в тех ситуациях, когда проведение операции противоречит действующему законодательству и может понести ущерб, банк имеет право в приостановлении и прекращении действия карты, в том числе принимать меры по её изъятию у владельца и направлять уведомления с требованием возврата карты в банк.

Необходимо заметить, что у владельца карты есть возможность контролировать операции по ней, путём подачи заявления в банк, в котором будут установлены лимиты и ограничения. А именно клиент может установить те суммы денежных средств, которые можно будет потратить в течение месяца в торгово-сервисных предприятиях, а также снимать с карты, устанавливать общий лимит и страны, разрешённые для совершения платежей по карте. Банк также может устанавливать лимиты, при этом уведомив клиента через информационные стенды банка и web-сайт.

Кроме того банк имеет все основания для осуществления видеонаблюдения и телефонной записи для обеспечения безопасности и должного обслуживания владельца карты без его дополнительного уведомления, также хранить и обрабатывать любую персональную информацию о клиенте и проверять достоверность указанных в заявлении данных. Все полученные сведения могут быть использованы в процессуальных делах.

Если анализировать организацию и выпуск пластиковых карт в ПАО «Сбербанк России», то можно заметить, что им осуществляется эмиссия двух видов пластиковых карт: дебетовых и кредитных.

Согласно статистике, выдача дебетовых карт за последние несколько лет увеличилась, её объем возрос на 57,7%. Однако можно заметить сезонные спады продаж, особенно в январь и летние месяцы, связанные с тем, что снижается финансовая активность населения.

Стабильно популярным банковским продуктом являются, которые представляют собой дебетовые электронные карты, интересные клиентам за низкую стоимость годового обслуживания и большого набора опций. На втором месте стоят классические карты, обладающие большей степень защиты и в тоже время более высокой стоимостью обслуживания. В основном данный вид карты получают зарплатные клиенты. Получение зарплаты на карты - современный способ выплат, он удобен как для организации, так и для сотрудников.

На сегодняшний день наблюдается увеличение внимания к молодежным и социальным пенсионным картам, прежде всего данный факт связан с тем, что растёт финансовая грамотность населения. Также необходимо заметить, что доля карт, оформленных в индивидуальном стиле за последние 3 года выросла с 0% до 6%, что говорит о перспективности данного продукта. В то же время проект «Подари жизнь» и специализированные «Аэрофлот» перестали быть востребованными, как и карты мгновенного выпуска и виртуальные карты. Также потеряли свою актуальность и престижные карточные проекты, такие как платиновые и премиальные дебетовые карты, в связи с высокой стоимостью обслуживания и несоответствием её с потребностями целевой группы.

На основании проведенного анализа, можно сделать вывод, что решающими факторами, которые влияют на динамику выдачи дебетовых карт, являются сезонность финансовой активности населения и соизмеримость годового обслуживания с оптимальным набором пакета услуг.

Что касается эмиссии кредитных карт, то их объем в ПАО «Сбербанк России за последние 3 года возрос на 12%, что говорит о незначительном приросте. Как и в случае с дебетовыми картами, спрос на кредитные зависит от сезона, т.е. максимальный масштаб выдачи наблюдается в основном в декабре перед новогодними праздниками, а летом происходит спад. Так можно сказать, что культура потребления влияет на динамику выдачи кредитных карт, с помощью которых осуществляется микрокредитование населения.

Простота и доступность являются одними из важных характеристик при выборе кредитного продукта. Кредитная карта VisaClassic/MasterCardStandard «Momentum» - является одной из наиболее востребованных, она бесплатна в обслуживании и для её получения нет необходимости в предоставлении документов о доходах. Данная кредитная карта выдаётся только на основании паспорта РФ.

Для более удобного, современного и технологичного обслуживания ПАО «Сбербанк России» каждый год стремится совершенствовать для клиентов возможность дистанционно управлять их счетами.

При анализе данных о подключении интернет-услуг к вновь выданным в ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг. дебетовым и кредитным картам, было выявлено, что доля дебетовых карт, у которых подключен сервис «Сбербанк-онлайн» остался на прежнем уровне, в то время как по кредитным картам выросла на 17,56%. Что касается «Мобильного банка», то его удельный вес по подключению к вновь выданным дебетовым картам за последние годы повысился на 5,79%, по кредитным - на 6,24%.

Из всех данных видно, что интернет-сервисы не полностью охватили вновь выданные карты, что может указывать на техническую неграмотность владельцев карт. Данные услуги очень удобны и предоставляют клиентам большие возможности.

Одним из таких сервисов является «Мобильный банк» - представляет собой комплекс услуг, который осуществляется через мобильную связь клиентам банковских карт ПАО «Сбербанк России».

Данная услуга даёт возможность на:

- оперативное получение на свой телефон уведомлений обо всех операциях по карте и по запросу лимита доступных средств;

- приостановление действия карты при её утрате или при выявлении следов мошенничества;

- осуществление платежей и переводов со счёта карты на другой счёт карты банка, в пользу организаций или в благотворительный фонд без необходимости явки в банк. Денежные средства списываются/перечисляются со счёта карты Сбербанка на другую карту при получении банком сообщения, которое направлено при помощи телефона и содержит в себе номер телефона, указанный в заявлении. Те организации, которым возможно переводить денежные средства, размещены на сайте банка. При получении банком через интернет поручения, составленного в соответствии с руководством пользователя, рассматривается как распоряжение от владельца карты.

- погашение кредитов;

- получение уведомлений обо всех операциях, совершённых в «Сбербанк- Онлайн», а также информационных и рекламных сообщениях от банка и его партнеров;

- управлением мобильным банком, а именно есть возможность временно блокировать мобильный банк, получать информацию о картах, подключенных к данному сервису.

Данная услуг предоставляется на телефоны стандарта GSM, которые подключены к сетям операторов, определённых банком. Запрос в виде SMS- сообщения возможен не только в сети оператора, но и при использовании роуминга.

Есть несколько способов подключить «Мобильный банк», одним из которых является личное обращение в офис банка с паспортом РФ. Услуга может быть подключена при составлении отдельного заявления, когда оформляется банковская карта, либо в рамках универсального договора о банковском обслуживании. Вторым способом является устройство самообслуживания ПАО «Сбербанк России» (если есть техническая возможность), при котором операции проводятся с помощью банковской карты и подтверждаются ПИН-кодом. При данном способе к «Мобильному банку» подключается только та карта, которая использовалась при регистрации. Возможность пользоваться данной услугой клиент получит через 3 рабочих дня с даты подачи заявки.

Преимуществами для клиента при использовании данного сервиса является то, что:

- своевременно совершаются переводы и платежи;

- экономится время, так как необходимость приходить в банк отпадает;

- есть возможность on-line контролировать все совершенные операции по карте;

- комиссия за исполнение платежей низкие, услуги доступны из любой точки мира;

- отпадает необходимость стоять в очереди

- сохраняется конфиденциальность и безопасность.

В тоже время для банка тоже есть выгоды от подключения владельцев карт к мобильному банку. Так данный сервис помогает увеличить комиссионный доход, укрепляет бренд ПАО «Сбербанк России», сокращает очереди, повышает уровень лояльности клиентов, стимулирует безналичный денежный оборот.

При оказании услуги мобильный банк ПАО «Сбербанк России» не несёт ответственности, если:

- были указаны в сообщении неверные реквизиты платежа или суммы, а также при возникновении споров между владельцем карты и получателем платежа, если только проблема не относилась к предоставлению данной услуги;

- не доставлено сообщение на телефон владельца по причинам, которые не зависят от банка (сообщение не отправлено оператором мобильной связи, телефон был недоступен долгое время и т.д.)

В случае прекращения срока действия карты, со счёта которой списывались деньги за оплату мобильного банка, от данной услуги производится отключение всех подключенных карт. При передаче электронных документов с системе «Сбербанк онлайн», нет необходимости предоставлять их в бумажном виде в офис банка.

Для подтверждения операции в интернете, связанные с оплатой товаров и услуг с применением технологий «SecureCode» или «VerifiedbyVisa» платежных систем MasterCardlntematюml или Visalntematюnal, могут использоваться одноразовые пароли, при этом владелец карты несёт ответственность за совершение таких операций и обязан хранить полученные данные (идентификатор пользователя, пароль и одноразовые пароли) вдали от третьих лиц. В случае компрометации этих сведений, а также при убытках, понесенных клиентом при использовании системы «Сбербанк онлайн», банк не несёт ответственность перед владельцами карт.

Клиент сам должен обеспечивать защиту собственных вычислительных средств от несанкционированного доступа и вредоносных программных обеспечений. Получая услуги через интернет, держатель карты должен осознавать, что интернет не является безопасным каналом связи и соглашается со всеми рисками, которые связаны с возможными нарушениями конфиденциальности и целостности информации. При возникновении проблемы, связанной с перечислением средств в пользу неверного получателя, отправителю приходится самому урегулировать вопрос возврата средств.

На протяжении нескольких лет можно заметить, что функционал «Сбербанк онлайн» постоянно расширяется. Так запущен данный сервис для мобильных платформ, он выглядит как специальное предложение длятелефонов на базе платформ iOS (iPhone/iPad) и Android. Для входа необходим идентификатор пользователя, полученный в банкоматах или с помощью «мобильного банка», и постоянный пароль.

В данном приложении есть возможность:

- получить информацию по картам, вкладам и кредитам;

- совершить перевод между своими счетами;

- погашать кредит;

- совершать мгновенные платежи за мобильный телефон, интернет- провайдерам и другим популярным поставщикам услуг.

Таким образом, в процессе работы владельцев карт в системе «интернетбанкинг» управление счетами и проведение банковской операции осуществляется через операционный веб-сайт ПАО «Сбербанк России». При использовании данной системы все необходимые документы, такие как платежные поручения, выписки, справочники получателей, остаются на стороне банка, в отличие от системы «банк-клиент». Это позволяет держателям карт не зависеть от определённого компьютера, он может получить доступ к своим счетам с любого устройства, имеющее сеть интернет. Однако в случае возникновения спорной ситуации клиент уже не имеет в своём распоряжении документы, которые помогли бы ему доказать свою правоту.

В основном, банки проводят операции в режиме реального времени, что позволяет клиенту отслеживать все этапы обработки распоряжения на сервере банка. Владельцам карт нет необходимости в получении опыта работы со специальными программами, а банку не нужно сопровождать клиентскую часть программного обеспечения, так как вся техническая поддержка веб-браузеров осуществляется их разработчиками.

К основным стимулам использования интернет-сервисов ПАО «Сбербанк России» для клиентов можно отнести: экономию времени, отсутствие очереди, возможность совершения операции из дома или офиса, быстрое поведение операций, экономия денег, которая заключается в осуществлении платежей с более низкими комиссиями, чем в отделении банка.

Что касается клиентов, то существенно влияние на выбор той или иной системы интернет-банкинга оказывают такие факторы как: широта спектра оказываемых услуг, безованость транзакций и удобство интерфейса. К снижающему привлекательность фактору относят риск проведения финансовой операции в интернете.

2.3 Анализ операции ПАО «Сбербанк» с пластиковыми картами

Большинству людей характерен выбор кредитных карт, так как они для них более удобны в использовании для личных целей. Так именно эмиссия данного вида карт за прошедший год увеличилась в 4,3 раза, а объём операций по ней в 2,3 раза, всего по данным ЦБ за 2018 год выпуск пластиковых карт составил 244 929 тысяч единиц.

На рынке появились новые кредитные продукты от международных платёжных систем, которые наравне с традиционными продуктами такими как Маssiс/Mаss или ОоШ с овердрафтным режимом ведения счета ориентированы на массового потребителя.

На сегодняшний день операции по пластиковым картам - наиболее доходный вид банковской деятельности, из чего следует ужесточение конкуренции на данном рынке. Существенными являются для банков отчисление комиссии при проведении платежей в процессе использования пластиковых карт и эквайринговые поступления. Больший процентный доход по кредитам банки стали получать с увеличением числа кредитных карт и их распространением, что свидетельствует что не только клиенты банка, но и сами кредитные организации заинтересованы в разностороннем развитии карточного бизнеса.

Деятельность Сбербанка на рынке банковских карт является стабильной, его доля на текущий момент составляет более 45% по таким базовым показателям, как количество обслуживаемых карт и обороты по ним. Так же занимает более 50% всего объёма выпущенных карт в 2018 году в соответствии с рисунком 3.

Из диаграммы видно, что Сбербанк представляет собой половину всех выпущенных карт на Российском рынке.

Исходя из данных, можно сделать вывод, что доля пластиковых карт Сбербанка занимает существенное место на рынке, порядка 42% в 2017 году, 45% в 2016 году и 51% в 2018 году, что говорит о росте эмиссии пластиковых карт у Сбербанка в соответствии с рисунком 4.

Рисунок 3 Объём выпущенных пластиковых карт, % [15,17,29].

Таблица 3 - Эмиссия банковских карт, тыс. [15].

Показатели	2016 год	2017 год	2018 год
Выпущено кредитными организациями, всего	191496	217463	227666
Темпы прироста, %	--	13	4,70
Выпущено кредитными организациями дебетовых карт, всего	169013	188275	195904
Темпы прироста, %	--	11,40	4,05
Выпущено кредитными организациями кредитных карт, всего	22483	29189	31761
Темпы прироста, %	--	29,80	8,81
Выпущено Сбербанком, всего	81730	98578	116156
Темпы прироста, %	--	20	17,8
Выпущено Сбербанком дебетовых карт	71984	84494	99865
Темпы прироста, %	--	17	18,2
Выпущено Сбербанком кредитных карт	9746	14084	16291
Темпы прироста, %	--	44	15

В 2017 году оборот по кредитным картам превысил 6,4 триллионов. Для сравнения, фонд заработной платы достиг всего 4,2 триллионов, оборот по рознице и общепиту -5,3 триллионов. В 2017 году среднемесячное количество активных карт достигло 6,7 миллионов, против 5,9 миллионов в 2016 году.

Рисунок 4 - Структура выпущенных пластиковых карт.¹

В стране появилось более 740 тысяч новых активных пользователей. По итогам декабря 2017 количество активных карт превысило 7,2 миллиона. От общего числа всех эмитированных карт, это составило, как и годом ранее, почти 42%.

В 2018 году темпы прироста сократились на несколько процентов по сравнению с предыдущим годом, однако это не столь важно так как не смотря на экономическую ситуацию в стране удалось сохранить положительную тенденцию прироста в 50%.

Таблица 4

Показатель	Дебетовые карты	Кредитные карты	Итого	Темпы прироста
2016 год	Кол-во оборотных операций, тыс.	3063694	318442	3382136
	Обороты по картам в рублях, млн.	2243260	381018	2624279
2017 год	Кол-во оборотных операций, тыс.	4850134	604454	5454588	61%
	Обороты по картам в рублях, млн.	3439702	649323	4089026	55%
2018 год	Кол-во оборотных операций, тыс.	7339642	861042	8200684	50%
	Обороты по картам в рублях, млн.	4957020	786297	5743318	40%

Исходя из таблицы по оборотам пластиковых карт, можно посчитать среднюю сумму операции по пластиковым картам, как показано на рисунке 5, в 2016 году составила 732 рубля, в 2017 году 709 рублей и в 2018 году 675 рублей, можно сделать вывод, что из-за сложной экономической и геополитической обстановки в мире и России, доходы в России снизились за ними снизились и обороты.

2016 год 2017 год 2018 год

Рисунок 5 - Средняя сумма по одной операции с использованием пластиковых карт.

Приоритетным направлением банковского бизнеса является предоставление услуг для физических лиц.

1) Для среднего класса и состоятельных граждан предлагают международные карты Visa, Eurocard/MasterCard - карты Classic и Gold.

2) Работающие клиенты, пенсионеры и молодежь могут приобретать международную дебетовую карту Maestro или Visa Electron, в целях выплаты на неё зарплаты, перечислений пенсии, стипендий и социальных выплат.

3) Микропроцессорную карту применяют при выплате заработной платы, при пользовании интернет-банкингом и в электронной коммерции.

4) Торговые организации и предприятия сферы обслуживания предоставляют возможность принимать в качестве средства расчёта не только международные банковские карты, но и карты национальных платежных систем.

Разнонаправленные изменения позволили продемонстрировать среднюю стоимость годового обслуживания кредитных карт у различных групп населения. Основными пользователями кредитных карт в Сбербанке являются физические лица, в то время как клиентов-юридических лиц, имеющих кредитную карту, намного меньше и на протяжении 3 лет в среднем составляет 7,1% от общего объема владельцев карт, как показано на рисунке 6. Это связано прежде всего с тем, что физических лиц легче всего привлечь на карточные продукты. Необходимо заметить, что данная категория приносит намного меньший доход банку.

Рисунок 6 - Доля держателей кредитных карт. [41].

В результате притока новых клиентов, который возник из-за увеличения спектра услуг и продуктов, предназначенных для данного сегмента, выросло количество банковских карт для физических лиц, так в 2016 году данный показатель вырос на 4,1 % по сравнению с предыдущим годом, в 2017 - на 12,6% и в 2018 - на 16,4% .Это также связано с тем, что появились на рынке карты НСПК, предоплаченные карты Maestro, улучшилось качество обслуживания. Важным моментом является то, что, несмотря на рост числа карт в обороте в 2016 году, количество операций по ним уменьшилось на 11,9%. Но в 2017 г. банк ввел новые карточные программы, что позволило ему увеличить оборот на 14,4%, тем самым количество операций составило 820 441 ед.

Если сравнивать количество операций, которые совершили юридические лица, то их гораздо меньше, что прежде всего связано с меньшим количеством выдаваемых карт данной категории населения.

Сумма операции, совершенных физическими лицами при помощи карт, в 2016 г. уменьшилась на 20,2% или 749 686 тыс. рублей, в то время как количество операций выросло почти в 3 раза и составило 964 ед., что всё же меньше, чем в предыдущем году. Данный факт может быть объяснён ухудшением финансового положения владельцев карт и низкой степенью стимулирования безналичной оплаты с помощью банковской карты.

Таблица 5 - Развитие безналичных расчётов с помощью пластиковых карт.¹

Показатель	2016 год	2017 год	2018 год
Карт с подключенным мобильным банком, тыс.	14760	21240	27283
Пользователи онлайн- банкинга, тыс.	10120	20359	30438

Работа в данном направлении основана на принципах обеспечения безопасности банковских операций, повышения скорости работы с приложениями и удобства их интерфейсов для пользователей. Количество операций, производимых через удаленные банковские каналы, растет высокими темпами, что видно на рисунке 7.

В 2018 году количество активных пользователей онлайн-банкинга с 2016 до 2018 года увеличилось на 50 %, а пользователей мобильного банка - на 28 %. В то же время незначительно снизилось количество устройств самообслуживания, как показано на рисунке 8.

Рисунок 7 - Динамика развития удалённых банковских каналов. [21].

Рисунок 8 - Количество терминалов и банкоматов [33,40].

Это обусловлено улучшением качества онлайн-сервисов и, соответственно, ростом популярности безналичного способа оплаты.

Можно отметить, что в центральных регионах страны количество банкоматов в разы больше чем в слабо развитых регионах.

Как видно из рисунка 9 основная доля всех банкоматов приходится на центральный регион России, что является причиной низкого использования банковских карт в регионах.

Большую долю операции по пластиковым картам в 2018 году занимают операции по снятию наличных (как показано на рисунке 10), этот показатель составляет 71%.

Рисунок 9 - соотношение количества банкоматов в разных регионах России.

Таблица 6 - Объём операции, совершенных с использованием пластиковых карт, ПАО «Сбербанк», млрд.руб.

Год	Всего	В том числе:
		Операции по снятию наличных денежных средств	Операции по оплате товаров и услуг
2014	21 283,8	18 017,8	3 266
2015	25 922,8	21 362,7	4 560,1
2016	30 278,1	23 892	6 386,1
2017	33 222,2	25 136,7	8 085,5
2018	38 046,3	26 891,6	11 154,7

Пластиковая карта представляет собой наиболее динамично развивающий вид банковской услуги. Сбербанк занимает ведущую позицию среди банков России по объёму выпускаемых пластиковых карт. Их карточные продукты являются многочисленными и разнообразными.

Большинству банковских карт характерны настолько схожие функции и параметры, что при первом взгляде можно сделать вывод, что они одинаковые. Данное первое впечатление может быть вполне оправданным, ведь пластиковая карта создана для выполнения таких операций как перечисление/зачисление денежных средств, их хранения, обналичивания и оплата различных услуг. Однако все пластиковые карты можно подразделить на несколько видов в зависимости от того, какой образ жизни ведёт клиент, его статус, потребности и типы зачисляемых средств.

...