Способи вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення

Размещено на http://www.allbest.ru/

Способи вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення

Пушина Н.Л.,

аспірант

Академії праці, соціальних відносин та туризму

У статті досліджено одну з груп способів вчинення кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності із використанням комп'ютерних технологій, а саме незаконні операції з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення. Визначено поняття способу вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення. Вказано, що особливістю способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення як одного із способів вчинення кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності із використанням комп'ютерних технологій є комплексний характер таких кримінальних правопорушень. Комплексний характер вбачається в тому, що основне кримінальне правопорушення спрямоване проти нормальної, такої, що відповідає інтересам держави і життєвим інтересам трудящих, роботи промисловості, сільського господарства, фінансів, торгівлі або іншої галузі народного господарства, а підпорядковане кримінальне правопорушення спрямоване проти засобів комп'ютерної техніки. Отже, особливості основного предмета протиправного посягання і зумовлюють відповідний спосіб підготовки та вчинення кримінальних правопорушень цієї категорії, зокрема наявність в розпорядженні злочинця певного засобу комп'ютерної техніки. Також зазначено, що на спосіб вчинення цієї категорії правопорушень впливають розумові здібності злочинця, які прямо будуть впливати на вибір технічних та організаційних засобів щодо способу скоєння та приховування кримінального правопорушення. Здійснено класифікацію способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення. Окреслено форми та характерні ознаки способів вчинення кримінальних правопорушень цієї категорії. Зазначено, що кожний зі способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків є вкрай небезпечним, оскільки пов'язаний з найбільш прогресивними сучасними технологічними рішеннями в галузі світової комунікації та техніки.

Ключові слова: спосіб вчинення, платіжні картки, платіжні доручення, банківські рахунки, комп'ютерні технології, ідентифікаційні дані, підроблені документи, цифровий підпис, розрахунковий чек.

Ways of committing illegal operations with using payment cards and other means of access to bank accounts, electronic money, equipment for their manufacture

The article explores one of the groups of criminal offenses in the field of business activities using computer technologies, namely illegal transactions using payment cards and other means of access to bank accounts, electronic money, equipment for their production. The article provides the author's definition of the method of committing illegal transactions using payment cards and other means of access to bank accounts, electronic money, equipment for their manufacture. It is determined that the peculiarities of ways of committing illegal transactions with the use of payment cards and other means of access to bank accounts, electronic money, equipment for their production, as one of the ways of committing criminal offenses in the sphere of economic activity using computer technologies, is a complex nature of such criminal offenses. The complex nature is that the main criminal offense is directed against the normal, corresponding to the interests of the state and the vital interests of the workers, work of industry, agriculture, finance, trade or other branch of the economy, and the subordinate criminal offense is directed against the means of comp appliances. Thus, the features of the main subject of the unlawful encroachment determine the appropriate way of preparing and committing criminal offenses in this category, in particular the availability of a criminal computer equipment. It is also noted that the way in which this category of offenses is committed is influenced by the mental capacity of the offender, which will directly affect the choice of technical and organizational means for committing and concealing a criminal offense. The ways of committing illegal transactions using payment cards and other means of access to bank accounts, electronic money and equipment for their manufacture have been classified. The forms and characteristic features of such ways of committing criminal offenses are outlined. It is noted that each of the ways of committing illegal transactions using payment cards and other means of access to bank accounts is extremely dangerous, because it is connected with the most advanced technological solutions in the world of communication and technology.

Key words: way of committing, payment cards, payment orders, bank accounts, computer technology, identification data, counterfeit documents, digital signature, check.

Постановка проблеми

В криміналістичному розумінні дані про спосіб вчинення злочину є одними з найважливіших в криміналістичній характеристиці, тому що саме спосіб вчинення злочину характеризується найбільшим обсягом криміналістично-значимої інформації, що дозволяє швидко і правильно зорієнтуватися в обставинах справи, колі осіб, причетних до протиправної дії, висунути слідчі версії та визначити оптимальні шляхи їх перевірки [1, с. 210], тому вчені-криміналісти постійно звертають свою увагу на спосіб вчинення кримінальних правопорушень як до одного з ключових елементів криміналістичної характеристики. Але попри загальний інтерес до цієї категорії, існує багато розбіжностей у цьому питанні. Основні розбіжності стосуються структури та змісту способу вчинення кримінальних правопорушень усіх категорій, в тому числі й кримінальних правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності із використанням комп'ютерних технологій.

Стан дослідження

Структура, зміст та сутність способів вчинення кримінальних правопорушень виступали об'єктом дослідження таких вчених, як Т.В. Аверьянова, Р.С. Бєлкін, Л.Я. Драпкін, Є.П. Іщенко, М.В. Шепітько, Ю.С. Шемшученко.

Структуру, зміст та сутність способів вчинення кримінальних правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності із використанням комп'ютерних технологій, досліджували В.М. Біленчук, В.Б. Вехов, В.О. Голубєв, М.А. Зубань, В.М. Кичак, С.І. Ніко- лаюк, Д.Й. Никифорчук, Д.В. Пашнєв, М.В. Салтев- ський, О.О. Семенова, О.В. Тихонова, В.О. Фінагеєв.

Метою статті є дослідження сутності, особливості та специфіки виявлення способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення; визначення класифікації способів вчинення цієї категорії кримінальних правопорушень.

Виклад основного матеріалу

Під способом вчинення злочину зазвичай розуміється детермінована особистістю, предметом і обставинами злочинного посягання система дій суб'єкта, спрямованих на досягнення злочинної мети й об'єднана єдиним злочинним задумом. У цій системі може бути цілий комплекс дій, починаючи з безпосередньої підготовки до вчинення, закінчуючи приховуванням слідів злочину. У тих випадках, коли злочин вчиняється без попередньої підготовки або коли суб'єкт злочину не планує дій, спрямованих на приховування злочинної дії, можна вважати це неповно-структурним способом вчинення злочину. У такому разі можливе формування самостійного способу приховування злочину [2, с. 63].

З криміналістичної точки зору спосіб вчинення кримінального правопорушення розкривається у пошуку ефективних прийомів, засобів і методів розкриття і розслідування правопорушень. Тому для криміналістів у способі скоєння правопорушення особливе значення мають ті його інформативні ознаки, які слугують проявом зовнішніх дій, що утворюють цей спосіб. Вонидозволяють встановити елементи способу вчинення правопорушення навіть за окремими ознаками, а не всієї їх сукупності, визначити основні напрями та методи розкриття правопорушення.

На характеристику способу вчинення правопорушення впливають особливості об'єкта та предмета злочинного посягання, обстановки вчинення кримінального правопорушення, особистості злочинця і потерпілої особи. Усі дії, що утворюють спосіб вчинення кримінального правопорушення, охоплюються єдиним умислом злочинця з вчинення правопорушення і утворюють найбільшу кількість матеріальних і ідеальних слідів, які використовуються під час досудового розслідування для розкриття правопорушення. Саме тому вчені-криміналісти вважають, що спосіб вчинення умисного кримінального правопорушення є центральною ланкою криміналістичної характеристики такого правопорушення.

З огляду на вищевказане можна сформулювати визначення способу вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення. Отже, спосіб вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення - це цілий комплекс прийомів і засобів, за допомогою яких відбувається підроблення фінансових документів, забезпечується навмисний несанкціонований доступ до автоматизованих інформаційних систем та банківських інформаційних ресурсів і технологій, а також стає можливою модифікація наявної банківської інформації для досягнення злочинної мети.

Вважаємо за доцільне більш детально розглянути способи вчинення цієї групи кримінальних правопорушень на прикладі незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків. У зв'язку з цим доречно способи вчинення зазначених правопорушень поділити на три підгрупи, а саме: 1) способи вчинення правопорушень, пов'язаних з використанням операцій у сфері обігу платіжних карток; 2) способи незаконного доступу до банківських рахунків, пов'язані з використанням розрахунків платіжними дорученнями; 3) способи вчинення правопорушень, пов'язані з використанням інших засобів доступу до банківських рахунків [3, с. 65].

Розглядаючи способи вчинення правопорушень із використанням платіжних карток, зазначимо, що вони можуть проявлятись у формі незаконного використання (викрадення, обман, отримання за допомогою підроблених документів) справжньої платіжної картки без внесення змін до неї за допомогою певних комп'ютерних технологій; у формі використання підробленої платіжної картки, за допомогою певних комп'ютерних технологій; у формі протиправного використання реквізитів платіжної картки.

Злочинний намір цієї групи правопорушень реалізується через несанкціоноване втручання в комп'ютерні мережі кредитно-фінансових установ та банків, яке призводить до незаконного доступу до «карткових» рахунків клієнтів зазначених установта протиправне використання підроблених або справжніх платіжних карток за допомогою терміналів та банкоматів.

У злочинних цілях платіжні картки можуть використовуватися декількома способами. Так, справжні платіжні карти можуть бути використані для розкрадання в таких випадках: використання знайденої або викраденої картки для оплати товарів або послуг або для отримання готівки в банкоматах.

Якщо у протиправних діях фігурує платіжна картка, яка отримана за допомогою підроблених документів, то злочинці зазвичай заздалегідь підроблюють документи за допомогою комп'ютерної техніки, а потім вже звертаються із заявами до кредитних установ про одержання платіжних (кредитних) карток з подальшим неповерненням витрачених коштів.

Зазначені способи зручні для злочинців тим, що їм не потрібно встановлювати ідентифікаційні дані платіжної картки. Але разом з тим для отримання кредитної картки в банку необхідно мати початковий капітал, внаслідок чого виникає необхідність виготовлення підроблених або фальшивих документів, відпрацювання підписів осіб, на чиє ім'я буде відкрита картка. Тому під час досудового розслідування ці обставини включаються в предмет доказування.

Як бачимо, проаналізовані способи вчинення вказаної підгрупи правопорушень за своєю криміналістичною сутністю є правопорушеннями з чітко вираженими етапами розвитку протиправної діяльності:

а)несанкціоноване проникнення до комп'ютерної системи безготівкових розрахунків; б) навмисне змі- нення банківської інформації на машинних носіях;

в)безпосереднє зняття грошей; г) внесення змін до комп'ютерної системи з метою приховування викрадення чи інші дії [4, с. 12].

Що ж до протиправного використання реквізитів банківських платіжних карток, то воно може вчинятися в двох формах: під час використання системи розрахунків, за якої пред'явлення платіжної картки не є обов'язковим, необхідним є лише повідомлення її реквізитів; та під час оформлення розрахунку з безпосереднім використанням платіжної картки, що може відбуватися у вигляді шахрайських дій з використанням підроблених сліпів та у вигляді використання фіктивних підприємств для обслуговування банківських платіжних засобів.

Підроблені сліпи виготовляють вручну без застосування картки шляхом внесення до бланку сліпа необхідної інформації, зокрема реквізитів картки, якими володіють злочинці. Унаслідок цього підроблені сліпи передають банкові для оплати, гроші списують із рахунку держателя картки, чиї реквізити використовувалися, а злочинці отримують товар, який згодом збувають [3, с. 70].

У цьому аспекті доцільно розглянути ще й такий спосіб незаконного доступу до банківських рахунків, як зловживання службовим становищем працівників банку, які, маючи доступ до автоматизованих інформаційних систем і комп'ютерних мереж кредитно-фінансових установ, здійснюють неправомірний доступ до «карткових» рахунків та операцій із використанням платіжних карток. Під способом вчинення таких дій необхідно розуміти цілий комплекс взаємозалежних, цілеспрямованих дій службовців банку з підготовки, вчинення та приховування розкрадань, що вчиняються ними через їх посадове становище [5, с. 8].

Перераховані вище дії з використанням комп'ютерних технологій є переведенням коштів з банківських рахунків клієнтів банку оператором або іншою посадовою особою банку на рахунки комерційних структур з використанням прийомів і засобів, що роблять можливою модифікацію наявної банківської інформації.

Досліджуючи другу підгрупу способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення, а саме незаконний доступ до банківських рахунків, пов'язаний з використанням розрахунків платіжними дорученнями, можна зауважити, що цей платіжний засіб є доволі привабливим для злочинців. Платіжне доручення може використовуватись декількома способами, а саме: як фіктивний платіжний інструмент, без перерахування коштів; як підроблене платіжне доручення для заволодіння грошовими коштами суб'єкта господарювання шляхом їх перерахування з банківського рахунку однієї організації на інші рахунки; як підроблене платіжне доручення для розкрадання коштів безпосередньо в банку.

Розглянемо такий протиправний спосіб використання платіжного доручення, як використання підробленого платіжного доручення для заволодіння грошовими коштами суб'єкта господарювання шляхом їх перерахування з банківського рахунку однієї організації на інші рахунки.

Для вчинення правопорушення цим способом злочинці направляють підроблені платіжні документи, які зазвичай виготовляються за допомогою комп'ютерної техніки, до банківських установ для перерахування коштів суб'єкта господарювання з його рахунку на рахунки спеціально створених фіктивних фірм. Переведені в такий спосіб грошові кошти перетворюють на готівку та привласнюють.

Важливим для цієї групи способів є те, що злочинці зазвичай володіють інформацією про реквізити розрахункових рахунків і специфіку фінансової діяльності організації, на яку спрямоване посягання [3, с. 66].

Зазвичай правопорушення, скоєні в такий спосіб, вчиняються за допомогою службовців фінансово-кредитної установи, в якій відкрито рахунки суб'єкта господарювання, з використанням доступу до систем електронних платежів і комп'ютерних мереж фінансової установи, за допомогою інших комп'ютерних технологій.

Якщо розрахунки платіжними дорученнями здійснюють в електронній формі, для виготовлення такого платіжного документа використовують справжній аналог електронного цифрового підпису, викрадений злочинцями чи переданий їм [3, с. 67]. Кримінальні правопорушення, що вчиняються у сфері господарської діяльності з використанням комп'ютерних технологій, скоєні в такий спосіб, в наш час набули значного поширення.

Що ж до використання підроблених платіжних доручень для розкрадання грошових коштів безпосередньо в банку, то ним є протиправне списання грошових коштів потерпілої особи на розрахунковий рахунок злочинця.

Для виготовлення підроблених платіжних доручень на паперових носіях в окремих випадках виготовляють підроблені відбитки печаток. Зазвичай використовують справжні печатки, якими тимчасово заволоділи. Підроблюють підписи уповноважених працівників банку. Електронні копії платіжних доручень можуть завіряти електронними аналогами підпису, носії яких тимчасово вилучені із законного володіння або викрадені в уповноважених осіб [3, с. 67].

Розглянемо третю підгрупу способів вчинення незаконних операцій з використанням платіжних карток та інших засобів доступу до банківських рахунків, електронних грошей, обладнання для їх виготовлення, а саме незаконний доступ до банківських рахунків, пов'язаний з використанням інших засобів доступу до банківських рахунків. Зауважимо, що окрім платіжних карток та платіжних доручень є ряд інших засобів доступу до банківських рахунків, до яких можна віднести: розрахункові чеки, електронні розрахункові документи тощо.

Отже, розрахунковий чек - це документ стандартної форми, який містить доручення власника рахунку (платника) своєму банку-емітенту перерахувати кошти з рахунку чекодавця на рахунок чекодержателя. Розрахунковий чек заповнює платник (власник рахунку) і передає його отримувачеві платежу в момент здійснення певної господарської операції.

Сутність протиправних дій під час операцій із розрахунковими чеками полягає в одержанні грошей за чеком особою, щодо якої не було розпорядження про сплату взагалі, або в одержанні особою коштів на суму, що перевищує розпорядження чекодавця. Для цього шахраї заздалегідь учиняють низку підготовчих дій, зокрема: неправомірно заволодівають чистими бланками чеків або заповненими чеками з подальшим їх підробленням; отримують інформацію про банк, реквізити організації, що має в ньому кошти для сплати за чеком, про кореспондентський рахунок, з якого має бути здійснено платіж; здобувають зразки підпису чекодавця; виготовляють підроблені документи для маскування особи одержувача коштів та інші документи. Фальсифікація чеків може бути частковою (внесення неправдивої інформації у справжній чек) та повною (шляхом її зазначення у викраденому чистому бланку) [3, с. 73].

Висновки

Як бачимо, особливістю вчинення кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності з використанням комп'ютерних технологій перерахованими способами є те, що між етапом вчинення неправомірних дій й усуненням слідів протиправної дії минають незначні проміжки часу, а обов'язковим засобом вчинення цієї категорії правопорушень є комп'ютерна техніка або певні інформаційні технології.

Отже, цілий комплекс складних технологічних процесів становить загальну схему скоєння цього різновиду кримінальних правопорушень і більш детально розкривається через механізм конкретних дій на кожному з етапів кримінального правопорушення.

Список використаних джерел

кримінальний правопорушення платіжна картка

1. Берназ В.Д. Криміналістика : [підручник] / В.Д. Берназ, В.В. Бірюков, А.Ф. Волобуєв ; за заг. ред. А.Ф. Волобуєва. Харків : ХНУВС, 2011.666 с.

2. Аверьянова Т.В. Криминалистика:[учебник] / Т.В. Аверьянова, РС. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.РРоссийская. Москва : НОРМА, 2000. 990 с.

3. Фінагеєв В.О. Способи вчинення злочинів, пов'язаних із використанням засобів доступу до банківських рахунків. Науковий вісних Національної академії внутрішніх справ. 2016. № 1. С. 63-82.

4. Салтевський М.В. Основи методики розслідування злочинів, скоєних з використанням ЕОМ: [навч. посіб.]. Харків : Нац. юрид. акад. України, 2000. 35 с.

5. Моисеева И.А. Криминалистический анализ и методы раскрытия преступлений в банковской сфере :автореф. дис... канд. юрид. наук : спец.12.00.09 «Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза» / И.А. Моисеева. Гродно, 1999. 17 с.

Размещено на Allbest.ru