Ввод остатков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»

Ростовский институт (филиал)

Контрольная работа

По курсу: «Компьютерные технологии в бухгалтерском учете»

На тему: «Ввод остатков»

Автор: студентка 3 курса

Чубенко Валерия Дмитриевна

Преподаватель: Филимонова Е.В.

Ростов-на-Дону 2015

Содержание

Введение

1. Порядок ввода начальных остатков по счетам

2. Ввод остатков по счетам

3. Ввод данных до текущей даты

Список литературы

Введение

При вводе остатков в Программе 1сБухгалтерия - есть понятие - документ расчетов с контрагентом: что именно нужно здесь указывать - номер счета (по которому например есть задолженность у покупателя на определенную дату, номер договора (но у нас он с клиентами рамочный) - чтобы при поступлении на расчетный счет в дальней погашения задолженности - от покупателя - закрывался долг именно по этому документу, а с поставщиками - если мы перечислили аванс -(при вводе остатков - что является документом расчетов с контрагентом - номер счета, номер платежного поручения или номер договора(он тоже рамочный).

1. Порядок ввода начальных остатков по счетам

До того, как начинать регистрировать бухгалтерские операции с помощью программы «1С:Бухгалтерия предприятия», необходимо ввести начальные данные -- входящие остатки и обороты. (Если предприятие новое и бухгалтерских операций еще не проводилось, вводить начальные данные не требуется -- можно приступать к ведению учета.)

Для удобства работы остатки рекомендуется вводить на начало отчетного периода - года, квартала или месяца (первое предпочтительнее). Дата операции ввода остатков должна предшествовать дате начала отчетного периода. Например, остатки на начало года вводятся датой 31 декабря предыдущего года, а остатки на начало третьего квартала вводятся датой 30 июня текущего года.

Установка даты осуществляется в меню «Сервис» «Параметры» закладка «Общие». Здесь надо убрать «галочку» из поля «Использовать текущую дату компьютера» и установить требующуюся дату в поле «Использовать значение», например, как указано на рисунке 52 и щелкнуть «Ок».

бухгалтерский остаток счет сальдовый

Рисунок 52

Для ввода остатков надо войти в меню «Операции»«Операции, введенные вручную» (рис. 53).

Рисунок 53

Теперь нажимаем кнопку «Добавить» или клавишу Insert. Откроется журнал проводок для данной конкретной операции.

Форма документа «Операция» содержит шапку и табличную часть. В обязательном порядке в шапке указывается номер документа, дата его создания, организация, к которой относится регистрируемая хозяйственная операция. Обычно эти поля заполняются автоматически.

Сумма операции подсчитывается автоматически как сумма по всем проводкам операции. Вместе с тем, это поле доступно для редактирования.

Если с информационной базой работают несколько бухгалтеров, то в поле «Ответственный» в нижней части окна выбором из справочника «Пользователи» можно указать лицо, ответственное за данную операцию.

В поле «Содержание» вводится информация, характеризующая операцию в целом, например, «Дебетовые остатки».

Для заполнения табличной части надо щелкнуть по кнопке под полем «Способ заполнения» или нажать клавишу Insert.

Табличная часть документа «Операция» содержит только те реквизиты, которые имеют отношение к собственно проводке: счет дебета и/или кредита (для счетов с признаком «Забалансовый» корреспондирующий счет не обязателен); аналитические признаки (значения субконто) для счетов, на которых он ведется; количество (для счетов с признаком учета «Количественный»); наименование валюты и валютную сумму (для счетов с признаком «Валютный»); сумму проводки; содержание проводки.

Остатки вводятся операциями, содержащими проводки в корреспонденции со специальным вспомогательным счетом 000.

Дебетовые остатки счета вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 000 (рис. 54). Для перехода к следующей проводке внутри данной операции надо завершить ввод предыдущей проводки так, чтобы в ней не мигал курсор (например, щелкнуть мышью чуть ниже этой проводки), и нажать кнопку или клавишу Insert.

Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитического учета, вводятся с указанием субконто. План счетов в типовой конфигурации настроен таким образом, что вы не сможете ввести остатки по аналитическим счетам без субконто, равно как не сможете ввести остатки для счета в целом, если задан учет по субсчетам.

Если на счете или субсчете ведется количественный учет, то в проводках указывается еще и количество (рис. 54).

Запись документа «Операция» в информационную базу производится по кнопке «Записать» или «ОК». В первом случае форма документа остается открытой, во втором она закрывается.

Рисунок 54

В результате в журнале операций появится новая операция (рис. 55).

Рисунок 55

Для ввода новой операции в журнале операций (рис. 55) надо щелкнуть по кнопке .

Кредитовые остатки счета вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 000 (рис. 56). Для ввода каждой следующей проводки нажимается кнопка . После ввода всех проводок по данной операции надо щелкнуть «Ок».

Рисунок 56

После завершения ввода данных о конкретной операции (после щелчка по кнопке «ОК») на экране останется окно «Операции (бухгалтерский и налоговый учет)» (рис. 57). В нем в верхней половине указываются операции, а в нижней - проводки той операции, которая выделена в верхней половине окна. Для того чтобы открыть операцию, надо щелкнуть по соответствующей строке в верхней половине окна дважды.

Рисунок 57

Замечание. Корректный ввод начальных остатков по отдельным счетам можно осуществить только при помощи специальных средств. Например, ввод сведений об остатках основных средств производится с помощью документа «Ввод начальных остатков по ОС».

После ввода входящих остатков необходимо проверить их правильность. Для этого необходимо получить отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» (меню «Отчеты») за период, включающий дату ввода остатков (рис. 58). После указания периода надо щелкнуть по кнопке «Сформировать».

Если остатки введены правильно, то дебетовый оборот счета 000 будет равен кредитовому обороту.

В случае если эти обороты не совпадают, необходимо тщательно проверить остатки по каждому счету в разрезе субсчетов и субконто. Для этого можно воспользоваться отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

Проверьте также правильность ввода остатков по валюте и количеству, если такие остатки вводились.

Рисунок 58

2. Ввод остатков по счетам