Учетная политика ООО "Ивсиликат"
График документооборота, порядок обработки документов. Особенности организации управленческого, налогового и бухгалтерского учета на предприятии. Рабочий план счетов. Порядок отражения в учете поступления, амортизации, выбытия и ремонта основных средств.
Рубрика | Бухгалтерский учет и аудит |
Вид | отчет по практике |
Язык | русский |
Дата добавления | 27.08.2021 |
Размер файла | 134,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
перерасход
счет, субсчет
сумма, руб. коп.
счет, субсчет
сумма, руб. коп.
Получен аванс
75
15000-00
71
15000
1. из кассы
15000-00
1а. в валюте (справочно)
2.
Итого получено
15000-00
Израсходовано
15000-00
Остаток
Перерасход
Приложение
2
документов на
2
листах
Отчет проверен. К утверждению в сумме
Пятнадцать тысяч-------------------------------------------------------
сумма прописью
------------------------------
руб.
00
коп.
(
15000
руб.
00
коп.)
Главный бухгалтер
Ларина
Ларина Татьяна Евгеньевна
подпись
расшифровка подписи
Бухгалтер
Иванов
Иванов Аркадий Семенович
подпись
расшифровка подписи
Остаток внесен |
в сумме |
руб. |
коп. по кассовому |
|||||
Перерасход выдан |
||||||||
ордеру N |
от “ “ |
20 |
г. |
Бухгалтер (кассир) |
“ “ |
20 ___ г. |
|||||||
подпись |
расшифровка подписи |
||||||||
линия отреза |
|||||||||
Расписка. |
Принят к проверке от |
Новиковой А.С. |
авансовый |
||||||
отчет N |
15 |
от “10“ |
декабря |
20 |
15 |
г. |
|||
на сумму |
15000 |
руб. |
00 |
коп., |
|||||
прописью |
|||||||||
количество документов |
2 |
документов на |
2 |
листах |
|||||
Бухгалтер (кассир) |
Иванов |
Иванов А.С. |
“10 “ |
декабря |
20 |
15 |
г. |
||
подпись |
расшифровка подписи |
N п\п |
Документ, подтверждающий производственные расходы |
Наименование документа (расхода) |
Сумма расхода |
Дебет счета, суб-счета |
|||||
дата |
номер |
по отчету |
принятая к учету |
||||||
в руб. коп. |
в валюте |
в руб. коп. |
в валюте |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1 |
10.12.2015 |
200 |
Кассовый чек и товарная накладная №200 |
15000-00 |
15000-00 |
75 |
|||
Итого |
15000-00 |
15000-00 |
|||||||
Подотчетное лицо |
Новикова |
Новикова А.С. |
|||||||
подпись |
расшифровка подписи |
Приложение 4
Платежное требование
Поступ. в банк плат. |
Оконч. срока акцепта |
Списано со сч. плат. |
0401061 |
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 3 |
17.09.2017 г. |
электронно |
||
Дата |
Вид платежа |
Условие оплаты |
С акцептом |
Срок для акцепта |
7 |
||
Сумма прописью |
Двадцать тысяч рублей 00 копеек |
||||
ИНН 1876543265 |
Сумма |
20?000,00 |
|||
ООО «Ивсиликат» |
|||||
Сч. № |
12345678910123456717 |
||||
Плательщик |
|||||
Публичное акционерное общество «Банк Кир» |
БИК |
044525187 |
|||
Сч. № |
30101810700000000134 |
||||
Банк плательщика |
|||||
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» |
БИК |
044525225 |
|||
Сч. № |
30101810400000000212 |
||||
Банк получателя |
|||||
ИНН 1849873205 |
Сч. № |
10987654321234567805 |
|||
ООО «Большой размер» |
|||||
Вид оп. |
01 |
Очер. плат. |
3 |
||
Наз. пл. |
|||||
Рез. поле |
|||||
Получатель |
Код |
||||
Назначение платежа Оплата за аренду офиса по договору аренды №14 от 01.02.2017 г. |
|||||
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов 17.09.2017 г. |
|||||
Подписи |
Отметки банка получателя |
||||
Матушкина |
|||||
М.П. |
Трельников |
№ ч. плат. |
№ плат. ордера |
Дата плат. ордера |
Сумма частичного платежа |
Сумма остатка платежа |
Подпись |
Дата помещения в картотеку |
|
Отметки банка плательщика |
Приложение 5
Платежное поручение
Поступ. в банк плат. |
Оконч. срока акцепта |
Списано со сч. плат. |
0401061 |
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 198 |
10.02.20ХХ |
02 |
||||
Дата |
Вид платежа |
Сумма прописью |
Двадцать две тысячи триста сорок рублей 00 копеек |
||||||
ИНН 7716123456 |
КПП 771601001 |
Сумма |
22340-00 |
||||
ООО «Ивсиликат» |
|||||||
Сч. № |
40702810094000009876 |
||||||
Плательщик |
|||||||
ГПБ (АО) г. Москва |
БИК |
044525823 |
|||||
Сч. № |
30101810200000000823 |
||||||
Банк плательщика |
|||||||
ГУ Банка России по ЦФО |
БИК |
044583001 |
|||||
Сч. № |
|||||||
Банк получателя |
|||||||
ИНН 7716103458 |
КПП 771601001 |
Сч. № |
40101810800000010041 |
||||
УФК по г. Москве (ИФНС России № 16 по г. Москве) |
|||||||
Вид оп. |
01 |
Срок плат. |
|||||
Наз. пл. |
Очер. плат. |
5 |
|||||
Получатель |
Код |
0 |
Рез. поле |
||||
18210102010011000110 |
45351000 |
ТП |
МС.01.20ХХ |
0 |
0 |
||
НДФЛ за январь 20ХХ года |
|||||||
Назначение платежа |
Подписи Отметки банка
Юрьев |
|||
М. П. |
Макарова |
Приложение 6
Реестр хозяйственных операций по счету» Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами»
Содержание хозяйственной операции |
Корреспонденция счетов |
Сумма, руб. |
||
Дт |
Кт |
|||
Начислен НДС по выполненным работам. |
18 |
76-6 |
389151 |
|
Списаны услуги сторонних организаций на основное производство. |
20 |
76-6 |
125 903 097 |
|
Списаны услуги сторонних организаций на вспомогательное производство. |
23 |
76-6 |
631 400 |
|
Списаны услуги сторонних организаций на общепроизводственные расходы |
26 |
76-6 |
18 661 586 |
|
Списаны услуги сторонних организаций на обслуживающие производства и хозяйства. |
29 |
76-6 |
128 059 |
|
Списаны расходы на рекламу. |
44 |
76-6 |
1 400 607 |
|
Внесение денежных средств в кассу. |
50-1 |
76-6 |
17 200 |
|
Зачисление денежных средств на расчетный счет. |
51 |
76-6 |
2 041 760 |
|
Начисление различных удержаний в пользу компании или третьих лиц за счет причитающейся штатным сотрудникам заработной платы, по заявлениям сотрудников или исполнительным листам. |
70 |
76-6 |
468 863 658 |
|
Выдача денег работнику на почтовые расходы. |
73 |
76-6 |
8 089 |
|
Списание расходов на подготовку и переподготовку кадров. |
92 |
76-6 |
6 470 919 |
|
Стоимость подписки на периодические издания. |
97 |
76-6 |
1 397 037 |
|
Перечисление денежных средств страховой организации по страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. |
76-6 |
51 |
508 347 357 |
|
Переводы в пути филиалов. |
76-6 |
57 |
67 964 292 |
|
Получена выручка от реализации услуг филиалам. |
76-6 |
90 |
1 362 478 |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Организация бухгалтерского учёта поступления основных средств. Порядок начисления амортизации по основным средствам. Учёт выбытия основных средств, шифры счетов. Практические особенности некоторых аспектов ведения учета основных средств организацией.
курсовая работа [62,9 K], добавлен 05.04.2012Рассмотрение нормативно-правового регулирования учета основных средств. Способ начисления амортизации в целях бухгалтерского и налогового учета; рабочий план синтетических и аналитических счетов. Порядок проведения инвентаризации основных средств.
курсовая работа [87,7 K], добавлен 07.03.2013Формирование учетной политики. Формы первичных учетных и кассовых документов. Регистры бухгалтерского учета, организация документооборота. Рабочий план счетов. Порядок проведения инвентаризации. Бухгалтерская отчетность, изменение учетной политики.
курсовая работа [35,2 K], добавлен 27.05.2016Описание процесса учета по рабочим местам учетных служб. Учетная политика организации ООО "Дружок". Выбор и обоснование элементов политики для бухгалтерского и налогового учета хозяйствующих субъектов. Сущность линейного способа начисления амортизации.
контрольная работа [27,2 K], добавлен 25.04.2014Понятие, состав, классификация, нормативно-правовое регулирование и методика учета основных средств. Экономическая характеристика ООО "Стройплюс". Учёт поступления, амортизации, ремонта и выбытия основных средств, порядок их инвентаризации на предприятии.
курсовая работа [48,7 K], добавлен 19.03.2011Методика формирования учетной политики в управленческом учете, его внутрифирменные стандарты. Разработка отдельных элементов учетной политики в целях управленческого учета. Организация документооборота, принципы построения внутренней отчетности.
курсовая работа [102,4 K], добавлен 07.10.2013Учетная политика: цели, задачи, порядок выполнения. Организация бухгалтерского учета. Формы первичных документов. Система внутреннего контроля. Учет основных средств, нематериальных активов, производственных запасов и кредитов. Порядок создания резервов.
курсовая работа [60,3 K], добавлен 10.01.2015Краткая характеристика деятельности предприятия. Организация бухгалтерского учета: учетная политика, рабочий план счетов. Учет кассовых операций и денежных документов, труда и его оплаты на предприятии. Главные особенности учета доходов и расходов.
отчет по практике [38,8 K], добавлен 03.01.2012Понятие плана счетов, его сущность и особенности, порядок составления и значение. Задачи и функции бухгалтерии на предприятии. Классификация и разновидности операционных счетов, их характеристика. Учет затрат на ремонт ОС и их амортизации, выбытия.
шпаргалка [47,7 K], добавлен 05.04.2009Исследование механизма бухгалтерского учета и экономической сущности основных средств на примере КУП ЖКХ "Браслав-коммунальник". Описание порядка бухгалтерского учета поступления, начисления, амортизации и ремонта, выбытия и аренды основных средств.
курсовая работа [58,7 K], добавлен 09.11.2010Учетная политика как один из основных документов, устанавливающих правила ведения бухгалтерского и налогового учета. Особенности формирования, изменения и раскрытия учетной политики. Структура бухгалтерской службы. Формы первичных учетных документов.
реферат [34,4 K], добавлен 22.02.2011Классификация, оценка и порядок организации бухгалтерского учета основных средств. Присвоение номера инвентарному объекту. Первоначальная, остаточная и восстановительная стоимость, учет поступления, выбытия и амортизации основных средств, их списание.
курсовая работа [42,3 K], добавлен 26.09.2010Понятие, классификация и оценка основных средств как внеоборотных активов, отвечающих определенным критериям, задачи и принципы учета. Порядок отражения в отчетности поступления, выбытия, амортизации, переоценки основных средств, затрат на их ремонт.
курсовая работа [47,0 K], добавлен 27.06.2014Этапы перехода на новый план счетов. Инвентаризация счетов. Учетная политика. Составление Ведомостей переноса остатков. Отражение в бухгалтерском учете доходов и расходов. Закрытие остатков в 2007 г. Составление годового бухгалтерского отчета за 2007 г.
курсовая работа [47,3 K], добавлен 27.05.2008Учет поступления и выбытия основных средств. Учетная политика предприятия для целей бухгалтерского и налогового учета. Составление журнала хозяйственных операций, оборотно-сальдовой ведомости за квартал. Формы промежуточной бухгалтерской отчетности.
курсовая работа [80,9 K], добавлен 09.10.2009Понятие, виды и классификация основных средств (ОС). Документальное оформление учета ОС на примере ООО "Классика". Порядок исчисления амортизационных отчислений. Учет поступления и выбытия ОС. Резервы и пути улучшения использования основных фондов.
дипломная работа [123,8 K], добавлен 08.08.2011Требования к бухгалтерскому учету. Учетная политика и ее составные части. Аспекты бухгалтерского учета, включаемые учетной политикой. Bыбop вариантов учета и оценки объектов учета. Установление границ основных средств. Порядок начисления амортизации.
реферат [61,5 K], добавлен 08.01.2011Формы первичных учетных документов. Методы оценки активов и обязательств. Регистры налогового учета и технология обработки учетной информации. Бухгалтерская финансовая отчетность. Основные хозяйственные операции. Порядок организации документооборота.
отчет по практике [56,5 K], добавлен 21.09.2015Содержание, классификация, оценка основных средств, нормативное регулирование их учета. Порядок проведения ревизии основных средств. Учет поступления, амортизации и выбытия основных средств на автотранспортном предприятии. Ревизия и контроль их учета.
курсовая работа [96,1 K], добавлен 19.02.2011Учетная политика: цели, задачи, порядок выполнения. Общие положения учетной политики. Учетная политика предприятия, утверждается руководителем и является одним из основных документов, который определяет правила ведения бухгалтерского учета.
курсовая работа [15,7 K], добавлен 21.07.2006