Согласно белорусскому законодательству, уставный фонд и собственный капитал, работающих в Беларуси банков учитывается в национальной валюте, при том, что пруденциальные нормативы рассчитаны в эквиваленте европейской валюты. По закону страны уставный фонд банка не может быть меньше пяти миллионов евро, нормативный капитал банка, который привлекает средства физических лиц - не менее 25 миллионов.

Однако после пересчета уставных фондов и нормативных капиталов, действующих в Беларуси финучреждений по реальному курсу, который сегодня действует на межбанке - стало ясно, что у белорусских банков может появиться куда более трудная проблема, чем валютный кризис. Исходя из пересчета по приближенному к реальному курсу европейской валюты в Беларуси, у 10 из 24 банков, работающих со средствами физических лиц, показатели оказались ниже установленных нормативами. Их капитал упал до 7,87-21,98 миллионов евро. Фактически из-за девальвации 15 финучреждений должны были перестать работать на белорусском рынке. Также после пересчета уставных фондов финучреждений не работающих с физическими лицами, оказалось, что у этих банков он составляет 1,42-4,92 миллиона евро, что также ниже нормы.

Выполнение пруденциальных нормативов становится еще сложнее с учетом продолжающейся девальвации белорусского рубля. А вот медленные темпы девальвации, которые демонстрирует Национальный банк, говорят о том, что там вполне осознают риски, связанные с собственным капиталом белорусских банков. Если же провести одномоментную девальвацию, то единовременно падет капитал белорусских банков в эквиваленте европейской валюты, что вызовет настороженность иностранных инвесторов и кредиторов, и соответственно, приведет к оттоку инвестиций.

Если же одномоментная девальвация произойдет, то всего 8 белорусских банков смогут "удержаться на плаву", и выполнить требования пруденциального норматива по размерам собственного капитала для финучреждений, работающих со средствами физических лиц.

В Беларуси действует закон, согласно которому финучреждения, акционеры которых вносят валюту в уставные фонды, должны были эту валюту продавать, иначе произошло бы нарушение нормативов по ограничению валютных рисков. Эта проблема была актуальна особенно для тех белорусских банков, которые работают с солидными инвестициями и имеют длинные валютные позиции с близкими к нормативу значениями.

Принятый Национальным банком документ должен разрешить существующее противоречие, а также обеспечить уверенность банков в том, что 1 января 2014 года Национальный Банк не сможет требовать с них продажу иностранной валюты, внесенной акционерами в уставный фонд. Такое хеджирование валютных рисков призвано не только успокоить уже работающие финучреждения, но и привлечь новых инвесторов. Всего в Беларуси из 31 банка 26 создано с участием иностранного капитала.

Если цифры в белорусских рублях, в которых указаны уставные капиталы и нормативы банков Беларуси, перевести в евро по межбанковскому курсу, действовавшему на 1 декабря 2011 г. (11540 рублей за 1 евро), то будет видно, кто из банков даже в сложной ситуации может соблюдать установленные нормативы, а кто находиться в зоне повышенного риска.

Если с денежными средствами населения работают не все белорусские банки, то учитывая необходимый размер уставного фонда для существования банка, в зоне повышенного риска, в новых условиях экономической действительности страны оказались: Кредэксбанк, РРБ-Банк, Сомбелбанк, БТА Банк, Трастбанк, Онербанк, Технобанк, Цептер Банк, Альфабанк, Белорусский Банк Малого Бизнеса, Банк Москва-Минск, Абсолютбанк, Евробанк, ТК Банк и Международный резервный банк. Все данные можно посмотреть на Рисунке Г.1, Приложение Г.

По установленному размеру нормативного капитала, позволяющему работать с денежными средствами физических лиц, требованиям соответствуют всего 8 банков из 31 смотреть на Рисунке А.2, Приложение А.

Как видно из таблицы по размеру нормативного капитала девять банков Беларуси из тридцати одного, могут даже при существующей сегодня скрытой девальвации, похвастать выполнением установленных норм, это Белагропромбанк, Беларусбанк, БПС-Сбербанк, Белвнешэкономбанк, Приорбанк, Белинвестбанк, Белгазпромбанк, Банк ВТБ (Беларусь).

И если с денежными средствами населения работают не все белорусские банки, то учитывая необходимый размер уставного фонда для существования банка, в зоне повышенного риска, в новых условиях экономической действительности страны оказались: Кредэксбанк, РРБ-Банк, Сомбелбанк, БТА Банк, Трастбанк, Онербанк, Технобанк, Цептер Банк, Альфабанк, Белорусский Банк Малого Бизнеса, Банк Москва-Минск, Абсолютбанк, Евробанк, ТК Банк и Международный резервный банк. [16]

Говоря об увеличении денежной массы в широком определении можно наблюдать следующие показатели: в январе - августе 2011 года показатель денежной массы увеличился на 42,2% - до 71,494 триллиона белорусских рублей в 2011 года, сообщает Национальный банк. Из общего размера денежной массы объем наличных денег в обращении январе-августе 2011 года увеличился на 49,3% - до 6,71 триллиона белорусских рублей. При этом отдельно в августе объем наличных денег в обращении уменьшился на 5% по сравнению с июлем. Удельный вес наличных денег в структуре денежной массы увеличился до 9,4% на 1 сентября 2011 года против 8,9% на 1 января 2011 года. Денежный агрегат, который включает наличные деньги и текущие рублевые вклады в банках, увеличился в январе-августе на 31,9% - до 18,021 триллиона белорусских рублей. Удельный вес денежного агрегата в структуре денежной массы в широком определении снизился до 25,2% на 1 сентября 2011 года против 27,2% на начало года. Рублевая денежная масса, которая кроме денежного агрегата включает объем срочных рублевых депозитов и ценных бумаг, выпущенных банками и находящихся вне банковского оборота, увеличилась в январе-августе 2011 года на 34,1% - до 35,423 триллиона белорусских рублей. Удельный вес рублевой составляющей в денежной массе в широком определении уменьшился до 49,5% на 1 сентября 2011 года с 52,6% на начало 2011 года.

За 2010 год прирост денежной массы в широком определении составил 31,9% против 23,1% за 2009 год. В том числе рублевая денежная масса увеличилась в 2010 году на 27,4% после прироста всего на 1% за 2009 год [19].

Однако проблема состоит в том, что макроэкономическая ситуация продолжает развиваться неблагоприятным образом для банков. Инфляция за первую неделю ноября - 4,1%, ситуация на валютном рынке говорит о нестабильном положении курса белорусского рубля. Но хуже всего даже другое. Предложения правительства, направленные на снижение инфляции, прекращение девальвационных процессов, на прошлой неделе не были одобрены высшим руководством страны.

Более того, президент поручил выполнять задачи, заложенные в пятилетний план социально-экономического развития (план предполагает ежегодный рост ВВП не менее чем на 10%). В то же время расчеты Министерства экономики показывают, что даже при росте ВВП на 7,1% в 2012 году курс национальной валюты может обесцениться до уровня 22 000 рублей за доллар, а цены вырастут в три раза. Достаточность капитала рассчитывается как отношение капитала банков к активам, взвешенных по степени риска. Переоценка валютных активов по более высокому курсу приводит к увеличению в рублевом эквиваленте суммарного объема активов. При условии, что акционеры не пополняют капитал, девальвация рубля вызывает снижение норматива достаточности капитала банков. Дальнейшая девальвация еще больше может снизить достаточность капитала банков, опустив этот параметр ниже допустимого норматива. По единодушному мнению наблюдателей, крупные банки, контролируемые российским капиталом, смогут продолжить работу на белорусском рынке, несмотря на кризисные времена. [18] смотреть ПРИЛОЖЕНИЕ Г.

Для решения проблем Национального банка Республики Беларусь необходимо основное направление, которым является увеличение иностранных инвестиций и золотовалютного наращивания, улучшение работы с коммерческими банками (например: ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "БПС-Сбербанк", ЗАО "Альфа-Банк" и другие), обеспечение возвратных кредитов. Разрешение кредитных линий для населения, изменение программ по бюджетированию и льготному кредитованию, предоставление кредитов развивающемуся бизнесу, предоставление услуг иностранным инвесторам. Решением существующих проблем в банковской системе РБ может быть разработка выгодных систем вкладов для банка и для населения, проведение благотворительных акций для привлечения большего числа клиентов; укрупнение банковской системы.

Заключение

Банковская система - одно из высших достижений экономической цивилизации, которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом.

Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется достаточное количество банков, кредитных учреждений и организаций, которые выполняют некоторые банковские операции. Банковская система входит в экономическую систему страны.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами; они перераспределяют денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефицита. Современные банки не только торгуют деньгами, но одновременно являются и аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Современная кредитная система представлена разнообразными кредитно-финансовыми институтами, которые выполняют аккумуляцию и мобилизацию доходов. Банковская система является основным звеном кредитной системы, играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Банки, по существу, выступают в роли финансовых посредников. Они аккумулируют вклады, предоставляют полученные средства в качестве ссуд юридическим и физическим лицам, а так же выполняют различные расчетные, гарантийные и иные операции.

Рассмотрение различных банковских систем позволило сформулировать основные признаки современной банковской системы.

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

ѕ обеспечения экономического роста;

ѕ регулирования инфляции;

ѕ регулирования платежного баланса.

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

1) центральный (эмиссионный банк);

2) коммерческие банки;

3) специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).

Банковская система Республики Беларусь - составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.

Несмотря на бурное развитие коммерческих банков за последние годы, их численность еще далеко не достаточна. По плотности банков Беларусь значительно уступает развитым зарубежным странам.

Во всех Развитых государствах действует многоуровневый контроль за деятельностью банков - со стороны Центрального банка, министерства финансов, местных и региональных органов власти, что позволяет предотвращать банкротства, восстанавливать платежеспособность банков и т.д.

В денежно-кредитной системе Республики Беларусь имеются проблемы: кризис неплатежей из-за большой доли низкорентабельных и убыточных предприятий, замещение утраченного субъектами хозяйствования оборотного капитала банковскими кредитами и др. Однако показатели увеличения ресурсной базы, наращивания собственного капитала и уставного фонда, рост депозитов физических лиц говорят о положительных тенденциях развития банковской системы нашей страны.

Литература

Нормативно-правовые акты:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: по состоянию на 1 авг. 2009 г. - Минск: Национальный центр правовой информации Республики Беларусь, 2009. - 175 с.

Список литературы

2. Макроэкономика /Н.И. Базылев - Минск: Современник, 2007-288 с.

3. Банковское дело: Под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.5-е изд., пераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004.

4. Макроэкономика: учбн. пособие / А.В. Бондарь (и др.). - 2-е изд. - Минск: БГЭУ, 2009. - 415 с.

5. Макроэкономика: Социально-ориетированный подход: учебник для студентов экономических специальностей учреждений, обеспечивающих получение высшего образования: 2-е издание, перераб. и доп. / Э.А. Иутохина [и др.]; под. Ред Э.А. Иутохиной. - Минск: ИВЦ Минфина, 2010. - 442 с.

6. Организация деятельности коммерческих банков: Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова [и др.]; под. ред. Проф.Г.И. Кравцовой. - 3-у изд., перерб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

7. Финансы Республики Беларусь: Статистический сборник/Под ред.Е.И. Кухаревича, 2010. - 613 с.;

8. Лемешевский И.М. Макроэкономика. (Экономическая теория. Часть 3). Учебное пособие для студентов экономических специальностей высших учебных заведений. - Мн.: ООО "ФУАинформ", 2004. - 576 с.

9. Макроэкономика: Учебн. пособие / П.Г. Никитенко, Э.А. Лутохина, В.В. Козловский и др.; Под общ. ред. Э.А. Лутохиной. - Мн.: ОДО "Равновесие", 2004. - 296 с.

10. Макроэкономика: учебн. пособие/ И.В. Новикова, А. Л Морова, А.О. Тихонов и др.; под ред. И.В. Новикивой и Ю.М. Ясинского. - Мн.: Акад. упр. При Президенте Респ. Беларусь, 2006. - 343 с.

11. Макроэкономика: учебн. пособие/ И.В. Новикова, А. Л Морова, А.О. Тихонов и др.; под ред. И.В. Новикивой и Ю.М. Ясинского. - Минск: Тетра Системс, 2010. - 384. (148)

12. Макроэкономика: учеб. пособие // И.В. Новикова, А.П. Морова, С.В. Шевченко и др.; под ред. И.В. Новиковой и Ю.М. Ясинского. - Мн: Акад. упр. при ПрезидентеРесп. Беларусь, 2006. - 340 с.

13. Макроэкономика: учебное пособие/ М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович, М.Г. Муталимов и др.; под редакцией М.И. Плотницкого. Мн.: Новое издание, 2002 г. - С.319-322

14. Е.А. Туманова, Н.Л. Шагас Макроэкономика. Элементы продвинутого подхода: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 400 с.

15. Турбанов А.В. Формирование ресурсной базы банковского сектора/ А.В. Турбанов // Банковское дело. - 2007. - №10. - С.56 - 57.

Интернет - ссылки:

16. www.charter97.org/ru

17. www.profi-forex. by/

18. www.naviny. by

19. www.infobank. by

20. www.nbrb. by

Приложения

Приложение А

Рисунок А.1 - Организационная структура банков.

Рисунок А.2 - Структура

Приложение Б