Размещено на http://www.allbest.ru/

• Кредит и его роль. Формы кредита и их развитие
• Содержание
• Введение
• 1. Кредит и его роль
• 1.1 Понятие кредита и необходимость его появления
• 1.2 Сущность кредитных отношений и функции кредита как экономической категории
• 2. Современное состояние и развитие форм кредита
• 2.1 Соотношение банковского и коммерческого кредита
• 2.2 Другие современные формы кредита
• Заключение
• Список использованной литературы

Введение

Актуальность темы работы следует из того, что формирование в кредитной системы, адекватной условиям рыночной экономики, предполагает разработку и реализацию концепции совершенствования кредитных отношений как фактора стабилизации экономики, что, в свою очередь, определяет необходимость проведения их комплексного исследования в единстве методологического, теоретического и практического аспектов. Изучение теоретико-методологических основ формирования и функционирования кредитных отношений обусловливает, прежде всего, рассмотрение кредита как социально-экономического явления, определенной подсистемы в экономическом устройстве общества, что предполагает выяснение генезиса, сущности и содержания, функциональной роли, форм кредита и кредитных отношений.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Объект исследования - кредит как форма ссудного капитала. Предмет исследования - развитие кредитных отношений.

Цель работы - проанализировать историю возникновения и развития кредитных отношений и их эволюцию.

Для достижения указанной цели поставлено решение следующего ряда задач:

1. определение понятия кредита исторически как формы долговых отношений;

2. характеристика развития сущности кредита, в понятие которой входят: структура кредита, стадии его движения и экономическая основа, а также обзор основных функций и законов кредита

3. определение роли кредита на различных направлениях (перераспределение ресурсов, экономное использование материальных и денежных ресурсов, удовлетворение потребностей населения и др.)

1. Кредит и его роль

1.1 Понятие кредита и необходимость его появления

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономики, но и в жизни человеческого общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова, означающего ссуду, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином, означающим «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона представляет другой стороне некий обладающий ценностью предмет в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем.

По справедливому замечанию немецкого экономиста XIX в. Шеффле, доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа. Однако одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - С.178.

Возникает кредит и существует в той сфере хозяйственной жизни, где встречаются независимые хозяйствующие субъекты, и происходит перемещение общественного богатства из рук в руки на свободной и добровольной основе. В простейшей форме кредит существует в условиях разложения натурального и становления товарного хозяйства, когда один хозяйствующий субъект не обменивает свой товар непосредственно на товар другого производителя, а передает его при условии, что по истечении определенного срока второй производитель произведет встречную передачу своего товара. Здесь образуется временной разрыв в осуществлении операций купли-продажи. Вместе встречной передачи товаров из рук в руки по принципу «здесь и сейчас» один товар передается до того, как другой будет отдан в обмен в качестве эквивалента. Такая форма обмена может возникать и существовать только при свободном волеизъявлении обеих сторон, на основе их добровольного согласия, заключенного соглашения.

Со временем прямой товарообмен уступает место товарному обращению, для которого характерно участие денег в качестве посредника. Появление денег приводит к тому, что вслед за одновременным товарообменом видоизменяет свою форму и разновременный товарообмен. Однако от модификации срока, оговоренного участниками обмена, вместо встречного перемещения товаров происходит перечисление денег, т.е. передача не товарного, а денежного эквивалента. В результате в процессе купли-продажи товаров при отсрочке расчетов деньги начинают выполнять новую для них функцию средство платежа.

Причинами образования временного разрыва в товарообменных операциях могут стать разновременность производства и обмена, различия в продолжительности производственных процессов. Таким образом, различие во времени производства у различных хозяйствующих субъектов обусловливает необходимость появления разновременного обмена и товарного обращения, на основе которых возникают особые экономические отношения - кредитные отношения. В их рамках создаются встречные обязательства, которые порождают тесную взаимосвязь и взаимозависимость товаропроизводителей. Выполнение должником своих индивидуальных обязательств в срок позволяет продолжить кредитование и способствует развитию хозяйства в целом и всех участников обмена в отдельности.

Неисполнение пагубно не только для кредитора. Оно ставит под удар исполнение долговых обязательств во всей цепочке кредитных отношений. Закономерно, что среди исторических первых правовых норм, выработанных для регулирования хозяйственной жизни, можно встретить такие, которые однозначно защищают интересы кредитора.

Говоря об экономических обстоятельствах, порождающих кредитные отношения, следует продолжить анализ общественного разделения труда. На определенном этапе его развития появляется торговля и возникает купеческий капитал. На этой почве происходит дальнейшее укрепление кредита, торговля получает уже готовой форму разновременного товарообмена и активно использует ее. Можно утверждать, что для торговли, особенно оптовой, покупка и продажа товаров в кредит является наиболее характерной особенностью. Торговля в кредит отражает ее посредническую природу, так как торговцы не только продают свои товары с отсрочкой платежа, но и приобретают их на кредитной основе для последующей реализации. Вполне логично, что изучение кредита как важного экономического явления было начато именно с его простой формы, связанной с отсрочкой платежа за приобретаемые товары или предоплатой за приобретаемые товары. Исторически и логически она является исходной. Эта форма получила название коммерческого кредита.

Коммерческий кредит - это предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем.

Материальной основой коммерческого кредита является совокупность взаимообусловленных хозяйственных операций: разделенные во времени акты передачи товаров или денег и встречное перемещение их эквивалентов, т.е. акты замещения эквивалентов. Поэтому данную форму кредитования можно кратко определить как взаимное замещающее кредитование Вицко Е.А. Коммерческий кредит и его развитие в современной экономике России : автореф. дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. - M, 2010. -С.6.

На базе коммерческого кредита получили развитие различные долговые расписки, которые передавались покупателем продавцу при получении товара. По мере эволюции кредитования происходила унификация форм таких расписок, в конце они приобрели законченный вид, получивший название «вексель».

Достаточно широкое распространение получили товарные кредиты. Для этого вида кредитования характерна передача товаров на условиях последующей передачи равного количества товаров того же сорта и качества. Особо важную роль такое кредитование получило в сельском хозяйстве, когда производители брали в кредит зерно на условиях передачи в будущем зерна того же количества и сорта. Передаче подлежал не тот же самый товар, а такой же, т.е. товар, обладающий теми же родовыми признаками.

Можно дать определение денежного кредита. Денежный (товарный) кредит - это предоставление особых форм общественного богатства на условиях встречной передачи их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами с уплатой процента.

Вместе с тем, коммерческий и денежный кредиты имеют большое сходство, которое и позволяет рассматривать их как различные формы проявления единого экономического явления. К их общим признакам относятся: неодновременный характер встречных движений материальных благ как материальное основание для возникновения кредитных отношений; образование на основе односторонней передачи блага у другой стороны особого заемного обязательства, оформленного договором или векселем; погашение заемного обязательства по истечении определенного соглашения срока путем встречной передачи товарного или денежного эквивалента.

Коммерческий и денежный кредиты, связанные с движением материальных благ, являются базовыми формами кредита. На их основе возникают более сложные кредитные отношения, появляются различные способы заимствования и погашения заемных обязательств.

Образование временно свободных средств обусловлено следующими причинами: характером оборота основного капитала; характером оборота оборотного капитала; необходимость капитализации части прибыли. Таким образом, кругооборот и оборот промышленного и связанного с ним торгового капитала неизбежно приводят к образованию временно свободных денежных средств.

Указанные причины образования временно свободных денежных средств характеризуют закономерности кругооборота и оборота капитала. Они также определяют важнейшие факторы, влияющие на образование потребности в дополнительных денежных средствах.

Таким образом, дополнительные денежные средства являются условием ускорения кругооборота капитала, предприниматели стремятся максимально ускорить реализацию своих товаров, и вынуждены зачастую продавать их на условиях отсрочки платежа. В этом случае временная нехватка денежных средств на закупку сырья для продолжения процесса производства должна быть восполнена за счет внешних источников.

Результатом использования кредита являются выручка и дополнительная прибыль, которая направляется на погашение кредита. Следовательно, объективная необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов хозяйствующих субъектов - кредитора и заемщика, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процента.

В конечном итоге необходимость появления и развития денежного кредита определяется самим производством, характером кругооборота и оборота используемого в нем капитала.

Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других. Теоретические аспекты развития кредитных отношений стали составной частью самостоятельной науки - политической экономии, впоследствии экономической теории, на базе которых формировалась наука о кредите. Учитывая, что кредит привлекал внимание исследователей с давних пор, особенно существенный качественный скачок в развитии его теории произошел в период зрелости капитализма, когда роль кредита и банков в экономике стала наиболее заметной. История свидетельствует, что теория кредита представляет собой переход от его сущности, функций, законов движения к роли в экономическом развитии в качестве одного из инструментов в механизме государственного регулирования. По данным проблемам в теории кредита существуют многообразные, часто противоречивые точки зрения. Это объясняется тем, что ученые представляют различные научные школы и направления, их позиции отражают функционирование кредита в конкретных исторических условиях определенной экономической системы, а также этапы развития рыночной экономики. Подходы ученых к трактовке категории «кредит» разнообразны и неоднозначны и до настоящего времени среди исследователей еще не выработано единой точки зрения по данному вопросу. В научной литературе приведено более сорока определений кредита, высказанных различными исследователями, начиная от меркантилистов, представителей классической политэкономии и заканчивая современными авторами.

Вообще в экономической теории сформировались следующие три подхода к функциональной роли кредита в экономике.

В рамках первого подхода ученые рассматривают кредит как негативное начало и считают, что он не оказывает воздействия на экономику. Представители данного подхода (А. Смит, Д. Рикардо, Ж. Сэй, Ф. Бастиа, Д. Мак-Куллох и др.) утверждали, что кредит, так же, как и деньги, - техническая категория; он не оказывает влияния на экономический процесс; это только переход средств от одного к другому; он не в состоянии изменить товарный мир, только может помочь капиталу перейти в руки более хороших предпринимателей; имеет только микроэкономическое значение для инвестора, у которого появляется возможность инвестировать с помощью кредита сверх собственных источников; не является капиталом и не создает никакого капитала; влияет только на цены, но не на производство; не может создать капитал из ничего и повысить производительные силы экономики; является причиной кризисов Иванищев П.А. Значение денежно-кредитной политики для российского малого бизнеса во время глобального финансового кризиса // Материалы V-й международной научно-практической конференции «Социально-экономическая роль денег в обществе» - СПб.: Изд-во СПбАУЭ, 2008. - С.27.

Второй подход состоит в том, что кредит обладает колоссальной силой воздействия на экономическое развитие. Представители этой точки зрения утверждают, что кредит - это «изобретение гения» (Дж. Ло, Н.С. Мордвинов, Г. Маклеод, А. Ган и Й. Шумпетер, Дж. Кейнс и Р. Гоутри, Л. Лернер, П. Самуэльсон, Э. Хансен, С. Харрис, Р. Голдсмит, Х. Дугел, Д. Кример, С. Кузнец, М. Фридмен, А. Бернс, Ж. Рюэфф, О. Файт, Дж. А. Гобсон, Р. Гильфердинг, Ш. Коклен, И.И. Кауфман и др.), опережает медленное действие накопления и сбережения, почти мгновенно умножая капитал, является решающей силой: производство может быть организовано только с помощью кредита (вырастает из условий воспроизводства и способствует его расширению). Кроме того, кредит - ядро экономического развития и сущности экономического чуда, так же, как и деньги, - основной элемент развития. Он - условие подъема и непременная причина экономического развития, дополнительный производственный источник общества, вместе с машинным производством и ценой как средство управления производством - один из столпов современной экономики. Кредит расширяет производственные мощности, передает и создает покупательную способность, мобилизует средства, концентрирует мелкие сбережения для финансирования значительно больших размеров, используется для преодоления временных финансовых затруднений, увеличивает размер средств обращения и ускоряет их движение, увеличивает стабильность валют, способствует развитию конъюнктуры, позволяет предприятию размещать его собственные ресурсы на рынке, предвосхищает создание собственных средств, не зависит от объема сбережений и имеет капиталообразующий эффект.

Третий подход: кредит играет умеренную роль в экономике. В рамках данного подхода ученые (С.Ю. Витте, В.П. Идельсон, К. Маркс, Э.Я. Брегель, ИА. Трахтенберг, И.В. Левчук, ПА. Пессель и др.) исходят из того, что кредит не вредит экономике и не улучшает товарное обеспечение, поскольку даже при дополнительном кредите объем реальных капиталов от него не зависит Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. - М.: Дашков и К, 2008. - С.196. Он имеет значительную, но не магическую власть и является только разрешением на использование чужого капитала, увеличивает не существующий капитал, а сумму используемого капитала. Кроме того, не имеет производительной силы, хотя без него не могут найти полного применения уже имеющиеся производительные силы; не создает капитал, но с его помощью приводится в движение; вместе с деньгами, в зависимости от состояния их устойчивости, может определить как подъем, так и кризис.

На современном этапе процесс концентрации и централизации капитала, в том числе банковского, в промышленно развитых странах продолжается. В то же время в постсоциалистических государствах в транзитивный период кредит способствует децентрализации экономики и развитию рыночных отношений через процесс акционирования государственных предприятий и финансово-кредитных институтов. Кроме того, участие кредита в становлении рынка в определенной мере реализуется через программы приоритетного кредитования негосударственных форм хозяйствования.

Современные ученые в качестве основных экономических функций кредита выделяют перераспределительную, воспроизводственную, функцию замещения наличных денег кредитными орудиями обращения, контрольную, стимулирующую и регулирующую функции. Кредит является объединенным денежным потоком, с помощью которого общество получает дополнительный экономический эффект. В условиях свободной конкуренции роль кредитных отношений проявляется в содействии концентрации и централизации капитала. Кредит служит основой перечисленных процессов, способствуя превращению частных предприятий в акционерные общества, а также образованию монополий. Тем самым кредит содействует качественному развитию рыночных отношений, переходу их на новый организационный уровень. Следовательно, кредит играет важную многофункциональную роль в развитии национальной и мировой экономики. Это проявляется в следующем:

1. с помощью кредита расширяются масштабы функционирующего капитала. Последний приобретает эластичность и мобильность, способность быстро перемещаться от одних предприятий, отраслей, регионов, стран к другим.

2. ускоряя процесс концентрации и централизации капитала, кредит стимулирует развитие производительных сил, способствует ускорению научно-технического прогресса, повышению темпов развития и эффективности экономики.

3. кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала, обслуживает процесс реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

4. кредит облегчает процесс перелива капитала из одних отраслей в другие, оказывая активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег.

5. кредит способствует углублению международного разделения труда, вывозу капитала и его встречному (перекрестному) движению, ускорению развития производства в государствах, импортирующих капитал Лаврушин О.И. Банковская и кредитная система в современной экономике. Монография. М.: КноРус, 2011 - С.126.

1.2 Сущность кредитных отношений и функции кредита как экономической категории

Основными принципами кредита являются:

1. Срочность.

2. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены.

3. Платность. Означает уплату заемщиком процентов за пользование заемным капиталом.

4. Целевой характер ссуд, т.е. заемные средства предоставляются на определенные цели.

5. Обеспечение ссуд (залог имущества, поручительство, банковская гарантия).

6. Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.

7. Дифференциация кредитования - выбор наиболее надежных заемщиков.

Основными функциями кредита являются:

- регулирование экономики;

- перераспределение национального дохода между отраслями и различными сферами деятельности;

- экономия издержек обращения (используются безналичные деньги, векселя);

- концентрация капитала.

Существуют следующие виды кредитов:

1. По срокам различают:

а) краткосрочные ссуды (до 1 года);

б) среднесрочные (свыше года до 3 лет);

в) долгосрочные (свыше 3 лет).

2. По характеру обеспечения:

- необеспеченные (бланковые);

- обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства, переуступка в пользу банка требований заемщика к третьему лицу, обеспечение путевыми и товарными документами, векселями - учет векселей).

3. По методам предоставления:

а) кредит на основе заявления, составляется кредитный договор;

б) кредитная линия или возобновляемые (револьверные) ссуды. Кредит предоставляется в течение определенного периода (не более года) в пределах согласованного лимита, каждая выдача кредита производится по мере необходимости поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон;

в) овердрафт - краткосрочное кредитование по расчетному счету заемщика.

4. По порядку погашения (единовременным платежом, равномерно, по индивидуальному графику).

5. По характеру процентной ставки (фиксированная или плавающая).

6. По способу уплаты процента (ежемесячно, в момент погашения кредита).

7. По валюте кредита (в национальной валюте, в иностранной, в нескольких валютах).

8. По числу кредиторов (одним банком; синдицированные; параллельные).

9. По типам заемщиков:

а) ссуды торговым предприятиям;

б) промышленным предприятиям;

в) физическим лицам;

г) коммерческим банкам;

д) сельскохозяйственные ссуды;

е) под залог недвижимости (ипотечные);

ж) ссуды под ценные бумаги.

10. Услуги, носящие кредитный характер:

- банковский акцепт векселей и чеков - банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства;

- авальный кредит - банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника;

- факторинг - инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей;

- лизинг - приобретение в собственность имущества и последующая передача его во временное пользование.

Ипотечные ссуды предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

Их преимущества:

- низкий риск при выдаче ссуды;

- кредиты носят долгосрочный характер, что освобождает кредиторов от частых переговоров;

- стабильная клиентура;

- закладные обращаются на вторичном рынке, что позволяет банку-кредитору диверсифицировать свой риск, продав ипотеку после выдачи ссуды.

Негативные моменты ипотеки для коммерческих банков:

- необходимость иметь в штате узких специалистов по оценке недвижимости;

- отвлечение средств на длительное время;

- трудно прогнозировать прибыль и динамику рыночных ставок.

Типы ипотек:

а) закладные с фиксированной ставкой (ежемесячно заемщик уплачивает проценты и погашает ссуду, размер отчислений постоянен);

б) с плавающей ставкой (корректируется раз в год);

в) закладные с дифференцированными платежами (платежи постепенно увеличиваются);

г) гарантированные закладные (страхование).

Ссуды физическим лицам чаще всего предоставляются в 2 формах:

- потребительский кредит (на приобретение товаров длительного пользования в рассрочку);

- персональные ссуды (либо в форме необеспеченного кредита на основе анализа кредитоспособности заемщика, либо возобновляемого кредита - кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды под ценные бумаги выдаются для приобретения ценных бумаг. Пользователями таких кредитов являются дилеры (оперируют с ценными бумагами) и брокеры (финансируют приобретение ценных бумаг для своих клиентов). Эти кредиты являются онкольными.

Онкольные ссуды (от англ. on call - по требованию) - ссуды банков, которые могут быть востребованы в любое время (ссуды до востребования). Такие ссуды в банковской мировой практике представляются под обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами Купор С.В. Теоретические основы банковского кредита // Научная мысль Кавказа. - 2008. - № 1 - С.53.

Все эти разновидности кредита сложились в процессе его эволюции как экономической категории

2. Современное состояние и развитие форм кредита

2.1 Соотношение банковского и коммерческого кредита

кредит экономический ресурс

Кредит в рыночной экономике выполняет перераспределительную функцию. При его помощи разрозненные свободные денежные средства аккумулируются и превращаются в кредитные ресурсы, которые передаются за плату во временное пользование. Через кредитный механизм свободные денежные средства перераспределяются между отраслями, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общегосударственными программами развития экономики и социальной сферы. Тем самым кредит способствует регулированию производственных пропорций. Функция экономии издержек реализуется посредством воздействия кредита на структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Ускорение концентрации и централизации производства - это третья функция кредита. Кредит раздвигает рамки индивидуального накопления, с его помощью производственные фонды одного предприятия увеличиваются путем присоединения к нему средств другого предприятия.

Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского кредитов, которые различаются по составу участников, объектам кредита, его динамике, величине процента и сфере использования.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Размеры коммерческого кредита ограничены величиной товарно-материальных ценностей, подлежащих реализации. Орудием коммерческого кредита служит вексель.

Банковский кредит предоставляется банковскими и другими финансово-кредитными учреждениями участникам общественного производства в виде денежных ссуд. Банковский кредит преодолевает сравнительно узкие границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире. Коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский - и накопление капитала, превращая в капитал известную часть денежных доходов и сбережений всех граждан общества.

Динамика банковского и коммерческого кредитов различна, объем коммерческого кредита увеличивается с расширением производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды промышленного подъема и уменьшаются во время кризисов. Динамика же банковского кредита иная. Это особенно наглядно проявляется в периоды кризисов и спадов, когда производство и предложение товаров сокращаются, а спрос на банковский кредит резко возрастает.

Коммерческий кредит переплетается с банковским в силу того, что кредитор, имея на руках обязательство заемщика в виде векселя, может учесть его в банке и получить под него банковский кредит. Замена коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштаба, повышает обеспеченность. Однако это не устраняет главного признака коммерческого кредита - предоставления займа под товароматериальные ценности одним предприятием другому.

2.2 Другие современные формы кредита

Кредит может выступать и в других формах: государственного, потребительского, межбанковского, международного и др. Государственный кредит - совокупность экономических отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство и органы местного самоуправления по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных ценных бумаг, которые размещаются среди предприятий, организаций, учреждений, населения, других инвесторов.

Потребительский кредит предоставляется населению банками, предприятиями, государством. Основные виды потребительского кредита - продажа товаров с рассрочкой платежа, ссуды на жилищное строительство или на приобретение жилья, ссуды на хозяйственное обзаведение и прочие.

Потребительский кредит, погашаемый разовым взносом должника, как правило, который предоставляется коммерческими банками (или предприятиями сферы услуг. Под постепенно погашаемым кредитом понимается ссуда, погашаемая двумя и более взносами. Именно этот вид потребительского кредита получил наибольшее распространение в США (без учета ипотечного кредита). Это во многом связано с развитием практики такого вида постепенно погашаемого кредита, как возобновляемого кредита. Под возобновляемым кредитом, в отличие от разового, понимается предоставление ссуды заемщику посредством возобновляемого (револьверного) счета заемщика у кредитора, разновидностью которого являются дебетовые кредитные карточки Симонов В. В. Кредитная система и государственное регулирование //Деньги и кредит, 2006. - № 4. - С. 69.

Другим методом классификации потребительского кредита является деление поставщиков потребительского кредита на первичных агентов-продавцов и вторичных агентов кредиторов. В широком классе случаев продавцом кредита и кредитором будет выступать одно и то же лицо, однако типична и ситуация, когда на рынке будут присутствовать два агента: например, большая часть кредитов на покупку автомобиля оформляется по месту продажи автомобиля дилером, а затем передается в банк или финансовую компанию.

Из приведенных выше классификаций ссуд вытекают и выводы относительно тенденций развития потребительского кредита в России и за рубежом. Во-первых, изучение субъектов кредитной сделки позволяет констатировать, что наличие различных кредиторов (включая банки, торговые организации, кредитные кооперативы и др.), предоставляющих широкий выбор потребительских ссуд всем типам заемщиков (от состоятельных клиентов, предпринимателей до студентов и пенсионеров), позволяют удовлетворить разнообразные потребности индивидуальных заемщиков, что находит свое отражение в гамме потребительских ссуд (широте объектов кредитования). Во-вторых, важной особенностью кредитования населения за рубежом является использование банками различных методов кредитования (порядка предоставления и погашения ссуд), позволяющих: а) учитывать различия в кредито- и платежеспособности частных клиентов; б) быстро удовлетворять потребности клиентов в потребительских ссудах, в т. ч. используя кредитные карты или овердрафт по текущему счету; в) максимально упростить процедуру получения и обеспечить удобство распоряжения ссудой Пономаренко Т.В. Портрет потребителя банковских кредитов. //Банковский ритейл, 2006, №1. - С. 22.

Ипотечный кредит -- кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%. Наиболее развит ипотечный кредит в Англии, США, Канаде.

Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других - избыток кредитных ресурсов. Следует отметить, что размеры подобных кредитов в условиях стабильно функционирующей экономики достаточно значительны.

Разновидностью межбанковского кредита в отношениях между хозяйствующими субъектами является межхозяйственный кредит.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком выступают государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.

Международный кредит -- кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита.

Международный кредит функционирует во внешнеэкономическом обороте государств. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, корпорации, международные организации, государственные учреждения и правительства. В зависимости от объекта кредитования различают товарные кредиты, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям, и финансовые кредиты, предоставляемые финансово-кредитными организациями. По экономическому содержанию кредиты подразделяются на коммерческие, связанные с внешнеторговыми операциями, и финансовые, которые могут использоваться на любые цели, включая погашение задолженности, инвестирование в ценные бумаги, прямые капиталовложения и т.д. В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты различаются как частные, правительственные, кредиты, предоставляемые международными организациями. Условия предоставления международного кредита определяются состоянием международного рынка капиталов, финансово-экономическим положением заемщика, срока, условий обеспечения.

Развитие многоуровневой кредитной системы поднимает конкуренцию на новую ступень, меняя ее формы и методы. Однако необходимо отметить, что возможности ценовой конкуренции для финансово-кредитных и банковских институтов носят достаточно ограниченный характер. Связано это с рядом объективных ограничений, существующих на кредитном рынке. В первую очередь, это наличие такого финансово-кредитного показателя, как учетная ставка (или ставка рефинансирования), т. е. та процентная ставка, по которой Центральный банк скупает долговые обязательства банков и корпораций. Разумеется, этот показатель носит достаточно условный характер, однако, тем не менее, вокруг этого показателя и располагаются цены на покупаемые кредитно-финансовыми институтами ресурсы и выдаваемые ими кредиты. Кроме того, в ряде стран установление процентных ставок по срочным и сберегательным вкладам регулируется законодательством Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России // Бизнес и Банки, 2006. - №7. - С. 33.

Необходимо отметить, что сберегательные банки промышленно развитых стран обладают большими преимуществами перед коммерческими, поскольку ставки их процента не контролируются законодательством. Это, безусловно, позволяет выплачивать более высокий процент по вкладам, что дает значительные преимущества сберегательным банкам в привлечении сбережений населения.

Страховые компании и пенсионные фонды также широко используют методы неценовой конкуренции (специальные условия контрактов, гибкие условия страховых полисов, способные удовлетворить те или иные потребности клиента).

В отношении ссуд и предоставления кредитов конкуренция между кредитно-финансовыми институтами носит специфический характер. В любой группе кредитно-финансовых институтов процентная ставка по кредитам устанавливается так называемым путем «лидерства в ценах», т. е. определяется небольшой группой банковских монополий.

Заключение

Выводы по итогам работы:

1.В современных условиях кредитных отношений приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при рассмотрении конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, организации кредитного процесса в целом.

2.Исследование развития кредитных отношений выявило в теории и практике наличие множества методологических подходов к эволюции кредита. Плюрализм обусловлен особенностями каждого из этапов в развитии экономической системы; экономическими, социальными и политическими процессами, происходящими в рамках национальных и мировой экономик; отличиями в методологических подходах представителей различных школ и направлений экономической теории. В теории сложилось три подхода. В частности, кредит:

· Выступает негативным началом и не оказывает воздействия на экономику.

· Является «изобретением гения», оказывает огромное воздействие на экономическое развитие.

· Играет умеренную роль.

Данные подходы к функциональной роли кредита в экономике свидетельствуют не только о многообразии сложившихся суждений, но и о спорности многих тезисов внутри каждой из этих трех групп.

В конкретный период экономического развития содержательная сторона кредита воздействует на его функциональное назначение. Экономисты в зависимости от позиции выдвигают те или иные функции. В экономической науке о кредите нет общего представления о том, что такое функция. В немецкой интерпретации функция - задача кредита; в российской литературе функция - либо проявление сущности, либо специфическое взаимодействие кредита с внешней средой, что не одно и то же. В результате ученые по-разному трактуют функции. Нет единства и в количестве признаваемых функций. Так, Ю.Е. Шенгер выделяет следующие функции: аккумуляция средств, размещение аккумулированных средств, создание кредитных орудий обращения, выделение процента. О.И. Лаврушин выделяет единственную функцию кредита - передачу стоимости во временное пользование. В.И. Рыбин сформулировал целый ряд функций кредита, находящихся в определенной взаимосвязи, среди которых основная - распределение денежных средств на основе возвратности, производная - функция замещения наличных денег посредством создания кредитных средств обращения, а также ряд функций, присущих кредиту как одному из рычагов управления экономикой, основанных на использовании товарно-денежных отношений (стимулирование экономии средств, контроль за ходом кругооборота средств, опосредование оборота фондов, обеспечение заемщиков денежными средствами для расширенного воспроизводства).

В условиях рыночной экономики кредит является активным инструментом государственного регулирования, обеспечивающим формирование рыночной системы, фактором экономического роста. Это подтверждено анализом взаимосвязи кредитования и макроэкономической динамики, который показал наличие зависимости между объемами кредитов экономике и уровнем ВВП страны; ростом и эффективностью кредитов и уровнем развития кредитной системы; степенью развития экономики и объемами кредитов частному и государственному секторам; объемами кредитов, направляемых в частный сектор, и степенью реформированности трансформационной экономики; размерами кредитования и величиной иностранного капитала в кредитной системе.

Список использованной литературы

1. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - 624 с.

2. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. - М.: Дашков и К, 2008. - 484 с.

3. Вицко Е.А. Коммерческий кредит и его развитие в современной экономике России : автореф. дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. - M, 2010. -16 с.

4. Рындина И. В. Эволюция системного поведения финансовых институтов в условиях трансформации финансово-кредитных отношений (1986-2006 гг.) //Финансы и кредит, 2009, № 24(360) - С.29 - 36

5. Иванищев П.А. Значение денежно-кредитной политики для российского малого бизнеса во время глобального финансового кризиса // Материалы V-й международной научно-практической конференции «Социально-экономическая роль денег в обществе» - СПб.: Изд-во СПбАУЭ, 2008. - С.26-29

6. Купор С.В. Теоретические основы банковского кредита // Научная мысль Кавказа. - 2008. - № 1 - С.51-57

7. Лаврушин О.И. Банковская и кредитная система в современной экономике. Монография. М.: КноРус, 2011 - 360 с.

8. Пономаренко Т.В. Портрет потребителя банковских кредитов. //Банковский ритейл, 2006, №1. - С. 21-23.

9. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России // Бизнес и Банки, 2006. - №7. - С. 31-35.

10. Симонов В. В. Кредитная система и государственное регулирование //Деньги и кредит, 2006. - № 4. - С. 68-77.

Размещено на Allbest.ru

...