Операции с использованием пластиковых карт в России и за рубежом в современных условиях

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты функционирования платежных систем и пластиковых карт

1.1 Виды и характеристика пластиковых карт

1.2 Правовое регулирование в области использования пластиковых карт

1.3 Тенденция развития рынка пластиковых карт в России

2. Оценка и анализ современного рынка пластиковых карт в Российской Федерации и за рубежом

2.1 Анализ развития российского рынка пластиковых карт

2.2 Оценка рынка пластиковых карт за рубежом

2.3 Проблемы и перспективы развития пластиковых карт на современном этапе

Заключение

Список используемой литературы

Приложение 1



Введение

Актуальность темы данной курсовой работы заключается в том, что на современном этапе жизни всё чаще используются безналичные формы расчетов, а многие люди до сих пор еще не доверяют банкам свои денежные средства и с неохотой пользуются банковскими карточками. На сегодняшний день стремление к созданию единого платежного пространства и соответственно выбор платежных инструментов - это действительно современные тенденции во всех государствах.

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли.

Целью данной работы является оценка и анализ организации работы с пластиковыми картами на современном этапе.

Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:

- дать общую характеристику платежных систем и услуг, оказываемых банками в рамках систем расчетов по пластиковым картам;

- дать характеристику пластиковых карт, их классификацию;

- проанализировать правовые основы работы систем расчетов по пластиковым картам в Российской Федерации;

- рассмотреть проблемы применения пластиковых карт в кредитных организациях;

- проанализировать современный рынок пластиковых карт в Российской Федерации;

- оценить рынок пластиковых карт за рубежом;

Данная работа состоит из двух глав. Первая глава посвящена теоретическим вопросам. Она содержит основные определения и рассчитана на ознакомление с основами использования банковских карт.

Во второй главе проанализирован рынок банковских карт в Российской Федерации и мировой рынок пластиковых карт, а так же рассмотрены варианты возможных перспектив развития рынка пластиковых карт на современном этапе.

В курсовой работе были использованы труды ученых, посвященные анализу пластиковых карт как экономической категории и анализу использования пластиковых карт, таких как Балабанов А.И., Лаврушин О.И., Поляков В.П., Селищев А.С., а так же Гражданский кодекс РФ, Федеральный Закон.



1. Теоретические аспекты функционирования платежных систем и пластиковых карт

1.1 Виды и характеристика пластиковых карт

С точки зрения Ю.В. Всяких, "банковская карта является сложным банковским продуктом, являющимся одновременно техническим средством доступа и титулом закрепленного за ней банковского счета, а также пакетом банковских услуг, предназначенных для осуществления безналичных операций"[12.с.8]

Т.В. Занин под платежной картой понимает "техническое идентификационное средство с особым видом информации, содержащейся на нем, с помощью которого возможен безналичный перевод денежных средств"[14.с.193.]

В литературе встречаются и всеобъемлющие определения пластиковой карты. Так, О.И. Лаврушин считает, что "пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, а также по техническим возможностям и организациям, их выпускающим"[16.]

Пластиковые карты можно разделить на несколько категорий по различным признакам. Основное сходство пластиковых карт их размер (2,125" x 3,375", примерно 54 x 86 мм и 0,039", толщину около 1 мм). Основным материалом для изготовления пластиковых карт служит поливинилхлорид (ПВХ). Он легко поддается обработке и нейтрален к краскам, что позволяет получать на готовых карточках очень чистые цвета.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карт, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчетов выделяются:

Двухсторонние карты:

- возникли на базе двухсторонних соглашений между участниками расчетов;

- владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях.

Многосторонние карты:

- возглавляют национальные ассоциации банковских карточек;

- предоставляют владельцу карточки возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, получать кассовые авансы;

- пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета.

Другое деление карт определяется их функциональными характеристиками:

Кредитные карты:

- оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком, не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете, необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся долг.

Дебетовые карты:

- используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика;

- клиент распоряжается только суммой с его банковского счета;

Карты с овердрафтом:

- возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки, это автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.

Кредитные карты выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок.

К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карты банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

Дебетовая карта наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также картой наличных средств или картой активов. В отличие от кредитной, дебетовая карта является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

По материалу из которого карта изготовлена:

1) бумажные(картонные); 2) пластиковые; 3) металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в пластиковую пленку. Это ламинированные карты. Если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

По способу записи информации:

Графическая запись - самая простая форма записи информации. Наносится фамилия, имя, образец подписи и информация об эмитенте;

Эмбоссирование - позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа;

Штрих-код - применялся до изобретения магнитной полосы, обладал низкой секретностью. В платежных системах распространения не получил.

Магнитная полоса - самый распространенный на сегодняшний день способ нанесения информации на карту. Очень популярна в платежных системах.

По эмитентам:

Банковские (универсальные) карточки - выпускаются банками и финансовыми компаниями;

Частные карточки - выпускаются коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

Карты можно также разделить по тому, каким методом нанесена на карточку идентификационная информация (имя держателя карты, номер карточки, срок действия карточки и пр.) Эта информация может быть нанесена рельефным шрифтом, (выдавлена) специальным аппаратом эмбоссером (embosser) и тогда карта называется эмбоссированной.

На неэмбоссированных картах идентификационная информация выжигается, и эти карты предназначены только для электронного использования (например, VISA Electron).

По типу работы c картой, как c носителем электронной информации, их можно разделить на "карта c магнитной полосой" и "карта c чипом" или "смарт-карта".

Магнитная карта не содержит в себе информации o переносимой на этой карте сумме - на ней записывается только информация, в какой банк следует обращаться для списания необходимой для оплаты товаров или услуг суммы. Для определения платежеспособности клиента при работе с магнитными картами необходим звонок в банк.

Банковские карты делятся на: кредитные, дебетовые и внутрибанковские специальные. Кредитные и дебетовые карты позволяют проводить безналичные расчеты через электронные платежные терминалы:

- "умные карты" (smart cards) - кредитные или платежные карты со встроенным в них микропроцессором, который позволяет проводить обмен информацией с центральным компьютером;

- "сверх умные карты" (super smart cards) - в них встроены клавиатура и экран на жидких кристаллах.

Существуют еще и карты со смешанными носителями информации - на них могут быть одновременно и чип, и магнитная полоса.

Внутрибанковские специальные карты международными не являются. Основная цель их эмиссии состоит в том, чтобы получать наличные в других городах, где отсутствует филиальная сеть банка посредством банка-партнера.

Как кредитные, так и дебетовые карты могут быть индивидуальными и корпоративными. Индивидуальные карты (Customer cards) - только физическим лицам, корпоративные - только компаниям (организациям).

Корпоративная карта привязана к счету компании и может быть оформлена только на сотрудника компании. Такая карта может быть лимитирована компанией и тогда владельцу карточки устанавливается лимит использования денежных средств со счета компании. Если лимит не установлен, владелец карты может распоряжаться всей суммой находящейся на счету компании (привязанном к данной карточке).

Банковские карты защищаются от несанкционированного доступа к счету обладателя при помощи PIN-кода. PIN-код обычно четырехзначное число, которое необходимо набрать с клавиатуры банкомата и с помощью которого владелец карточки получает доступ к своему счету для снятия наличных или получения информации о балансе лицевого счета. Возможность его подбора в случае незаконного завладения картой ограничена, т.к. после трех неудачных попыток ввода PIN-кода карта изымается банкоматом. В последующем эту информацию получает банк и владелец счета. дебетовый кредитный овердрафт pin

Номер PIN-кода владелец карты получает в банке вместе с пластиковой карточкой в запечатанном конверте. Если вдруг обладатель карты забудет присвоенный ему PIN-код, он может обратиться за помощью в банк.

Банковские карты выдаются на ограниченный срок - один или два года с момента получения и действуют они до последнего дня месяца, указанного на карточке. После истечения срока действия карты её никто не будет принимать к оплате, поэтому необходимо вовремя сдать карту на "перевыпуск" на новый срок.

При оплате товаров и услуг в торговой сети продавец обязан проверить личность покупателя по образцу подписи на обратной стороне пластиковой карты. Для идентификации клиента может потребоваться удостоверение его личности - паспорт, водительские права.

Российские платежные карточки обычно используются в зарплатных проектах и в большинстве случаев служат для получения наличных. Существенных технологических различий между российскими и международными платежными системами нет, однако масштабы деятельности международных компаний значительно отличаются от российских масштабов.

К международным платежным системам на основе пластиковых карт принято относить следующие системы: VISA; Europay/MasterCard; AmericanExpress. Кроме международных платежных систем, в России действуют общероссийские платежные системы: СТБ, Юнион Кард, Золотая Корона.

Итак, пластиковая карточка - это средство безналичного платежа, которая защищена от несанкционированного доступа PIN-кодом, который выдается кредитной организацией владельцу карты. В нашей стране наиболее распространена дебетовая карта. Кредитные карты выпускаются для платежеспособных потребителей.

1.2 Правовое регулирование в области использования пластиковых карт

Как таковых нормативных актов, которые непосредственно относились к урегулированию отношений, связанных с пластиковыми картами до 1998 года не издавалось. Эти отношения регулировались в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" определял одной из задач банков "осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам". Поручение банку осуществить банковскую операцию могло осуществляться различными способами, в том числе путём применения банковской карты.

После принятия Конституции России на всенародном Референдуме 12 декабря 1993 года были приняты одна за другой 1 и 2 части Гражданского Кодекса РФ, который определил положения, касающиеся отношений денежных расчётов между участниками гражданского оборота, что напрямую имеет отношение к осуществлению операций с использованием банковских карт. При этом положения такой части гражданского права как договорное право, применяются при заключении договоров на выпуск банковских карт.

Далее был принят Федеральный закон Центрального Банка Российской Федерации 23П. При разработке Положения №23-П в него был заложен ряд принципов, которые сохраняются и получают развитие в новой редакции.

Во-первых, определение банковской карты как вида платежной карты, эмитентом которой является кредитная организация, служащая для совершения операций и составления документов, подлежащих оплате клиентом.

Определение банковской карты, приведенное в новой редакции Положения №23-П, рассматривает две ее основные функции. С использованием банковской карты могут осуществляться такие операции, как:

- получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в установленных случаях на территории РФ, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации; - операции, связанные с оплатой товаров (работ, услуг) в валюте РФ на территории РФ, а также в иностранной валюте за пределами РФ;

- операции, связанные с переводом денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории РФ, а также в иностранной валюте за пределы РФ с соблюдением норм валютного законодательства.

Важно отметить, что расчеты с использованием банковских карт не рассматриваются в Положении №23-П и его новой редакции как новая форма договорных отношений между банком и клиентом. Регулирование расчетов с использованием банковских карт должно осуществляться в зависимости от характера договоров, предусмотренных действующим гражданским законодательством (договор банковского счета, банковского вклада, кредитный договор) и заключаемых между участниками расчетов.

Во-вторых, установление правил эмиссии, банковских карт и осуществления операций с их использованием. В новой редакции Положения №23-П детализирован порядок открытия счетов в кредитной организации-эмитенте для отражения операций, совершаемых с использованием банковских карт, а также введено требование о разработке кредитными организациями внутрибанковских правил.

Из новой редакции Положения №23-П исключено требование о присутствии на банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его идентифицирующих. Это обусловлено тем, что правила платежных систем допускают размещение на карте одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование кредитной организации-агента.

В-третьих, учет особенностей валютных операций, совершаемых с использованием банковских карт.

В соответствии с п. 4.2. Положения №23-П все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на территории РФ между банками-резидентами, между банками-резидентами и иными юридическими лицами-резидентами, а также физическими лицами-предпринимателями, должны осуществляться только в валюте РФ. Исключением являются расчеты в иностранной валюте, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами Банка России.

Вместе с тем, установленный в Положении №23-П порядок последующего валютного контроля за осуществлением операций с использованием банковских карт исключен из новой редакции, поскольку, по мнению Департамента, должен быть разработан отдельный нормативный акт Банка России, включающий в себя все основные принципы последующего валютного контроля за операциями физических и юридических лиц в иностранной валюте независимо от способа их совершения.

В-четвертых, установление правил бухгалтерского учета операций с использованием банковских карт.

Порядок отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций операций с использованием банковских карт в настоящее время установлен Приложением 2 к Положению №23-П.

И, наконец, 24 декабря Положение Банка России № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, с использованием платежных карт". Данное положение не регулирует специальным образом отношения между держателем карточки и эмитентом. Такие отношения относятся к чисто гражданско-правовым отношениям, а регулирование таких отношений находится за пределами компетенции Банка России установленной ст.4 закона "О Центральном Банке Российской Федерации. К таким отношениям следует применять нормы, содержащиеся в Гражданском кодексе РФ

Согласно Положению № 266-П банковская карта является средством доступа к денежным средствам, находящимся на банковском счете клиента, в связи с чем выдается кредитной организацией клиенту на основании договора, предусматривающего использование банковской карты. В целях обеспечения безопасности совершения операций с использованием банковской карты банк в соответствии с правилами платежной системы предусматривает обязанность клиента по сохранности выданных ему карты и PIN-кода, а также запрет на их передачу третьим лицам.

Согласно пункту 1.12 Положения № 266-П клиент - юридическое лицо осуществляет операции с использованием банковской карты по банковскому счету, открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с ее использованием.

В соответствии с пунктом 2.5 Положения № 266-П клиент - юридическое лицо по указанному банковскому счету с использованием выданной ему карты совершает операции, связанные со своей хозяйственной деятельностью, а также иные операции, в отношении которых законодательством РФ, нормативными актами Банка России не установлено каких-либо запретов (ограничений), в частности по оплате налогов и сборов. Установленный пунктом 2.5 Положения № 266-П перечень операций, совершаемых клиентом - юридическим лицом с использованием банковской карты, носит целевой характер и не распространяется на операции погашения кредита и процентов по нему.

Возврат клиентом - юридическим лицом предоставленных ему денежных средств и уплата процентов по ним осуществляются в порядке, установленном Положением Банка России от 31.08.1998 № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".

Списание денежных средств с банковского счета физического лица, по которому совершаются операции с использованием платежных карт, на основании инкассового поручения осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", с учетом особенностей, установленных Положением Банка России от 01.04.2003 № 222 "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации". В случае недостаточности денежных средств на банковском счете физического лица для осуществления расчетов по инкассовому поручению возможно частичное его исполнение. Возврат инкассового поручения, исполнение которого не производилось по причине отсутствия денежных средств на банковском счете физического лица или произведено частично, осуществляется в порядке, установленном Положением № 2-П.

Таким образом, банковская карта, согласно Положению №23-П - это вид платежной карты, эмитентом является кредитная организация, служащая для совершения операций и составления документов, подлежащих оплате клиентом. И включает в себя две основные функции: 1) получение наличных денежных средств в валюте РФ и в иностранной валюте. 2) операции, связанные с переводом денежных средств в валюте РФ.

1.3 Тенденция развития рынка пластиковых карт в России

В настоящее время пластиковый бизнес - это более 1,3 млрд. выпушенных карт. Ежегодный мировой оборот превышает 3 трлн. долл. Платежные карты принимаются более чем 20 млн. торгово-сервисных предприятий. Около полумиллиона банковских отделений, предоставляющих услуги, проводят операции с платежными картами, а число банкоматов превысило 700 тыс. Наряду с локальными системами всё более широкое развитие получают международные системы расчетов с использованием платежных карт.

Основная часть мирового рынка пластиковых карт контролируется двумя крупнейшими компаниями - Visa International и MasterCard International. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы влияния основных игроков - платежных систем, то получится следующая картина: на Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express - порядка 13%, и на другие (включая DinersClub и JCB) - 4%.

Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных карт. Тем не менее, масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы.

В немалой степени это объясняется тем, что данный сегмент рынка банковских услуг особенно сильно пострадал в результате финансового кризиса 17 августа 1998 года. Многократный спад физического объема товарооборота и ещё больший - потребительского импорта, был не самым главным ударом по рынку.

Дефолты системообразующих для этого рынка банков-эмитентов, таких как "Инкомбанк", "СБС-АГРО", "Мост", "Империал" и др. привели к тому, что оказались замороженными до 90% средств на карточных счетах. В России практически перестало существовать банкоматное хозяйство. Почти полностью были прекращены внутрироссийские межбанковские операции по обслуживанию карт. Обанкротились многие торговые точки, принимавшие карты. Международные платежные системы заблокировали коды российских банков. В результате владельцы карточек этих систем смогли осуществлять платежи лишь в пределах России.

Постепенно ситуация стала меняться в лучшую сторону. В восстановлении и динамичном развитии российского рынка пластиковых карт заинтересованы многие: международные платежные системы, которые не смирились с потерей капиталов в России, международные страховые системы, торговые точки и др.

В 2010 году отечественные банки оформили минимальный объем пластиковых карт за восемь лет.

Согласно данным ЦБ об операциях с картами, эмитированными российскими банками, по итогам 2010 года число банковских карт в России составило 125,8 тыс. штук. При этом в 2009 году было выпущено 4,7 млн. карт, что в 3,3 раза меньше, чем годом ранее. В последующие годы объем эмиссии карт был существенно выше: так, в 2010 году банки выпустили 15,7 млн., в 2009 году - 20,1 млн., в 2008 году - 26,6 млн. карт.

Столь существенное сокращение объема эмиссии в 2010 году объясняется в первую очередь сокращением числа карт, выпускаемых банками, специализирующимися на потребительском кредитовании и занимающимися почтовой рассылкой кредитных карт, отмечают в Банке России. Лидером в этой области является банк "Русский стандарт" (общий объем эмиссии - около 26 млн. карт). В банке "Ренессанс Кредит", также занимающемся рассылкой карт, сообщили, что в 2010 году банк выпустил в 3,5-4,5 раза меньше карт, чем это могло быть.

По данным ЦБ, в 2010 году банки в основном эмитировали дебетовые карты в рамках зарплатных проектов - на их долю приходится более 90% всех банковских карт в России, в то время как на кредитные карты лишь 8%. Значительная часть в общем объеме выпущенных в 2010 году карт приходится на госбанки: так, ВТБ 24 увеличил в прошлом году объем эмиссии более чем на 15%, а Сбербанк - более чем на 30% по сравнению с предыдущим годом.

"Сумма операций, осуществленных физическими лицами с использованием банковских карт, увеличилась по сравнению с 2008 годом на 7,4%, до 9,53 трлн. руб. Конечно, немаловажную роль сыграло снижение объемов эмиссии карт банками, занимающимися рассылкой кредитных карт, поскольку доля активных карт в их портфелях невелика, менее 30-40%" - отмечает аналитик ИФК "Метрополь" Марк Рубинштейн.

Однако, учитывая тот факт, что доля кредитных карт в общем объеме эмиссии невелика, рост числа операций по банковским картам и, как следствие, числа активных карт свидетельствует о том, что население все чаще использует карты, причем не только для снятия наличных в банкоматах, но и для оплаты ими товаров и услуг, добавляет эксперт.

К сожалению, для российского пользователя банковская карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег. По данным исследования КОМКОН доля карточных платежей в ежедневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, чем в американских супермаркетах, где они составляют 60%. Это объясняется рядом причин, которые и предопределили проблемы, существующие на рынке пластиковых карт в России.

Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций. Во-первых, нужно отметить такие доходные проекты как реализация зарплатных схем, столь популярных в России и некоторых странах СНГ. Издержки обслуживания подобных проектов для банка минимальны вследствие высокой степени автоматизации процесса. Во-вторых, весьма существенными могут быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также комиссии, получаемые от торгово-сервисных предприятий за обслуживание.

Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием пластиковых карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств.

Лидеры роста - Инвестсбербанк, у которого объемы эмитированных пластиковых карт за год (с 1 июля 2009 года по 1 июля 2010 года) составили 533%, Альфа-банк (126,3%), ВТБ 24 (88,9%) и "Русский стандарт" (72,3%). Более скромный темп у Сбербанка, однако, по количеству карт он держит пальму первенства, эмитировав почти четверть российского банковского "пластика" (20,14 млн. штук). По данным Центробанка эмиссию "пластика" осуществляют 727 из более чем 1100 российских банков - то есть практически все банки, занимающиеся розницей.

За год частота использования россиянами карт растет примерно на треть, хотя наблюдатели отмечают, что карта еще не стала для россиян привычным средством "расплаты".

Рынок карт в России изначально начинался с дебетовых продуктов, в то время как зарубежные рынки начинали с кредитов. Постепенно с ростом кредитной инициативы россиян доля дебетовых карт снижается.

Впрочем, дебетовый сегмент по-прежнему расценивается участниками рынка как весьма перспективный. Во-первых, государство, озабоченное проблемой "черной" обналички и отмывания сомнительных денег, судя по всему, готово стимулировать рынок безналичных платежей. Во-вторых, самим банкам выгодно стимулировать в клиентах тягу к зарплатным проектам, себестоимость обслуживания которых ниже цены классических кассовых операций. К тому же в условиях затягивания поясов на мировом рынке межбанковских заимствований так называемые "остатки на счетах" (то есть деньги, которые остаются лежать на вашем текущем счете) начинают представлять для банков все больший интерес в качестве удобных оборотных средств.

Что касается основных брендов карточного рынка, то, по оценке специалистов, в России ими по-прежнему останется две международные платежные системы - MasterCard и VISA. Многие аналитики полагают, что их доминирование усилится, и попытки создать альтернативные карточные бренды постепенно сойдут на нет. Стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Тем не менее, несмотря на наличие препятствий и трудностей, а также на довольно крупные начальные затраты, связанные с запуском и отработкой технологий использования пластиковых карт, российские банки всё активнее используют этот инструмент для реализации стратегических целей по развитию карточного бизнеса. Если банк рассчитывает удержаться в какой-либо нише на рынке частных вкладов, ему не обойтись без выпуска платежных карт.



2. Оценка и анализ современного рынка пластиковых карт в Российской Федерации и за рубежом

2.1 Анализ развития российского рынка пластиковых карт

Развитие российского рынка платежных карточек является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводиться работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных инструментов розничных платежей, способствующих развитию в России карточной индустрии.

Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и соответственно кредитных возможностей банков.

Среди платежных инструментов, используемых на рынке розничных платежей, одному из ведущих позиций занимают платежные карточки.

Во многом благодаря универсальности платежной карточки, адекватно отвечающей потребностям розничного бизнеса, возможно решать различные задачи не только в сфере розничных услуг, но и в социальной, бюджетной сферах. Поэтому кредитными организациями, развивающими свои розничные банковские услуги, отдается предпочтение (не только в Росси, но и зарубежном) карточному направлению представлено на рис.1.



Рисунок 1. Количество эмитированных карт, млн. [ЦБ РФ]

Ключевые показатели пользования банковскими картами в РФ:

- 40% населения РФ владеют банковскими карами - это 46,2 млн. человек

- Всего у россиян насчитывается 50,5 млн. карт.

- 12% россиян пользуются банковскими картами еженедельно, среди владельцев карт эта величина достигает 29%

- 28% активных держателей банковских карт пользуются кредитными, 15% - дебетовыми, 69% - зарплатными.

- Активнее всего картами пользуются молодые люди до 35 лет, с законченным высшим образованием и доходами выше среднего, проживающие в Москве, Санкт Петербурге и др. крупных городах.

Пользование банковскими картами в РФ:

По данным опроса ФОМ, в общей сложности на руках у наших соотечественников насчитывается 50,5 миллионов карт, причём 2 и более карты есть в наличии у 9% сограждан, т.е. практически у каждого 10 их владельца (см. рис.2).



Рисунок 2. Типы пользователей банковских карт в РФ

Из них у 12% сограждан вошло в привычку пользоваться картами еженедельно - из числа владельцев карт этот процент составляет уже 29%, 3% пользуются картами ежедневно.

Наиболее популярные у активных держателей карт - дебетовые и кредитные. Причём если зарплатные, пенсионные и используемые для получения стипендий карты достаточно широко распространены в нашей стране и ими пользуются в равной степени и активные, и обычные их держатели, то среди активных пользователей доля владельцев кредитных карт практически втрое выше, чем среди прочих, дебетовых - в 2,5 раза (см. рис.3).

Рисунок 3. Распространение различных типов банковских карт и активность их использования

Более того, активные пользователи банковских карт гораздо чаще прочих их владельцев производят с ними операции, за которые с их счетов списывается комиссия - расплачиваются в магазинах, оплачивают различные услуги через банкоматы, либо пользуются ею за границей, в сети и т.п. (см. рис.4).

Рисунок 4. Типы операций с банковскими картами

На данный момент на рынке присутствуют карты международных, так и российских платежных систем. При этом лидирующие позиции занимает Visa International, который принадлежит более половины российского рынка (см. рис.6).

Рисунок 6. Структура российского рынка пластиковых карт

Из отечественных продуктов выделяют только Сберкарт, которая занимает около 6% рынка. В целом можно сказать, что карты российских систем значительно уступают международным картам по степени распространения.

Самые распространенные виды карт среди пользователей дебетовых карт - Cirrus/Maestro (MasterCard) и Visa Electron (32 и 31 соответственно). Около 11% используют карту MasterCard Standard, а карты VISA Classic и Сберкарт применяют только по 8% пользователей. Такое распределение объясняется низкими тарифами на обслуживание Cirrus/Maestro и VISA Electron предпочтениями предприятий-работодателей (см. рис.7).

Рисунок 7. Платежные системы дебетовых карт

Среди держателей кредитных карт большинство пользуются картой VISA Classic (31%), вторая по популярности платежная система - MasterCard и MasterCard Standard (18%). Примерные равные доли пользуются картами VISA Gold (13%), MasterCard Gold (11%) и American Express (10%) (см. рис.8).

Рисунок 8. Платежные системы кредитовых карт

Крупнейшим банком на рынке пластиковых карт по-прежнему остаётся Сбербанк, получивший наивысший балл в обновленном рейтинге самых "пластиковых" банков России по итогам полугодия 2011 года.

Согласно данным РБК Рейтинг "Сбербанк" набрал 249.3741 баллов, что почти в 7 раз больше, чем у ВТБ 24, занимающего второе место с показателем 35.0952 баллов. Замыкает тройку лидеров "Альфа-Банк" - 21.3509 балл.

Из выше изложенного можно сделать вывод, что большую часть Российского пластикового рынка занимают дебетовые карты, но люди потихоньку отходят от сложившихся стереотипов недоверия банкам и начинают использовать другие виды пластиковых карт.

2.2 Оценка рынка пластиковых карт за рубежом

Характеристика зарубежных рынков платежных карточек достаточно сильно различается между собой. Наиболее развитыми являться рынки таких стран, как США и Великобритании. Количество платежных карточек, предназначенных для совершенствования безналичных операций в этих странах составляет соответственно 5,30 и 2,37 карточки на одного жителя. Для сравнения: в странах Западной Европы (Германия, Франция и Бельгия) количество платежных карточек колеблется от 1,22 до 1,57 карточки на одного жителя.

В Российской Федерации сегодня этот показатель составляет 0,73 карточки на одного жителя и, учитывая высокие темпы прироста их эмиссии, можно прогнозировать, что в ближайшие годы этот показатель достигнет уровня Западной Европы (см. рис. 9).

Рисунок 9. Количество платежных карточек на одного жителя на конец 2010 года

На конец 2011 года по количеству POS-терминалов на миллион жителей значительно лидирует Франция (18 071 терминал), Великобритания (17 384) и США (17 288), что подтверждает развитость рынка платежных карточек в этих странах. В тоже время данный показатель на территории Российской Федерации на конец 2011 года составил 1686 терминалов на миллион жителей.

Оценка показателя размера среднего платежа, совершенного с использованием карточек, не выявила значительных различий между странами и варьируется от 55,8 долл. (Россия) до 105,0 долл. (Великобритания) (см. рис.10).

Рисунок 10. Средний платеж, совершаемый с использованием карточек, выпущенных в стране в 2011г., долл.

Средний объем операций по выдаче наличных через банкоматы в Российской Федерации составил 150,0 долл., в то же время во Франции, где инфраструктура для проведения платежей наиболее развита, средняя операция по получению наличных составила 86,5 долл. Наиболее высокий уровень снятия наличных в Италии и в Германии, где в среднем около 210 долл.

Как по количеству POS-терминалов, так и по количеству банкоматов, приходящихся на миллион жителей, ведущее место занимает США (1318 банкоматов) и Великобритания (998 банкоматов). Россия значительно уступает этим странам, и на конец 2011 года количество банкоматов составило 386 на миллион жителей. В прошлом году за рубежом выпуск платежных карточек достиг отметки 4,14 млрд. штук, что выше на 5,2%, чем в 2010 году. Они включают в себя как карточки с магнитной полосой, так и микропроцессорные карточки. Из общего объема платежных карточек на дебетовые и кредитные карточки с логотипом Visa приходиться 2,49 млрд.

Общая эмиссия Visa, MasterCard, American Express и Diners Club, включающая как кредитные и дебетовые карточки, на Ближнем Востоке и в Африке насчитывает 81,7 млн. карточек на конец 2010 г., что на 21,4% больше, чем в предыдущем году. При этом карточки Visa и MasterCard составляет 98,5% от общей эмиссии. На рис 11 представлены крупнейшие эмитенты карточек.

Рисунок 11. Топ-10 крупнейших эмитентов дебетовых карточек, млрд. долл.

Bank of America (Bofa) является крупнейшим эмитентом с максимальными расходами по его платежным карточкам в США. В 2011 году по его карточкам потребителям было потрачено 451,76 млрд. долл. Второе место по расходам - 445,32 млрд. долл. - занимает компания American Express, причем учитываются только собственные карточки AmEx, без учета карточек, выпущенных третьими лицами. Расходы по карточкам AmEx лишь на 6,44 млрд. меньше расходов по карточкам Bank of America, тогда как в 2006 году эта разница составляла 24,89 млрд. долл.

У пяти крупнейших карточных эмитентов суммарная задолженность по карточкам Visa, MasterCard, American Express и Discover за период с декабря 2010 года по декабрь 2011 г. Увеличилось на 5,5% - с 550,51 млрд. долл. до 580,99 млрд. долл. (см. Приложение 1).

В 2011 году в Канаде по кредитным карточкам марок Visa, MasterCard, American Express было совершено 2,43 млрд. транзакций, что на 11,1% больше, чем в предыдущем периоде. При этом следует заметить, что в Канаде имеют хождения только кредитные карточки этих марок, тогда как дебетовые не присутствуют. Поскольку в этой стране есть собственная марка дебетовых карточек Interac (см. рис. 12).

Рисунок 12. Количество торговых транзакций по кредитным карточкам в Канаде, млрд.

Чистая прибыль 10 крупнейших американских эмитентов кредитных карточек в 2011 году снизилось на 15,6%, упал до отметки в 18,76 млрд. долл. В 2010 году чистая прибыль этих 10 карточных компаний составляла 22,23 млрд. долл. Только трое из 10 эмитентов продемонстрировали в 2010 году увеличение чистого дохода: Capital One - на 293 млн. долл., U.S. Bancorp - на 108 млн. долл. и Target - на 103 млн. долл. При этом чистая прибыль Target, имеющей наименьший портфель, выросла почти на 21% (см. рис. 13).

Таким образом, карточки торговых марок Visa, MasterCard, American Express, JCB и Diners Club в Европе эмитируются в 49 странах. На конец 2011 года общая эмиссия карточек пяти крупнейших карточных брендов составила 627,4 млрд штук, что на 14% больше, чем в 2010 году. Суммарно карточки Visa и MasterCard в Европе насчитают 612 млн. штук или 97,5% рынка.



Рисунок 13. Чистая прибыль 10 крупнейших американских эмитентов кредитных карточек

Общее количество карточек Visa, MasterCard, American Express, JCB и Diners Club в мире на конец 2011 года достигло 3,03 млрд штук, это на 13,6% больше, чем в 2010 г. При этом Visa и MasterCard суммарно насчитывают 2,88 млрд карточек, что составляет 95% (в 2008 году - 94,74%).

Таким образом, можно сделать вывод, что США самая развитая в области пластиковых карт, т.к. люди больше пользуются карточками, чем наличными денежными средствами. На втором месте находится Великобритания, а Россия, что видно по проведенному анализу, только набирает обороты в области пластиковых карт и по тенденциям развития, можно предположить, что в будущем мы окажемся на одном уровне с Западными странами.

2.3 Проблемы и перспективы развития пластиковых карт на современном этапе

Кризис отразился на всех отраслях российской экономики. Российская банковская система одна из первых ощутила на себе влияние кризиса, однако, благодаря активной политике ЦБ РФ и беспрецедентной государственной поддержке массовых банкротств удалось избежать. Но всё-таки возникло много проблем в сфере банков.

Выделим некоторые проблемы развития рынка пластиковых карт в РФ:

1. Увеличение процентной ставки.

Большинство банков подняли процент за пользование ссудными средствами

2. Информирование клиента об изменении процентной ставки.

Рассчитывая сэкономить, некоторые финансовые организации перестали рассылать "бумажные" письма клиентам и перешли на SMS-информирование об изменении условий по картам. Есть и менее дружественный подход к потребителю - информирование его через публикацию в общероссийской прессе. Так поступили, в частности, в Хоум Кредит энд Финанс Банк, разместив объявление в газете "Комсомольская правда".

3. Удорожание услуги снятия денег с кредитной карты в банкомате.

Безусловно, банки пытаются приучить клиентов к мысли о том, что кредитные карты существуют, чтобы ими расплачиваться в магазинах, а не только снимать с них наличные средства. Но, увы, часто случается так, что именно сегодня нужен кэш. До кризиса снятие денег обходилось в среднем в 3-7% от затребованной суммы (в зависимости от банка - эмитента карточки) в родном банкомате и в 5-8% - в стороннем. При этом многие финансовые организации не уведомляют клиентов о повышении стоимости услуги лично, ограничиваясь сообщением на своих сайтах.

4. Завышение кросс-курсов пересчета валют.

Кредитные карты - средство платежа. Особенно ими любят пользоваться те россияне, которым интересен шопинг за границей. Многие признаются, что берут кредитки "на тот случай, если на распродаже не хватит своих средств". При этом мало кто считает, сколько теряется на конвертации. Ведь счет по карте ведется в рублях. Если платить кредитной картой системы Visa в Европе, то пересчет валюты окажется тройным: Visa проводит расчеты в долларах США, поэтому рубли с карты клиента будут сначала конвертированы в доллары и лишь потом - в евро. А обменные курсы и так устанавливаются банком-эмитентом на уровне более высоком, чем текущий курс валюты на рынке.

5. Классификация клиентов в зависимости от кредитного риска работодателя.

Тем, кто впервые планирует обратиться в банк за кредитной картой, необходимо понимать: доказывать свою платежеспособность придется в упорной борьбе. Финансовые организации ужесточили программы оценки потенциальных заемщиков: везде требуется справка о доходах (форма 2-НДФЛ), но и этого документа часто оказывается недостаточно. Кредитные учреждения просчитывают риск банкротства работодателя заемщика и оценивают перспективы конкретного человека остаться без доходов - в зависимости от того, в какой сфере он востребован.

6. Введение платы за SMS-информирование клиента или за интернет-банкинг. Практически все банки ввели плату за рассылку на мобильный телефон сообщений своим клиентам о состоянии их счета.

Главная проблема эмитентов пластиковых карт - научить россиян использовать карточки для расчетов за товары и услуги. На решение потребуется несколько лет. Осмотрительный российский потребитель не может оценить по достоинству все преимущества пластиковых карт.

По данным Банка России, потребитель все еще предпочитает складывать наличность в карманы, а не на банковский счет и расплачиваться в магазинах - опять же из кармана, а не по карте.

В поисках выхода из сложившейся ситуации банки пытаются разнообразить карточные продукты. Например, сейчас дебетовая карта может выполнять и функцию кредитной. Однако такие совмещенные карты облегчают привлечение новых клиентов на те же зарплатные схемы, но не решают проблему, по сути.

Нежелание большинства россиян использовать карточки для оплаты товаров и услуг сегодня стало основной проблемой для банков и платежных систем. Они усиленно ищут, как бы простимулировать владельцев карт поменьше пользоваться банкоматной сетью. Для того, что бы привлечь больше клиентов, можно использовать следующие пути:

1) Предоставление льгот, проведение разнообразных акции:

- транспортная банковская карта - проезд в метро, электричке и троллейбусе. Процесс оформления и покупки проездного документа при помощи банковской карты происходит в том же режиме, что и оплата покупки банковской картой в магазине. В подтверждение совершенной операции пассажиру предоставляется кассовый чек;

- карты для студентов (скидки на кредит);

- социальная карта для пенсионеров (фото держателя с указанием его имени, фамилии и отчества, социальный дисконт на лекарства и оплату товаров и услуг, электронный проездной билет);

2) Информирование клиентов об изменении процентной ставки, без экономии на рассылке "бумажных" писем, для получения доверия клиентов банка.

3) Информирование клиентов об изменении процентной ставки через sms.

4) Сократить требования к заемщикам, что бы привлечь больше клиентов и получить большей прибыли кредитному учереждению.

5) Уменьшения платежа за sms-информирование клиента банка или кредитного учреждения, либо проинформировать потребителя сколько это будет стоить и если клиент захочет, то отключить эту функцию.



Заключение

В настоящее время развитие рынка банковских пластиковых карт в России стремительно набирает обороты, поскольку российские банки стремятся как можно активнее развивать бизнес в отношении обслуживания банковских карт. И стоит отметить, что банками России уже накоплен достаточный опыт производства как иностранных карт по лицензии крупных финансовых компаний, так и своих валютных и рублевых карточек. Но все равно, масштабы и количество используемых платежных карточек в России значительно меньше, чем в странах Западной Европы, да и во всем мире.

Несмотря на проблемы, развитие российского рынка пластиковых карт происходит стремительными темпами, о чем свидетельствуют вышеизложенные данные. Так как сфера развития карточного бизнеса для банков прибыльна, можно выявить следующие перспективы развития:

- необходимо развивать зарплатные проекты для того, чтобы пользователи карт убеждались в удобности оплаты товаров/услуг пластиковыми картами;

- важно организовывать свои (российские) платёжные системы, которые могут создавать конкуренцию перехода с магнитных карт на смарт-карты, что, безусловно, способствует повышению степени безопасности расчетов в целом.

В сущности, карточка, представляющая собой кусочек пластика с магнитной полосой, на которой занесены определенные данные о ее владельце и его счете, является формой доступа к этому счету. С одной стороны, вы вроде бы отдаете свои деньги взамен на кусочек пластика, а с другой, получаете возможность рассчитываться в привычном для вас магазине, не используя наличность. Вы избавляетесь от необходимости конвертировать свою валюту и рубли. Ваш банк проведет конвертацию по биржевому курсу, взяв лишь незначительные комиссионные в свою пользу.

Следовательно, приобретая карточку, вы избегаете необходимости носить с собой наличность, можете совершать незапланированные покупки в пределах своего карточного счета, выигрываете на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому вам производит конвертацию ваш банк. Необходимо учитывать и то, что расчеты с помощью пластиковой карточки могут позволить более строго контролировать ваш бюджет. К преимуществам использования вместо наличных денег пластиковой карточки можно отнести также тот факт, что при утере последней вам достаточно лишь сообщить в выдавший ее банк о случившемся. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и ваш счет не пострадает от вашей забывчивости.

Тем не менее, на российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на "инструменты", которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.



Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья)

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации" от 27 июня 2002 года (с изменениями от 18 июля 2005 г.)

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 10 июля 2002 года (ред. от 27 июля 2006 г.)

4. Федеральный Закон "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системе" Михаил Медведев от 28 октября 2008 года

5. Положение ЦБ РФ "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием" от 09.04.1998 23-П (ред. 29.11. 2000 854-У)

6. Положение 266П "Об эмиссии банковских карт и об операция с их использованием" от 24.12.2004 года

7. Письмо Правительства РФ и ЦБР от 30 декабря 2001 года "О стратегии банковского сектора РФ"//Вестник Банка России - 18 января 2002 года, №5

8. Практическая конференция "Безопасность пластиковых карт. Обнаружение и предотвращение мошенничества" 24-25 июня 2008 год, Москва, Россия

9. III Международная практическая конференция "Банковские карты - эффективный бизнес", 13-15 апреля 2008 год, Москва, Россия

10. Айдрус И.А. Международные платежные системы - Москва: РУДН, 2007 г.

11. Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2006

12. Всяких Ю.В. Пластиковые карты как инструмент наличного и безналичного оборота денег: Дис. ... канд. экон. наук. Краснодар, 2009. С. 8.

...