Банковская инфраструктура

Далее необходимо выделить межбанковские кредиты. В этом случае стоит отметить, что данная отрасль кредитования широко применяется в кризисные периоды. Но, судя по величине межбанковских кредитов, среди региональных банков они не развиты. Так их доля в объёме размещённых ресурсов на начало 2005 г составила 3,92% (1605450 тыс. рублей), Самую активную роль в процессе размещения такого малого количества средств играли коммерческие банки. Просроченная задолженность по выданным межбанковским кредитам также мала.

Кредитные вложения в деятельности региональных банков занимают далеко не ведущее место. Хотя в мировой банковской практике и распространена тенденция того, что, кредитные доходы имеют больший удельный вес в общем объёме доходов банков, но такое положение дел не отвечает существующей действительности Дагестана. Банки республики в основном акцентируют своё внимание на расчетно-кассовом обслуживании клиентуры, выполняют посреднические функции. Тому подтверждение суммы кредитных вложений на отчётные даты. На начало 2005 г. объём кредитных вложений составил 394651 тыс. рублей или 9,64% от всех размещённых средств. Положение таково, что за год размер кредитных вложений практически не вырос и в ресурсной базе занимает очень малую долю, не отвечающую желаемым объёмам.

Наиболее активно в сфере кредитования проявили себя коммерческие банки (7,55% приходится на их долю из 9,64% всего размещённых), за ними следуют филиалы (2,09%).

Вопрос с просроченными ссудами обстоит примерно также как и с выдачей кредитов. Они хоть и сократились, но всё же ещё носят недостаточный характер погашения, дисциплина возврата заёмщиками кредитов соблюдается плохо, выступает как недостаток при определении кредитоспособности клиентов. Лидирующее место в данном отношении по-прежнему занимают коммерческие банки.

Нельзя не отметить, что в 2003-2004 гг. снизилась весомость вложений в ценные бумаги (18,71%). Среди них преимущество имеют долговые обязательства, точнее на них было затрачено 714571 тыс. рублей или 17,46% имеющихся средств. Далее следуют вложения в акции, приобретение которых на начало 2005 г. вышло на сумму 714571 тыс. рублей. Удельный вес учтенных векселей в портфелях ценных бумаг кредитных организаций незначителен - 0,43%. Широкой инвестиционной деятельностью в ценные бумаги в разрезе кредитных организаций занимались коммерческие банки, на долю которых приходится 18,54%, филиалы же имеют всего лишь 0,17%.

Таким образом, явно выслеживается то, что банки предпочитают кредитной деятельности операции с ценными бумагами. В какой-то мере это для наших условий нормально, ведь вложение средств в ценные бумаги является альтернативой превращения их в кредитные ресурсы. Другой вопрос, будет ли такой процесс выгоден для банков именно в наших условиях.

Размер ссудной задолженности снизился по сравнению с предыдущим годом и составил 2902395 тыс. рублей. Наиболее интенсивный рост ссудной задолженности наблюдался в апреле-сентябре 2004 года. Произошло это из-за того, что коммерческие банки и их филиалы уделили большое внимание работе с ценными бумагами, а именно операциям с облигациями. Этот факт не очень благоприятен в настоящее время, ибо, как и любая другая ценная бумага, облигация должна иметь достаточное обеспечение и быть рентабельной в первую очередь в виде эффективной (прибыльной) деятельности эмитента, которую трудно достичь дагестанским предприятиям и организациям.

По кредитам, представленным экономике, задолженность по ссудам несколько сократилась, составив 246015 тыс. рублей, благодаря появлению у предприятий промышленного характера свободных средств для погашения долгов. По отношению к политике учёта векселей поддержка реального сектора экономики становится более приоритетным объектом кредитования. Такое положение дел касается, прежде всего, представителей естественны монополий, которых в республики единицы. Но банки не принимают это во внимание, и по сей день выдают кредиты преимущественно коммерческим структурам, не всегда являющимся надёжными заёмщиками. Наиболее отличились в кредитовании экономики коммерческие банки, филиалам принадлежит в этой сфере всего лишь небольшая доля. Филиалы в регионе выполняют в основном представительскую функцию, совсем не заботясь о своём развитии в плане кредитования

Долг банков по предоставленным им кредитам к концу года возрос до 160545 тыс. рублей. Работая в финансовой сфере и являясь проводником денежно-кредитной политики, банки имеют всё же преимущество перед другими хозяйствующими органами в отыскании способов погашения задолженностей, привлекая для этого сторонние заёмные средства. Остатки ссудной задолженности кредитных организаций другим кредитным организациям принадлежит коммерческим банкам.

Доля прочих размещённых средств в структуре задолженностей кредитования держит за собой первое место, составляя 84,81% от общей задолженности. За период 2003-2004 гг. объём таких задолженностей вырос и равен 2461434 тыс. рублей. Основную часть в них занимают проценты за кредиты, не уплаченные в срок. И опять здесь ведущее место имеют коммерческие банки. По срочности кредитования кредиты распределились следующим образом: краткосрочные кредиты занимают более 80% в общем объёме, а остальное долгосрочное кредитование

Можно охарактеризовать состояние платёжной дисциплины кредитных организаций. По состоянию на начало 2005 г. просроченная задолженность кредитным организациям составляла 2287453 тыс. рублей, из чего на коммерческие банки выпало 2287027 тыс.рублей (99,9%) а филиалы 426. Весомые позиции в задолженностях занимают проценты за кредиты, не уплаченные в срок клиентами - 2267760 тыс. рублей.

3.2 Перспективы развития банковской инфраструктуры

В финансовой системе любой цивилизованной страны банковское обслуживание выполняет те же функции, что и кровеносные сосуды в человеческом организме - обеспечение поступления кислорода в клетки. Таким образом, тема государственного надзора и регулирования банковской деятельности не должна иметь первостепенного значения в правительственной программе по развитию банковской системы. Прежде всего, нужно обеспечить доступность элементарных банковских услуг каждому, кто занимается бизнесом. Причем доступность не только, что называется, физическую, но и экономическую. Сейчас к коммерческим банкам при открытии новых отделений, кассовых узлов и т.п. предъявляются такие требования, что в случае успешного завершения всех установленных законом процедур, уровень цен на банковские услуги устанавливается на экономически недосягаемом для большинства потребителей уровне. Именно в целях снижения себестоимости банковских услуг XIV (2005 г.) съезд Ассоциации российских банков предложил Министерству финансов Российской Федерации и Центральному банку РФ пересмотреть отдельные требования, в том числе перевести нормативы по укрепленности кассовых узлов и денежных хранилищ в разряд рекомендаций.

Кроме этого, съезд предложил Минфину и ЦБ РФ:

на ближайшие 5 лет освободить банки от уплаты налогов на ту часть прибыли, которая направляется на увеличение их капитала;

исключить из налогооблагаемой базы обязательные резервы как законные коммерческие расходы;

уменьшить нормативы отчислений в Фонд обязательного резервирования, а также ввести плату коммерческим банкам за отчисления средств в этот фонд;

существенно снизить сбор, взимаемый за регистрацию залога;

обратиться в ФНС с просьбой о разработке методических рекомендаций по учету доходов и расходов коммерческих банков по методу начисления в целях налогообложения.

Съезд считает ошибочным включение в Стратегию развития банковского сектора указания о необходимости увеличения капиталов для действующих банков до 5 млн. евро. Главным требованием для банков должно быть соблюдение норм достаточности капитала и экономических нормативов. В самом деле, есть проблема: низкий уровень капитализации банковской системы (совокупный капитал банковской системы не превышает 4% ВВП, что существенно меньше показателей не только развитых, но и основной части развивающихся стран). Однако эту проблему невозможно решить простым повышением капитальных требований. Оно не ведет к увеличению совокупного капитала банковской системы, а лишь отсекает от банковской деятельности подавляющее большинство средних и малых банков, подталкивая их к самоликвидации либо поспешным слияниям. В результате риск возникновения системных банковских кризисов не снижается, а возрастает. Кроме того, реализация предложения о выдаче банкам генеральных лицензий на основании размера собственного капитала может привести к монополизации рынка банковских услуг узкой группой банков.

В конечном счете для того, чтобы банковская система России стала максимально привлекательной для отечественного бизнеса, она должна, во-первых, соответствовать масштабам страны и быть доступной всем предпринимателям, во-вторых, стать экономически выгодной.

Для любого предпринимателя тезис о развитии банковской инфрастуктуры должен быть созвучен с его собственными интересами. Кроме всего прочего, доступность банковских услуг для бизнеса создает предпосылки для того, чтобы российские предприниматели работали исключительно в легальном секторе экономики. В самом деле, если банковская услуга недоступна бизнесмену, если ему приходится проехать несколько сот километров для того, чтобы осуществить операцию по расчетному счету своей компании, то он предпочтет работать с наличностью и уходить от налогов просто для того, чтобы повысить эффективность своей деятельности. Российский бизнес станет прозрачным только тогда, когда предприниматели будут заинтересованы в безналичном банковском обслуживании, когда это обслуживание станет для них экономически выгодным.

Банковская деятельность должна быть диверсифицирована. В этом состоит ее основная «изюминка» - диверсификация как по рискам, так и по территории и уровням. Именно диверсификация может обеспечить устойчивость банковской деятельности. Разумеется, в этом случае органам государственной власти будет сложнее ее контролировать. Но в конечном счете следует исходить из удобства потребителя, которому необходимо банковское обслуживание, а не из удобства надзирающей организации.

Прежде всего, одно из наиболее перспективных направлений развития банковских услуг - использование при ведении расчетов не только западных платежных систем, но и их отечественных аналогов. Следует ожидать дальнейшего расширения практики проведения платежей как через банкоматы, так и посредством Интернета, мобильных телефонов и пр. Вообще, за Интернет-банкингом как инструментом взаимодействия банка и клиента в условиях огромной страны большое будущее.

В любом случае необходимо развитие банковской инфраструктуры как основы деловых отношений между экономическими субъектами. Не случайно на прошедшем съезде АРБ региональным банковским объединениям было рекомендовано установить контакты с региональными Торгово-промышленными палатами, конфедерациями промышленников и предпринимателей для расширения сферы банковских услуг на всей территории России.

Именно банки одними из первых реально вошли в рыночные отношения на заре экономических реформ. В любой цивилизованной стране ни частное лицо, ни компания не может существовать без банковского обслуживания. Поэтому необходимо содействие наиболее полному и обширному развитию банковской системы, которая обеспечивает «кислородом» растущий организм российского бизнеса. Без взвешенного и всестороннего понимания происходящих в банковской среде процессов, без толерантности общественного мнения о банкирах развитие предпринимательства в России невозможно.

Заключение

По работе можно в качестве наиболее существенных выводов назвать следующее:

1. Банковское учреждение - это финансовая организация, производящая, хранящая, предоставляющая, распределяющая, обменивающая, контролирующая денежные средства и обращение денег и ценных бумаг. Банк - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимаются кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных платежных средств (акции, облигации и т.д.). Банки - это особые экономические институты, аккумулирующие денежные средства, предоставляющие кредит, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие деньги и ценные бумаги, а также осуществляющие посредничество во взаимных платежах и расчетах между государствами, предприятиями и физическими лицами.

2. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

3. Функции банка: аккумуляция денежных средств, регулирование денежного оборота, финансовое посредничество. Назначение банка в экономике состоит в том, что он обеспечивает: концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства; упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Список использованной литературы

1. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02. 1996 г. (с последующими изменениями и дополнениями).

2. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. М.: Юристъ, 2005 - 479 с.

3. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина - М.: Инфра-М, 2004 - 576 с.

4. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. М.: ИНФРА-М, 2005 - 432 с.

5. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. - 1996. - №11. - с.20 - 24

6. Лаврушин О.И. Деньги и банки М.: Инфра-М, 2003 - 586 с.

7. Маслов А.В. Конституционно-правовой статус Банка России //Деньги и кредит, 2001, № 12, с.75 - 79

8. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности //Деньги и кредит, 2003, № 5, с.42-46

9. Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит М.: Проспект, 2004. - 496 с.

10. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. М.: Юристъ, 2005 - 448 с.

11. Фомина О.Е. Комментарий к Закону о банках и банковской деятельности. СПб.: Питер, 2004 - 256 с.

12. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика. 2004 - 272 с.

Размещено на Allbest.ru