Банковская система и ее роль в развитии экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

«Банковская система и ее роль в развитии экономики»

Введение

На современном этапе, в условиях реформирования банковской системы стоит вопрос качественного совершенствования и изменения ее места и роли в экономике России с позиции адекватности народнохозяйственным потребностям страны, а также с учетом накопленного зарубежного опыта. Несмотря на то, что понятие банковской системы сформулировано в законодательстве Российской Федерации, в экономической литературе высказываются различные точки зрения относительно формулирования понятия «банковская система», ведутся научные споры о том, сложилась ли вообще в России кредитно-банковская система. Это обуславливает настоятельную потребность обращения к понятийному аппарату: содержанию функций и свойств, присущих банковской системе; наполнению представлений о банковской системе с учетом современной классификации, тенденций и зарубежного опыта, в части моделей ее функционирования.

Актуальность исследования. Современная кредитно-банковская система, практическая роль которой обусловливается тем, что она обеспечивает систему платежей и расчетов является важнейшей частью национальной экономики, большая часть коммерческих сделок в экономике осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономических субъектов в кредиты другим.

В этой связи особенно важным представляется проецирование на содержание кредитно-банковской системы взаимосвязей, возникающих между государством и элементами системы - коммерческими банками, вкладчиками и заемщиками, населением и нефинансовым сектором экономики, клиентами и кредитными организациями, которые должны формироваться с учетом общественных и национальных интересов страны. Одно из центральных мест в исследовании данных взаимосвязей занимает изучение архитектуры банковской системы, присущих ей функций и свойств. В свою очередь архитектура банковской системы может быть описана состоянием и взаимодействием входящих в ее состав подсистем, функционирование которых в свою очередь зависит от многообразия факторов, влияющих на ее внутреннюю организацию и управление. Очевидно, что функционирование сложных образований, таких, как банковская система может быть эффективным лишь в том случае, когда ее исследование происходит с акцентом на банковские бизнес-процессы, которые позволяют оптимально использовать потенциал системы, кадровые, материальные, информационные и финансовые ресурсы. Взгляд на систему с позиции процессного подхода позволяет глубже выяснить взаимосвязи и уточнить взаимозависимость ее элементов от факторов внешней среды, среды ближайшего окружения, управления деятельностью элементов системы.

Актуальность темы исследования определяется необходимостью уточнения содержания кредитно-банковской системы, на основе анализа и обобщения накопленного опыта в области банковского дела различных стран. Повышение эффективности функционирования национальной банковской системы определяется актуальностью поиска результативных форм и методов достижения ее качественного развития, учитывая при этом зарубежный и исторический опыт России.

Объектом исследования являются кредитно-банковская система РФ.

Предметом исследования выступают системные отношения, складывающиеся в ходе функционирования и развития современных кредитно-банковских систем и факторы, влияющие на них.

Целью исследования является решение научной задачи, заключающейся в разработке теоретико-методологических вопросов, направленных на дальнейшее повышение эффективности функционирования отечественной кредитно-банковской системы. Это не может быть Вашей целью, слишком умно, может подойти для диссертации или даже докторской Для достижения указанной цели в курсовой были поставлены следующие задачи:

- уточнить содержание кредитно-банковской системы, ее функций и свойств, расширить понятийный аппарат; проанализировать элементы банковской системы, их сущность; дополнить классификацию современных - банковских систем и банков;

- провести анализ кредитной деятельности нижегородского???? филиала банка ОАО КБ «Стройкредит»;

- обозначить некоторые проблемы и тенденции развития российской кредитно-банковской системы и предложить направления ее совершенствования.

Методологическую и теоретическую основу исследования составили фундаментальные положения экономической науки: теория денег и кредита, теория банковского менеджмента, концепции и модели оценки состояния банковской системы в переходный период, институциональная теория. С какими это фундаментальными книгами Вы работали?

1. Теоретические аспекты понятия «Кредитно-банковская система»

1.1 Сущность кредитно-банковской системы. Классификация банковских систем

кредитный банковский экономика российский

Сущность кредитно-банковской системы обращена к ее специфическим свойствам, проявляется через тесное взаимодействие элементов, взаимодействие с внешней средой посредством выполнения своих функций, ее архитектуре. Однако сущность кредитно-банковской системы первична по отношению к своим функциям. Функции вытекают из сущности кредитно-банковской системы. Сущность кредитно-банковской системы определяется признаками, которые отличают ее от других систем, а именно, она является: искусственной системой, являясь результатом жизнедеятельности человека; большой системой, которая включает в себя множество элементов; сложной системой, в которой прослеживается огромное количество связей и взаимодействий; управляемой системой; иерархической системой, где присутствует несколько уровней; динамической, обладающей свойством саморазвития целенаправленной системой; по способу взаимодействия с внешней средой - открытой системой.

Архитектура кредитно-банковской системы является формализацией ее сущности, переход от философского понятия к предметному представлению о сущности кредитно-банковской системы. Архитектура кредитно-банковской системы представляет собой набор структур кредитно-банковской системы - морфологической, функциональной и процессной.

Под морфологической структурой кредитно-банковской системы понимается такая форма ее организации, которая включает элементы: центральный банк, кредитные организации, банковская инфраструктура, клиенты банка (рис. 1.1.1).

Функциональная структура кредитно-банковской системы состоит из функций банковской системы, функций кредитных организаций (банков), центрального банка. Сущность кредитно-банковской системы обращена к ее специфике, внутреннее содержание которой раскрывается через формы ее проявления, т.е. через ее функции. Кредитно-банковская система, как и любая система, наделена определенным набором функций, посредством выполнения которых происходит функционирование системы как целостной организации. Однако сущность кредитно-банковской системы не может быть сведена лишь к совокупности ее свойств и отношений, а именно к функциональным формам ее проявления. Функции производны от сущности кредитно-банковской системы, «которая обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию».

В работе подчеркивается, что центральный банк - это системообразующий элемент в структуре кредитно-банковской системы, который вырабатывает денежно-кредитную политику и играет ведущую роль в ее практической реализации, выдает лицензии на осуществление банковской деятельности, проверяет отчетность в банках, устанавливает нормативы его деятельности и контролирует их выполнение, играет роль «банка банков»: хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других кредитных организаций, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств непосредственно через свои отделения или через специальные расчетные палаты, является банком правительства, главным расчетным центром страны, выступая при этом во многих странах независимым государственным органом управления.

Кредитно-банковская система может успешно развиваться только при тесном взаимодействии элементов системы, к числу которых относят и банковскую инфраструктуру, включающую блоки: информационного обеспечения; научно-методического обеспечения; технологического обеспечения (состоит из технических устройств, механизмов и систем поддержки банковского процесса); кадрового обеспечения, нормативно-правовой базы, рынка банковских услуг.

Существенным условием включения клиентов банка, в качестве элементов банковской системы является юридическое закрепление их отношений банком, что определяется письменным договором (договор банковского счета, кредитный договор и др.). Именно в случае юридического закрепления отношений, когда клиенты банка вовлекаются в банковский процесс, они становятся полноценными элементами банковской системы. Клиенты банка могут выступать в качестве вкладчиков и заемщиков, а также в качестве домохозяйств (население), предприятий, организаций и фирм различных форм собственности (в т.ч. финансовых институтов).

Кредитно-банковская система, являясь динамической, находится в постоянном движении, и клиенты банка, как составные элементы банковской системы, отражают такую динамику. Новые клиенты заключают договора на банковское обслуживание, включаясь, таким образом, во взаимодействие с другими элементами банковской системы, другие клиенты в силу определенных обстоятельств перестают обслуживаться в банках. В периоды экономических спадов часть клиентов банка в силу объективных причин терпят убытки, объявляют банкротство, ликвидируются. Наоборот, в периоды подъема, деятельность экономических субъектов расширяется, открываются новые предприятия и организации, кредитно-банковская системы обретает новых клиентов.

Классификация банковских систем в работе выявила основные их типы (см.: табл. 1.1).

Таблица 1.1. Классификация банковских систем

Критерий	Тип банковской системы
По уровням организации	одноуровневая; двухуровневая; трехуровневая.
По уровню универсализации и специализации	с преобладанием универсальных банков; с преобладанием специализированных кредитных организаций.
По степени институционального развития банковской системы и рынка финансовых услуг	-развитая банковская система - в условиях развитого рынка финансовых услуг; - банковская система развивающейся экономической системы.
По особенностям правового обеспечения экономической системы	-континентальный тип, основанный на европейском праве; - англо-американский тип с разделенными функциями, построенный на основе англо-американского права; - банковская система мусульманских стран, которая основана на шариатском праве.
По принципам построения экономической системы	-планово-распределительная банковская система; - капиталистическая (рыночная) банковская система; - тип переходной банковской системы.
По цивилизационному признаку	- «традиционный» (западный) тип банковской системы; - мусульманский тип банковской системы.

Проведенная в работе классификация банков уточнила современное выделение банков по видам. Так, в соответствии с критериями классификации банков и их функционального назначения, на наш взгляд, наряду с эмиссионными и коммерческими банками, следует выделить депозитные банки, а в составе банков по характеру выполняемых операций среди специализированных банков - многоотраслевые, обслуживающие преимущественно одну из отраслей и банки развития. Целесообразно выделить традиционные и исламские банки.

Кредитно-банковская система, выступая в качестве посредника между клиентами, у которых образовался избыток денежных ресурсов и теми, у которых их временный дефицит, перераспределяет ресурсы в пользу последних, стимулируя, таким образом, деятельность экономических субъектов. Клиенты банка выступают в качестве вкладчиков и заемщиков, являясь основным источником формирования активов и пассивов банковской системы, участвуют в процессе деятельности банков. Теоретически, без клиентов, банковская система способна функционировать лишь в рамках капитальной базы и недепозитных источников формирования пассивов банковской системы, однако здесь возникают трудности с размещением денежных средств в отсутствии заемщиков. Таким образом, без клиентов банковская система не может функционировать и развиваться в традиционном понимании ведения банковского дела, соответственно - существовать.

Банковская система каждого государства имеет свои особенности, однако общим является выполнение свойственных именно банковской системе функций и сложившаяся институциональная модель национальной банковской системы зависит от исторических, политических, социально-экономических и культурных особенностей страны.

1.2 Роль кредитно-банковской системы в развитии рыночной экономики

Прежде всего, банковская система выполняет регулирующую функцию, которая проявляется посредством регулирования денежного обращения в стране, объема и предложения наличных и безналичных денег, управляет системой платежей. Расширяя предложение денег, в том числе и кредитных, банковская система в периоды спада в экономике способствует расширению производства, оживлению деятельности экономических субъектов. И, наоборот, в периоды подъема, когда усиливающийся совокупный спрос увеличивает риски повышения инфляции, банковская система призвана сокращать предложение денег с наименьшим уроном для экономики страны. Стабильный и умеренный рост денежной массы является фактором обеспечения постоянного уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым благоприятным образом. Следовательно, банковская система обеспечивает оптимальный уровень экономического роста, выполняя при этом стимулирующую функцию. Стимулирование деятельности субъектов экономики происходит, в том числе, за счет участия банковской системы как механизма доступа на финансовые рынки. Помимо этого банковская система контролирует движение денежных потоков, противодействуя легализации нелегальных доходов, а также финансированию незаконной деятельности, выступает в качестве налогового агента, т.е. осуществляет контрольную функцию. Кредитные организации проводят анализ деятельности предприятий, ситуации в экономике, финансовых рынков, предоставляют ее предприятиям, публикуют статистическую и аналитическую информацию в периодической печати, таким образом, банковская система выполняет информационно-аналитическую функцию.

Функции банков - это функции, вытекающие из сущности банка (привлечение, размещение денежных ресурсов, размещение от своего имени и за свой счет, доверительное управление) и социально-экономические функции (общественная, финансовое посредничество).

Функции центрального банка страны включают в себя: монопольного денежно-эмиссионного центра; функцию банка правительства; банка банков (расчетный центр, кредитор последней инстанции); проводника официальной денежно-кредитной и валютной политики; в некоторых случаях (когда в стране нет специального надзорного органа) - контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Взаимодействие морфологических элементов банковской системы в ходе выполнения ими своих функций определяет банковский процесс, с точки зрения процессной парадигмы являющейся бизнес-процессом.

В работе выявлены взаимоотношения между понятиями процессного похода в банковской системе (рис. 1.2.1), в рамках которых основная цель бизнес-процесса это способ организации деятельности для производства определенного типа изделий или услуг. На основании этой цели организации стремятся к достижению дополнительных целей в исполнении и управлении собственной деятельностью, которые определены четырьмя основными параметрами - стоимостью, качеством, временем и адаптивностью.

Под банковским процессом следует понимать процесс создания банковского продукта, нацеленного на максимальное удовлетворение потребностей клиента банка при минимальных затратах на его создание. Следовательно, процессная структура банковской системы представляет собой совокупный банковский процесс, включающий взаимодействие элементов морфологической структуры банковской системы с учетом функций системы, направленный на удовлетворение общественных интересов.

При анализе элементов банковской системы в работе рассматривается, прежде всего, морфологическая структура банковской системы, которая позволяет дать сущностную характеристику каждому ее элементу. Банк, как элемент банковской системы, рассматривается как институт, предоставляющий услуги в особой специфической области - сфере денежного оборота, задача которого состоит в трансферте денежных средств от «вкладчиков» к «заемщикам». Вкладчики (сберегатели) являются такими хозяйственными агентами, которые имеют избыток свободных денежных ресурсов, а заемщики (инвесторы) - испытывают дефицит.

В исследовании также отмечается место небанковских кредитных организаций в банковской системе страны, которые являются элементами отечественной банковской системы, причем следует различать понятия «финансово-кредитная организация» (ФКО) и «небанковская кредитная организация» (НКО). Если ФКО (пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные фонды и др.) это часть парабанковской системы, которая не имеет лицензии центрального банка и не подчинена банковскому законодательству, то НКО является полноценным элементом банковской системы.

Итак, мы раскрыли понятие «банковская система» ее признаков и структуры, описанием элементов банковской системы, проведением классификации банковских систем с выделением банков по видам. В работе подчеркивается, что под термином «банковская система» следует понимать исторически сложившуюся совокупность дополняющих друг друга элементов (центрального банка, кредитных организаций, банковской инфраструктуры, клиентов банка), находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой.

2. Анализ кредитной деятельности нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит»

2.1 Организационно-экономическая характеристика нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит»

Нижегородский филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» в городе Нижнем Новгороде недавно отметил 5-летие своей работы на финансовом рынке региона. На протяжении всех лет филиал укрепляет свои позиции и продолжает развиваться, а вместе с этим совершенствует предложения для клиентов. За это время филиал ОАО КБ «Стройкредит» зарекомендовал себя в качестве надежного делового партнера и динамично развивающейся компании.

Нижегородский филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» постоянно работает над развитием и оптимизацией своей филиальной сети. Сегодня Банк располагает широкой сетью подразделений в экономически развитых регионах России и продолжает уделять особое внимание укреплению позиций на рынке банковских услуг через расширение географии своего присутствия.

В 2008 году, как и ранее, Нижегородский филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» предоставлял клиентам полный спектр банковских услуг. Наличие удобно расположенных офисов в местах присутствия корпоративных клиентов Банка способствовало росту ресурсной базы. Количество счетов корпоративных клиентов в течение 2007 года увеличилось на 33%, остатки на счетах физических лиц выросли на 46% по рублевым счетам, на 24% по счетам в долларах США, на 27% по счетам в евро. В рамках среднесрочной стратегии развития Банк планирует расширять розничную инфраструктуру для предоставления банковских услуг населению на базе существующей филиальной сети. Прежде всего речь идет о развертывании в местах присутствия Банка дополнительных офисов, мини-офисов, точек продаж и расширении банкоматной сети.

Филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» планирует существенно расширить масштабы своего международного бизнеса. Одним из важнейших направлений станет развитие сотрудничества с международными финансовыми организациями, прежде всего с Европейским банком реконструкции и развития (EBRD), Международной финансовой корпорацией (IFC) и Черноморским банком торговли и развития (BSTDB). Банк намерен начать работу с данными организациями по широкому спектру предлагаемых ими продуктов и услуг, включая кредитные линии на финансирование малого и среднего бизнеса, программы развития торгового финансирования, ипотечное кредитование, а также возможное участие в капитале Банка.

В целях оптимизации международных расчетов и получения кредитных линий на торговое финансирование и документарные операции Банк планирует значительно расширить свою международную корреспондентскую сеть. Филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» имеет хороший потенциал для развития торгового финансирования: широкая филиальная сеть открывает возможности по привлечению новых клиентов из числа импортеров и экспортеров. В 2007 году Банк планирует получить международные кредитные рейтинги от агентства Moody's. Кроме того, в среднесрочной перспективе ОАО КБ «Стройкредит» намеревается выйти на международные рынки капитала: привлекать международные синдицированные займы и выпускать инструменты на международном рынке

Самую общую оценку деятельности банка можно получить, анализируя динамику абсолютной величины годового баланса с заключительными оборотами за ряд лет. Анализируя деятельность банка можно отметить, что максимальный объем валюты наблюдается в 2005 году - 69,7 млн. рублей, темп роста к предыдущему году составляет 1,7 раза. В 2006 году мы видим снижение валюты баланса на 16,2%; в 2007 году - вновь небольшой подъем на 4,1%; 2008 год характеризует минимальный объем валюты баланса - 41,3 млн. рублей. Уровень снижения к предыдущему году составил 32% и к 2005 году - 40,8%.

Валюта баланса в первом полугодии 2008 года характеризовалась достаточно незначительным динамичным снижением в первые шесть месяцев и резким падением (17,7%) с августа месяца 2009 года. Сейчас 2012 год заканчивается

Большой интерес для определения факторов изменения валюты баланса представляет анализ структуры его активов и пассивов.

Запланированное расширение направлений деятельности и увеличение объема операций потребует от менеджмента Банка решения существенных задач в области корпоративного управления, направленных на повышение технологического уровня и управляемости Банка. Предстоит усовершенствовать организационно-штатную структуру и систему управления. При сохранении линейно-функциональной модели организационной структуры планируется оптимизация подразделений розничного блока с разделением функций продаж кредитных продуктов, кредитной и аналитической работы. Значительное внимание будет уделяться обучению и профессиональной переподготовке сотрудников. Банк продолжит работу по актуализации внутренней регламентной документации, совершенствованию бизнес-процессов и методологии. Особое внимание в стратегии Банка уделено созданию современной системы риск-менеджмента, способной обеспечить достижение поставленных целей с минимальными рисками для Банка и его клиентов

Платформой для решения задач финансового планирования и бюджетирования, подготовки управленческой отчетности, управленческого учета сделок и моделирования ресурсов многофилиального банка была выбрана BPM-система «Контур Корпорация». Целью проекта была названа реализация комплекса BPM-технологий, охватывающего планирование, управленческий учет, моделирование деятельности, управление ликвидностью, получение управленческой отчетности. «Автоматизация технологий управления для банка, имеющего филиальную сеть и аффилированные структуры, будет проходить по схеме поэтапного внедрения, которая стала уже классической для банковских групп и холдингов», - отметили тогда в Intersoft Lab. После выполнения задач проекта в рамках филиалов банка должен быть обеспечен сбор данных фактического учета аффилированных предприятий и внедрена система консолидированного управленческого учета по банковской группе.

В рамках договора нижегородский филиал КБ «Стройкредит» приобрел ХД «Контур Корпорация», BPM-приложения «Главная книга», «Управленческий учет», аналитическую платформу Contour BI (продукт Contour Components, партнера Intersoft Lab) - лицензии закуплены на 15 филиалов.

«В ходе подготовительной стадии специалисты Intersoft Lab провели предпроектное обследование и разработали техническое задание для первого этапа - автоматизации управленческого учета методом трансформации данных бухучета. Затем в банке установили ХД, обеспечили сбор и автоматическую проверку корректности первичных данных бухучета из АБС головного офиса и филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» в Нижнем Новгороде. Для этого ХД «Контур Корпорация» было интегрировано с автоматизированной банковской системой RS-Bank 5.0. Очищенные данные классифицировали и трансформировали в управленческие регистры, после этого был автоматизирован выпуск управленческой отчетности», - сообщили в пресс-службе Intersoft Lab.

В декабре 2007 года система управленческого учета и выпуска отчетности была введена в эксплуатацию. Сотрудники банка теперь получают 5 видов отчетов в разных формах выпуска. Просматривать их можно в разрезе клиентов, точек продаж, подразделений банка и др. Одно из преимуществ автоматизированной системы выпуска управленческой отчетности - снижение затрат времени на подготовку отчетов до нескольких минут. Выпускаемой отчетностью пользуются руководители и сотрудники финансового управления банка (департамента планирования и контроля).

В дальнейших планах нижегородского филиала «Стройкредит» - автоматизация управленческого учета сделок, финансового планирования и моделирования ресурсов банка. Предполагается произвести интеграцию ХД также с бэк-офисными системами, функционирующими в головном офисе и в нижегородском филиале банка ОАО КБ «Стройкредит» в Нижнем Новгороде, такими как RS-Retail/Pervasive, RS-Loans/Pervasive, Diasoft 5NT Treasure, и с учетными системами предприятий. Созданная в результате проекта комплексная BPM-система позволит банку решить такие задачи, как консолидация финансовой информации (формирование единых баз данных бухгалтерского учета, оперативного учета по сделкам и по клиентам), планирование банковского бизнеса, а также вести управленческий учет и отчетность, управление активами и пассивами и управление продажами банковских продуктов (в разрезе продуктов и их групп).

Что касается других ИТ-проектов в нижегородском филиале КБ ОАО «Стройкредит», в ходе которых в банке начали работать выше упомянутые и другие ИТ-продукты, то, например, проект автоматизации кредитной деятельности нижегородского филиала КБ «Стройкредит» на базе RS-Loans компания R-Style Softlab начала в конце марта 2005 года. Этому событию предшествовало 2 месяца масштабных работ по предпроектному обследованию банка, в котором были задействованы как специалисты R-Style Softlab, так и сотрудники управления информационных технологий и кредитного управления банка. Проект включал в себя обновление программной части ИТ-инфраструктуры для развития в Москве и регионах различных видов целевого кредитования физических лиц: потребительского кредитования, автокредитования и ипотеки. RS-Loans работает в тандеме с системой Deductor. Пилотный проект по внедрению скоринговой системы с КБ «Стройкредит» компания BaseGroup Labs завершила в ноябре 2005 года. На Deductor были возложены функции создания скоринговых моделей, позволяющих автоматически оценивать кредитоспособность заемщика, а также накапливать сведения из анкет заемщиков и истории принятия решений по выдаче кредитов в хранилище данных. Наличие аналитических инструментов анализа данных, основу которых составляют самообучающиеся алгоритмы и гибкие механизмы импорта / экспорта, в Deductor позволили в максимально сжатые сроки разработать скоринговые модели, механизмы взаимодействия всех звеньев в цепи принятия решений о выдаче кредитов и запустить систему оперативного кредитования в действие.

2.2 Анализ динамики и структуры кредитных операций

Положительная динамика структуры кредитных операций отмечалась на протяжении 2009 года. Его прирост в абсолютном выражении составил 2,25 млрд. рублей при этом основное увеличение произошло во втором полугодии. Общая величина задолженности юридических лиц на 1 января 2010 года составила 21,38 млрд. рублей.

В 2009 году нижегородский филиал банка ОАО КБ «Стройкредит» предоставлял клиентам следующие кредитные продукты: срочные кредиты; кредитные линии (возобновляемые и невозобновляемые); овердрафты; вексельные кредиты; - бридж - кредиты, а также проводил факторинговое обслуживание клиентов.

Как и ранее, основные направления размещения кредитов были связаны с железнодорожным транспортом. При этом в 2009 году банк перешел от преимущественно прямого кредитования ОАО «РЖД» к финансированию стратегически важных для отрасли предприятий. При этом суммарный размер вложений в отраслевые проекты возрос.

В 2009 году банк заметно увеличил объем предоставляемых кредитов на финансирование лизинговых проектов. Их объем к концу отчетного года достиг 4,8 млрд. рублей при открытых лимитах кредитования в размере 5,5 млрд. рублей.

Также возрос объем кредитов, предоставляемых в рамках сотрудничества с зарубежными кредитными агентствами и фондированных ресурсами западных банков, на закупку дорогостоящего технологического оборудования для российских компаний - партнеров и поставщиков ОАО «РЖД».

За прошлый год произошли заметные изменения в структуре портфеля, рассматриваемого в разрезе отраслей экономики. На фоне сокращения прямых кредитов ОАО «РЖД» увеличился удельный вес кредитов, предоставленных компаниям других отраслей экономики. Наиболее существенные изменения связаны с ростом доли кредитов финансовым и лизинговым компаниям (с 12,6% на 1 января 2008 года до 26,6% на 1 января 2009 года), предприятиям газовой, нефтяной и угольной промышленности (с 2,91% до 9,0%), предприятиям энергетики (с 7,1% до 10,8%) и компаниям - экспедиторам (с 1,9% до 6,6%).

Сроки предоставления кредитов. В 2009 году в структуре распределения кредитов банка по срокам произошло заметное сокращение доли краткосрочных кредитов, предоставленных на срок свыше одного года. Так, на 1 января 2009 года доля кредитов на срок от полугода до года сократились с 48% до 27%, а доля кредитов длительностью свыше года составила 37% против 9% годом ранее. Это объясняется прогнозом банка в отношении динамики ставок и объективными потребностями заемщиков - крупных корпоративных клиентов и населения.

Размер кредитов. Кредитный портфель ОАО КБ «Стройкредит» в прошедшем году был сформирован за счет кредитов, величина которых колебалась от 120 тыс. до 980 млн. рублей.

При этом сумма кредитов, предоставленных десяти основным заемщикам, по итогам года составила 6,67 млрд. рублей, или 34,9% всего объема портфеля.

В число крупнейших покупателей кредитов банка вошли лизинговые компании «ТрансИнвестХолдинг», «ТрансСистема» и «Росвагонмаш», осуществляющие поставку подвижного состава для нужд ОАО «РЖД»; Группа компаний «ЕвразХолдинг» (металлургический комплекс); Группа компаний «Солнечные продукты» (пищевая промышленность).

Валюта кредитов. Структура кредитного портфеля банка в разрезе валют в 2009 году существенно не изменилась. Основу кредитного портфеля составляют кредиты, предоставленные в рублях - около 86% кредитного портфеля. Данное соотношение объясняется структурой пассивной базы банка. В то же время необходимо отметить, что в третьем квартале банк осуществил кредитование нескольких проектов в евро. Доля таких кредитов составила по итогам 2009 года - 2,5%, их фондирование осуществлялось за счет ресурсов, привлеченных от зарубежных банков.

Динамика средних ставок кредитования по кредитам как в рублях, так и в иностранной валюте имела тенденцию к понижению, что объясняется общей тенденцией на российском рынке кредитования, обусловленной неоднократным снижением в течение 2009 года Банком России ставки рефинансирования, динамикой валютного курса, агрессивной политикой и растущими объемами кредитования заемщиков российскими структурами западных банков, предлагающими структурами западных банков, предлагающими кредитные ресурсы по более низким ценам.

Овердрафты. Одним из реализованных механизмов увеличения и диверсификации кредитного портфеля ОАО КБ «Стройкредит» в 2008-2009 годах стало овердрафтное кредитование, позволяющее его клиентам в короткие сроки покрывать краткосрочную потребность в заемных средствах.

Общая сумма предоставленных овердрафтов в 2009 году составила 156,1 млрд. рублей, что в 2,9 раза больше аналогичного показателя за 2008 год. Факторинговые операции. Со второй половины 2008 года ТрансКредитБанк приступил к комплексному факторинговуму обслуживанию корпоративных клиентов. На факторинговое обслуживание было привлечено 14 компаний. При этом достигнута высокая степень диверсификации клиентов по отраслям промышленности (68%) и сфере услуг (32%). Основным видом факторинговых операций в отчетном году стал «факторинг с регрессом», предусматривающий ответственность в случае неоплаты дебиторами уступленных требований.

Совокупная сумма уступленных банку денежных требований составила 1,56 млрд. рублей при объеме финансирования 1,52 млрд. рублей. Наибольший объем операций пришелся на сделки сроком до 30 дней. При этом большинство факторинговых сделок было заключено с компаниями, работающими в Московском регионе и Приволжском Федеральном округе.

Качество кредитного портфеля. При высоких темпах прироста кредитного портфеля ОАО КБ «Стройкредит» добился в 2009 году сохранения высокого качества выданных ссуд.

Доля просроченных кредитов в общем объеме кредитного портфеля была незначительна и составила на 1 января 2010 года 0,9%. По всем просроченным кредитам велась активная работа по возврату долгов.

Обеспечение. Одним из факторов поддержания качества кредитного портфеля банка является политика предоставления обеспеченных кредитов. В качестве обеспечения кредитов банком рассматривались: залог / заклад ценных ликвидных бумаг и других финансовых активов, недвижимость, товарно-сырьевые запасы, имущественные права, переуступка прав требования по контрактам, а также поручительства платежеспособных предприятий, являющихся клиентами нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит».

За прошедший год произошло увеличение доли необеспеченных кредитов. Это объясняется ростом объемов овердрафтного кредитования и повышением объемов кредитования заемщиков, имеющих продолжительную кредитную историю в банке и относящихся к числу его стратегических клиентов, которым на основе анализа финансово-хозяйственной деятельности установлены непокрытые лимиты кредитных рисков. В то же время произошел существенный (на 10%) рост доли кредитов, обеспеченных залогом имущества, что способствовало формированию качественного кредитного портфеля.

Если проанализировать деятельность нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» за последние 2 года то можно сказать, что количество операций банка растет. До 2009 года банк работал только с двумя видами валют - рубли и доллары, а с 2009 года начали работать с ЕВРО. Так же в 2009 году появилась такая услуга как денежные переводы WESTERN UNION. За последние два года повышается спрос на такие услуги, как «Зарплатный проект», кредиты по «Зарплатному проекту», получение студентами стипендий по пластиковым картам.

Если рассматривать рост прибыли за 2008-2009 г. за счет введения новых услуг, то можно сказать что в 2009 г. получено на 21,5% прибыли больше, чем за 2008 год. Если анализировать каждое направление работы банка с физическими лицами, то можно сказать, что основной доход банк получает от принимаемых депозитов и от выдаваемых кредитов (приложение 1).

Структурированным такой депозит называется потому, что деньги во вкладе для дальнейшего инвестирования банком делятся на части. Большая - порядка 80-90% - вкладывается банком в инструменты со стабильной фиксированной доходностью (облигации, депозиты, векселя), для того чтобы заработанный доход покрывал оставшиеся 20-10% первоначального вклада. Меньшая часть депозита инвестируется банком в опционы на какой-либо базовый актив, в качестве которого могут выступать нефть, золото, фондовые индексы, товарные или валютные фьючерсы и т.п.

Именно опционная часть и обеспечивает прибыль клиента, которая может существенно превзойти доходность по обычным депозитам. «Например, если бы год назад какой-нибудь из наших банков предложил структурированный депозит на индекс РТС, то вкладчик такого продукта (при учете, что 100% прибыли он забирает себе, не делясь с банком) заработал бы 83% годовых при гарантии сохранения вложенного капитала».

Не стоит забывать, что банки тоже зарабатывают на таких продуктах. Коэффициент участия вкладчика в полученных доходах обычно меньше единицы. Это означает, что часть прибыли от игры на опционах (она может быть как 10%, так и 50%) банк забирает себе. Размер коэффициента участия варьируется в зависимости от срока, размера премии, распространенности опциона на тот или иной базовый продукт. Кроме того банк берет процент за посредничество, который обычно «зашит» в структуре продукта. Это, однако, не означает, что вкладчик переплачивает комиссионные. На самом деле комиссионные - плата за гарантию возврата вложенных средств

Таким образом, основными направлениями размещения кредитов нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» были связаны с кредитованием отрасли железнодорожного транспорта. При этом в 2009 году банк перешел от преимущественно прямого кредитования ОАО «РЖД» к финансированию стратегически важных для отрасли предприятий. При этом суммарный размер вложений в отраслевые проекты возрос. Разумно спланированная процентная политика позволяет коммерческому банку увеличивать свои ресурсы без значительного увеличения расходов при получении максимальной прибыли.

3. Тенденции развития кредитно-банковской системы в России

3.1 Проблемы и тенденции развития российской кредитно-банковской системы

Анализ формирования кредитно-банковской системы в России показывает, что она не раз находилась на переломных этапах, и каждый раз наблюдались определенные сходства в развитии, которые позволяют нам говорить о необходимости учета накопленного исторического опыта в теории и практике банковского дела для последующего поступательного и эффективного функционирования российской банковской системы.

Кредитно-банковская система в России является системой развивающегося типа, хотя некоторые авторы считают, что в нашей стране отсутствует система в полном понимании этого термина. О развивающемся характере банковской системы в России говорит то обстоятельство, что российская экономическая система является по мнению многих ученых системой развивающейся (формирующейся).

В работе рассматривается и предлагается когнитивная модель функционирования кредитно-банковской системы, как инвариантная, на основе которой возможно управление системой и построение прогнозных сценариев ее развития.

Когнитивная модель это знаковый организационный граф - орграф, вершинами которого являются отобранные характеристики. Такая модель широко применяется для прогнозирования социально-экономических и политических процессов. В нашем случае она представляет собой модель, которая основана на знаниях и опыте эксперта или группы экспертов.

Исходя из анализа когнитивной модели, на наш взгляд, можно заключить, что система будет функционировать устойчиво в условиях снижения рисков внешней среды, что приведет к переходу кредитно-банковской системы от состояния самосохранения, путем компенсации этих рисков, к состоянию развития системы. Устойчивость кредитно-банковской системы зависит от уровня доверия, который является компенсатором внутренних и внешних рисков кредитно-банковской системы.

Описанная когнитивная модель является инвариантной и перспективной моделью функционирования кредитно-банковской системы России, на основе которой возможно прогнозирование возникновения кризисов через определенное количество шагов (шагом может быть месяц, квартал, год и т.д.) с помощью специального программного обеспечения (системы когнитивно-адаптивного моделирования).

Кредитно-банковская система в РФ, находясь на этапе своего развития, характеризуется рядом слабых качеств: проблема доверия к банковской системе, слабый уровень банковского менеджмента, фиктивный характер части капитала банковской системы, высокие кредитные риски, слабый уровень развития банковской инфраструктуры, ограниченные ресурсные возможности кредитно-банковской системы, и др.

В работе выявлено, что современной российской кредитно-банковской системе характерны следующие тенденции в развитии:

- Улучшение финансовых результатов деятельности коммерческих банков;

- Уменьшение количества кредитных организаций действующих на территории РФ при одновременном улучшении качества банков;

- Улучшение качества предоставляемых продуктов и услуг банками, а также увеличение их ассортимента;

- Увеличение количества займов, которые привлекают отечественные кредитные организации на международных рынках.

В работе отмечается, что государство является полноправным участником банковского рынка. Зарубежные государства оказывают поддержку своим капиталом в создании банков, участвуют в процессе реструктуризации банковских систем, активно развивают региональную экономику, так как коммерческие банки не могут выполнять задачи, которые стоят перед государственными институтами. Поэтому в экономике любого государства всегда присутствуют направления, где участие государства становится обязательным. В связи с этим в работе предлагается создание межрегионального банка развития для преодоления диспропорций в развитии республик Южного федерального округа. Капитал банка предлагается создать за счет правительств регионов, бизнеса, а также с участием иностранного капитала (не более 25%). Основной целью такого банка должно быть не получение прибыли, а содействие в развитии региональной экономики, через:

- софинансирование инвестиционных проектов по направлениям федеральной целевой программы «Юг России», других федеральных и региональных целевых программ;

- оценка, предоставление гарантий и финансирование приоритетных региональных инвестиционных проектов;

- участие в кредитовании предприятий, процентная ставка которым субсидируется из средств региональных бюджетов;

- кредитование предприятий приоритетных отраслей экономики региона, предприятий малого и среднего бизнеса;

- выдача льготных кредитов на поддержку народных промыслов и ремесел.

Формирование пассивов такого банка должно происходить за счет выхода на финансовые рынки как внутри страны, так и за рубежом, путем размещения облигаций, привлечения синдицированных и других крупных кредитов.

Как показывает опыт функционирования кредитных институтов развития за рубежом, следует законодательно закрепить за банками развития их некоммерческий характер, так как основной целью таких учреждений является содействие в развитии экономики региона.

3.2 Направления совершенствования российской кредитно-банковской системы

кредитный банковский экономика российский

Предполагается, что для эффективного развития кредитно-банковской системы России необходимы новые подходы в функционировании кредитных организаций. Эффективность функционирования кредитно-банковской системы определяется эффективностью функционирования каждого из элементов банковской системы в рамках, предложенной когнитивной модели функционирования банковской системы в увязке с функционированием банков, как финансовых посредников. Основными методами повышения эффективности деятельности кредитных организаций могут быть:

- Использование постулатов концепции всеобщего управления качеством банковских продуктов и услуг в деятельности банков;

- Применение метода реинжиниринга бизнес-процессов в кредитных организациях;

- Активное внедрение информационных систем поддержки банковской деятельности;

- Разработка и внедрение методик анализа деятельности кредитных организаций.

Тотальное управление качеством нацелено на долгосрочные результаты благодаря более полному удовлетворению запросов клиента. Предполагается участие всех членов кредитной организации (или по крайней мере большинства работников на всех уровнях организационной иерархии) в улучшении продуктов, процессов, услуг, и, вообще, культуры банка, как предприятия. Здесь банк рассматривается как сообщество единомышленников, которые сотрудничают ради достижения общих целей. Идеология тотального управления качеством дополняется стратегиями реинжиниринга: если управление качеством означает прохождение инициативы снизу-вверх и ориентировано на постепенные улучшения текущих процессов, принимаемых за основу, то реинжиниринг заменяет существующие процессы на новые в интересах достижения резких скачкообразных улучшений деятельности банка и всегда инициируется сверху.

Инновации могут охватывать и сферу банковских продуктов. Банковский продукт может быть изготовлен виртуально и адаптирован к запросам потребителя в кратчайшее время, в любом месте и в различной форме. Для этого он должен существовать в некой предварительной, идеальной форме (например, в компьютере) еще до его изготовления.

Увеличение сложности продукции и динамика рынка делают малоэффективным строго централизованное управление кредитной организацией, поскольку при этом все большие и большие ресурсы затрачиваются на «внутренние нужды» (обработку информации для принятия решений) и все меньше ресурсов остается на поисковую и адаптационную деятельность. Обычные представления о банковской фирме как о монолитной, устойчивой и централизованно управляемой организации уступают место идеям о самореорганизации банка как форме адаптации к быстро меняющимся требованиям рынка, разворачивающейся на основе реинжиниринга деловых процессов и тотального управления качеством.

На наш взгляд, наиболее важными принципами, характеризующими базовые организационные структуры банка нового типа как сложных, неоднородных, динамических систем являются: открытость и автономность, гибкость и адаптивность, преобладания распределенных, сетевых структур, приоритета горизонтальных связей. Автоматизированное проектирование банка может быть организовано вокруг:

- жизненных циклов новых банковских продуктов и услуг;

- деловых процессов в русле концепций реинжиниринга.

Классические представления о реинжиниринге бизнес-процессов, в большей степени, уделяют внимание его процессуальному характеру, а также отличию по отношению к другим процессуальным стратегиям менеджмента (тотальное управление качеством, совершенствование бизнес-процессов, анализ процессов).

Цель тотального управления качеством - построение саморазвивающейся организации на базе эффективного использования творческих способностей каждого сотрудника и в пределах выполняемых им функций, и в масштабах всей организации.

Отметим, что внедрение в деятельность кредитной организации тотального управления качеством позволит:

- повысить качество продуктов и услуг;

- увеличить надежность продукта / услуги;

- уменьшить количество жалоб клиентов;

- сократить затраты на разработку нового продукта / услуги;

- значительно уменьшить технологические затраты банка;

- сократить продолжительность процессов планирования и принятия решения;

- значительно повысить производительность труда банковского персонала;

- всему персоналу осознать необходимость учета мнений клиентов;

- сократить время реагирования на возникновение рыночных возможностей.

Использование таких принципов позволит кредитным организациям более эффективно функционировать в современных условиях ужесточения конкуренции (особенно со вступлением России в ВТО) на рынке банковских продуктов и услуг и массовое их применение в российской банковской практике, создаст условия для более устойчивого функционирования отечественной банковской системы.

Заключение

В ходе настоящего исследования в первой главе «Теоретические аспекты понятия «Кредитно-банковская система». Роль кредитно-банковской системы в развитии рыночной экономики» расширено представление о содержании понятия «банковская система», которая, в контексте работы, представляет собой исторически сложившуюся совокупность дополняющих друг друга элементов - центрального банка, кредитных организаций, банковской инфраструктуры, клиентов банка, находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой, уточнено понятие банковский процесс (процесс создания банковского продукта, при минимуме затрат и нацеленного на максимальное удовлетворение потребностей клиента банка) и определена архитектура банковской системы как совокупность взаимодействующих структур (морфологической, функциональной и процессной).

Также выявлены взаимоотношения между концептуальными понятиями процессного подхода и их реализацией в банковской системе и предложена морфологическая модель банковской системы; на основе исследования функционального взаимодействия ее элементов уточнены функции банковской системы (стимулирующая, регулирующая, контрольная и информационно-аналитическая), определена процессная структура банковской системы; дополнена современная классификация банковских систем и банков, а именно выделены традиционный и мусульманский типы банковской системы, традиционный и исламский банки;

Во второй главе «Анализ кредитной деятельности нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» мы выяснили, что основными направлениями размещения кредитов нижегородского филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» были связаны с кредитованием отрасли железнодорожного транспорта. При этом в 2009 году банк перешел от преимущественно прямого кредитования ОАО «РЖД» к финансированию стратегически важных для отрасли предприятий. При этом суммарный размер вложений в отраслевые проекты возрос. Разумно спланированная процентная политика позволяет коммерческому банку увеличивать свои ресурсы без значительного увеличения расходов при получении максимальной прибыли.

В третье главе «Тенденции развития кредитно-банковской системы в России» предложена модель функционирования банков как финансовых посредников, отражающая взаимосвязь вкладчиков и заемщиков, как основных источников формирования активов и пассивов банковской системы; спрогнозированы основные тенденции развития банковской системы РФ, в числе которых: улучшение финансовых результатов деятельности российских банков; уменьшение количества кредитных организаций, действующих в стране, при одновременном улучшении их качества; увеличение количества займов, привлекаемых отечественными банками на международных рынках.

Список используемых источников

...