Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Развитие страхового дела

2. Основные экономические категории современного страхования

3. Основные термины страхования

Заключение

Список литературы

Введение

В ст. 2 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дано определение правового понятия "страхование". В соответствии с этим определением страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

На рынке страхования государственный сектор представлен акционерным обществом "Росгосстрах", коммерческий - страховщиками различного организационно-правового статуса (прежде всего открытыми и закрытыми акционерными страховыми компаниями и обществами с ограниченной ответственностью).

Государственный надзор за страховой деятельностью в Российской Федерации осуществляется в целях соблюдения законодательства в сфере страхования, а также для эффективного развития рынка страховых услуг и защиты прав и интересов участников страховых отношений.

Страховой рынок - это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является такой товар, как страховая услуга, и где формируются на него предложение и спрос.

1. Развитие страхового дела

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного характера. С одной стороны - противоречия между человеком и природой, с другой - общественные противоречия. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

2. Основные экономические категории современного страхования

Проработка экономических категорий страхования предполагает конкретизацию страховых терминов, уточнение их содержания и логических взаимосвязей. К числу основных экономических категорий страхования относятся:

- страхование;

- страховой риск;

- страховая услуга;

- перестрахование;

- андеррайтинг.

Страхование - защита имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Правовые нормы страхования в Российской Федерации установлены законодательством.

Страхование представляет собой экономическую категорию, сущность которой заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями внутри общества, возникаемыми по причине хозяйственных отношений между членами общества.

Страхование выражается в том, что инвестор готов отказаться от части доходов, лишь бы избежать риска, т. е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля. Фактически если стоимость страховки равна возможному убытку (т. е. страховой полис с ожидаемым убытком 200 руб. будет стоить 200 руб.), инвестор, не склонный к риску, захочет застраховаться так, чтобы обеспечить полное возмещение любых финансовых потерь, которые он может понести. Страхование финансовых рисков является одним из наиболее распространенных способов снижения его степени. Страхование - это особые экономические отношения. Для них обязательно наличие двух сторон: страховщика и страхователя. Страховщик создает за счет платежей страхователя денежный фонд (страховой или резервный фонд).

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную. Содержание рисковой функции выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, т.к. страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим.

Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Содержание сберегательной функции заключается в том, что при помощи страхования сберегаются средства на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Сущность контрольной функции выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами РФ. Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Страховой риск. Термин "страховой риск" многогранен. Он может означать возможную опасность, от которой производится страхование, степень или величину этой опасности. В страховой практике риск - это вероятностное событие с отрицательными для интересов физических или юридических лиц последствиями, предполагаемая возможность ущерба. Конкретным проявлением реализации страхового риска является страховой случай, т. е. фактическое наступление возможного неблагоприятного события. Часто используемые как синонимы словосочетания "страховое событие" и "страховой случай" различаются масштабами произошедшего опасного события. Так, страховым событием может быть наводнение, повлекшее множество страховых случаев. Страховым событием может быть и пожар, в том случае если пожар стал причиной ущерба для других объектов. Страховой случай - это наступление ущерба для конкретного принятого на страхование объекта.

Социальный страховой риск - это возможность не только отрицательных, но и положительных моральных последствий (например, материнство), но это явление, неизменно влекущее изменение материального или социального положения. К социальным страховым рискам относятся:

- необходимость получения медицинской помощи;

- временная нетрудоспособность;

- трудовое увечье и профессиональное заболевание;

- материнство, инвалидность;

- наступление старости;

- потеря кормильца;

- признание безработным;

- смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на иждивении.

Страховая услуга. Определение термина "услуга" достаточно условно, так как если продукт труда имеет материальную форму и может быть выражен в единицах измерения, то к услугам этот критерий применить нельзя. Сложность трактования понятия "услуга" связана со специфическими свойствами услуг: неосязаемостью, неотделимостью от производителя, качеством. страхование государство законодательство

Деятельность страховых организаций связана с предоставлением хозяйствующим субъектам и населению услуги по страховой защите.

Понятие "страховая услуга" включает:

- услуги по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни;

- услуги по перестрахованию;

- услуги страховых посредников;

- услуги, связанные со страхованием: актуарные, консультационные услуги, услуги по оценке риска и урегулированию убытков.

Перестрахование. Экономическая сущность перестрахования состоит в делении (дроблении) риска путем передачи ответственности от страховщика перестраховщику. Цель перестрахования - создание сбалансированного страхового портфеля и обеспечение финансовой устойчивости страховой деятельности. Перестрахование представляет собой также передачу перестрахователем рисков, принятых по прямому договору страхования, перестраховщику в части, превышающей размер собственного удержания, Отношения между перестрахователем и перестраховщиком регулируются договором перестрахования, в котором определены способ перестрахования, обязательства сторон, обязанности перестраховщика участвовать в страховой выплате и другие условия. Субъектами договора перестрахования являются страховая организация, передающая риск (перестрахователь), и страховая организация, принимающая риск на свою ответственность (перестраховщик).

Андеррайтинг. Одной из важных экономических категорий страхования является андеррайтинг. "Андеррайтинг - это процесс отбора рисков и классификации степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ от принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям". Можно дать другое определение: "Андеррайтинг - 1) оценка риска для целей страхования, 2) заключение и выполнение договора страхования". Функции и задачи андеррайтинга заключаются в следующем:

- классификация риска по источникам возникновения и степени опасности,

- оценка риска, представленного на страхование;

- заключение о целесообразности страхования риска;

- определение параметров страхового покрытия или обеспечения;

- расчет размера премии на основе предварительных актуарных расчетов;

- принятие или отказ в принятии риска на страхование.

В современных российских страховых организациях андеррайтинг еще не признан фактором конкурентного преимущества, хотя за рубежом разработка политики в области андеррайтинга занимает одну из ключевых позиций при формировании стратегии развития страховой компании. Ужесточение конкуренции определяет пересмотр роли андеррайтинга в деятельности страховых компаний. Андеррайтинг постепенно превращается в самостоятельное направление страховой науки.

3. Основные термины страхования

В страховании используется много специфических терминов.

Страховщик - специализированная организация, производящая страхование.

Перестраховщик - страховая организация, которая перестрахует объекты;

Страхователь - физическое или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы.

Объекты страхования - имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.

Страховой полис - документ, удостоверяющий факт страхования.

Страховой случай - фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб - ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение - сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховой тариф (взнос) - плата за страхование.

Страховой риск - вероятность наступления страхового случая.

Страховая сумма - размер денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.

Срок страхования - временной период, на который застрахованы объекты страхования.

Сострахование - совместное страхование несколькими страховщиками одного объекта страхования.

Все эти основные понятия страхования содержатся в договоре страхования. Договор страхования заключается на основе Закона РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г. и новой редакции Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 31 декабря 1997 г.

Договор страхования - соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Заключение

Таким образом, можно сделать следующие выводы.

Страховое дело представляет собой защиту имущественных интересов граждан при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Страховой риск. В страховой практике риск - это вероятностное событие с отрицательными для интересов физических или юридических лиц последствиями, предполагаемая возможность ущерба.

Понятие "страховая услуга" включает: услуги по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни; услуги по перестрахованию; услуги страховых посредников; услуги, связанные со страхованием: актуарные, консультационные услуги, услуги по оценке риска и урегулированию убытков.

Одной из важных экономических категорий страхования является андеррайтинг - оценка риска для целей страхования; заключение и выполнение договора страхования".

Основные термины страхования: страховщик, перестраховщик, страхователь, объекты страхования, страховой полис, страховой случай, страховой ущерб, страховое возмещение, страховой тариф (взнос), страховой риск, страховая сумма, срок страхования, сострахование - все эти термины содержатся в договоре страхования.

Список использованной литературы

1. Балабанов, А. И., Балабанов, И.Т. Финансы / А.И. Балабанов, И.Т. Балабанов. - СПб.: "Питер", 2008. - 192 с.

2. Колпакова, Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Г.М. Колпакова. - 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 496 с.

3. Кричевский, Н.А. Страхование инвестиций / Н.А. Кричевский. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К°", 2005. - 256 с.

4. Уткин, Э.А. Финансовое управление / Э.А. Уткин. - М.: Ассоциация авторов и издателей "Тандем". Изд. ЭКМОС, 2004. - 208 с.

5. Эриашвили, Н.Д. Финансовое право: Учебник для вузов / Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2008. - 606 с.

Размещено на Allbest.ru