Особенности классификации страхования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Классификация страхования

1.1 Принципы и критерии классификации страховой деятельности

1.2 Виды страхования, выделяемые в зависимости от формы проведения страхования

1.3 Нормативная классификация по отраслям и видам

2. Практическая часть

Задача 1

Задача 2

Заключение

Список литературы

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

1. Классификация страхования

1.1 Принципы и критерии классификации страховой деятельности

Социальное страхование - это механизм реализации социальной политики государства, основа системы социальной защиты населения. Институт социального страхования сочетает в себе два принципа управления социальными рисками: социального регулирования и страхования. Принцип социального регулирования заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, принцип страхования определяет механизм финансового обеспечения поставленных социальных целей. В процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятельную систему финансового обеспечения определённых общественных потребностей, основанную на перераспределение ВВП, отличную как от чисто страховой, так и от сугубо социальной системы.

В основе социального страхования лежат следующие принципы, которые определяют его эффективность, возможность адаптации к экономическим изменениям и подконтрольность:

- социальное страхование является обязательным для всех граждан и регулируется государством;

- обязанность по уплате взносов на социальное страхование несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансовых средств государства;

- размер фондов социального страхования соответствует той степени защиты, которая необходима населению, исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

- социальные выплаты определяются размерами, сроками и другими условиями уплаты страховых взносов;

- право на получение социальных выплат определяется фактами уплаты взносов и наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование - негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям.

Кооперативное страхование - негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами.

Медицинское страхование - особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его - гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование средств наземного транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства.

Страхование средств воздушного транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частично компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.

Страхование средств водного транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.

Страхование грузов - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту, страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов), независимо от способа его транспортировки.

Страхование других видов имущества - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, вследствие повреждения или уничтожения имущества иного, нежели выше перечисленное.

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств - страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Страхование гражданской ответственности перевозчика - страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Страхование профессиональной ответственности - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования.

Страхование иных видов гражданской ответственности - совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования.

В страховании экономических рисков (предпринимательских рисков) выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь.

Добровольное страхование - одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента.

Противопожарное страхование в РФ - мера реализации Федерального закона Российской Федерации «О пожарной безопасности». Противопожарное страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное противопожарное страхование должны проводить предприятия, иностранные юридические лица, предприятия с иностранными инвестициями, которые осуществляют предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации.

1.2 Виды страхования, выделяемые в зависимости от формы проведения страхования

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной или добровольной.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Данная форма страхования отличается наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности быть застрахованным. При проведении обязательного страхования действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

К сфере обязательного страхования в России относятся:

1) обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

2) обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

3) обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы;

4) обязательное государственное личное страхование сотрудников милиции и пожарной службы;

5) обязательное государственное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ;

6) обязательное государственное личное страхование от риска радиационного ущерба;

7) обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИД;

8) обязательное медицинское страхование граждан РФ;

9) обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы;

10) обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (дома, садовые домики, гаражи) в размере 40% их стоимости по государственной оценке;

II) обязательное страхование имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий;

12) обязательное экологическое страхование и др.

Обязательное страхование базируется на ряде принципов. В соответствии с принципом обязательности не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, так как обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан принять на страхование определенные объекты, а страхователь - вносить причитающиеся платежи. Принцип сплошного охвата страхованием указанных в законодательстве объектов предусматривает, что страхователь должен застраховать все объекты, подлежащие обязательному страхованию, а страховщик - принять их на страхование. Принцип действия страхования независимо от внесения страховых взносов страхователем предполагает, что если страхователь не уплатил страховой взнос своевременно, он будет с него взыскан в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. Принцип бессрочности страхования основывается на том, что объект обязательного страхования страхуется в течение всего срока службы. При переходе такого объекта страхования к другому владельцу страхование не прекращается, оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества. Следует отметить, что на обязательную форму личного страхования принцип бессрочности не распространяется. Принцип нормирования страхового обеспечения предусматривает (в целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения) установление норм страхового обеспечения (в процентах от страховой оценки или в рублях) для данной местности на один объект.

Добровольное страхование проводится на добровольной основе, т. е. осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством, регулирующим страховую деятельность. При этом законом определяются наиболее общие условия страхования, а конкретные условия его проведения определяются договором, заключаемым между страхователем и страховщиком. Добровольная форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет страхователям возможность выбора услуг на страховом рынке. Однако добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все потенциальные страхователи желают или могут в нем участвовать, а для отдельных категорий лиц установлены законодательные ограничения.

Добровольное страхование базируется на определенных принципах. Принцип добровольного участия в страховании в полной мере распространяется только на страхователя, так как страховщик не имеет права отказать страхователю в заключении договора, если его волеизъявление не противоречит условиям страхования. Данным принципом гарантируется заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Принцип выборочного охвата страхованием физических и юридических лиц связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договоров (возраст страхователя, состояние его здоровья и т. п.). Принцип ограничения срока страхования определяется тем, что начало и окончание срока страхования отдельно оговариваются в договоре страхования, поскольку страховое возмещение подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования. Принцип уплаты страховых взносов устанавливает, что при добровольном страховании вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой страхового взноса. Как правило, неуплата очередного взноса по долгосрочному добровольному страхованию приводит к прекращению действия договора.

Особенности классификации страхования:

- по объектам страховой защиты;

Классификация страхования осуществляется на основе различий предметов (объектов) страхования и различий в объемах страховой ответственности. Соответственно применяются в настоящее время в основном две классификации -- по предметам (объектам) страхования и по роду опасностей (рисков).

Классификация по объектам страхования является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, управления процессами страховой защиты на уровне страховых организаций и федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, но и в других областях деятельности, включая законодательную, научную.

Объектами страхования являются только имущественные интересы страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя), связанные с его материальными, нематериальными ценностями (благами), т.е. с предметами страхования. Имущественный же интерес, как указано там же, представляет заинтересованность юридического, физического лица в сохранении, восстановлении, улучшении (приумножении) его материальных, нематериальных ценностей при возможном наступлении страхового случая и в обеспечении денежными средствами для этих целей.

Следовательно, страхователь и страховщик, вступая в страховые отношения с целью удовлетворения имущественных интересов при возможном наступлении страхового случая, руководствуются прежде всего конкретным предметом страхования (той или иной материальной, нематериальной ценностью), характерными для него страховыми случаями, вероятностью их наступления и реальными последствиями. Эти обстоятельства определяют экономические обязательства сторон договора: страхователя -- в уплате определенной страховой премии; страховщика -- в осуществлении страховых выплат при наступлении страховых случаев. Экономические обязательства сторон и их выполнение гарантируют удовлетворение имущественных интересов страхователя при страховых случаях. Такие экономические отношения субъектов страхования есть не что иное, как отношения по их участию в формировании и использовании страхового фонда.

Таким образом, различия объектов страхования предопределяются предметами страхования, природой их происхождения, характерными для них страховыми рисками (случаями) и их последствиями, а также условиями формирования страховых тарифов, уплаты страховой премии.

- роду опасностей;

Классификация страхования по роду опасностей отражает различия в объеме страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества (связанных с ним имущественных интересов) юридических, физических лиц от чрезвычайных событий.

Выделяются обычно следующие классификационные группы:

страхование имущества от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий;

страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

страхование от аварий, катастроф, пожара, угона средств транспорта.

Эти классификационные группы иерархически не взаимосвязаны и не соподчинены. В каждой из групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

- дополнительным признакам.

Для общей характеристики, анализа и оценки деятельности страховых организаций на страховом рынке страны страхование можно классифицировать по ряду других важных признаков. На схеме рис. 1 приведена такая классификация. Для данной классификации имеет смысл выделить следующие признаки:

территориальный признак распространения страховой деятельности страховой организации;

организационно-правовой формы страховой организации;

целевого характера деятельности страховщика;

формы страхования, т.е. способа вовлечения страхователей и страховщиков в страховые правоотношения;

организационно-экономической формы участия страховщиков в страховании крупных рисков.

1.3 Нормативная классификация по отраслям и видам

Под «классификацией» понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющую создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

В нашей стране страхование классифицируется условно на отрасли, подотрасли и виды.

В основе деления классификации страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Так, объектами отрасли «Личное страхование» могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; объектами отрасли «Имущественное страхование» могут быть имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом; объектами отрасли «Страхование ответственности» -- имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда юридическому лицу.

Отрасль страхования представляет собой относительно обособленную область страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных либо родственных предметов страхования юридических, физических лиц, которая «имеет для этих предметов и объектов страхования особые принципы и методы страховой защиты, формирования и использования (распределения) страховых фондов.

В Гражданском Кодексе РФ (ч. 1 ст. 927, 929, 934, 942 ГК РФ) выделяются две отрасли страхования.

К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов (как объектов страхования) юридических, физических лиц, связанных с материальными ценностями (благами), такими, как:

- имущество разных видов, представленное в ст. 128 ГК РФ как объект гражданских прав;

- доходы (убытки) от использования, применения, хранения (размещения) имущества или возможные денежные расходы (выплаты) в связи с гражданской ответственностью лица за причинение вреда другим юридическим, физическим лицам (в том числе нанесенного нарушением договора).

Личное страхование представляет страхование имущественных интересов (как объектов страхования) физических лиц, связанных с нематериальными ценностями и уровнем их жизни, такими как:

- жизнь, здоровье, трудоспособность людей;

- доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество) жизни людей.

Однако в основе классификации страхования, деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить конкретные страховые интересы страхователей, ради которых проводится страхование. Для конкретизации этих интересов отрасли подразделяются на подотрасли, которые охватывают совокупность видов, имеющих специфические особенности в определенной сфере.

Подотрасль страхования представляет собой совокупность видов страхования близких или родственных предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов с характерными для них страховыми рисками (случаями), условиями и способами страховой защиты. Например, к подотраслям личного страхования относятся:

- страхование жизни и пенсий;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- страхование здоровья (медицинское страхование). Подотрасли имущественного страхования включают:

- страхование средств транспорта (воздушного, наземного, водного, железнодорожного);

- страхование грузов;

- страхование государственного имущества и имущества граждан;

- страхование технических, космических, производственных рисков;

- страхование электронно-вычислительной техники, «ноу-хау» и др.;

- страхование государственных и домашних животных, птицы, семей пчел, собак и др.;

- страхование финансовых (коммерческих, предпринимательских и др.) рисков;

- страхование других видов имущества. Подотраслями страхования ответственности являются:

- страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта;

- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

- страхование иных видов ответственности. Подотрасли перестрахования:

- пропорциональное перестрахование;

- непропорциональное перестрахование.

Для вступления страхователя со страховщиком в определенные страховые отношения подотрасли подразделяются на виды и страховые события.

Основы классификации страхования подразумевают под видом страхования понимается страхование однородных, одинакового происхождения (назначения) предметов страхования и связанных с ним имущественных интересов от одного или совокупности страховых рисков (случаев) по установленным для всех или отдельных предметов (имущественных интересов) условиям, способам их страховой защиты, формирования и использования Страховых фондов.

При дифференциации подотраслей на виды происходит выявление предмета страхования, объема ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Основы классификации страхования подразумевают классификацию страхования по роду опасностей отражает различия в объеме страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества (связанных с ним имущественных интересов) юридических, физических лиц от чрезвычайных событий.

Выделяются обычно следующие классификационные группы:

- страхование имущества от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий;

- страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

- страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

- страхование от аварий, катастроф, пожара, угона средств транспорта.

Эти классификационные группы иерархически не взаимосвязаны и не соподчинены. В каждой из групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

Все звенья основы классификации страхования охватывают две формы страхования -- обязательную и добровольную.

В целях защиты социальных, экономических интересов граждан, а также интересов предприятий, организаций и государства законами может устанавливаться обязательное страхование жизни, здоровья граждан, имущества юридических и физических лиц и гражданской ответственности за причинение вреда (в том числе нарушением договора) другим лицам.

Согласно ст. 935 ГК РФ законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать:

- жизнь, здоровье и имущество других, определенных в законе лиц, на случай причинения вреда их жизни, здоровью и имуществу;

- риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров. Здесь же отмечается, что обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону. В случаях, предусмотренных законом или в установленном порядке, на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.

Другими словами, обязательное страхование -- это страхование, осуществляемое в силу закона (ч. 3 ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в РФ»). При этом страхователь и страховщик (если последний указывается в законе) не вольны уже в решении вопроса «заключать или не заключать договор страхования». У страхователя появляется обязанность заключать договор страхования, у страховщика -- принять на себя соответствующий объем страховой ответственности.

Обязательному страхованию присущи также следующие признаки:

- полный охват обязательным страхованием всех видов имущества (принадлежащего предприятиям, организациям, физическим лицам), видов гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам, категорий государственных служащих, специалистов, граждан, которые указаны в соответствующем законе об обязательном страховании или в отдельных положениях специальных законов, иных правовых актов;

- оформление страховых правоотношений, договора страхования страхователем и страховщиком осуществляются на основании и условиях закона, иного правового акта;

- обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном законами, иными правовыми актами о таком страховании (ч. 3 ст. 699 ГК РФ);

- не ограниченное обычно по сроку действие обязательного страхования: физическое лицо и его имущество считаются застрахованными, пока данное лицо работает в определенном органе государственной власти, данной отрасли, организации; имущество считается застрахованным, пока находится в эксплуатации; гражданская ответственность страхователя (ст. 937 ГК РФ) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обязательному страхованию: 1) лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе, если ему известно, что страхование не осуществлено, потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования; 2) если страхователь не заключил договор обязательного страхования в пользу определенного лица или заключил договор на худших условиях по сравнению с предусмотренными законом, то при наступлении страхового случая он несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на каких должно быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании; 3) суммы, неосновательно сбереженные страхователем за счет невыполнения или ненадлежащего выполнения свой обязанности по обязательному страхованию, взыскиваются по иску органа государственного страхового надзора в доход РФ с начислением на эти суммы процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ. Основы классификации страхования подразумевают добровольное страхование которое характеризуется следующими признаками:

Договор страхования заключается на основе свободного волеизъявления страхователя и страховщика исходя из оценки рисков и своих возможностей. Возможности страховщика могут быть ограничены: составом видов страхования, разрешенных полученной страховщиком лицензией, объемом страховых обязательств, который он может принять на себя с учетом финансового состояния и перспективы передачи части страховой ответственности перед страхователем другому страховщику по договору перестрахования (или сострахования); высокой степенью вероятности наступления страхового случая, влекущего убытки.

Возможности страхователя могут ограничиваться недостаточностью денежных средств для уплаты страховой премии страховщику; не полностью удовлетворяющими страхователя условиями страхования, предлагаемыми данным страховщиком. Для страховщиков заключение договора страхования на условиях, предлагаемых страхователем, не является обязательным (ч. 3 ст. 927 ГКРФ) .Основополагающие требования к заключению и выполнению договоров добровольного страхования, а также основные права, обязанности и ответственность страхователя и страховщика устанавливаются ГК РФ (включая гл. 48 «Страхование»), Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ», Законом РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» и другими нормативными актами.

Конкретные же страховые правоотношения страхователя и страховика устанавливаются договорами добровольного страхования и правилами страхования, которые должны разрабатываться в полном соответствии с законодательством РФ, утверждаться руководителем страховой организации и согласовываться с государственным органом страхового надзора.

Существенные условия договора добровольного страхования -- предметы (объекты) страхования, страховые риски (страховые случаи), страховая сумма и срок страхования, а также некоторые другие условия (страховой тариф, размер франшизы, льготы по оплате Страховой премии в виде предоставления рассрочки платежей и/или скидки) согласовываются страхователем и страховщиком при заключении договора.

Срок действия добровольного страхования в отличие от обязательного страхования ограничен всегда сроком действия договора страхования.

Действие договора добровольного страхования начинается с момента уплаты страхователем страховой премии или первого ее взноса страховщику, если договором не предусмотрено иное. При неуплате очередного взноса страховая защита (действие страхования) прекращается, а страховщик вправе расторгнуть договор страхования.

2. Практическая часть

Задача 1

Произвести расчет единовременной брутто-ставки по страхованию жизни на дожитие и размер страхового взноса по данным.

Произвести расчет брутто-ставки на 180 руб. страховой суммы по страхованию жизни на дожитие для лица в возрасте 1 года (Х = 1) на срок 19 лет (t = 19) и размер страхового взноса со страховой суммы 216 руб. Доля нагрузки в структуре тарифа составляет 30 % (Н_о = 20 %), норма процента - 0,11 (I = 0,11).

Данные для расчета единовременной брутто-ставки

Показатель	Номер варианта
	6
Возраст человека Х, лет	1
Срок страхования t, лет	19
Страховая сумма, руб	180
Доля нагрузки в структуре тарифа Н), %	20
Норма процента i, %	11

Расчет брутто-ставки на 180 руб. страховой суммы производится в нижеприведенной последовательности.

1. Планируется количество выплат страховых сумм через 19 лет: из таблицы смертности (см. табл. 2) следует, что до 20 лет доживет 92917 человек. Значит, теоретически выплат будет 92917.

2. Рассчитывается величина страхового фонда для обеспечения страховых выплат через 19 лет: страховая сумма каждого договора 180 руб., таким образом, страховой фонд через 19 лет должен составить: 92917 180 = 16725060 руб.

3. Определяется современная стоимость страхового фонда (при условии, что каждый год на него будет нарастать 40 % годового дохода): для того чтобы найти текущий страховой фонд, воспользуемся формулой:

где K - современная стоимость страхового фонда, руб.,

K_t - величина страхового фонда через t лет;

- дисконтирующий множитель за t лет;

t - срок страхования, лет; i - норма процента.

Следовательно, чтобы через 19 лет иметь средства для выплаты страховых сумм, страховщик в начале страхования должен иметь страховой фонд в размере 52349 руб. Эту сумму надо единовременно собрать со страхователей. Разница между величиной сбора - 52349 руб. и суммой выплат - 92917 руб. будет покрыта за счет 11 % дохода на собранные средства при использовании их в качестве вложенного капитала.

4. Определяется взнос каждого страхователя на 180 руб. страховой суммы, что составит нетто-ставку со 180 руб. страховой суммы: для этого надо страховой фонд в сумме 52349 руб. разделить на количество страхователей, т. е. на число человек, доживающих по таблице смертности до начала страхования, до 19 лет (95940):

Таким образом, единовременная нетто-ставка на 180 руб. страховой суммы на 19 лет составляет 0,55 руб.

5. Определяется страховая брутто-ставка: для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто-ставке прибавляют нагрузку. Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, расчет ведется по формуле:

где Т - тарифная брутто-ставка;

Т_н-единовременная нетто-ставка;

Н_о - доля нагрузки.

Следовательно, единовременная тарифная брутто-ставка по страхованию жизни на дожитие для лица в возрасте 1 года сроком на 19 лет составляет 1,24 руб. на 180 руб. страховой суммы.

Страховой взнос со страховой суммы 216 руб. по договору индивидуального страхования жизни на дожитие рассчитывается из следующей пропорции, руб.:

180 - 1,24

216 - Х

Отсюда,

Вывод: таким образом, страховой взнос с суммы 216 руб. должен составить 1,49 руб.

Задача 2

обязательный страхование договор платёж

Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита и процентов по нему, выданного хозяйствующему субъекту.

Заемщик взял кредит в сумме 450000 руб. на 3 год. Текущая ставка по рублевым кредитам составляет 20 % годовых. Возвращение кредита в установленные договором сроки: осуществляется равными суммами в конце каждого месяца. Предел ответственности страховщика - 60 %. Страхуется отдельный кредит и проценты по нему. Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита.

Данные для составления справки-расчета страховых платежей.

Показатель	Номер варианта
	6
Сумма кредита, тыс. руб.	450
Срок пользования кредитом, лет	3
Предел ответственности страховщика, %	60
Средний процент по банковским кредитам	20
Кредит	Отдельный
Заемщик	Надежный
Погашение кредита	Равными суммами в конце каждого месяца

Ответственность страховщика по возмещению обычно составляет от 1 до 20 % суммы кредита, не погашенного заемщиком, и процентов по нему. Ответственность страховщика наступает в том случае, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности определяется договором страхования. Проценты за пользование кредитными средствами рассчитываются ежемесячно исходя из фактического времени пользования конкретной суммой - переменной величиной, которая изменяется ежемесячно. Соответственно сумма страховых выплат страховщику рассчитывается также ежемесячно.

Определение страховых платежей производится с помощью следующих расчетов.

Страховщик, оценив слабую кредитоспособность заемщика, применил повышающий коэффициент 2,0, и размер тарифной ставки (см. табл. 3) составил  %. Далее был подписан договор о предоставлении кредитной линии, и на 1 января размер кредита составляет 450 000 руб. на которые и начисляются проценты.

Расчёты.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 февраля погашается 1/12 часть кредита:

450000-12500=437500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 марта погашается 2/12 части оставшегося кредита:

437500-12500=425000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 апреля погашается 3/12 части оставшегося кредита:

425000-12500=412500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 мая погашается 4/12 части оставшегося кредита:

412500-12500=400000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июня погашается 5/12 частей оставшегося кредита:

400000-12500=387500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июля погашается 6/12 частей оставшегося кредита:

387500-12500=375000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 августа погашается 7/12 частей оставшегося кредита:

375000-12500=362500

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 сентября погашается 8/12 частей оставшегося кредита:

362500-12500=350000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 октября погашается 9/12 частей оставшегося кредита:

350000-12500=337500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 ноября погашается 10/12 частей оставшегося кредита:

337500-12500=325000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 декабря погашается 11/12 частей оставшегося кредита:

325000-12500=312500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 января погашается 12/12 частей оставшегося кредита:

312500-12500=300000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 февраля погашается : 300000-12500=287500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 марта погашается: 287500-125000=275000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 апреля погашает: 275000-12500=262500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 мая погашается: 262500-12500=250000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июня погашается: 250000-12500=237000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июля погашается: 237000-12500=225000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 августа погашается: 225000-12500=212500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 сентября погашается: 212500-12500=200000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 октября погашается: 200000-12500=187500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 ноября погашается: 187500-12500=175000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 декабря погашается: 175000-12500=162500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 января погашается: 1625000-12500=150000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 февраля погашается: 150000-12500=137500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 марта погашается: 137500-12500=125000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 апреля погашается: 125000-12500=112500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 мая погашается: 112500-12500=100000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июня погашается: 100000-12500=87500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июля погашается: 87500-12500=75000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 августа погашается: 75000-12500=62500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 сентября погашается: 62500-12500=50000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 октября погашается: 50000-12500=37500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 ноября погашается: 37500-12500=25000руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 декабря погашается весь кредит: 25000-12500=12500руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Сумма страхового платежа: руб.

Размещено на Allbest.ru

...