Пути совершенствования финансовой деятельности Дальневосточного филиала ДО №4339 ОАО АКБ "Росбанк"
Сущность и значение экономического анализа деятельности коммерческого банка, современные подходы к анализу деятельности. Анализ валюты баланса коммерческого банка "Росбанк". Состав, структура пассива баланса. Структура собственных и привлеченных средств.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 19.02.2013 |
| Размер файла | 128,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Таблица 2.6. Динамика стоимости элементов депозитной базы банка (%)
|
Ресурсы |
Стоимость ресурсов в 2005 г. |
Стоимость ресурсов в 2006 г. |
Изменение за период |
Темп роста (%) |
|||||
|
Сумма (тыс. руб.) |
(%) |
Сумма (тыс. руб.) |
(%) |
Сумма (тыс. руб.) |
(%) |
среднегодовых остатков |
затрат |
||
|
Депозиты до востребования |
182 |
1,6 |
130 |
1,15 |
-52 |
-0,45 |
-0,18 |
-28,5 |
|
|
Срочные депозиты |
2594 |
15,6 |
1711 |
15 |
-883 |
-0,6 |
-31,4 |
-34,0 |
|
|
Вклады населения |
4107 |
21 |
846 |
7,9 |
-3261 |
-13,1 |
-45,2 |
-79,4 |
|
|
Межбанковский кредит |
4623 |
42 |
5100 |
57 |
+477 |
+15 |
-18,7 |
+10,3 |
|
|
Итого |
11506 |
- |
7787 |
- |
-3719 |
- |
-27,6 |
-32,3 |
Доля среднегодовых остатков депозитов до востребования при абсолютном уменьшении на 0,18%, в структуре привлеченных средств увеличилась на 7,3%. Затраты по обслуживанию расчетных, текущих счетов, как правило, наименьшие. Они составили 1,3% в структуре всех затрат 2006 года. Это самый дешевый ресурс для банка. Увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе сокращает процентные расходы. Однако, изменение остатков на расчетных счетах - непредсказуемо, так как клиенты могут затребовать свои средства одновременно. В связи с этим, высокая их доля ослабляет ликвидность банка. Оптимальным условием расчетных счетов в ресурсной базе считается - до 30%. В нашем примере данный уровень поддерживается. Затраты по срочным депозитам также опережают темпы снижения по среднегодовым остаткам на 3,6%. Несмотря на рост процентных расходов, увеличение срочных депозитов в общей сумме средств является моментом положительным, поскольку они являются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Именно они позволяют кредитовать на более длительные сроки, но в результате по ним выплачивается более высокий процент. Стоимость срочных депозитных ресурсов в структуре затрат по привлеченным средствам составляет 21,5%, это на 0,9% меньше, чем в 2005 году. Рекомендуемый уровень в ресурсной базе - не менее 50%. По анализируемому банку он занимает в 2006 году около 40%, в 2005 году - порядка 47%. Межбанковский кредит - это самый дорогой элемент депозитной базы, поэтому его высокий удельный вес в общем объеме привлеченных средств ведет к удорожанию кредитных ресурсов банка. Из приведенных данных таблицы 2.7. видно, что доля среднегодовых остатков межфилиального кредита в среднегодовых остатках всех привлеченных средств достаточно велика (21,1%). Это на 2,3% больше, чем в предыдущем году. В то же время, удельный вес затрат на привлечение данного вида ресурсов составил 40,3% в 2005 году и 64,4% - в 2006 году, что видно из данных таблицы 2.6.
Таблица 2.7. Изменение структуры стоимости привлеченных ресурсов. (%)
|
Показатели |
Структура стоимости привлеченных ресурсов |
Отклонение (+,-) |
||
|
2005 год |
2006 год |
|||
|
Депозиты до востребования |
1,6 |
1,3 |
-0,3 |
|
|
Срочные депозиты |
22,4 |
21,5 |
-0,9 |
|
|
Вклады населения |
35,7 |
12,8 |
-22,9 |
|
|
Межбанковский кредит |
40,3 |
64,4 |
+24,1 |
|
|
Итого |
100 |
100 |
- |
Для оценки обоснованности привлечения межбанковских кредитов очень важно сопоставить стоимость привлеченных средств на межбанковском рынке со стоимостью размещенных средств. Если средства мобилизуются по более высокой цене, чем расходуются, то такое привлечение средств неэффективно. Но если ресурсы будут реализованы по более высокой цене и укороченным срокам, то это будет приносить банку определенный доход. Кроме того, нельзя оценить положительно и большую зависимость банка от кредитов других банков, поэтому рекомендуемый уровень - 20% в ресурсной базе.
Банку необходимо иметь свою стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов, с тем чтобы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций. Повышение срока сберегательных депозитов, их средней суммы также смягчает колебания депозитов во время кризисов.
Список источников
коммерческий банк валюта баланс
«Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2007 год». («Деньги и кредит» №12 2006 г.)
«Банковская система России». Настольная книга банкира 2004 г.
А.В. Буздалин «Проблемы ранней диагностики финансового состояния коммерческих банков. (Банковское дело №11 2005 г.
А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин «Методика финансового анализа» 2004 г.
А. Саркисянц «Подходы к оценке банковского портфеля»
А.Ю. Симановский «Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности»
В.С. Захаров «Коммерческие банки: проблемы и пути развития» (ж. «Деньги и кредит» №9 2006 г.)
Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 1-2, 2006 г.
Е.Б. Ширинская «Операции коммерческих банков и зарубежный опыт» 2001 г.
Е.Ф. Жуков «Банки и банковские операции» 2001 г.
Закон «О Центральном банке Российской Федерации».
И.Д. Мамонова «Экономический анализ деятельности банка» 2005 г.
Инструкция ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности банков».
Л.Г. Батракова «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» 2002 г.
Л.И. Иванова «Проблемы современной банковской информации и статистики» (ж. «Деньги и кредит» №9 2006 г.)
Л.И. Гуденко «Новый план счетов в кредитных организациях и порядок его применения» (ж.» Деньги и кредит» №11 2006 г.)
М.Ш. Сагитдинов, Ф.Ф. Калимулина «К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка» (ж. «Банковское дело» №10 2006 г.
О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2006 г.
О.В. Грядовая «О принципах формирования банковского объединения» (ж.» Деньги и кредит» №9 2006 г.)
О.И. Лаврушин «Банковское дело» 2004 г.
С.И. Кумок «Анализ деятельности коммерческого банка» 2004 г.
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности».
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Роль обязательств коммерческого банка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Состав и структура собственных средств и обязательств. Максимальный размер риска одного заемщика. Доходность отдельных операций банка.
контрольная работа [21,8 K], добавлен 24.07.2009Стратегия и основная деятельность акционерного коммерческого банка "Росбанк", его организационная структура. Пакеты банковских услуг. Переводы в режиме реального времени по системам АЛЛЮР. Преимущества кредитования в банке. Анализ бухгалтерского баланса.
отчет по практике [364,2 K], добавлен 31.05.2014Баланс коммерческого банка, понятия анализа финансовой деятельности банка. Методы финансового анализа баланса коммерческого банка, его структура. Анализ финансовой деятельности коммерческого банка ООО "Совкомбанк", г. Южно-Сахалинск на основе его баланса.
курсовая работа [93,1 K], добавлен 29.10.2012Организационно-экономическая характеристика и управление ликвидностью коммерческого банка. Структура его собственных и привлеченных средств. Мероприятия, способствующие росту ликвидности и платежеспособности банковского учреждения и их эффективность.
дипломная работа [258,3 K], добавлен 14.06.2013Характеристика Акционерного коммерческого банка. Ключевые направлениями деятельности. Определение генеральной линии развития. Создание дочерних учреждений. Анализ финансовой деятельности Тамбовского филиала Акционерного коммерческого банка "РОСБАНК".
отчет по практике [99,5 K], добавлен 04.07.2009Экономический анализ банковской деятельности. Оценка состояния собственных и привлечённых средств коммерческого банка. Методика чтения и анализа его баланса. Анализ активных операций, выполнения платёжных обязательств. Оценка уровня банковских рисков.
дипломная работа [695,8 K], добавлен 04.05.2014Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Величина кредитных вложений банка в целом и по отдельным видам ссуд. Анализ выполнения экономических нормативов банка, структура депозитной базы. Оценка уровня банковских рисков.
методичка [265,9 K], добавлен 10.01.2012Методы анализа депозитной политики коммерческого банка. Роль привлеченных и собственных средств в экономике банка. Структура заемных средств. Особенности каждого вида пассивов коммерческого банка. Основополагающие принципы депозитной политики банка.
курсовая работа [29,6 K], добавлен 10.11.2009Сущность стратегического планирования, его основные методы и этапы. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов. Рекомендации по внедрению инновационных технологий в банке.
курсовая работа [307,4 K], добавлен 04.04.2013Характеристика теоретических основ анализа финансового состояния банка и особенностей управления им. Функции и механизм финансового анализа банка, его системы и методы. Предложения по повышению эффективности финансовой деятельности ОАО АКБ "Росбанк".
дипломная работа [189,1 K], добавлен 21.10.2010Понятие и сущность кредита. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка. Анализ баланса и ликвидности банка. Проблемы и основные пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка. Сравнительный анализ финансовых показателей банка.
дипломная работа [116,9 K], добавлен 07.06.2010Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО АКБ "Росбанк". Организационная структура, анализ финансового состояния. Оценка объемов расходов. Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности банка на примере дополнительного офиса банка.
отчет по практике [150,1 K], добавлен 01.03.2014Методика чтения и анализа баланса коммерческого банка. Экономическая характеристика деятельности банка. Оценка структуры статей бухгалтерского баланса. Анализ бухгалтерского баланса на основе экономических нормативов, прибыльности и рентабельности банка.
дипломная работа [126,9 K], добавлен 31.03.2016Сущность и понятие финансовой устойчивости банка, методологические подходы к ее оценке. Расчет показателей финансовой устойчивости коммерческого банка, анализ собственных и привлеченных средств. Рекомендации по повышению финансовой устойчивости.
дипломная работа [139,8 K], добавлен 17.08.2015Анализ доходов и расходов коммерческого банка ОАО АКБ "Росбанк" ДО "Нахимовский проспект", оценка его рентабельности. Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли банка и расчет экономического эффекта от предложенных мероприятий.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 16.03.2014Понятие, экономическая сущность баланса и организационная структура коммерческого банка. Виды и методы анализа учреждения. Анализ динамики изменения объемов активов, капитала и обязательств. Пути совершенствования методики бухгалтерского баланса.
курсовая работа [41,3 K], добавлен 15.09.2015Анализ структуры, динамики и качества активов банка. Анализ динамики пассивов. Финансовые результаты и показатели доходности банка на примере Приволжского филиала ОАО "Росбанк". Ключевые направления работы "Росбанка" с корпоративными клиентами.
курсовая работа [318,9 K], добавлен 11.05.2015Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.
дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011Общая характеристика банка. Организационная структура Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши". Анализ финансовых результатов деятельности банка. Динамика показателей прибыли. Анализ объема и структуры собственных средств.
отчет по практике [144,5 K], добавлен 18.12.2013
