Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

Роль Центрального Банка России в осуществлении валютного регулирования

центральный банк валютный политика



Оглавление

Введение

1. Центральный Банк РФ в механизме валютной политики государства

1.1 Центральный Банк РФ: полномочия, функции и задачи

1.2 Правовой статус и организационная структура Банка России

1.3 Денежно-кредитная политика Центрального Банка

2. Валютное регулирование и валютный контроль Центрального Банка РФ

2.1 Центральный Банк РФ как орган валютного регулирования

2.2 Организация Банком России валютного контроля

2.3 Осуществление Центральным Банком РФ валютной политики и валютного контроля на современном этапе

Заключение

Список использованной литературы



Введение

Банковское дело в экономической системе, основанной на рыночных отношениях, является одним из важнейших секторов экономики страны.

Центральный банк - главный координирующий и регулирующий орган в банковских системах любой страны. От доверия, которое испытывают экономические субъекты к национальному эмиссионному центру, во многом зависятинвестиционная и хозяйственная активность, устойчивость экономического развития и стабильность денежной единицы. Уровень доверия к Центральному Банку - это показатель эффективности денежно-кредитных и в целом экономических отношений в обществе.

Актуальность данной темы заключается в том, что роль Центрального Банка Российской Федерации, как мощнейшего центра кредитной системы нашей страны, в условиях нынешней экономики продолжает возрастать. Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики. В настоящее время деятельность ЦБ РФ приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Цель данной работы состоит в исследованиифункций, полномочий и денежно-кредитной политики Центрального банка РФ и его роли в осуществлении валютной политики, а точнее в осуществлении валютного регулирования и контроля.

Для достижения поставленной цели необходимо раскрыть следующие вопросы:

· сущность и происхождение центрального банка, правовые основы его деятельности и роль в развитии экономики;

· содержание выполняемых им функций;

· теоретические основы и концепции денежно-кредитной политики, ее методы и инструменты

· деятельность как органа валютного регулирования и валютного контроля.

Объектом исследования является Центральный Банк Российской Федерации. Особое внимание в данной курсовой работе будет уделено предмету исследования - осуществление валютного регулирования Центральным Банком РФ.

В заключении будут изложены и обобщены результаты исследования выбранной темы, систематизированы основные выводы, а так же определено место Центрального Банка России в системе валютного регулирования.



1. Центральный Банк РФ в механизме валютной политики государства

1.1 Центральный Банк РФ: полномочия, функции и задачи

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.валют по отношению к рублю. [10]

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.[2]

Целями деятельности Банка России являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля;

· развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

· обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Согласно статье 4. ФЗ № 86 "О Центральном банке Российской Федерации» Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами

10) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам. [3]

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право:

· запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;

· запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц - для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации.

· ЦБ РФ публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.

· Банк России вправе обращаться с исками в суды в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

1.2 Правовой статус и организационная структура Банка России

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля [1].Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее - Государственная Дума), которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения.[13]

Одним из объектов управления и в то же время его инструментом является организационная структура банка. Правильно выбранная организационная структура построения банка, своевременная ее трансформация в соответствии с меняющимися внутренними и внешними факторами - это важные, обязательные условия полной реализации банком своей стратегии, его эффективной деятельности сегодня и в перспективе.

Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры банка, включающий иерархию (соподчиненность его подразделений).[11]

Центральный банк Российской Федерации образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. [4]

Функциональная структура предполагает существование в банке обособленных подразделений (департаменты, управления), реализующих функции банка в соответствии с делением его деятельности на отдельные части.

Понятия организационной и функциональной структур тесно взаимосвязаны, однако имеются и существенные отличия. Так, функциональная структура представляет собой горизонтальный срез структуры банка и не содержит иерархию (соподчиненность).

В настоящее время в Центральном банке Российской Федерации функционируют следующие структурные подразделения:[13]

1. Сводный экономический департамент

2. Департамент наличного денежного обращения

3. Департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России

4. Департамент бухгалтерского учета и отчетности

5. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций

6. Департамент банковского надзора

7. Департамент банковского регулирования

8. Департамент финансовой стабильности

9. Департамент операций на финансовых рынках

10. Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

11. Департамент платежного баланса

12. Департамент методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

13. Департамент информационных систем

14. Финансовый департамент

15. Департамент международных финансово-экономических отношений

16. Главное управление безопасности и защиты информации

Все эти подразделения составляют центральный аппарат Банка России. Структура центрального аппарата и положение о каждом из его подразделений утверждаются Советом директоров Банка России.

Почти каждый из выше перечисленных департаментов играет свою ключевую рольв механизме осуществления функций Банка России, а так же использует свои инструменты и методы для осуществления денежно-кредитной политики.



1.3 Денежно-кредитная политика центрального банка

Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность разработанных центральным банком совместно с правительством мероприятий в области организации денежных и кредитных отношений в стране.Она является одной из составных частей государственной экономической политики, включающей также структурную, финансовую, социальную и внешнеэкономическую политику. Следовательно, высшая цель государственной денежно-кредитной политики заключается в обеспечении стабильного экономического роста и совпадает со стратегической целью государственной экономической политики.[5]

Методы денежно-кредитной политики - это совокупность способов, инструментов воздействия субъектов денежно-кредитной политики на объект денежно-кредитной политики для достижения поставленных целей.

Методы проведения денежно-кредитной политики называют тактическими целями денежно-кредитной политики. Это воздействие осуществляется с помощью соответствующих инструментов.

В рамках денежно-кредитной политики применяются прямые(административные) и косвенные(экономические) методы.

Прямые методы -- это административные меры в форме различных директив центрального банка, касающихся объема денежного предложения и цены на финансовом рынке. Лимиты роста кредитования или привлечения депозитов служат примерами количественного контроля. Максимальные размеры ставок по кредитам или депозитам являются примерами мер контроля в области процентных ставок

Косвенные методы регулирования денежно-кредитной сферы воздействуют на мотивацию поведения хозяйствующих субъектов при помощи рыночных механизмов, имеют больший временной лаг, последствия их применения менее предсказуемы, чем при использовании прямых методов. Однако их применение не приводит к деформациям рынка. Естественно, что эффективность использования косвенных методов регулирования тесно связана со степенью развития денежного рынка.

Помимо деления методов денежно-кредитной политики на прямые и косвенные различают также общие и селективные методы.

Общие методы являются преимущественно косвенными, оказывающими влияние на денежный рынок в целом.[5]

Селективные методы регулируют конкретные виды кредита и носят в основном директивный характер. Посредством этих методов решаются частные задачи, такие, как ограничение выдачи ссуд некоторыми банками или некоторых видов ссуд, рефинансирование на льготных условиях отдельных коммерческих банков и т. д. Используя селективные методы, центральный банк сохраняет за собой функции централизованного перераспределения кредитных ресурсов, не свойственных центральным банкам стран с рыночной экономикой, поскольку они искажают рыночные цены и распределение ресурсов.

Однако эта цель достигается с помощью мероприятий в рамках денежно-кредитной политики, которые имеют свою специфику, осуществляются довольно медленно, рассчитаны на годы и не являются быстрой реакцией на изменение рыночной конъюнктуры. Проблема осложняется еще и тем, что, выбравконечную цель и применяя инструменты денежно-кредитной политики, Центральный банк не может немедленно и непосредственно контролировать целевые параметры. Центральный банк должен определить показатели, которые влияют на конечные цели и поддаются его контролю.

Такие показатели называют промежуточными целями денежно-кредитной политики. В качестве промежуточных целей могут выступать денежная масса, номинальная процентная ставка, номинальный ВВП, валютный курс. Однако инструменты центрального банка не позволяют напрямую добиться даже этих промежуточных целей. Поэтому подбирается набор переменных, которые называют тактическими целями или операционными процедурами, т. е. такие параметры денежно-кредитной сферы, на которые центральный банк может воздействовать непосредственно. Это могут быть банковские резервы, денежная база, ставки межбанковского рынка и т. п.

Определив промежуточную и тактическую цели, центральный банк выбирает значение соответствующего целевого параметра и поддерживает его назаданном уровне с помощью инструментов денежно-кредитной политики. Такие действия центрального банка называют таргетированием. В последнеевремя вместо термина «таргетирование» Банк России чаще использует термин«ориентиры денежно-кредитной политики».

Под инструментом денежно-кредитной политики понимают средство, способ воздействия ЦБ как органа денежно-кредитного регулирования на объекты денежно-кредитной политики.

К инструментам денежно-кредитной политики Банка России относятся:[13]

· операции по покупке/продаже ценных бумаг на открытом рынке

· нормативы обязательных резервов (резервные требования)

· операции прямого РЕПО Банка России

· изменение ставки рефинансирования

· операции с облигациями Банка России

· кредиты Банка России без обеспечения

· депозитные операции Банка России

За последние 10-15 лет экономическая ситуация в России кардинально изменилась. Изменился и подход к реализации денежно-кредитной политики. Если в начале периода реформ решения, принимаемые в области денежно-кредитного регулирования, носили часто противоречивый характер, что приводило к дестабилизации в экономике страны, то сегодня можно говорить об улучшении ситуации, хотя до сих пор политика Банка России не до конца последовательна и часто не согласуется с мнением ряда специалистов в областиэкономики.[5]

Сегодня Банк России достаточно четко определяет цель денежно-кредитной политики - таргетирование инфляции - и конкретные меры, направленные на поддержание стабильности внутренних цен и валютного курса российского рубля. Кроме того, определяются количественные ориентиры макроэкономических пропорций.

Банк России следует принципам единой государственной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, сформировавшимся в последние годы. Снижение инфляции до запланированного уровня является главной целью денежно-кредитной политики. Вместе с тем, при реализации политики, направленной на снижение инфляции, Банк России учитывает влияние динамики обменного курса национальной валюты на состояние российской экономики.

Разработка центральным банком денежно-кредитной политики определяется также степенью его независимостиот государства (функциональная независимость центрального банка). Функциональная независимость предполагает самостоятельность центрального банка в выборе инструментов проведения денежно-кредитной политики. Она проявляется также в том, что Центральный банк не обязан автоматически выдавать денежные средства правительству для финансирования государственных расходов и оказывать ему предпочтение в предоставлении кредитов. Кроме того, для функциональной независимости имеет значение характер инструментов денежно-кредитной политики и осуществляемого им контроля за кредитной системой, а именно: применение преимущественно рыночных или административных методов контроля.[6,стр. 89]

Таким образом, денежно-кредитная политика должна иметь стратегию и тактику, но допускать реакцию центрального банка на временные измененияэкономической конъюнктуры.

Разработка денежно-кредитной политики Банком России проводится всоответствии со ст. 45 Федерального закона «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)». Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитнойполитики на предстоящий год. Предварительно проект представляется Президенту и Правительству России.

Что касается современного направления денежно-кредитной политики, то проведение Банком России на протяжении большей части 2009--2010 годов стимулирующей денежно - кредитной политики сформировало благоприятные условия для функционирования банковского и реального секторов экономики. Это способствовало тому, что реализация денежно - кредитной политики в целом в 2011 году происходила на фоне продолжающегося оживления экономической деятельности, улучшения состояния финансового сектора и повышения кредитной активности банков.[13]



2. Валютное регулирование и валютный контроль Центрального Банка РФ

2.1 Центральный банк РФ как орган валютного регулирования

Со вступлением в силу новой редакции Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ валютное законодательство России в целом приведено в соответствие с требованиями современного международного экономического сотрудничества.

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации согласно ст. 3 Закона являются:

1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;

4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации;

5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Целями валютного регулирования являются:

· поддержание стабильного курса национальной валюты и национального платежного баланса;

· обеспечение и защита права собственности на валютные ценности;

· установление и реализация определенного порядка проведения операций с валютными ценностями на внутреннем валютном рынке, порядка перемещения валютных ценностей за пределами государства или на его территорию из-за рубежа и режима осуществления иностранных инвестиций;

· регламентация международных расчетов;

· обеспечение желаемого (интеграционного или изоляционного) режима взаимодействия страны с мировым валютным рынком;

· создание и обеспечение функционирования органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля.[5]

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определил валютное регулирование в качестве одного из инструментовгосударственной денежно-кредитной политики.

Как инструмент денежно-кредитной политики валютное регулирование может быть реализовано двумя методами:

1) административными: изданием обязательных к исполнению всеми участниками валютных отношений нормативных правовых актов, устанавливающих порядок совершения валютных операций, в том числе посредством валютных ограничений;

2) экономическими: проведением уполномоченным органом политики процентных ставок, операций на открытом рынке, валютных интервенций и прочих мер. [6]

Использование методов зависит от конкретной макроэкономической ситуации.

Банк России осуществляет свои полномочия органа валютного регулирования, выполняя следующие функции:

· организует и проводит валютное регулирование;

· определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

· устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

· организует составление платежного баланса Российской Федерации;

· устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продажеиностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

· проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.[10]

Кроме того, Банк России обладает правом выполнять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренныхЗаконом о Банке России, в том числе:

· покупку, хранение и продажу валютных ценностей;

· выставление чеков и векселей в любой валюте;

· покупку и продажу иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями.

Как орган валютного регулирования Банк России издает нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования.

При регулировании валютных операцийЦентральный банк Российской Федерации:

· определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

· проводит все виды валютных операций, устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Российской Федерации операций синостранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с национальной валютой и ценными бумагами в национальной валюте;

· устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностраннойвалюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации;

· устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и другим кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такиелицензии;

· устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления. [11]

Объектом особого внимания Банка России в целях регулирования и контроля являются валютные операции движения капитала.

В отношении валютных операций движения капитала, а также операций резидентов и нерезидентов по купле-продаже иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, могут устанавливаться валютные ограничения: меры запретительного либо ограничительного характера.

Ограничения носят не постоянный характер и могут отменяться органами валютного регулирования при устранении обстоятельств, вызвавших их введение.валютного регулирования при устранении обстоятельств, вызвавших их введение.

Валютные ограничения Центральным Банком РФ устанавливаются в виде:

1) требования о резервировании;

2) требования об использовании специального счета для осуществления по нему валютных операций в случаях, устанавливаемых Законом.

Другим направлением деятельности Банка России как органа валютногорегулирования является обеспечение репатриации резидентамииностранной валюты и валюты Российской Федерации. Репатриация означает получение резидентом денежного эквивалента в качестве встречного предоставления по исполненному внешнеторговому контракту либо возврат ранее переведенных денежных средств по неисполненному внешнеторговому контракту. Тем самым государство препятствует оттоку капитала за рубеж.

Эффективным элементом системы валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что Центральный банк Российской Федерации вмешивается в операции на валютном рынке в целях воздействия на курс рубля куплей или продажей иностранной валюты. Для повышения курса рубля Банк России продает иностранную валюту, для снижения скупает ее в обмен на национальную. Центральный банк Российской Федерации проводит валютные интервенции для того, чтобы максимально приблизитькурс рубля к его покупательной способности и в то же время найти компромиссмежду интересами экспортеров и импортеров. [8, стр.100]

2.2 Организация Банком России валютного контроля

В России действует трехуровневая система валютного контроля. Ее составляют Правительство Российской Федерации, органы валютного контроля иагенты валютного контроля. Основное отличие органов валютного контроля отагентов валютного контроля состоит в том, что первые обладают более широкими полномочиями в сфере валютного контроля. [7]

Банк России как надзорный орган осуществляет контроль за соответствием валютному законодательству валютных операций, совершаемых банками ииными кредитными организациями. Банк России организует валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки, наделенные действующим валютным законодательством полномочиями агентов валютного контроля.

Как орган валютного контроля Банк России:

· контролирует деятельность уполномоченных банков - агентов валютного контроля и валютных бирж;

· является важнейшим институтом в системе валютного контроля внешнеэкономической деятельности;

· осуществляет контроль валютно-обменных операций, проводимых коммерческими банками;

· контролирует валютные операции, связанных с движением капитала;

· проводит мониторинг валютных операций.

При проведении валютного контроля Банк России использует различные методы. Под методами валютного контроля понимается совокупность приемов и способов, посредством которых он реализуется. Это - наблюдение, проверка, обследование, анализ и ревизия. [10]

Контроль за деятельностью уполномоченных банков - агентов валютного контроля - характеризуется тем, что Банк России, осуществляя от имени государства валютный контроль, вправе делегировать свои полномочия агентамвалютного контроля - уполномоченным банкам.

Главная особенность контрольно-инспекционных проверок соблюдения валютного законодательства заключается в том, что во время их проведения выявляются конкретные схемы «утечки капитала» и обхода требований валютного законодательства. Отличительной чертой инспекционных проверок является также их комплексность, когда проверяется деятельность не только уполномоченного банка, но и его клиентов.

Банк России контролирует и валютные биржи.Валютные биржи - это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, один из видов деятельности которых состоит в организации биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, установленных Центральным банком Российской Федерации. [10]

Деятельность Банка России как органа валютного контроля во внешне- экономической сфереосуществляется по двум направлениям:

1) валютный контроль во внешнеторговой сфере;

2) валютный контроль в неторговом обороте.

Банк России как орган валютного контроля осуществляет специальныйконтроль валютно-обменных операций,проводимых коммерческими банками.

Это направление валютного контроля реализуется Банком России в рамках общей системы мониторинга внутреннего рынка наличной иностранной валюты.

Конкретные мероприятия в этой области, осуществляемые на постоянной основе территориальными учреждениями Банка России, имеют целью предотвратить необоснованное использование наличной иностранной валюты при расчетах на территории Российской Федерации и обеспечить соблюдение порядкаввоза и вывоза иностранной валюты резидентами и нерезидентами через таможенную границу Российской Федерации.

В рамках контроля валютно-обменных операций Банк России осуществляет контроль за подлинностью иностранных денежных знаков.Подлинностьиностранных денежных знаков устанавливается путем проведения соответствующих экспертиз. В Российской Федерации экспертиза подлинности может осуществляться Банком России и Министерством внутренних дел Российской Федерации. Сомнительной иностранной валютой считаются денежные знаки иностранных государств, вызывающие сомнение в их подлинности, а такжеденежные знаки, имеющие признаки подделки. Подобные денежные знакипредъявителю не возвращаются и подлежат задержанию банком с выдачей клиенту справки о приеме на экспертизу.[7]



2.3 Осуществление Центральным Банком РФ валютной политики и валютного контроля на современном этапе

В 2011 году Банк России принимал участие в совершенствовании актов валютного законодательства, а также в работе по обеспечению передачи уполномоченными банками органам и агентам валютного контроля информации, необходимой для выполнения ими функций валютного контроля.

В целях повышения эффективности и оптимизации функционирования системы валютного контроля при осуществлении внешнеторговой деятельности при активном участии Банка России был разработан и принят Федеральный закон от 6.12.2011 № 406-ФЗ “О внесении изменений в Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” в части упрощения процедур валютного контроля” (далее -- Федеральный закон №406 -ФЗ), который вступил в силу 5 июня 2012 года.

Для обеспечения контроля за репатриацией резидентами денежных средств Федеральным законом № 406 - ФЗ установлена обязанность представления резидентами уполномоченным банкам данных об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках получения валютной выручки, а также о максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств в счет осуществленных резидентами авансовых платежей для последующего отражения этой информации уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля. Разработка порядка представлениярезидентами указанной информации и после дующего ее отражения уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля возложена на Банк России. [9]

Кроме того, Федеральным законом №406-ФЗ сокращен перечень информации, подлежащей отражению в паспорте сделки, оформляемом резидентом по внешнеторговому контракту. В целях расширения информационного обеспечения и повышения оперативности работы органов и агентов валютного контроля для уполномоченных банков установлена обязанность в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты оформления паспорта сделки, направлять его в электронном виде органам и агентам валютного контроля, а при наличии информации о нарушении юридическим лицом -- резидентом требований статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ “О валютномрегулировании и валютном контроле” (далее -- Федеральный закон № 173-ФЗ) передавать органу валютного контроля,имеющему право применять санкции к такому лицу, ведомости банковского контроля по состоянию на дату выявления нарушения. Разработка порядка передачи уполномоченными банками указанной информации в электронном виде в соответствии с Федеральным законом № 406-ФЗ также возложена на Банк России.

В настоящее время на основании Положения Банка России от 20.07.2007 № 308 “О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования” осуществляется передача от уполномоченных банков через Банк России в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора, являющуюся органом валютного контроля, только информации о выявленных нарушениях валютного законодательства. По итогам 2011 года уполномоченными банками была направлена информация о 750 тысячах нарушений, в том числе о 38 тысячах нарушений статьи 19 Федерального закона № 173-ФЗ.

В 2011 году в соответствии с Положением Банка России от 29.12.2010 № 364 “О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде”, вступившим в силу 18 мая 2011 года была введена в эксплуатацию система передачи соответствующей информации в ФТС России. По состоянию на конец 2011 года передано 0,4 млн. паспортов сделок.

В 2011 году отмечалось повышение активности населения на рынке наличной иностранной валюты. Объемы покупки населением в уполномоченных банках наличной иностранной валюты возросли по сравнению с 2010 годом более чем на 30%, при этом объемы ее продаж уполномоченным банкам сохранились практически на уровне 2010 года.

В целях удовлетворения спроса уполномоченные банки увеличили ввоз наличной иностранной валюты в страну. Всего в 2011 году было ввезено наличной иностранной валюты на сумму 10,8 млрд. долларов США в долларовом эквиваленте, что почти в 2 раза больше, чем годом ранее. Доля долларов США в структуре ввоза уменьшилась до 50% (63% в 2010 году), доля евро возросла до 45% (35% в 2010 году).

Объемы вывоза из страны наличной иностранной валюты уполномоченными банками уменьшились более чем в 2 раза и составили 7,0 млрд. долларов США в долларовом эквиваленте. В 2011 году на вывоз наличных долларов США приходилось 68%, наличных евро -- 31% (в 2010 году -- 45 и 55% соответственно) [13]



Заключение

В ходе выполнения курсовой работы была достигнута основная цель - было проведено исследование роли и места Центрального Банка России в осуществлении валютного регулирования и валютного контроля. На основании исследуемых данных можно сделать следующие выводы:cвои функции и полномочия, предусмотренные федеральным законодательством, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;в силу норм Федеральных законов "О валютном регулировании и валютном контроле" и "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России как орган валютного регулирования вправе издавать нормативные акты (в форме указаний, положений и инструкций), обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, а также всех юридических и физических лиц;Центральный банк Российской Федерации, издавая нормативные правовые акты, выступает как орган валютного регулирования, а издавая индивидуально-правовые акты при проведении проверок - как орган валютного контроля.

Таким образом, с одной стороны, сосредоточение регулирующей и контрольной функций в полномочиях одних и тех же органов валютного регулирования и валютного контроля противоречит конституционному принципу разделения властей; с другой стороны, специфика валютных правоотношений позволяет органично разграничить регулирующую и контрольную функции в пределах валютно-правовых полномочий Правительства РФ и Центрального банка РФ.

Ключевой элементБанка России - это принцип независимости, проявляющийся в том, что Банк России представляет собой особый публично-правовой институт, который обладает исключительным правом денежной эмиссии и организации валютного регулирования и контроля.Считается, что независимость центрального банка является гарантией эффективности денежной политики, направленной на стабилизацию цен и покупательной способности национальной денежной единицы. Однако стоит отметить, что такая независимость Центрального Банка РФ от федеральных органов государственной власти вовсе не является независимостью от Российского государства. Банк России независим только по вопросам, касающихся защиты и обеспечения устойчивости национальной денежной единицы. Можно сказать, что обладая такой независимостью, банк становится основой для построения верхнего уровня банковской системы рыночного типа.

В соответствии со своей сущностью и целевой ориентацией задачиЦентрального Банка в основном сосредоточены по следующим направлениям:

1) по отношению к экономике в целом;

2) по отношению к правительству;

3) по отношению к банкам и банковской системе.

Задачи, касающиеся экономики, в целом, прежде всего связаны с обеспечением экономического оборота необходимыми денежными средствами

Будучи частью государственного устройства, обеспечивая вместе с правительством развитие экономики, центральный банк предоставляет ему врамках своей сущности необходимую помощь в реализации экономическихпрограмм

По отношению к банкам центральный банк является «банком банков». Его задача состоит в том, чтобы при необходимости быть кредиторомпоследней инстанции, поддерживать их ликвидность.

Таким образом, можно сказать, что Центральный Банк - национальный институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безынфляционное развитие, он создает условия для сохраненияценности денег и тем самым для социального развития общества и в отличие от других банков, работает не на себя, а на экономику в целом.



Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 (в ред. Федерального конституционного закона от 21.07.2007 №5-ФКЗ) ст.75

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", ст.2

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", ст.4

4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", ст.83

5. Бакулина, Т. С. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / Т.Бакулина ; Ульян. гос. техн. ун-т.-Ульяновск:УлГТУ,2009.-147 с.

6. Банковское дело: учеб.пособие для вузов / Под. ред. А.М. Тавасиев, В.А. Москвина, Н.Эрисшвили.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007

7. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. -- СПб.: Питер, 2003. -- 256 с: ил. -- (Серия ?Краткий курс?).

8. Банковское дело : учебник/ под ред. д-ра эконо. наук, проф. Г.Г.Коробовой. - изд. с изм. - М: Экономистъ, 2006. - 766 с.

9. Банковское дело: учебник для вузов /Под.ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2008.

10. Банковское дело :учебниик/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд. - М : Финансы и статистика, 2003

11. Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка : учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова ; под общ.ред. Г.Г. Фетисова. -- 3-е изд., стер. -- М.: КНОРУС, 2008. -- 432 с.

12. Финансово - правовые и институциональные проблемы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации: монография / Т.И. Губарева ; науч. ред. - д-р.юр. наук, проф. З.М. Казачкова. - М. :Волтерс-Клувер, 2010. - 192 с.

Размещено на Allbest.ru

...