Размещено на http://allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Кредит как экономическая категория

1.1 Назначение кредита

1.2 Виды и классификации кредита

1.3 Принципы кредитования

1.4 Анализ законодательного и нормативного обеспечения банковской деятельности в сфере кредитования

1.5 Потребительское и ипотечное кредитование

2. Практическая часть

Заключение

Список дополнительной литературы

Введение

Тема моей курсовой работы: «Кредит как экономическая категория».

Я считаю тему своей курсовой работы на сегодняшний день одной из самых актуальных потому, что использование кредита в наше время является решающим фактором экономического развития. Можно заметить, что увеличиваются объемы денежных средств, предоставляемых в ссуду, расширяются субъекты кредитных отношений, появляются разновидные кредитные операции. Кредитная деятельность неразрывно связана с государством. Например, уменьшение объемов кредитования в посткризисный период неизбежно снизил деловую активность товаропроизводителей, привел к падению темпов роста экономики РФ. Также кредитная деятельность имеет высокое социальное значение. В наше время широко распространено потребительское кредитование, так как оно способствует удовлетворению жизненно важных потребностей в жилье, различных товарах и услугах. Но, к сожалению, кредитование современной России еще далеко от идеального состояния. Оно сталкивается с рядом проблем, которые необходимо решать. Целью является рассмотрение и изучение вопроса «Кредит как экономическая категория». Для этого мною ставятся задачи, в которых предстоит выяснить, чем заключается:

- сущность кредита

- роль кредита

- необходимость кредита в рыночной экономике

1. Кредит как экономическая категория

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Он предоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать юридические лица, органы государственной или местной власти. Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением.

Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный период времени и конкретных условий кредитования.

Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.

Роль кредита нельзя рассматривать с количественной стороны, без учета его специфических качеств; анализ глобальных вопросов подменяется раскрытием динамики роста кредита, его места в источниках формирования оборотного и основного капитала. Вопрос о роли кредита как фактора развития экономики приобретает стратегическое значение, требует обращения к вопросам его теории и к практике его использования. Роль кредита тесно связана с пониманием его сущности и функций. Лишь логическое расхождение от сущности кредита и далее к функции может дать последовательное выражение роли. При анализе роли кредита важно в общем ряду экономических отношений выделять то, что свойственно ему как стоимостной категории и то, что отделяет его от других стоимостных образований.

1.1 Назначение кредита

Специфическое назначение кредита, отличающее его от роли других стоимостных образований, будет состоять, на наш взгляд, прежде всего в обеспечении непрерывности кругооборота и оборота стоимости, находящейся как в форме оборотного, так основного капитала.

За счет привлечения дополнительного капитала заемщик получает возможность не только обеспечить непрерывность производства и обращения, но и увеличить массу функционирующего капитала, при необходимости расширить масштабы своей деятельности, ускорить производственный процесс. Аналогичные явления можем наблюдать не только у заемщика, но и кредитора, который превращая свой свободный, бездействующий капитал в рабочий капитал, имеет возможность в полной мере не только сохранить непрерывность функционирования ресурсов, но и увеличить массу обращающихся ресурсов, а также ускорить ее движение.

В масштабах общества ускорение в кругообороте капитала достигается также посредством двигательной силы кредита, когда заемщики, получив от товаропроизводителей временно неиспользуемые капиталы, становятся более деятельными товаропроизводителями.

В хозяйстве с развитыми кредитными отношениями создаются лучшие условия для развития производственных связей и товарооборота, модернизации производства, обновления основного капитала, создания новых продуктов и услуг. Обладая движущей силой, кредит позволяет расширить рамки производства и обращения. Общество с развитым кредитным рынком получает возможность повысить свою конкурентоспособность; перераспределение свободных капиталов позволяет ему в лице производителей постепенно обновлять техническую базу производства, улучшать методы управления им, совершенствовать технологию сбыта своих товаров. Не случайно признаком развитых стран является построение развитой кредитной системы.

Роль кредита тесным образом связана также с экономией общественных затрат. Экономия затрат посредством кредита достигается в этой связи не только в стадии обращения капитала, когда происходит смена его форм, но вопреки положениям современной теории и тогда, когда ссуженная стоимость как один из базовых элементов кредита обслуживает стадию производства, стадию создания товара и прироста стоимости.

1.2 Виды и классификации кредита

кредит законодательный банковский ипотечный

Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркивать, что в современной банковской системе страны сформировались различные виды кредитования, различающихся по множеству параметров. Выделяют следующие группы кредитов:

1. По срокам оплаты:

- краткосрочные (до 6 месяцев)

- среднесрочные (от 6 месяцев до 1 года)

- долгосрочные (более 1 года)

2. По отраслевой направленности - в промышленность, строительство, транспорт, торговлю и т.д.

3. По обеспеченности:

- прямые (ссуды выдают под конкретные товароматериальные ценности)

- косвенные (предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте)

- необеспеченные

4. По платности за использование:

- платные (заемщик платит процент)

- бесплатные (заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента)

5. По субъекту кредитных отношений:

- коммерческий

- потребительский

- государственный

- международный

- банковский

Коммерческое кредитование осуществляют сами участники производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара, либо аванса.

Преимущества коммерческого кредита состоят в том, что он облегчает реализацию товара, способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, является, как правило, более дешевым по сравнению с банковским, характеризуется простым механизмом оформления.

В то же время коммерческий кредит имеет и недостатки. Он сопряжен с риском для поставщика при изменении цены товара, несоблюдении покупателем сроков оплаты, банкротстве покупателя. Недостатком данной формы кредита служит также незначительный срок пользования этим видом кредита -- период его предоставления обычно ограничивается несколькими месяцами.

Коммерческий кредит характеризуется рядом особенностей:

1. в роли кредитора при коммерческом кредитовании выступают не специализированные кредитные организации, а предпринимательские фирмы, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

2. кредит предоставляется исключительно в товарной форме;

3. средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период;

4. плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный процент от базовой суммы.

Банковское кредитование -- является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Он предоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать юридические лица, органы государственной или местной власти. Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением. Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный период времени и конкретных условий кредитования. Ему присущи следующие особенности:

· современный рынок ссудных капиталов характеризуется высокой степенью банковского аппарата;

· организация не закрепляется за банком, а сама выбирает банк, чьи условия совпадают с ее интересами;

· организации предоставляется право открывать несколько ссудных счетов в нескольких банках, что создает основу для планирования рационального кредитного портфеля организации.

Схема банковского кредитования включает этапы: подготовку решения о выдачи ссуды, получение и обеспечение возвратности кредита. В хозяйственной практике используется множество видов кредитов:

· контокоррентный -- кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет, на этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика;

· ломбардный -- кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав;

· ипотечный -- долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом;

· платежный -- кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств при наличии у фирм временных финансовых трудностей;

· револьверный -- автоматически возобновляемый кредит.

Потребительский кредит действует при целевом кредитовании физических лиц: для приобретения товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, бытовой техники и т.п.); недвижимости (земли, квартир, домов); оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п. Потребительский кредит может предоставляться как в форме банковского, так и коммерческого кредита. Значение потребительского кредита состоит в том, что он выполняет двойную функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой -- рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос.

Отличительной особенностью государственного кредита служит то, что в государственном кредитовании государство может быть как кредитором, так и заемщиком. Классическая форма государственного кредита представлена кредитными отношениями, при которых государство является заемщиком. Однако в современных условиях оно может выступать и как кредитор.

Государство как кредитор через Центральный банк или казначейскую систему производит кредитование: приоритетах отраслей, региональных или местных органов; коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. В качестве заемщика государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Практика показала, что государственный кредит может пользоваться в качестве инструмента регулирования денежного обращения.

Разновидностью кредитных отношений выступает международный кредит, представляющий собой кредитные отношения, при которых осуществляется жжение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит охватывает международный уровень, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты.

Международный кредит классифицируется:

· по видам -- товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в денежной форме;

· по назначению -- коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые -- прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;

· по валюте займа -- в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице;

· по обеспеченности -- защищенные товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и бланковые (под обязательства должника).

Роль международного кредита в экономике двояка. Он играет положительную роль, стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность. Отрицательная роль международного кредита заключается в том, что он стимулирует перепроизводство товаров, усиливает диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

1.3 Принципы кредитования

Процесс кредитование производится по определенным принципам. Выделяют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, материальная обеспеченность кредита, принцип целевого характера и дифференцированность.

Ш Принцип возвратности подразумевает то, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, подлежат погашению в полном объеме. При оформлении кредита у заемщика появляется ответственность перед кредитором относительно полноты выплаты кредита. Этот принцип кредитования на практике выражается операциями, направленными на перечисление определенной суммы финансовых ресурсов на счет банка, который их предоставил. Устойчивое финансовое положение предпринимательской фирмы, ее отнесение к числу надежных заемщиков - это гарантия возвратности кредита.

Ш Принцип срочности подразумевает необходимость возвращения кредитных средств в точно указанный срок, а не в любое время, которое является удобным для заемщика. Это значит, что кредит предоставляется на определенный срок. Период пользования кредитными средствами зависит от времени существования потребности в них. Срок возврата кредита обусловливается в кредитном договоре, но при этом сроки выплаты могут быть как конкретными, так и условными. Сроки возврата определяются в ходе кредитования.

При существовании финансовых возможностей и при желании заемщика кредит может быть выплачен раньше обусловленного в договоре срока. Нарушение указанных сроков для кредитора является весомым основанием, для того, чтобы применить к заемщику штрафные санкции по кредиту. Продолжительная задержка погашения кредитной задолженности может послужить основанием для объявления заемщика как неплатежеспособного клиента. В то же время по договоренности между кредитором и заемщиком кредитными организациями может предоставляться отсрочка в погашении кредита и пролонгация кредитной сделки.

Ш Принцип платности подразумевает то, что кредит выдается заемщику с условием возвращения его с процентами, которые являются прибылью кредитной организации. Поэтому данный принцип кредитования выражает необходимость не только возвращения заемщиком полученных от банка кредитных средств, а также внесение платы за их использование. Размер процентной ставки устанавливают в виде годовых ставок или норм, при этом процентные ставки бывают твердые или плавающие. Начисление процентов может осуществляться ежемесячно или ежеквартально. В процессе начисления применяют либо простые, либо сложные проценты. Величину и вид процентов обусловливают в договоре между банком и заемщиком. На размер процентов влияет ряд факторов микро и макроэкономического характера.

Ш Принцип материальной обеспеченности кредита подразумевает необходимость в обеспечении защиты имущественных интересов кредиторов в случае возможного нарушения заемщиком принятых обязательств и на практике применяется в таких формах кредитования, как ссуды под финансовые гарантии или под залог. Этот принцип кредитования значит, что согласно с условиями кредитования заемщик должен гарантировать кредитору возвращение кредитных средств, а в случае отказа в выполнении данного требования кредитор должен иметь что-то, на основании чего он сможет изъять из оборота заемщика незаконно используемые средства. У кредита может отсутствовать материальное обеспечение, если кредитор полностью уверен в обязательности и платежеспособности заемщика.

Ш Принцип целевого характера кредита касается многих кредитных операций и выражается в обязательном целевом использовании финансовых ресурсов, которые заемщик получил от кредитора. Практически данный принцип кредитования выражается в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливают конкретную цель предоставляемого кредита. Нарушение обязательства касающегося целевого использования кредитных средств может быть основанием для введения повышенного ссудного процента или досрочного отзыва кредита.

Ш Принцип дифференцированности применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

1.4 Анализ законодательного и нормативного обеспечения банковской деятельности в сфере кредитования

Основным правовым актом, на основании которого осуществляется кредитная деятельность коммерческих банков, является Гражданский кодекс Российской Федерации. В Главе 42 ГК РФ содержатся положения о займе и кредите, причем параграф 2 «Кредит» этой главы состоит из трех статей, в котором в сжатом виде формулируется понятие кредитного договора (ст. 819), его форма (ст. 820), право кредитора и заемщика отказаться соответственно от предоставления или получения кредита (ст. 821).

В Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в сжатой форме определяются правила ведения кредитных операций. По существу в данном законе содержится лишь ст. 33, где в рамках коротких абзацев говорится о способах обеспечения кредита, и ст. 34, констатирующая обязательства кредитной организации предпринять меры для взыскания ссудной задолженности и ее право обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников. Развитие законодательной базы, регулирующей кредитную деятельность коммерческих банков, можно разделить на два этапа.

На первом этапе - начиная с 1990 года государственных законодательных актов не было, коммерческие банки при кредитовании клиентов руководствовались инструкциями Госбанка СССР, которыми определялся прядок кредитования предприятий отдельных отраслей народного хозяйства. К особенностям этого периода следует отнести попытку работником коммерческих банков использовать опыт западных стран, что зачастую приводило к грубым нарушениям в сфере кредитования. Первыми законами, регулирующими кредитные отношения между субъектами кредитования, являются Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге», которым были определены основные положения о залоге, и Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке».

Для снижения кредитного риска Банком России была принята Инструкция от 30.06. 1997 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», которой был определен порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. Инструкция также содержала особенности осуществления Банком оРРоссии надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам.

В целях установления единых правил кредитования клиентов банка и предоставления межбанковских кредитов в 1998 году Банком России было принято Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (от 31.08.1998 №54-П).

Вторым этапом развития законодательных и нормативных актов в сфере кредитования коммерческими банками можно считать период с 2000 года по настоящее время. В 2000 году Правительством РФ было принято постановление от 11.01.2000 № 28 «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации», которым предусматривались меры по стимулированию ипотечных кредитов населению.

Одним из важнейших моментов в сфере банковского законодательства было принятие Федерального закона от 23.12.2003 3 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Законом были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, а также компетенции, порядок образования и функционирования Агентства по страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам. Закон регулирует отношения между банками РФ, Агентством, Банком России и органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

В 2003 году был принят Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах», который регулирует отношения, возникающие при выпуске, эмиссии, выдаче и обращении ипотечных ценных бумаг, за исключением закладных, а также при исполнении обязательств по указанным ипотечным ценным бумагам. Для данного периода характерным является усиление внимания к снижению кредитного риска и развитию кредитования населения.

В 2008-2010 годах Банк России принимает ряд положений, указаний, направленных на расширение кредитной помощи в целях снижения риска ликвидности коммерческих банков. В октябре 2008 года приняты Положение о предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения № 323-П (утв. ЦБ РФ 16.10.2008) и указание № 2134-У «О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России» (утв. ЦБ РФ 04.03.2010). Изменениями, внесенными в апреле 2008 года в Закон о банках и банковской деятельности, было установлено, что кредитная организация обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанные с несоблюдением им условий кредитного договора. В целях реализации названного Закона указанием Банка России от 13.05.2008 № 2008-У был установлен порядок расчета и доведения банком-кредитором до заемщика полной стоимости кредита, предоставленного кредитором заемщику по кредитному договору и по договору банковского счета.

В контексте совершенствования банковского законодательства существенным является также ускорение принятия новой редакции Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации». Предполагается, что развитие банковского законодательства должно в дальнейшем дойти пойти по линии разработки государственных актов, регламентирующих применение в РФ деривативов^[1] и других инструментов, хеджирующих риски совершаемых кредитных операций.

[1] Дериватив - стандартный документ, который удостоверяет право или обязательство приобрести или продать ценные бумаги, материальные или нематериальные активы, а также средства на определенных им условиях в будущем.

1.5 Потребительское и ипотечное кредитование

Интенсивное развитие потребительского кредитования в последние десятилетия стало отличительной чертой политики коммерческих банков в большинстве экономически развитых стран. Не осталась в стороне и Российская Федерация. Статистические данные о состоянии розничного сектора банковских услуг в предкризисный период подтверждают данную тенденцию.

Доля выданных кредитов домашним хозяйствам по отношению к ВВП в странах Европы находилась на уровне 55%. Показатели российского рынка потребительского кредитования были несопоставимы даже с аналогичными показателями стран Восточной Европы, о чем свидетельствуют данные, приведенные на рис. 7.1.

Доля кредитов населения в ВВП, % в 2008 году потребительского кредитования в Российской Федерации и странах Центральной Европы.

Рис. 7.1. Сравнительные показатели развития рынков

Эти данные показывают, что в РФ доля потребительских кредитов к ВВП составляла в 2008 году всего лишь 11,2 %, уступая таким странам, как Венгрия, Чехия и Словения.

Данные об объеме ВВП и рынка потребительского кредитования в нашей стране в докризисный период подтверждают общую тенденцию развития этой формы кредита, о чем свидетельствуют данные, приведенные на рис. 7.2.

Объем кредитов, выданных физическим лицам в руб. и иностранной валюте.



Рис. 7.2. Динамика ВВП и объемов рынка кредитования физических лиц

Развитие этого направления деятельности российскими коммерческими банками отвечало социально-ориентированной модели национальной экономики. Однако уроки глобального финансово-экономического кризиса рынка ипотечного кредитования в США вновь заставили ученых и практиков задуматься об экономических границах кредита, в том числе и ипотечного. Представляется, что развитие потребительского кредитования в экономически обоснованных его границах требует дополнительного осмысления.

Поэтому понятие потребительского и ипотечного кредита нуждается в уточнении. Единства мнений в научной литературе и среди практических работников в настоящее время не сформировалось.

Банковский потребительский кредит, являясь одной из важнейших форм кредита, направляемый на удовлетворение потребительских нужд населения, имеет двойственную экономическую природу и занимает промежуточное место между двумя функциональными формами банковского кредита - ссудой денег и ссудой капитала.

В зарубежной практике можно встретить определение потребительского кредита как «персонального кредита частному лицу для оплаты личных покупок либо услуг», что классифицирует потребительский кредит как кредит, предоставленный только населению и в денежной форме.

Вместе с тем банковский потребительский кредит, по мнению некоторых авторов, отличается от банковской ссуды денег и капитала по субъектам и объектам, характеру движения ссужаемой стоимости, способу использования денежных средств заемщиками. Ссуда денег и ссуда капитала предоставляются банковскими институтами деловым предприятиям реального сектора экономики, а субъектами отношений банковского потребительского кредита являются, в первую очередь, отдельные физические лица. Для потребительского кредита характерны общие с другими видами кредита черты:

· предоставляемые денежные средства являются для кредитора капиталом, который авансируется в сферу обращения на принципах срочности, платности и возвратности. Следовательно, по своей экономической сущности потребительский кредит не отличается от других видов кредита;

· функционирование потребительского кредита основано на тех же законах, которые применимы для других видов кредита (законы возвратности, равновесия, сохранения ссужаемой стоимости);

· потребительскому кредиту присуще свойство антиципации^[1] предстоящих денежных доходов и накоплений заемщика (в данном случае - физического лица);

· динамика развития потребительского кредитования зависит от фазы экономического цикла. Экономический рост в стране стимулирует развитие потребительского кредитования; при экономическом спаде наблюдается обратная тенденция.

Специфические особенности потребительского кредита состоят в следующем:

· потребительский кредит является для заемщика ссудой денег, а не ссудой капитала, поскольку используется не на производительные, а на потребительские цели, что составляет специфику объекта потребительского кредитования;

· эта форма кредита обладает специфическим источником погашения. Возврат кредита осуществляется не за счет высвобождения средств в хозяйстве заемщика, а за счет получаемых им регулярных доходов (заработная плата, пенсия и т.п.)

Потребительский кредит вносит существенный вклад в развитие экономики посредством расширения спроса и повышения деловой активности.

С помощью потребительского кредита:

Ш обеспечивается непрерывность воспроизводственного процесса и кругооборота капитала в экономике;

Ш стимулируется платежеспособный спрос на товары и услуги длительного пользования со стороны домашних хозяйств, что создает предпосылки для увеличения ВВП;

Ш ускоряется процесс реализации товаров и услуг конечным потребителям;

Ш ускоряется решение проблемы обеспечения комфортным жильем населения;

Свое развитие как отдельный сегмент кредитного рынка потребительское кредитование получило в конце 1990-х гг., однако заметный рост наблюдался, начиная с 2004 года. Развитие потребительского кредитования в нашей стране можно разделить на четыре этапа:

1. до 2003 г. - этап зарождения данного сегмента;

2. 2003 - 2005 гг. - устойчивая тенденция роста объема рынка;

3. 2005 - 2008 гг. - стремительный рост рынка, сопровождаемый обострением межбанковской продуктовой конкуренции;

4. 2009 г. и по настоящее время - снижение активности на рынке, в том числе по причине лояльности потребителей и возрастающих рисков кредитования.

Анализ исторических данных о развитии потребительского кредитования в нашей стране (на протяжении последний 8 лет) свидетельствует о позитивном влиянии названных выше факторов (рис. 7.3.). Однако это в большей мере касается удовлетворения спроса, связанного с текущими, краткосрочными потребностями населения.

Рис. 7.3. Динамика потребительских кредитов в банковском секторе Российской Федерации (в млрд руб.)

Данные рис 7.3. свидетельствуют о наблюдавшемся значительном росте потребительского кредитования в последние года, причем основная доля кредитов была предоставлена коммерческими банками в рублях. В структуре кредитного портфеля банковского сектора доля потребительских кредитов за рассматриваемый период возросла в 6 раз, а по отношению к совокупным активам соответственно в 4 раза.

Рынок потребительского кредитования подвержен цикличности, как собственно и развитие экономической системы. Особенно ярко это прослеживается на примере рынка ипотечного кредитования. При этом в большинстве случаев циклы отражают состояние финансового рынка. Однако, как показала практика, возможна и обратная связь, когда рынок ипотеки становится катализатором смены циклов на национальном и глобальном финансовом рынках.

На первой стадии цикла (подъем) отмечается снижение стоимости ипотечного кредита в связи со снижением стоимости ресурсов на финансовых рынках. При этом стоимость кредита обратно пропорциональна его доступности и соответственно объемам кредитования населения. На волне снижения процентных ставок ускоряется уровень рефинансирования кредитов, предоставленных на других стадиях цикла по более высоким ставкам. В течение данной стадии цикла увеличивается предложение на рынке ипотечных кредитов, возрастает интерес и число кредитных организаций, осуществляющих кредитование, увеличивается конкуренция, которая оказывает все большее давление на стоимость ипотечных кредитов.

На второй стадии (спад) наблюдается окончание периода низких процентных ставок, который может быть обусловлен как сокращением числа надежных заемщиков, так и факторами макроэкономического характера. На этой стадии тем роста рынка снижается, спрос стремится уравновесить предложение, кредитные организации корректируют стоимость займов. При этом продолжительность данной стадии зависит от зрелости рынка и стабильности макроэкономической ситуации. В нашей стране можно было наблюдать резкое снижение активности на рынке ИЖК (ипотечные жилищные ссуды) во втором полугодии 2008 года.

Стадия депрессии характеризуется максимальной стоимостью кредитов и достижение дна активности на рынке ИЖК. Высокие процентные ставки снижают стимул к рефинансированию кредитов и одновременно являются стимулом для досрочного погашения ранее полученных ссуд. Смена цикла снижения активности ее ростом возможна при стабильной макроэкономической среде, росте денежных доходов населения, снижении безработицы и инфляции. Стадия оживления наступает при нормализации экономической ситуации в стране, стоимость кредитования снижается, предложение со стороны банков растет. Понимание и разработка эффективных антициклических инструментов наталкиваются на потребность в решении ряда проблем, которые можно сгруппировать в четыре группы:

- первая: предложение базового актива, выступающего объектом кредитования, в частности жилья;

- вторая: развитость финансового рынка, наличие долгосрочных ресурсов, их стоимости и возможности рефинансирования;

- третья: законодательное обеспечение;

- четвертая: достаточность доходов населения и мотивация домашних хозяйств в получении кредитов.

К сожалению, российский финансовый рынок недостаточно развит, объем, и срочность рынка не позволяют коммерческим банкам развивать долгосрочное кредитование, в частности ипотечное жилищное кредитование в желаемых размерах. Краткосрочный характер ресурсов не обеспечивает доступность для большей части населения кредитов на приобретение и строительство жилья, что обуславливает потребность в разработке государство комплекса мер поддержки жилищных программ.

В целях повышения доступности ипотечных кредитов для населения страны необходимо осуществить ряд мер, направленных на удлинение сроков ипотечного кредитования, что позволит уменьшить размер подлежащих выплате по кредиту периодических платежей. В частности необходимо:

· создать условия для снижения процентных ставок в системе ипотечного кредитования посредством формирования долгосрочных ресурсов в банковском секторе;

· развивать механизмы, позволяющие населению осуществлять накопление взносов, необходимых для получения ипотечных кредитов;

· разрабатывать новые ипотечные продукты, в том числе предполагающие различные графики погашения основного долга и процентов;

· развивать унифицированную систему рефинансирования ипотечных жилищных кредитов;

· стимулировать жилищное строительство.

Границы потребительского кредита, таким образом, оказываются зависимыми от факторов, действующих как в реальном секторе экономики, так и в банковской системе, государственной социальной политике.

Описанные закономерности, определяющие экономические границы потребительского кредитования, должны быть положены в основу его моделирования, использованы при создании прогнозной модели и модели оптимальной величины объема выдачи потребительских ссуд на соответствующем этапе экономического развития. Отклонение фактического объема этих ссуд от его оптимальной величины может дать объективную основу для оценки степени соблюдения экономических границ потребительского кредита.

2. Практическая часть

Развитие кредита в Российской Федерации, не смотря на высокие темпы роста, не достигло в предкризичный период необходимого уровня. Объем кредитов по отношению к ВВП в нашей стране существенно ниже, чем в других странах, что можно наблюдать на рис. 2.6.:

Рис. 2.6. Отношение объема кредитов к ВВП в Российской Федерации и некоторых странах в 2008 году.

Как это не трудно заметить, доля кредитных инвестиций, опосредующих создание ВВП, в нашей стране была более чем в 2,5 раза ниже, чем в развитых странах, более чем в два раза ниже, чем в Греции и Болгарии, и заметно меньше, чем в Украине, Венгрии и Чехии. Объем выданных ссуд на душу населения также существенно меньше. По сравнению с развитыми странами объем выданных кредитов на душу населения в Российской Федерации отставал от Франции более чем в 12 раз, Германии - в 11 раз, США - в 9 раз. Даже в Китае с его огромным населением объем кредитов, выданных на душу населения физическим лицам, в 1,8 раза превышал аналогичные объемы в нашей стране. Доля кредитов банка в покупке жилья в РФ была примерно в 7 раз ниже, чем в Германии и США, и в 2 раза ниже, чем в Китае.

Рис. 2.7. Объем выданных кредитов на душу населения, тыс. долларов США

В нашей стране развитие потребительского кредитования оставалось достаточно скромным, при этом отмечались существенные различия в объемах кредита на одного жителя (рис. 2.8.). Низкий уровень задолженности по потребительским кредитам сложился в Республике Дагестан и Ингушетия, а также Чукотском автономном округе и, напротив, самый высокий - в Новосибирской области, Республиках Хакасия и Калмыкия.



Рис. 2.8. Задолженность по кредитам на душу населения по отношению к среднемесячным денежным доходам на душу населения на 01.10.2007,%

Несмотря на стабильный рост объемов проектного финансирования в мире в последние годы, глобальный финансовый кризис 2008 - 2009 гг. внес свои коррективы. В 2009 году наблюдался значительный спад объемов кредитования в рамках проектного финансирования. По сравнению с предыдущим годом объемы снизились более чем на 60% (рис.2.9.)



Рис. 6.1. Объемы кредитования в сделках проектного финансирования (млрд долларов США)

Основным проявлением потребительской активности на рынке ипотечного кредитования являются спрос на вновь выдаваемые ипотечные кредиты и рефинансирование существующих ссуд. На этапе обслуживания и в периоды снижения активности, особенно в условиях кризиса, растет спрос на дополнительные кредиты в связи с ростом просроченных платежей. Объемы просроченных потребительских кредитов характеризуются следующими данными (табл. 6.2.).

Наименование	На начало года
	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
Просроченные кредиты, млрд руб.	3,6	8,6	22	53,9	96,5	148,5	243
Просроченные кредиты, в % к сумме выданных кредитов	1,2	1,39	1,87	2,6	3,25	3,7	6,8
Темпы роста, % (рассчитано по цепному индексу)	Х	238,9	255,8	245	179	153,9	163,6

* Рассчитано по данным Бюллетеня банковской статистики за соответствующие годы.

За период 2004 - 2010 гг. абсолютный объем просроченной задолженности увеличился с 3,6 до 243 млрд руб. По отношению к объему выданных кредитов доля просроченных ссуд выросла с 1,2 до 6,8%. Особенно быстрыми темпами происходило увеличение просроченной задолженности в период с 2004 по 2007 год включительно.

Заключение

Проведенный анализ показал, что кредит, будучи стоимостным процессом, обладает огромной производительной силой, способной расширять и ускорять общественное развитие. Однако позитивное влияние кредита на производство и обращение не может быть достигнуто автоматически. Оно возможно только на основе познания его стимулирующих качеств, правильной кредитной политики, направленной на повышение роли кредита в социально-экономическом развитии Российской Федерации. У истоков финансово-экономического кризиса и в центре последующих событий оказался именно кредит.

К сожалению, кредитование, исходящее от коммерческих банков, не опиралось на программы экономического развития страны. В национальной экономике не было стратегического плана в виде программы промышленной и структурной политики. Стратегического представления о приоритетных кредитных потоках пока не создано. Все это превращает кредит в стихийную форму регулирования экономики.

Необходимо отметить, что в настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества.

Основной проблемой кредитования для банков в настоящее время является возвратность, а для предпринимателей наличие залога и процентная ставка. В заключении можно вынести предложение об упрощении операций определения залога и уменьшение процентной ставки, т.к. это приводит к увеличению количества желающих получить кредит.

Список дополнительной литературы

1. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования/ Под редакцией О.И. Лаврушина. М.: Финансы и кредит, 2005.

2. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Финансы и кредит, 2007.

3. Операционная деятельность банков / Под ред. Ю.Т. Захаровой. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

4. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь, 2005.

5. http://dictionary-economics.ru/word

6. http://o-kreditah1.ru/kredit/osnovi/funkcii-kredita.html

Размещено на Allbest.ru

...