Страховая деятельность и финансы

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Содержание

1. Возможность ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности

2. Рынок страхования финансовых рисков

3. Задача

Список литературы

1. Возможность ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности

Лицензирование - это мероприятия, связанные с предоставлением лицензий, переоформлением документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлением действия лицензий в случае административного приостановления деятельности лицензиатов за нарушение лицензионных требований и условий, возобновлением или прекращением действия лицензий, аннулированием лицензий, контролем лицензирующих органов за соблюдением лицензиатами при осуществлении лицензируемых видов деятельности соответствующих лицензионных требований и условий, ведением реестров лицензий, а также с предоставлением в установленном порядке заинтересованным лицам сведений из реестров лицензий и иной информации о лицензировании (ст. 2 ФЗ от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»).

Лицензирование во всех странах с рыночной экономикой рассматривается как способ государственного регулирования, позволяющий гарантировать потребителю, что лицензируемая предпринимательская деятельность, осуществляется правомочным юридическим лицом, выполнившим все требования, предъявляемые законодательством к данному виду деятельности. лицензирование страхование финансовый риск

Специфика лицензирования российских страховщиков заключается в том, что лицензии выдаются на осуществление конкретных видов страхования, в которых законом или подзаконным актом, например Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, установлено наличие страхового интереса. Но при этом нормативного определения понятия «вид страхования» не дано.

В соответствии со ст. 32 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании представленных ими заявлений и документов. К таким документам отнесены:

1. Заявление о предоставлении лицензии;

2. Учредительные документы соискателя лицензии;

3. Документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4. Протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5. Сведения о составе акционеров (участников);

6. Документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

7. Документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

8. Сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

9. Сведения о страховом актуарии;

10. Правила страхования по видам страхования с приложением образцов используемых документов;

11. Расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12. Положение о формировании страховых резервов;

13. Экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1. Заявление о предоставлении лицензии;

2. Документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

3. Учредительные документы соискателя лицензии - юридического лица;

4. Образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

5. Документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера - индивидуального предпринимателя.

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 %, в дополнение к указанным документам представляют в порядке, предусмотренном законодательством страны места пребывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места пребывания на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов.

Для проверки полученной информации орган страхового надзора вправе направлять в организации запросы в письменной форме о предоставлении информации, касающейся документов, представленных соискателем лицензии в соответствии с законодательством РФ.

Решение о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора всех необходимых документов для получения лицензии соискателем.

О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

В выдаче лицензии может быть отказано в следующих случаях:

1. Использование соискателем лицензии - юридическим лицом, обратившимся в орган страхового надзора за лицензией, полностью обозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела, сведения о котором внесены в единый государственный реестр субъектов страхового дела. Указанное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества субъекта страхового дела;

2. Наличие у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;

3. Несоответствие документов, представленных соискателем лицензии для получения лицензии, требованиям Закона «Об организации страхового дела в РФ» и нормативным правовым актам органа страхового регулирования;

4. Несоответствие учредительных документов требованиям законодательства РФ;

5. Наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;

6. Наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;

7. Необеспечение страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового регулирования;

8. Наличие неисполненного предписания органа страхового надзора;

9. Несостоятельность (банкротство) (в том числе преднамеренное или фиктивное банкротство) субъекта страхового дела - юридического лица по вине учредителя-соискателя лицензии. Решение органа страхового надзора о мотивированном отказе в выдаче лицензии должно быть направлено соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения. Данное решение направляется соискателю лицензии с уведомлением о вручении такого решения.

В случаях непринятия соискателем лицензии мер для получения лицензии в течение 2 месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии либо установления до момента выдачи лицензии факта представления соискателем лицензии недостоверной информации лицензия аннулируется, или отменяется решение о выдаче лицензии.

Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 32.5) предусмотрена выдача бессрочных и временных лицензий. Временная лицензия может выдаваться на срок, указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более чем на 3 года либо на срок от 1 года до 3 лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования, представляемыми при лицензировании, а также в случаях, установленных страховым законодательством. В остальных случаях лицензия выдается без ограничения срока ее действия.

Срок действия временной лицензии может быть продлен по заявлению соискателя лицензии, если иное не предусмотрено страховым законодательством.

Действие лицензии может быть ограничено либо приостановлено (ст. 32.6 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»).

При выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения. К таким нарушениям закон относит:

1. Осуществление субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством, а также деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии;

2. Несоблюдение страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных гарантирующих осуществление страховых выплат фондов;

3. Несоблюдение страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;

4. Нарушение субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган установленной отчетности;

5. Непредставление субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в порядке осуществления страхового надзора в пределах компетенции органа страхового надзора;

6. Установление факта представления субъектом страхового дела в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган неполной и (или) недостоверной информации;

7. Непредставления субъектом страхового дела в установленный срок в орган страхового надзора информации об изменениях и дополнениях, внесенных в правила страхования по видам страхования.

Указанное предписание направляется субъекту страхового дела, который в установленный предписанием срок должен представить в орган страхового надзора документы, подтверждающие устранение выявленных нарушений. При необходимости копия предписания направляется в соответствующие органы исполнительной власти.

В случае неисполнения предписания надлежащим образом или в установленный срок, а также в случае уклонения субъекта страхового дела от получения предписания действие лицензии ограничивается или приостанавливается. Под ограничением действия лицензии понимается запрет на заключение договоров страхования по отдельным видам страхования, договоров перестрахования, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств страховщика, в соответствующие договоры. Приостановление действия лицензии субъекта страхового дела означает запрет на заключение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела, в соответствующие договоры.

Решение об ограничении или о приостановлении действия лицензии должно быть опубликовано в печатном органе, определенном органом страхового надзора, в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступает в силу со дня его опубликования.

Право субъекта страхового дела на осуществление деятельности может быть восстановлено путем возобновления действия лицензии при устранении субъектом страхового дела выявленных нарушений в установленный срок и в полном объеме.

Страховая деятельность субъекта страхового дела может быть прекращена по решению суда либо органа страхового надзора об отзыве лицензии, в том числе принимаемому по заявлению субъекта страхового дела.

Орган страхового надзора уполномочен принять решение об отзыве лицензии:

1. При осуществлении страхового надзора:

а) в случае не устранения субъектом страхового дела в установленный срок нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии; б) в случае, если субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной лицензией деятельности или не осуществляет ее в течение финансового года; в) в иных предусмотренных федеральным законом случаях;

2. По инициативе субъекта страхового дела - на основании его заявления в письменной форме об отказе от осуществления предусмотренной лицензией деятельности.

Указанное решение направляется субъекту страхового дела в письменной форме в течение 5 рабочих дней со дня вступления в силу такого решения с указанием причин отзыва лицензии, после чего субъект страхового дела не вправе заключать договоры страхования, договоры перестрахования, договоры по оказанию услуг страхового брокера, а также вносить изменения, влекущие за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела, в соответствующие договоры.

В течение 6 месяцев после вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела обязан:

1. Принять решение о прекращении страховой деятельности;

2. Исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям;

3. Осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования, и (или) расторжение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера.

В случае невыполнения указанных требований орган страхового надзора обязан обратиться в суд с иском о ликвидации субъекта страхового дела - юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела - физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Рынок страхования финансовых рисков

Финансы (от позднелатинского finantia - платёж, от fino - плачу), система денежных отношений, связанная с функционированием, самим существованием государства. Финансовую систему России составляют: бюджетная система; целевые фонды; финансы (капитал) предприятий, организаций, отраслей экономики; страхование и кредит. Определений понятия риск существует много, в зависимости от области, где он используется. В общем понимании можно сказать, что это возможность наступления нежелательных последствий в результате каких-либо действий. Финансовый риск - вероятность ущерба, потери капитала в результате предпринимательской, банковской и других видов деятельности, биржевых операций и т. д. Это только на словах хороши поговорки, например, «кто не рискует - тот не пьёт шампанского». На самом деле, терять деньги, терпеть убытки не хочет никто. Именно для уменьшения, возмещения таких возможных потерь существует страхование, в том числе страхование финансовых рисков.

Страхование финансовых рисков является формой защиты имущественных интересов предприятия при наступлении неблагоприятной ситуации (страхового случая) путем выплаты денежных средств из фонда, который был сформирован из страховых взносов страхователей. Таким образом, страхование финансовых рисков предполагает возмещение, компенсацию понесенных финансовых убытков, потери дохода. Страхование могут осуществлять только специальные страховые компании, которые носят названия страховщиков. Страхование финансовых рисков предполагает обеспечение защиты касательно всех видов рисков, связанных с его финансовой деятельностью. Размер страховой выплаты по наступлению страхового случая всегда ограничен и определяется это ограничение не страховщиком, а стоимостью застрахованного объекта и суммой страховых взносов.

Страхование финансовых рисков может быть обязательным, т.е. определенным законом и добровольным. Обязательное страхование финансовых рисков осуществляется в основном по отношению к операционным основным средствам, так как потеря таких активов может привести к существенному понижению финансовой устойчивости предприятия. Добровольное страхование финансовых рисков можно осуществлять по отношению к любым объектам в интересах сторон. Однако, страховые компании вправе не страховать чрезмерно опасные и невыгодные для него риски. Для этого она проводит тщательный анализ всех условий страхования, чтобы обезопасить себя. Как правило, страховым случаем в страховании финансовых рисков может выступать снижение объемов производимой продукции в результате, например, остановки производства, банкротство, выплата судебных издержек, какие-либо непредвиденные расходы, а также можно застраховать неисполнение контрагентами своих обязательств по договору. Естественно, все страховые случаи должны быть перечислены в договоре страхования и страховые выплаты не могут быть осуществлены по наступлению каких-либо других ситуаций, не указанных в договоре.

В зависимости от вида финансового риска, в отношении которого осуществляется страхование, необходимо различать следующие виды страхования финансовых рисков:

1.Страхование активов. Такой вид страхования относится к обязательному страхованию финансовых рисков. Однако может применяться как в отношении основных средств, так и нематериальных активов и т.п.;

2.Страхование кредитных рисков, которое осуществляется в отношении возможности несвоевременного платежа покупателями. Страхование такого риска проводит сама организация;

3.Страхование депозитных рисков. Объектом в данном случае риск неуплаты банком процентов по депозитам и не возврата сумм самих вкладов в случае банкротства банка;

4.Страхование инвестиционных рисков осуществляется в отношении инвестиционных проектов предприятия. В данном случае страхуются риски несвоевременного выполнения работ, потери инвестиционной привлекательности и т.п.

Страхование финансовых рисков может носить полный и частичный характер. Полное страхование финансовых рисков предполагает защиту предприятия в полном размере финансовых рисков в случае возникновения страхового события. Тогда как частичное страхование финансовых рисков предполагает ограничение страхования определенными суммами и условиями наступления страхового случая.

В области страхования финансовых рисков работают многие компании. Они предлагают страхование финансовых рисков в случаях причинения убытков:

· Лизингодателю,

· Банкам в результате электронных преступлений, использования пластиковых карт,

· От перерыва в производстве,

· Инвестиций,

· Неисполнения своих обязательств контрагентами и т. п.

В частности, программа страхования инвестиций при заключении договора долевого участия в строительстве предусматривает защиту финансовых потерь страхователя в случаях разорения (банкротства) застройщика; неисполнения своих обязательств, противозаконных действий участников строительства; остановки строительства или уничтожения, повреждения здания. По программе комплексного страхования рисков финансовых компаний страхователь (юридическое лицо или предприниматель, осуществляющие деятельность, связанную с операциями на биржах, с ценными бумагами и т. д.) может получить страховое возмещение при наступлении целого ряда страховых событий. Например, таких, как:

· Противозаконные действия любого сотрудника страхователя с целью личного обогащения,

· Повреждение, утрата помещений, имущества страхователя вследствие противоправных действий третьих лиц (вандализм, кража, грабёж и др.), в том числе при транспортировке ценного имущества с соблюдением установленных для этого требований,

· Мошенничество во время операций с документами, ценными бумагами, платежей (подделка подписей, наличие фальшивых банкнот и т. д.).

Страхование финансовых рисков - один из самых необходимых видов страхования. Как говорят, риск - благородное дело, а застрахованный риск - дело ещё и надёжное.

3. Задача

Задание: Определите размер выплат страховщиком каждому потерпевшему в результате ДТП, если в договоре страхования гражданской ответственности водителя транспортного средства предусмотрен лимит на один страховой случай в размере 80 тыс. руб. Первому пешеходу нанесен вред на сумму 50 тыс. руб., второму - на сумму 60 тыс. руб.

Решение: Рассчитаем:

1. Общую сумму нанесенного вреда 2-м пешеходам:

50000 руб. + 60000 руб. = 110000 руб.

2. Процент, нанесенный травмы пешеходам:

80000 руб. / 110000 руб. х 100% = 72,72%

3. Размер выплат страховщиком каждому потерпевшему в ДТП:

Первому - 50000 руб. х 72,72% / 100% = 36360 руб.

Второму - 60000 руб. х 72,72% / 100% = 43632 руб.

Список литературы

1. Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.- М.: Финансы и статистика, 2000.-304с.

2. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.-М.: центр экономики и маркетинга, 2001.-224с.

3. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А. Федорова-М.: Издательство БЕК, 2001.-768с.

4. Никулина Н.Н., Березина С.В. «Страхование», Москва 2007.

5. Сплетухов Ю.А. Место и роль государства в организации страхования в современных условиях. «Финансы», №9, 2003.-354с.

6. Страхование: принципы и практика/ Составитель Дэвид Бланд: пер. с англ.-М.: Финансы и статистика, 2000.-416с.

7. Юргенс И. Внутрисистемное регулирование страхования в РФ. «Страховое дело», №10, 2000.- 224с.

8. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.-М.: ЮНИТИ, 2000.-311с.

9. Щербаков В.А., Костяева Е.В. «Страхование» Москва 2007.- 387с.

Размещено на Allbest.ru