Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

Финансовый университет при правительстве Российской Федерации

Заочный финансово-экономический институт

Кафедра финансов, страхования и налогов

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Страхование

Тема:

Страхование имущества юридических лиц



Содержание:

Введение

1. Объекты, субъекты и предмет страхования имущества юридических лиц

2. Договор

3. Страховой риск и его виды

4. Страховая сумма и страховая премия

5. Система страхового покрытия и срок страхования

6. Порядок действий страхователя и страховщика при страховом случае

Заключение

Список литературы



Введение

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Имущественное страхование ? отрасль страхования, к которой согласно принятым в РФ нормативным актам относятся различные виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Также к имущественным видам страхования относится страхование гражданской ответственности. По классификации видов страхования, которую ФСФР стала применять со второй половины 2012 года, "имущественное страхование" стало практически полным аналогом зарубежного "non-life" страхования, так как к нему отнесли абсолютно все виды страхования, кроме страхования жизни. Осуществляется преимущественно в форме добровольного страхования, за исключением государственного имущества, передаваемого в аренду. Страхователями выступают любые предприятия и организации различной организационно-правовой формы, а также физические лица.

Целью написания данной контрольной работы является исследование страхования имущества юридических лиц.

Выделим задачи написания контрольной работы:

- рассмотреть понятия объект, субъект, предмет страхования имущества юридических лиц,

- виды основных и сопутствующих страховых рисков,

- сроки страхования,

- механизм определения страховой суммы и страховой премии,

- взаимодействие при наступлении страхового случая.



1. Объекты, субъекты и предмет страхования имущества юридических лиц

В страховой сделке заинтересованными сторонами, прежде всего, являются страхователи - владельцы основных производственных фондов, а также страховщики, заинтересованные в его сохранности.

Страховщик -- это юридическое лицо (страховая компания), имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности, принимающее на себя по договору страхования за определённое вознаграждение (страховая премия) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре.

Страхователями могут быть [3]:

Юридические лица всех форм собственности;

Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;

Государственные и муниципальные органы.

Предметом страхования, согласно некоторым правилам является страховой случай, которым является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с владением, распоряжением, пользованием имущества.

На страхование может быть принято имущество, принадлежащее Страхователю по праву собственности, находится в хозяйственном ведении, управлении, приобретено в кредит, по договору аренды, найма, лизинга, являющееся предметом залога, передано Страхователю на хранение, для переработки, продажи, ремонта.

*здания, сооружения, хозпостройки;

*объекты незавершенного производства и капитального строительства;

*отдельные помещения, отделка помещений, предметы интерьера, мебель;

*средства производства;

*ТМЦ;

*выставочные экспонаты;

*сложная бытовая аппаратура, музыкальные инструменты, оргтехника, вычислительная техника и др. имущество.

На страхование не принимаются здания и сооружения, конструктивные элементы которых находятся в аварийном состоянии, а также находящееся в них имущество.

2. Договор

Договор страхования может заключаться, как на все основные фонды предприятия, так и их часть (например: один автомобиль, один станок, одно здание и т.п.), а также оборудование, переданное в аренду другим предпринимателем. Однако для организаций и предприятий желательно страховать все имущество.

Договор страхования заключается на основании письменного или устного заявления и представления страхователем описи имущества, подлежащего страхованию, по установленной страховщиком форме. В описи имущества страховщики предусматривают необходимость представления страхователем следующих сведений в различных их сочетаниях: наименование объектов имущества; тип, марка или другие важные признаки имущества (например, строительного материала, из которого возведены стены жилого дома или здания иного назначения и год выпуска (сдачи объекта в эксплуатацию); количество единиц данного объекта имущества; страховая (действительная) стоимость единицы объекта и всего количества; страховая сумма единицы и всего количества; место нахождения имущества (территория страховой защиты).

До заключения договора страхования страховщик вправе проверить достоверность сведений, представленных в описи имущества, и иные данные об объектах, условиях их эксплуатации, а при необходимости назначить экспертизу для оценки состояния и действительной стоимости (ч. 1 ст. 945 ГК РФ). Страховщиком проверяются, в частности, наличие имущества в указанном в описи месте; принадлежность имущества на праве собственности, полного хозяйственного ведения, оперативного управления или иных правах; условия хранения имущества; квалификация обслуживающего персонала; подверженность имущества рискам убытков от пожара, стихийных бедствий, затопления, краж и других неблагоприятных событий; балансовая остаточная стоимость, цена покупки; срок эксплуатации и др.

3. Страховой риск и его виды

Риск в общем понимании - это возможность наступления какого-либо события. Вероятности наступления риска посвящены многие тома математиков. Это явление просчитывается с помощью математических законов, но на практике все равно наступает неожиданно… Сама возможность наступления риска предполагает меры защиты от него. Поэтому и возникает необходимость в страховании. Страховой риск оценивается с точки зрения возможности наступления страхового случая.

Критерии страховых рисков

Существует несколько аспектов, оценка которых позволяет отнести риск к страховому:

- случайный характер риска предполагает, что сторонам, заключившим договор страхования, неизвестны размер ущерба и момент наступления страхового случая.

- страховая премия должна определяться на основе статистических данных однородных событий, выявляющих закономерности наступления риска.

- страховой риск не должен быть плодом вымысла страховщика, т.е. умышленным;

- события, приносящие массовый ущерб, например, глобальные стихийные бедствия, не должны рассматриваться, как страховые риски;

- ущерб и прочие интересы страхователя можно каким-либо образом оценить или измерить.

Исходя из этих критериев, страховым риском можно назвать событие, при наступлении которого страховая компания обязана возместить ущерб потерпевшей стороне, определив размер выплаты по договору.

Виды страховых рисков

Известно несколько подходов к классификации страховых рисков. Основой для нее может быть:

- источник опасности - это стихийные бедствия или целенаправленное человеческое воздействие;

- объем ответственности - универсальные и индивидуальные риски;

- оценка события - объективные и субъективные риски.

Рассмотрим основные риски в договоре страхования недвижимости:

Риск	Содержание риска
Пожар	Огонь, который возник вне очага, специально предназначенного для его разведения и поддержания, или покинул этот очаг, так что смог далее распространяться самостоятельно благодаря своей собственной силе. Горение может сопровождаться образованием пламени или тлением.
Удар молнии	Непосредственное проникновение молнии в имущество. При этом застрахованными считаются ущербы двух типов: убытки, возникающие вследствие воздействия тепла электрического заряда молнии (включая подпаливание и разрушения), и убытки, причиненные воздушным ударом, вызванным молнией.
Взрыв	Внезапно и стремительно протекающее выделение большого количества энергии, основанное на стремлении газов или паров к расширению. Применительно к резервуарам (котлы, трубопроводы и т.п.) страхуется взрыв, при котором оболочка резервуара оказывается нарушенной в такой степени, что происходит внезапное выравнивание разницы в давлении внутри и снаружи резервуара. Если внутри резервуара произойдет взрыв, вызванный скоротечным протеканием химической реакции, то возникший в отношении резервуара убыток возмещается и тогда, когда его оболочка не разрушена. Убытки, причиненные вакуумом или разрежением газа в резервуаре, не страхуются.
Падение пилотируемого летательного аппарата (самолета, дирижабля, воздушного шара, космического корабля, вертолета и т.п.), его частей или груза	Убытки, вызванные падением, считаются застрахованными независимо оттого, идет ли речь об убытках вследствие пожара, взрыва, механического повреждения или воздушного удара.

4. Страховая сумма и страховая премия

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. страховой юридический риск покрытие

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

В правилах страхования имущества предприятий российские страховщики отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью.

Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости; более одного года эксплуатации - в размере остаточной стоимости с учетом физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.

Страховая стоимость оборотных производственных фондов определяется по данным инвентаризаций.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное. [5]

Это определение, принципиально верное, не отражает количественной связи страховой суммы со страховой стоимостью. Дело в том, что у одного страхователя имеются деньги, чтобы платить страховые взносы с полной страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить износы только с 50% страховой стоимости объекта. То есть страховая сумма в правилах страхования имущества - понятие, показывающее также ту сумму денег, на которую страхователь фактически застраховал свои основные фонды, или это та часть действительной, фактической стоимости основных средств, которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и платежеспособной возможности страхователя.

Страховая сумма согласно правилам (и закону) может соответствовать полной действительной стоимости объекта или части ее, но она не может превышать страховую стоимость.

Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то правила разрешают ему заключить дополнительный договор на срок, оставшийся до конца имеющегося договора.



5. Система страхового покрытия и срок страхования

Система страхового покрытия показывает соотношение между страховой суммой и фактическим убытком. Существуют три способа возмещения убытков:

1. По системе пропорционального обеспечения страховое возмещение равно той доле убытка, какую долю составит страховая сумма от действительной, фактической стоимости.

2. По системе первого риска все убытки, не превышающие страховую сумму, возмещаются; убытки сверх нее не возмещаются.

3. По системе предельного обеспечения возмещение убытка ограничивается записанной в договоре минимальной и максимальной величиной. Убытки менее минимума и выше максимума не возмещаются.

Договор страхования может быть заключен на любой срок, согласованный предприятием со страховой компанией

Базовые страховые тарифы (в % от страховой суммы):

· Здания, включая или не включая внутреннюю отделку: 0,15%-0,45%.

· Внутренняя отделка: 0,15%-0,55%.

· Витрины, стекла, витражи, рекламные вывески: 0,50%-1,00%.

· Электронное оборудование: 0,21%-0,57%.

· Производственное оборудование: 0,21%-0,59%.

· Мебель: 0,19%-0,55%.

· Товарно-материальные ценности: 0,18%-1,00%.

6. Порядок действий страхователя и страховщика при страховом случае

Страхователь, при наступлении страхового случая, обязан:

1. принять разумные и доступные меры в сложившихся обстоятельствах, направленные на уменьшение возможных убытков; при этом страхователь (его представитель) должен следовать указаниям страховщика, если они были ему сообщены (ч. 1 ст. 962 ГК РФ);

2. уведомить о наступлении страхового случая страховщика (его представителя) незамедлительно или в срок и способом, указанным в договоре страхования (ч. 1 ст. 961 ГК РФ);

3. сообщить о страховом случае в соответствующие органы согласно их компетенции - органы пожарного надзора, полицию, аварийно- спасательные службы и др.;

4. составить перечень поврежденного, уничтоженного или похищенного имущества;

5. сохранить поврежденное вследствие страхового случая имущество, его остатки, если это не приведет к увеличению ущерба или уменьшению безопасности для людей, и обеспечить представителю страховщика условия для беспрепятственного осмотра имущества, выяснения причин наступления страхового случая, установления размера убытков;

6. получить в компетентных органах документы, подтверждающие факт, обстоятельства и причины наступления страхового случая, характер и объем причиненного им вреда.

Для получения страховой выплаты страхователь должен предъявить страховщику заявление на выплату страхового возмещения в связи со страховым случаем, подлинник страхового полиса, документы компетентных органов, подтверждающих наступление страхового случая, его причину и обстоятельства.

Страховщик после получения от страхователя (выгодоприобретателя) уведомления о страховом случае осуществляет следующее:

1. при необходимости дает нужные указания страхователю (его представителю) о принятии мер по предотвращению увеличения ущерба от страхового случая;

2. проверяет, является ли произошедшее событие страховым случаем по сроку страхования; времени начала и окончания ответственности страховщика; объекту имущества и месту его нахождения во время наступления страхового случая; страховым рискам, предусмотрено договором страхования;

3. обычно в течение 3 дней после получения уведомления от страхователя о страховом случае страховщик должен приступить к составлению страхового акта (составляется специалистом страховой компании) или аварийного сертификата (составляется специалистом аварийно-комиссарской фирмы -- аварийным комиссаром).

Страховой акт и аварийный сертификат являются документами одинакового целевого назначения. Они должны в соответствии с правилами страхования составляться в течение 7-10 дней с момента начала работ по ним. При необходимости для расследования страхового случая и составления страхового акта (аварийного сертификата) могут привлекаться страховщиком независимые эксперты. В приложениях к страховому акту (аварийному сертификату) содержатся акты экспертизы, акты уценки объектов имущества, акты об уничтожении негодного поврежденного имущества, а также расчеты размеров ущерба и страховых возмещения.



Заключение

Страхование имущества представляет собой систему отношений между страховщиков и страхователем по оказанию страховых услуг, когда объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Экономическое значение страхования имущества - это страховая защита, возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая. Объектами страхования имущества выступают основные и оборотные фонды непроизводственного и производственного назначения, животные, продукция, средства транспорта, сельскохозяйственных культур, инвентарь, оборудование и так далее.

Страхование имущества обеспечивает возмещение в первую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, но при определенных условиях в ответственность может быть включен и косвенный ущерб.

В контрольной работе раскрыта поставленная цель и задачи:

- исследовано страховое имущество юридических лиц,

- рассмотрены понятия объект, субъект, предмет страхования имущества юридических лиц,

- проанализированы виды основных и сопутствующих страховых рисков,

- написаны сроки страхования,

- разобран механизм определения страховой суммы и страховой премии,

- изучено взаимодействие при наступлении страхового случая.

Итак, к основным проблемам можно отнести экономический кризис, который привел к:

· замедлению темпов строительства, сокращению промышленного производства, росту просроченной задолженности, что привело к сокращению числа страхователей со стороны юридических лиц;

· росту безработицы, что привело к сокращению на спрос страховых услуг со стороны предприятий крупного и среднего бизнеса;

· демпинг страховых тарифов в корпоративных видах страхования.

Данные проблемы на страховом рынке страхования имущества юридических лиц сдерживают его развитие. Так как существование проблем в первую очередь требует их решения, а "не закрывать на них глаза" и пытаться пройти "сквозь" проблемы.



Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: ЭКСМОС, 2002.

2. Федеральный Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.92 года №4015-1 (ред.10.12.2003 года №172 - ФЗ) // Консультант плюс.

3. Правила страхования имущества предприятий (организаций и учреждений) всех организационно-правовых форм, утвержденных Федеральной службой страхового надзора по состоянию на 12.07.2003 года // Консультант плюс.

4. Страхование: Учебник / Под ред. Проф. Л.А. Орланюк-Малицкой, д.э.н., проф. С.Ю. Яновой. - М.:ЮРАЙТ,2011

5. Страховое право: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.В. Шахова, проф. В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2004.

Размещено на Allbest.ru

...