Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка

1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков

2. Анализ структуры и динамики депозитной политики коммерческого банка (на примере АО «БТА»)

2.1 Общая характеристика структуры депозитной политики АО «БТА»

2.2 Анализ депозитной политики АО «БТА»

3. Проблемы, перспективы развития депозитной политики в РК. Использование зарубежного опыта

3.1 Совершенствование системы страхования банковских депозитов с учетом мирового опыта

Заключение

Список использованной литературы

Введение

коммерческий банк депозит страхование

Реформы в банковском секторе Республики Казахстан осуществляются наряду с общегосударственными экономическими преобразованиями. Развитие финансовых рынков - денежного и фондового невозможно без совершенствования процесса аккумуляции сбережений. Одним из приоритетных направлений проводимой банковской реформы является формирование и развитие депозитного рынка, направленной на привлечение временно свободных денежных средств и формирование внутренних источников инвестирования.

Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. Необходимость привлечения именно внутренних сбережений республики обусловливается, прежде всего, проблемой дефицита инвестиционных ресурсов и увеличением удельного веса прямых иностранных инвестиций. В связи с этим необходимо мобилизировать национальные денежные ресурсы, и направить сбережения населения в кредитные ресурсы банковской системы.

Мировой опыт показывает, что существует много способов, с помощью которых любой человек может разместить свои средства: помещение на депозит в банковской системе и других финансовых учреждениях, покупка высоколиквидных государственных ценных бумаг, приобретение всевозможных акций предприятий и т.д. Важно чтобы, в конечном счете, вложенные средства выступили как фактор, способствующий развитию производства и оздоровлению экономики.

В настоящее время между банками происходит конкуренция за привлечение частных вкладчиков. В конкурентной борьбе банки прибегают к различным формам и методам привлечения средств во вклады, а разработка форм и методов привлечения депозитов есть проявление депозитной политики банка. Так, развиваются вклады с короткими сроками - срочные вклады на срок до 30 дней. Некоторые банки предоставляют вкладчику возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально; принимают вклады со сложными процентами, с начислением процентов с учетом инфляции.

Сфера конкуренции между банками за привлечение депозитов обширна, так можно выделить конкуренцию между коммерческими банками, банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, банками и нефинансовыми организациями.

В процессе разработки и реализации депозитной политики банк должен предусматривать постоянный поиск новых возможностей, умение привлекать средства вкладчиков различными методами, при этом добиваться повышения эффективности и максимальных результатов при минимальных затратах.

В условиях усиливающейся конкуренции депозитная политика, своей первоочередной целью ставит создание действенных механизмов привлечения свободных денежных средств населения в банки.

Целью курсовой работы является проведение анализа депозитной политики коммерческого банка и пути ее совершенствования путем применения зарубежного опыта.

Объект курсовой работы: АО «БТА банк»

1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка

Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируются основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику. Депозитная политика - это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе. [1, c.25]

В рамках депозитной политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки и хранения, основные правила совершения операций и другие условия. Основными элементами депозитной политики являются: ·определение целей задач банка в данной области ·разработка правил совершения операций по вкладам ·определение оптимального сочетания различных видов вклада и предельных сроков их хранения ·разработка правил открытия и закрытия счетов по вкладам ·определение режима пользования счетом. [2, c.211] Наиболее важным элементом депозитной политики является определение оптимального сочетания различных видов вклада, предельных сроков и хранения и режима пользования счетом. Каждый коммерческий банк определяет, какие виды вкладов наиболее выгодны для него. Установление предельных сроков хранения увязывается со сроками кредитования. При разработке режима пользования счетом определяют, предполагает ли он дополнительные взносы. В рамках осуществления депозитной политики банк должен проводить различные рекламные мероприятия, разрабатывать спектр дополнительных услуг. Депозитная политика должна тесно увязываться с кредитной политикой банка.

Международная банковская практика рассматривает депозиты как все возможные виды и формы внесения (привлечения или размещения) денежных средств на счетах банка. Сумму депозита, на которую в соответствии с условиями депозитной сделки начисляются проценты, называют номиналом депозита.

Собственник депозита является депонентом.

Объектом депозитных операций выступают взносы, которые на определенное время привлекаются на депозитные счета в банк. Это средства, переданные на условиях, определенных двусторонним соглашением.

1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков

В теории кредитования используются разные подходы к классификации депозитов. Сложность проблемы состоит в том, что банковская практика постоянно выделяет новые виды депозитов, которые часто объединяют в себе характерные особенности и признаки существующих прежде видов. Безусловно, формирование таких гибридных видов депозитов усложняет определение для них конкретного места в общей схеме классификации банковских депозитов.

Депозиты подразделяют на депозиты до востребования; срочные на определенный срок; сберегательные взносы населения и сберегательные (депозитные) сертификаты.

Депозиты до востребования -- это обязательства, которые не имеют конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это средства, которые находятся на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются собственниками в зависимости от потребности в этих средствах. Условия уплаты процентов по остаткам средств по таким счетам определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется низкий процент. [3, c.54]

Взносы до востребования размещают те, кому нужны средства в ликвидной форме для осуществления текущих расчетов. К данному виду депозитов относятся также так называемые чековые депозиты, при которых средства снимаются со счета с помощью чеков.

Срочные депозиты -- это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, которые сохраняются на депозитных счетах в банке на протяжении срока, определенного в депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок размещаются в больших суммах. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сбережение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банку. Банки пользуются привлеченными средствами на протяжении продолжительного и, главное, заведомо обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт -- депозиты, привлеченные банком на срок не более одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок.

Сумма, сроки и условия приема срочных депозитов определяются банком - заемщиком соответственно его финансовым возможностям по согласованию с вкладчиком. Особенности привлечения вкладов на срочные депозитные счета регулируются внутренними положениями коммерческих банков.

Разновидностью долгосрочных депозитов на определенный срок являются депозитные сертификаты. Депозитный (сберегательный) сертификат -- это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, которое удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после окончания установленного срока суммы взноса и процентов по нему; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит. Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов по своему экономическому содержанию подобен привлечению любого другого срочного депозита.

В мировой банковской практике депозитные сертификаты приобрели большое распространение. На депозитных сертификатах отмечается срок изъятия средств и размер надлежащего процента. Депозитный сертификат является ценной бумагой, которая может самостоятельно обращаться на фондовом рынке. Бланки депозитных сертификатов изготовляются соответственно действующим нормативным требованиям и установленным образцам.

Коммерческие банки обязаны сделать достоянием гласности условия выпуска сберегательных (депозитных) сертификатов путем размещения такой информации в печатных средствах массовой информации или в общедоступном для клиентов месте в учреждении банка, или двумя способами одновременно.

Сберегательные вклады -- это вклады населения, размещаемые в банках с целью сохранения и накопления. Для этого вида депозита характерно наличие специальной сберегательной книжки, которая выдается банком вкладчику и в которой фиксируются операции со сберегательным вкладом. Собственник, как правило, обязан предъявить сберегательную книжку, чтобы положить деньги на счет или снять их. В нашей стране на обслуживании сберегательных вкладов населения специализируется Сберегательный банк.

Клиент должен хранить сберегательную книжку и в случае ее потери немедленно заявить об этом в учреждение банка. В таком случае вкладчику изменяется номер счета и выдается новая книжка. Вторая сберегательная книжка по одному вкладу не выдается. Все записи в сберегательной книжке осуществляются должностными лицами непосредственно в учреждении банка и только в присутствии вкладчика или его законного представителя или наследника. Вкладчику разрешается проверять в учреждении Сбербанка соответствие записей по вкладам в сберегательной книжке и в карточке лицевого счета. [5, c.88]

К ценным бумагам банков как виду депозитов относят: акции и облигации акционерных обществ, которые относятся к коммерческим банкам; акции и облигации, которые находятся на сохранении в банке и приняты в обеспечение займов, и т.п.

В общей системе банковских депозитов выделяют также так называемые специальные вклады. К ним относятся: средства, зарезервированные на отдельных счетах для проведения аккредитивных расчетов и расчетов с помощью лимитированных чековых книжек; средства для факторинговых операций; средства для межбанковских расчетов; кредиторская задолженность и т.п.

Большое значение имеют межбанковские депозиты, которые предоставляются в границах корреспондентских отношений между банками. Временно свободные средства в банке возникают из-за отсутствия необходимого спроса на кредитном рынке или невыгодности размещения кредитных ресурсов среди клиентов. Часто межбанковские депозиты играют роль инструмента налаживания более тесных и доверительных корреспондентских отношений между банками.

Иногда банки используют в своей деятельности, так называемые гарантийные депозиты. Они открываются по требованию банка-кредитора в случае, если у него существуют сомнения относительно обесценения активов, переданных банку для обеспечения предоставленного кредита, или есть риск неплатежеспособности клиента-заемщика. Особенностью гарантийных депозитов является то, что инициатором их создания выступает сам банк, а не депонент.

В наибольшей мере отвечает требованиям обеспечения надлежащей ликвидности баланса коммерческого банка привлечение срочных депозитов. Отсюда вытекает одна из наиболее важных задач банка -- заинтересовать клиентов в сохранении их денежных средств на срочных депозитных счетах.

Коммерческие банки постоянно сталкиваются с серьезной конкуренцией на рынке денежных ресурсов при привлечении депозитов. Побеждают в этой конкурентной борьбе те банки, которые предложат клиентам наиболее удобные и выгодные депозитные схемы. Важную роль в мотивации клиентов к вложению денежных средств играет уровень процента по данному виду депозита. Коммерческий банк может предлагать, кроме процента, дополнительные финансовые льготы своим клиентам.

2. Анализ структуры и динамики депозитной политики коммерческого банка (на примере АО «БТА»)

2.1 Общая характеристика деятельности и структуры АО «БТА»

На сегодняшний день - АО Банк ТуранАлем наиболее динамично развивающийся банк Республики Казахстан. По итогам минувшего года он признан одним из лучших банков на территории всего СНГ.

История создания акционерного общества "Банк ТуранАлем" начинается с 15 октября 1925 года, когда решением Президиума Центрального Совета народного хозяйства Казахстана было открыто на территории республики отделение Промышленного банка (Промбанка).

В дальнейшем отделение Промышленного банка претерпело различные реорганизации.

Так, в соответствии с Постановлением Совета Народных комиссаров республики от 7 июня 1932 года "Об организации на территории Казахстана специальных банков долгосрочных вложений" в г. Алма-Ата на базе Промбанка была образована Казахская краевая контора банка финансирования строительства и электрохозяйства СССР.

Распоряжением Совета Министров СССР от 11 июля 1949 года Алматинская межобластная контора была реорганизована в Казахскую республиканскую контору Промбанка СССР, в дальнейшем было переименовано в Казахскую республиканскую контору Стройбанка СССР.

Совместным Постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17 июля 1987 года №821 "О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики" на базе трех государственных банков (Стройбанк СССР, Госбанк СССР, Внешторгбанк) было сформировано 6 банков:

· Государственный банк СССР;

· Промышленно - строительный банк СССР;

· Внешэкономбанк СССР;

· Агропромбанк СССР;

· Жилищный строительный банк СССР;

· Сберегательный банк СССР.

Приказом Государственного коммерческого промышленно- строительного банка СССР от 4 марта 1991 года №126 Казахский республиканский банк Промстройбанка СССР был преобразован в Казахский республиканский банк Государственного коммерческого промышленно- строительного банка "Туранбанк".

Филиальная сеть КАБ "Туранбанк" включала 66 филиалов.

Приказом банка Внешнеэкономической деятельности СССР от 23 января 1990 года был открыт Казахский республиканский банк Внешэкономбанка СССР в г. Алма-Ате на основании соглашения от 11 декабря 1989 года между Советом Министров Казахской ССР и Внешэкономбанком СССР.

Решением собрания учредителей от 14 февраля 1992 года №3, одобренным Постановлением Кабинета Министров Республики Казахстан от 28 августа 1992 года № 710 Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан был переименован в Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан "ALEM BANK KAZAKHSTAN". Акционерный банк "Alem Bank Kazakhstan" на протяжении ряда лет являлся агентом Правительства Республики Казахстан по привлечению иностранных кредитов под гарантии государства.

Филиальная сеть АБ "Alem Bank Kazakhstan" включала 20 филиалов.

Закрытое акционерное общество "БанкТуранАлем" был создан 15 января 1997 года на основании Постановления правительства Республики Казахстан от 15.01.97 №73 "О реорганизации Казахского акционерного банка "Туранбанк" и акционерного банка "АлемБанк Казахстан". Данным Постановлением были делегированы Министерству финансов Республики Казахстан полномочия по владению и пользованию акциями "БанкТуранАлем", с правом утверждения его устава и формирования органов управления банка Закрытое акционерное общество "БанкТуранАлем" (ЗАО "БанкТуранАлем") с 1 октября 1998 года переименовано в Открытое акционерное общество "Банк ТуранАлем" - ОАО "Банк ТуранАлем".

С 26 сентября 2003 года в связи с перерегистрацией переименовано в Акционерное общество "Банк ТуранАлем".

26 сентября 2003 г. ОАО "Банк ТуранАлем" прошло государственную перерегистрацию в связи с изменением наименования и приведением устава банка в соответствие с нормами Закона РК "Об акционерных обществах". Измененное наименование - Акционерное общество "Банк ТуранАлем" (АО "Банк ТуранАлем"). Свидетельство о государственной перерегистрации юридического лица № 3903-1900-АК от 26.09.03 г.

Банк намерен и далее развиваться в качестве независимого универсального коммерческого Банка, предоставляя высококачественные финансовые и банковские услуги корпоративным клиентам, юридическим и частным лицам.

2001 год - Банк ТуранАлем получил сертификат от Visa International о выпуске 100 000 карт Visa. Выпуск престижной карты Visa Platinum.

Расширение дополнительных услуг по картам:

Международное медицинское страхование и страхование жизни

Дисконтные скидки в ресторанах, магазинах и ночных клубах

Оплата коммунальных платежей, услуг кабельного телевидения, мобильной связи.

За свою историю Банк достиг значительных успехов. Цель банка - содействие в укреплении экономики страны и интеграции в мировое сообщество.

Вхождение в состав акционеров БТА крупнейших международных финансовых институтов - показатель доверия к Казахстану в целом.



Диаграмма 2.1. Акционеры БТА

4 % - DEG 3% - FMO 4% - IFC 4% - EBRD 10 % - RZB

21% - Астана - холдинг 7% - Пенсионные фонды 47% - Другие

IFC. Международная Финансовая Корпорация - один из крупнейших международных финансовых институтов, член группы Всемирного Банка.

ЕБРР. Европейский Банк Реконструкции и Развития - международный институт, способствующий странам с переходящей экономикой действовать по правилам рыночной экономики.

FMO. Голландская Финансовая Компания Развития - финансовая компания правительства Голландии.

DEG. Германская Инвестиционная Компания Развития - Германская государственная компания.

RZB. Райффазен Банк - лучший банк Центральной и Восточной Европы. Обширная филиальная сеть в Европе, Азии и Северной Америке.

В данный момент БТА имеет 23 филиала, 230 РКО, 3070 специалистов, Представительство в России, Представительство на Украине.

Банк ТуранАлем является финансовым институтом №1 Республики. Так как предоставляет наиболее широкий спектр услуг на финансовом рынке страны, через сеть своих дочерних предприятий, постоянно расширяя сферы деятельности.

Основными сферами деятельности БТА являются Розничный банкинг и Корпоративный банкинг, что позволяет предоставлять набор услуг наибольшему числу клиентов. К розничному банкингу относится - предоставление услуг физическим лицам. Корпоративный банкинг:

государственные и негосударственные предприятия реального сектора экономики;

финансовые институты;

государственные агентства, комитеты, муниципалитеты и прочие.

Направление развития банка:

способствовать развитию реального сектора экономики Казахстана;

расширять спектр, предоставляемых финансовых услуг с гарантией высококачественного обслуживания клиентов;

содействовать развитию инфраструктуры Казахстана;

принимать активное участие в социальных программах Правительства Казахстана;

повышать финансовую устойчивость банка, способствовать увеличению доверия к банковской системе Казахстана, как со стороны населения Республики, так и со стороны международных финансовых институтов.

На протяжении нескольких лет доля БТА на банковском рынке стабильно увеличивалась по всем показателям. По размеру собственного капитала данный банк является одним из крупнейших.

2.2 Анализ депозитной политики АО «БТА Банк»

АО «БТА Банк» является одним из ведущих банков Казахстана, специализирующимся как в корпоративном, так и в розничном банкинге, и имеющим филиальную сеть по Казахстану, включающую 22 филиала и 237 расчетно-кассовых отделений. Банковский конгломерат БТА присутствует не только в Казахстане, но и на Украине, в России, Китае, Турции, ОАЭ, Грузии, Беларуси, Армении, Кыргызстане. Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

Лицензия дает право на проведение следующих видов операций:

1) банковских операций в тенге и иностранной валюте:

- прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

- переводные операции: выполнение поручении юридических и физических лиц по переводу денег;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

- заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- доверительные (трастовые) операции: управление деньгами, аффинированными драгоценными металлами и ценными бумагами в интересах и по поручению доверителя;

- клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых, легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

- выпуск платежных карточек;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

- организация обменных операций с иностранной валютой;

- прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

- выпуск чековых книжек;

- открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

2) иных операций, предусмотренных банковским законодательством:

- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;

- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

- операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщикам, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

- осуществление лизинговой деятельности;

- эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);

- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска платежа;

- форфейтинговые операции (форфейтирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.

На современном этапе, тем более в период кризиса, депозиты остаются надежным инструментом вложения средств. Банки сегодня предлагают высокие ставки, гибкие условия, бонусы, универсальность, а также широкую линейку продуктов, чтобы привлечь клиента.

Залогом успешного развития депозитных операций банка является их правильная организация. Организация депозитных операций должна осуществляться в соответствии с законодательством РК и внутренними положениями банка.

В БТА Банке, как и в других БВУ, для открытия депозита вкладчику необходимо заключить с банком договор банковского вклада. По каждому из вкладов банки в целях учета денег клиента присваивают ему индивидуальный идентификационный код. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Он может быть оформлен либо на самого вкладчика, либо на третье лицо. Вкладчик имеет право указать лиц, которым в случае его смерти должен быть выдан вклад.

Документы, необходимые при заключении договора об открытии вклада (сберегательного, срочного или до востребования) на собственное имя (для резидентов и нерезидентов):

· документ, удостоверяющий личность (удостоверение личности или паспорт);

· копия РНН (для резидентов необязательно). В случае открытия текущего счета необходимо предоставить РНН.

Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Затем заводится специальная книжка, в которой делается специальная отметка о внесенной сумме. Эта книжка выдается клиенту после внесения записи. Кроме того, бывает так, что клиент переводит денежную сумму на вновь открываемый вкладной счет или договаривается с банком о том, что поступившая сумма на его имя или та сумма, которая поступит в будущем, должна быть записана в счет открываемого вклада.

В случае если вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения срока, а также сумму условного вклада после наступления тех обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Договор банковского вклада в обязательном порядке должен содержать:

1) наименование и реквизиты банка;

2) фамилию, имя, отчество вкладчика;

3) адрес, номер удостоверения личности, РНН;

4) номер счета, на который происходит зачисление денежных средств;

5) наименование валюты, в которой открывается вклад;

6) сумму депозита;

7) срок размещения вклада (если вклад является срочным), условие, при наступлении которого вклад должен быть выплачен (условный вклад), либо отсутствие данной графы (вклад до востребования);

8) размер вознаграждения по вкладу;

9) эффективную ставку по вкладу;

10) начисление капитализации, если она предусмотрена условиями вклада;

11) частоту выплаты вознаграждения, если она предусматривается по вкладу;

12) возможность внесения дополнительных взносов и ограничения по сумме, если это предусмотрено условиями вклада;

13) возможность частичного изъятия вклада, если это предусмотрено условиями вклада;

14) размер неснижаемого остатка, если это предусмотрено условиями по вкладу;

15) условия досрочного расторжения вклада;

16) права и обязанности сторон договора;

17) ответственность сторон;

18) срок действия договора.

Стороны закрепляют свое согласие с условиями договора банковского вклада подписями.

Особое внимание следует обратить на порядок изменения ставки вознаграждения при автоматическом (в случае отсутствия обращения клиента) пролонгировании (продлении) договора. Часто правила банков в этих случаях предусматривают значительное снижение ставок вознаграждения.

По всем видам срочных вкладов клиенты имеют возможность присвоения своим депозитным счетам статус «Мобильный лицевой счет» - возможность частично снимать (в пределах $5 тыс. или в эквиваленте в тенге), а также вносить средства на депозитные счета в любом расчетно-кассовом отделении региона обслуживания БТА Банка.

13 июня 2001 года АО «БТА Банк» стал участником системы страхования депозитов физических лиц.

На сегодняшний день БТА Банк предлагает своим клиентам привлекательные депозиты на различных условиях:

- Депозит "Platinum". Максимум привилегий! По вкладам, открытым на срок до 37 месяцев включительно ставка вознаграждения фиксируется на весь срок действия депозита. Мультивалютность.

Депозит "Platinum" предлагает персональное обслуживание:

· менеджер счета, который будет представлять ваши интересы в банке;

· банковские услуги с учетом ваших потребностей и приоритетов;

· оперативная, квалифицированная консультация;

· гарантия полной конфиденциальности.

Условия вклада "Platinum":

· минимальный вклад - 10 000 долларов США/евро или 1,5 млн. тенге;

· срок вклада от 3 месяцев до 5 лет;

· возможность внесения дополнительных взносов без ограничения по сумме;

· возможность открытия и ведения вклада в одной, двух или трех валютах одновременно: тенге, доллары США, Евро, позволяя вам самостоятельно определять доли вклада, путем конвертации части или всей суммы вклада в рамках одного договора банковского вклада, при условии соблюдения размера первоначального взноса;

· возможность частичного снятия денег до неснижаемого остатка;

· неснижаемый остаток - 1 500 000 тенге в совокупности на трех счетах вклада;

· возможность капитализации вознаграждения или его ежемесячного получения;

· бесплатный выпуск на срок действия вклада платежных карточек VISA Gold/MasterCard Gold;

· возможность получения кредита по льготной процентной ставке;

· льготные условия при досрочном расторжении договора;

· возможность конвертации вклада в другую валюту, без удержания комиссии и без потери вознаграждения;

· возможность автоматического пополнения депозита с платежной карточки или текущего счета (при оформлении долгосрочного поручения)

– Депозит "Формула Успеха". По депозиту предусмотрены выгодные ставки вознаграждения, широкий выбор сроков размещения, капитализации вознаграждения, внесения дополнительных взносов, льготные условия при досрочном расторжении вклада. Розыгрыш денежных призов среди вкладчиков.

Для того чтобы открыть вклад вам необходимо Минимальная сумма первоначального взноса: в тенге - 15 000 тенге; в долларах США - $100; в евро - 100 евро. Частичное снятие в течение всего срока действия договора допускается, частичное снятие денег при условии сохранения предусмотренного неснижаемого остатка.

Неснижаемый остаток составляет: 15 000 тенге в совокупности на трех счетах вклада.

- Депозит "Формула Успеха - Капитал". По депозиту предусмотрена фиксированная ставка вознаграждения в течение всего срока его действия. Открытие вклада в одной, двух или трех валютах одновременно: тенге, доллары США, Евро. Срок вклада: от 12 мес. до 60 месяцев. Минимальная сумма первоначального взноса: в тенге - 150 000 тенге; в долларах США - $1000; в евро1000 евро; частичное изъятие не предусмотрено, т.к. вклад является долгосрочным.

- Депозит "Выгодный курс". Весомый плюс! Оформив мультивалютный депозит Выгодный курс, вы получаете возможность осуществить конвертацию денежных средств по льготному курсу, выгодному, чем рыночный.

Минимальная сумма конвертации - 150 000 тенге или 1 000 долларов США/евро;

· срок вклада - 3 месяца, 6 месяцев, 12 месяцев;

· конвертация осуществляется по льготному курсу только в день открытия вклада;

· при размещении вклада на 3 месяца - предоставляется скидка 0,5% к курсу по вкладу;

· при размещении вклада на 6 месяцев - предоставляется скидка 1% к курсу по вкладу;

· при размещении вклада на 12 месяцев - предоставляется скидка 2% к курсу по вкладу.

Дополнительные взносы и частичные снятия денег - не предусмотрены.

- Депозит "Пенсионный". Солидный возраст - солидный процент. Депозит оформляется на лиц, достигших 50-ти летнего возраста или при наличии пенсионного удостоверения. Депозит "Пенсионный" это: низкий размер первоначального взноса, выгодные ставки вознаграждения, широкий выбор сроков размещения, возможность частичного снятия денег со счета вклада, капитализации вознаграждения, внесения дополнительных взносов, льготные условия при досрочном расторжении вклада. Розыгрыш денежных призов среди вкладчиков. Депозит "Пенсионный" - хорошая прибавка к вашей пенсии. Условия: Минимальная сумма первоначального взноса:

· в тенге - 3 000 тенге;

· в долларах США - $25;

· в евро - 25 евро.

Частичное снятие в течение всего срока действия договора допускается при условии сохранения предусмотренного неснижаемого остатка.

Неснижаемый остаток составляет: 5 000 тенге в совокупности на трех счетах вклада.

– Детский мультивалютный. Растим деньги для детей! Целевой вклад на ребенка в возрасте до 16 лет.

· Высокие ставки вознаграждения;

· базовая ставка вознаграждения фиксируется на весь срок;

· срок вклада 5 лет;

· дополнительные взносы без ограничения суммы;

· конвертация между счетами одного договора, мин. сумма конвертации 150 000 тенге, 1000 USD/EURO;

· льготное досрочное расторжение вклада.

Минимальная сумма первоначального взноса: в тенге - 10 000 тенге; в долларах США - $100; в евро - 100 евро.

– Депозит "Sprint". Вы располагаете суммой денег на короткий срок и хотели бы получить доход? В таком случае, депозит "Sprint" отличная возможность для вас не просто сохранить деньги, но и получить дополнительный доход за короткое время. Сроки размещения вклада от 7 до 60 дней.

Условия депозита:

· вклад принимается на срок от 7 до 60 дней, без ограничения максимальной суммы;

· вкладчиками могут быть частные лица, резиденты и нерезиденты Республики Казахстан;

· ставки вознаграждения, объявленные на день оформления договора, не изменяются до окончания срока его действия;

· отсчет срока начинается с даты, следующей за датой поступления денег на счет и заканчивается днем окончания срока договора.

Минимальная сумма первоначального взноса:

· в национальной валюте - 150 000 тенге;

· в долларах США - 1000$;

· в евро - 1 000 евро.

Дополнительных вносов нет.

– Депозит "Дружба". Новый депозит предоставляет Вам возможность хранить и накапливать деньги в российских рублях.

Откройте депозит "Дружба" и Вы сможете:

· хранить деньги в стабильной и устойчивой валюте;

· накопить деньги для получения образования в России;

· откладывать деньги для последующего перевода родным и близким в Россию;

· хранить деньги для их использования при командировках в Россию.

Условия депозита:

· валюта вклада - российский рубль;

· ежемесячная капитализация начисленного вознаграждения;

· дополнительные взносы - без ограничения по сумме;

· частичные снятия не предусмотрены;

· срок вклада от 3 до 24 месяцев;

· базовая ставка вознаграждения фиксирована на весь срок вклада;

· автоматическое пополнение депозита с платежной карточки или текущего счета (при оформлении долгосрочного поручения).

Минимальная сумма первоначального взноса: 3 000 российских рублей.

– Депозит "Антиинфляционный". Если Вы с БТА, деньгам инфляция не страшна! Вознаграждение по вкладу выплачивается с учетом инфляции.

Оформив депозит, Вы получаете:

· возможность одновременного открытия депозита: в тенге, долларах США, евро;

· возможность досрочного расторжения вклада;

· фиксированная ставка вознаграждения на весь срок действия депозита;

· начисление вознаграждения - ежемесячно, без капитализации, с учетом ИПЦ;

· выплата вознаграждения - по окончании срока действия депозита;

· соблюдение установленного соотношения тенговой и валютной части вклада.

Условия депозита:

· минимальная сумма первоначального взноса: 15 000 тенге;

· минимальная сумма дополнительного взноса: Отсутствует;

· срок вклада: от 3 мес. до 12 месяцев;

· частичное снятие: Отсутствует;

· пролонгация: В случае окончании срока действия договора, банк переоформит вклад в тот же депозит и на тот же срок.

Я считаю, что для меня самый выгодный депозит это - Формула Успеха, потому что минимальная сумма вклада, по сравнению с другими видами депозитов, составляет 15 000 тыс. тенге сроком до 60 мес., а так же можно пополнять и снимать со счета деньги до минимального остатка. Также проводятся розыгрыши призов.

Далее рассмотрим процентные ставки по вкладам (депозитам) для физических лиц.

Platinum

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	3 мес.	6 мес.	12,5 мес.	18 мес.	24 мес.	36 мес.	37 мес.	60 мес.
в тенге
от 1 500 000 - 6 999 999	5.5%	7.5%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
от 7 000 000 - 14 999 999	6.9%	8.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
от 15 000 000 и выше	7.1%	8.5%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
в USD/Euro
от 10 000 - 54 999	4.9%	5.5%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%
от 55 000 - 99 999	5.2%	6.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%
от 100 000	5.5%	6.5%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%

Если открывать депозит на 3 месяца, то % ставка составит 5,5%, на 6 месяцев - 7,5%, от 12,5 до 60 месяцев составит 10 % с минимальным первоначальным взносом от 1 500 000 - 6 999 999 тенге. По сравнению с предыдущим годом ставки снижены на 3%.

Если открывать депозит USD/Euro на 3 месяца, то % ставка составит 4.9%, на 6 месяцев - 5,5%, от 12,5 до 60 месяцев - 7 % с минимальным первоначальным взносом от 10 000 - 54 999 USD/Euro, ставка вознаграждения так же снижена по сравнению с 2009 годом на 3%.

Формула успеха

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	3 мес.	6 мес.	12 мес.	12,5 мес.	18 мес.	24 мес.	36 мес.	37 мес.	60 мес.
В тенге	5.2%	5.3%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
В USD/Euro	4.7%	5.2%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%

Если открывать депозит на 3 месяца ставка вознаграждения по депозиту в тенге составит всего 5,2%, а если открыть на 12 мес. и выше, то уже 10%. Выгоднее открывать депозит сроком на 1 год и выше. А если открывать депозит в иностранной валюте сроком на 3 месяца, то % ставка будет составлять 4,7%, на срок от 12 мес. и выше - 7%. Следовательно, выгоднее открывать депозит сроком на 12 мес. и выше в тенговой валюте.

Формула Успеха - Капитал

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	12 мес.	12,5 мес.	18 мес.	24 мес.	36 мес.	37 мес.	60 мес.
В тенге	8.0%	8.1%	8.5%	9.0%	9.5%	9.7%	10.0%
В USD/Euro	6.0%	6.1%	6.3%	6.6%	6.7%	7.0%	7.0%

При открытии вклада Формула Успеха - Капитал в тенге сроком на 12 месяцев % ставка составит 8%, на срок 12,5 мес. - 8,1%, 18 мес. - 8,5%, 24 мес. - 9%, 36 мес. - 9,5%, 37мес - 9,7%. И только если открыть депозит на 60 мес. ставка вознаграждения составит 10%. А так же при открытии депозита в иностранной валюте ставка составит: на 12 мес. - 6%, на 12,5 мес. - 6,1%, на 18 мес. - 6,3%, на 24 мес. - 6,6%, на 36 мес. - 6,7 %, и при открытии депозита на 37 мес. максимальная ставка вознаграждения составит 7%.

Пенсионный

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	3 мес.	6 мес.	12 мес.	12,5 мес.	18 мес.	24 мес.	36 мес.	37 мес.	60 мес.
В тенге	5.6%	5.7%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%	10.0%
В USD/Euro	4.8%	5.3%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%	7.0%

При открытии депозита пенсионный в тенге минимальный срок составит 3 мес. с минимальной ставкой вознаграждения всего 5,6 %, при открытии депозита на 60 мес. максимальная ставка вознаграждения будет составлять 10%. Так же можно открыть депозит на 1 год и ставка будет максимальной - 10%. Теперь рассмотрим депозит в иностранной валюте сроком: на 3 мес. - 4,8 %, на 60 мес. максимальная ставка вознаграждения составит 7%. При открытии сроком на 1 год, ставка составит так же максимально 7%.

Детский

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	60 мес.
В тенге	10.0 %
В USD/Euro	7.0%

При открытии вклада Детский мультивалютный, срок вклада составит 60 месяцев со ставкой вознаграждения 10% в тенге и 7% в иностранной валюте.

Дружба

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	3 мес.	6 мес.	7 мес.	9 мес.	12 мес.	12,5 мес.	18 мес.	24 мес.
В RUB	3.9%	4.4%	4.8%	5.3%	5.7%	6.1%	6.6%	7.0%

Если открывать вклад Дружба в рублях, то ставка вознаграждения будет изменяться в зависимости от срока. Например, для депозита сроком на 3 мес. ставка вознаграждения составит 3,9 %, на 6 мес. - 4.4%, на 7 мес. - 4,8%, на 9 мес. - 5,8%, на 12 мес. - 5,7%, на 12,5 мес. - 6,1%, на 18 мес. - 6,6%. И только при открытии сроком на 24 мес. ставка будет максимальной и составит 7%. Выгоднее открывать депозит сроком на 2 года при максимальной ставке 7%.

Антиинфляционный

Процентные ставки
Сроки хранения вклада	3 мес.	6 мес.	9 мес.	12 мес.
Премиальный коэффициент (постоянный)	3.0%	3.0%	3.0%	3.0%
В тенге	7.0%	7.8%	8.7%	9.6%
В USD/Euro	5.7%	6.1%	6.6%	7.0%

При открытии вклада Антиинфляционный в тенге, с учетом инфляции, сроком на 3 мес., % вознаграждения составит 7%. Максимальная процентная ставка будет составлять 9,6% если открывать депозит на 12 мес. А в иностранной валюте минимальная % ставка составит 5,7% сроком на 3 мес., максимальная % ставка 7% сроком на 12 мес. Премиальный коэффициент (постоянный) 3% независимо от срока.

Как видно из таблиц, процентная ставка возрастает, если открывать депозит на более длительный срок (от 1 года и выше). По сравнению с прошлым годом ставки вознаграждения снижены от 12,5% до 10% в тенге и с 9% до 7% в иностранной валюте.

Одной из причин снижения БТА Банком процентных ставок по депозитам в 2009 году являлось то, что была постепенно снижена официальная ставка рефинансирования с 10,5% до исторически минимального уровня - 7,0%. В марте 2009 года были снижены нормативы минимальных резервных требований к банкам с 2% до 1,5% по внутренним обязательствам и с 3% до 2,5% по иным обязательствам. Для поддержания текущей ликвидности банков, находящихся в процессе реструктуризации долга, в ноябре 2009 года были установлены отдельные нормативы МРТ в размере 0% по всем обязательствам данных банков.

Депозитные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате кредитных операций. С помощью первых двух форм таких операций создается крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы.

Рассмотрим структуру депозитного портфеля АО «БТА Банк» за 2008-2009 годы (таблица 3).

Таблица 3. Структура депозитного портфеля АО «БТА Банк»*, тыс. тг

	2008	2009	Изменения %
Привлечение депозитов, всего	2 148 995 536	1 972 055 102	-8,2
В том числе:
От банков	635 194 630	549 544 109	-13,5
От юр. Лиц	1 236 344 856	1 267 409 288	+2,5
От физ. Лиц	277 456 050	155 101 705	-44,1

* Составлено по данным финансовой отчетности АО «БТА Банк»

Подведем итог анализа депозитного портфеля. По данным таблицы видно, что общий объем депозитов банка к 2009 году уменьшился на 8,2 %. Вклады банков снизились в 2009 году на 13,5 %. Больше всего уменьшились депозиты физических лиц (-44,1 %). Депозиты юридических лиц возросли на 2,5%. Снижение объема депозитов произошло вследствие ухудшения финансового положения банка. Боясь, что банк закроется, клиенты забрали свои вклады.

Основная функция депозита - средство сбережения, и он лишь тогда приносит доходность, когда процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает инфляцию. В отношении ставок БТА Банка в 2009 году можно сказать, что доход получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок.

Подводя итог деятельности БТА банка в сфере работы с депозитами, можно сказать, что гибкие условия в области депозитов дает возможность каждому найти для себя удобный депозит, т.к. имеется очень большой выбор депозитов с разными условиями, депозитная политика разработана с целью угодить каждому клиенту. Клиенты выделяют вклады БТА Банка среди других банков, а широкая сеть филиалов и отделений делает банк ближе к частному клиенту, а его услуги - доступней. Тем самым новая стратегия превратила БТА Банк из специализированного кредитного учреждения по обслуживанию экспортно-импортных операций корпоративных клиентов в крупный универсальный институт, реализующий все основные виды банковских услуг.

Депозиты БТА Банка - самые надёжные. Банк является первым участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан со Свидетельством участника №001. Все депозиты "БТА Банка" застрахованы Казахстанским Фондом гарантирования вкладов независимо от суммы вклада и ставок вознаграждения. Это означает, что в случае принудительной ликвидации банка, клиент всегда сможет получить сумму вклада, в соответствии с условиями Закона "Об обязательном гарантировании депозитов, размещённых в банках второго уровня Республики Казахстан". С момента открытия депозита в банке за клиентом закрепляется право получения любой интересующей информации о текущем состоянии вклада.

БТА Банк имеет самую широкую сеть отделений на территории Республики Казахстан, в любом из которых можно оформить депозит. Таким образом, нет необходимости ехать далеко от дома, чтобы оформить депозит. Еще одной отличительной особенностью филиальной сети БТА является, то, что открыть депозит, равно как и закрыть его, возможно в любом из отделении (без привязки к конкретному отделению), которое находится рядом с клиентом. Также для удобства клиентов открыта новая услуга - пополнение депозита через Интернет в режиме реального времени.

АО "БТА Банк" предлагает клиентам обширный выбор вкладов в национальной и иностранной валюте как текущих, так и срочных с различными сроками действия и разнообразными условиями. Это привлекательные для клиентов банка депозиты с фиксированными ставками вознаграждения, такие как "Золотая осень", "Солнышко", "Радуга", и другие, депозиты с выплатой вознаграждения в момент помещения денег на счет "люкс", с ежемесячной выплатой вознаграждения "Платинум", "Формула успеха". Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.

Разнообразные условия вкладов, учитывающие интересы вкладчиков и обеспечивающие удобный режим функционирования счета и начисления процента, позволили банку обеспечить прирост стабильного источника ресурсов.

При определении процентной политики по привлекаемым депозитам банк исходит из сложившейся и прогнозируемой доходности по операциям банка, анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических и маркетинговых исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками-конкурентами, экономической ситуации Республики Казахстан.

Большой выбор сроков размещения денежных средств, позволяет планировать движение денежных средств на конкретный выбранный срок.

По всем договорам банковского вклада (по которым предусмотрены частичные изъятия) устанавливается требование об обязательном размещении сумм денег, поступивших на сберегательный счет безналичным путем в течение 30 дней. При не соблюдении указанного требования и снятия наличным способом со сберегательного счета денег, поступивших безналичным путем и пролежавших на сберегательном счете менее 30 дней с даты поступления, Банк производит удержание комиссии за обналичивание:

- 0,8% от суммы выдаваемых денег в тенге;

- 1,0% от суммы выдаваемых денег в иностранной валюте.

Таблица 4 Депозиты клиентов, млн. тенге

Наименование	2009	2010	2011	Отклонения
				08/07,%	Сумма	09/08,%	Сумма	09/07,%	Сумма
Всего	28224	46933	47122	166,3	18709	100,4	189	167	18898
В том числе:
Обязательства перед клиентами до востребования	15730	22398	19534	142,4	6668	87,2	-2864	124,2	3804
Обязательства перед клиентами срочные	12494	24535	27588	196,4	12041	112,4	3053	220,8	15094

* Составлено по данным финансовой отчетности АО «БТА Банк»

В 2009 году депозиты клиентов составили 28224 млн. тенге. В 2009 году депозиты населения увеличились до 46933 млн. тенге, что на 18709 млн. тенге (166,3%) больше по сравнению с 2008 годом. В 2010 году депозиты снизились на 12,8 % по сравнению с 2009 годом и увеличились на 67% по сравнению с 2008 годом и составили 47122 млн. тенге.

Объем привлеченных срочных депозитов в 2009 году составил 12494 млн. тенге. В течение 2010 года он увеличился на 12041 млн. тенге (196,4%) и составил 24535 млн. тенге. В 2011 году темпы роста еще немного возросли, и объем увеличился еще на 3053 млн. тенге по сравнению с 2010 годом и на 15094 млн. тенге в сравнении с 2009 годом и составил 27588 млн. тенге.

Средства до востребования составили в 2009 году 15730 млн. тенге. В 2010 году они увеличились на 6668 млн. тенге и составили 22398 млн. тенге. В 2011 году произошло снижение на 12,8% (-2864 млн. тенге) по сравнению с 2010 годом и увеличение на 24,2% (3804 млн. тенге) в сравнении с 2009 годом и средства до востребования составили 19534 млн. тенге.

Накопленный опыт показывает, что до 70% вкладов населения хранится в течение длительных сроков без снятия или выплат с дальнейшим дополнительным переоформлением.

3. Проблемы, перспективы развития депозитной политики в РК. Использование зарубежного опыта

3.1 Совершенствование системы страхования банковских депозитов с учетом мирового опыта

Проведем сравнительный анализ систем страхования депозитов в Казахстане и за рубежом.

Например, в США система страхования охватывает не только банки, но и сберегательные ассоциации, имеющие право осуществлять прием вкладов. В Казахстане, как и в большинстве других стран, участниками системы страхования вкладов являются только банки.

Обязательная форма страхования депозитов применяется в США, Канаде,

Великобритании, Голландии, Японии, в большинстве развивающихся стран. Добровольная форма участия - во Франции, Германии, Италии и других странах.

В Казахстане система страхования банковских вкладов подразумевает, что вступление в эту систему страхования является обязательным для банков, отнесенных к первой группе по переходу к международным стандартам, в части достаточности капитала, качества активов, ликвидности, бухгалтерского учета, уровня менеджмента, ведения и передачи информации, либо признанных выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам, а также для дочерних банков стабильных банков-нерезидентов. Но по решению правления фонда страхования вкладов в систему могут быть включены и другие банки, для которых система является добровольной.

Частная форма собственности характерна для стран Западной Европы, при которой система страхования вкладов учреждается частными коммерческими структурами. Например, в Германии, Франции, Швейцарии, Люксембурге страхованием занимаются организации, созданные в рамках банковских ассоциаций, без участия и финансовой поддержки со стороны государства. Эта форма перекладывает часть затрат, возникающих при банковских банкротствах, на сами банки, но если затраты столь высоки, что способны повлиять на всю банковскую систему, тогда предполагается государственная помощь по выходу из кризисной ситуации, что может означать форму скрытой (неформальной) государственной гарантии.

Смешанная форма собственности страховой организации характерна для Японии и ряд развивающихся стран Азиатского региона, уставный капитал которой формируется за счет взносов государственных органов и коммерческих структур.

...