Национальный банк Республики Казахстан

Международное сотрудничество в области банковского надзора является одним из наиболее эффективных путей совершенствования процедур регулирования банковской деятельности, очень актуально на настоящем этапе становления и развития банковского сектора в Республике Казахстан.

В связи с наступлением срока подведения итогов по достижению БВУ, отнесенными к первой группе, определенных результатов согласно Программе перехода банков второго уровня к международным стандартам приняты изменения и дополнения в Положение о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам. Следуя общей экономической стратегии и в соответствии с "Программой дальнейшего реформирования банковской системы на 2005-2007 годы", направленной на достижение финансовой стабилизации и коренных преобразований экономики Казахстана, усилия НБРК будут направлены на безусловное выполнение стратегии развития Казахстана до 2030 года.

Основными целями Программы является создание необходимых условий для дальнейшего повышения внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК и укрепление системы банков второго уровня для расширения возможностей финансирования экономики страны. Одной из главных задач, на которое Нацбанк направит усилия для достижения указанной цели - кардинальное улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности. Проводимая в настоящее время реформа системы банковского надзора должна быть в основном завершена к 2007 году. Целью проводимой реформы является приближение методов и процедур банковского надзора к международным стандартам. Требования, предъявляемые Нацбанком к казахстанским банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами банковского надзора. Применение международно-признанных стандартов даст реальную оценку уровня капитализации банков и подверженности банков рискам, что будет способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и НБРК в отношении конкретных банков второго уровня, включая принятие решений по применению корректирующих мер, способствующих сохранению на рынке только адекватно капитализированных банков.

Дальнейшее развитие банковского надзора тесно связано со становлением и укреплением самой банковской системы Казахстана. Пока в системе банковского надзора имеется и недостатки, но за последнее время достигнуты значительные успехи в организации надзора, применении новых инструментов документарного надзора, совершенствовании законодательной базы.

Дистанционный (документарный) надзор как основной метод контроля за работой банков - это метод разумного надзора, который заключается в периодическом представлении банками (и другими финансовыми учреждениями) своей отчетности в органы надзора, что, как правило, делается на ежемесячной или ежеквартальной основе.

Несмотря на то, что отчетность обычно предусматривает включение данных, необходимых для макроэкономического анализа, в системе разумного надзора отчетность используется для определения финансового состояния того или иного учреждения, используя при этом анализ финансовых показателей, при помощи коэффициентов: адекватность капитала, рентабельность, ликвидность и качество активов. Успех дистанционного надзора зависит от достоверности данных, представленных в соответствии с четкими инструкциями и нормативами учета и отчетности, причем особое внимание следует уделять обеспечению достоверности и полноты представляемой информации. Для эффективного дистанционного надзора требуется высокий уровень навыков проведения финансового анализа ключевых показателей, перечисленных выше. В оптимальном варианте, дистанционный надзор служит в качестве "системы раннего оповещения", которая предупреждает работников органов надзора о возникновении проблем в финансовом состоянии отдельного банка. В свою очередь, дистанционный надзор сам по себе редко выявляет все риски, стоящие перед банками, и не может пролить свет на все субъективные ключевые аспекты. Особенно в области анализа качества руководства банком.

Проведение инспекционных проверок на местах является краеугольным камнем банковского надзора, которое позволяет получить непосредственную картину, характеризующую состояние банков. Следовательно, перед органами надзора стоит задача сформировать группу (или группы), состоящие из высококвалифицированных специалистов, которые хорошо знакомы с банковскими операциями и банковскими рисками. Учитывая большую трудоемкость проведения инспекторских проверок на местах, органы надзора должны определить периодичность, с которой такие проверки проводятся (в идеальном варианте, каждый банк проверяется ежегодно), а также масштабы проводимых проверок: общая, ограниченная, специальная. Как правило, инспектирование банков на местах концентрируется вокруг проведения общей проверки рисков банка и выявлении общего финансового состояния банка, а также тех областей, в которых необходимо устранение недостатков. Определение общего финансового состояния часто осуществляется по группе ключевых компонентов, наиболее распространенной является система CAMEL, которая оценивает: адекватность капитала, качество активов, управление (менеджмент), поступления и ликвидность.

Несмотря на то, что дистанционный надзор и проведение проверок на местах считаются общепризнанными методам, существует общее мнение, что разумный банковский надзор должен осуществляться в сочетании обоих методов.

Дистанционный надзор имеет преимущество в том, что сведения о состоянии банков постоянно обновляются, особенно по вопросам ликвидности, прибыльности и адекватности капитала. Тем не менее, при этом не удается уделить достаточное внимание многим аспектам рисков, часто вообще нельзя полностью быть уверенным в достоверности представленных данных без их непосредственной проверки на местах. Метод проведения проверок на местах имеет преимущество в том, что является более тщательной проверкой всех операций и рисков банка, а также дает более четкую картину управления банком.

В то же время, проверки на местах проводятся довольно редко - в некоторых случаях раз в несколько лет - и поэтому сами по себе в отдельности не являются основанием для ведения непрерывного контроля за всеми аспектами состояния банка. В результате этого, система банковского надзора, применяемая в настоящее время в большинстве стран, сочетает в себе оба метода. В конечном итоге, дистанционный надзор является методом наблюдения за результатом работы (или отсутствием их) по устранению проблем, выявленных в ходе проверок на местах. При этом необходимо отметить, что работники органов надзора должны обладать высокой квалификацией и навыками в деле проверки отчетности и осуществления проверок на местах.

Наиболее важной целью проведения документарных проверок является выполнение роли "механизма оповещения", позволяющего выявить зарождающиеся проблемы до того, как они приведут к явному кризису. Выявление таких проблем достигается путем анализа основных финансовых коэффициентов банка и другой финансовой информации, получаемой из периодических финансовых отчетов банка, предоставляемых органам надзора.

Заключение

В заключении можно сделать следующие выводы;

1. Национальный банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан находится на верхнем уровне банковской системы. Он представляет интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками других стран, в международных финансовых организациях. Нацбанк - это эмиссионный, резервный, кассовый и расчетный центр республики, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль кредитора последней инстанции ("банк банков"), определяет денежно-кредитную и валютную политику.

2. Национальный банк -- унитарный орган государства в лице его высшего правительственного органа -- единственный подписчик и владелец уставного фонда. Он подотчетен только Президенту PК.

3. Основной задачей Национального банка РК является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты - тенге.

4 Основные функции Нацбанка РК: проведение государственной денежно-кредитной политики путем регулирования объема денежной массы в обращении, эмиссии денег, предоставление кредитов банкам, организациям и осуществление безналичных расчетов в республике, инвестиционная деятельность, контроль и надзор за деятельностью банков второго уровня, валютное регулирование и валютный контроль, кассовое обслуживание, хранение золотовалютных резервов и др.

5. Целью денежно-кредитной политики Нацбанка РК является обеспечение устойчивости национальной валюты: ее покупательной способности и курса по отношению к ведущим иностранным валютам. Основные ее инструменты процентная политика, норматив минимальных резервов, операции на открытом рынке по покупке и продаже государственных ценных бумаг, кредиты банкам и Правительству, интервенции на валютном рынке.

6. Эмиссия -- выпуск государством банкнот, монет, ценных бумаг, Она может быть как в наличной, так и безналичной форме. Первая форма означает выпуск наличных денег в обращение, а вторая осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций.

7. Учетная, или процентная, политика Нацбанка РК основана на регулировании рынка ссудных капиталов путем изменения учетного процента. Нацбанк РК, уменьшая учетную ставку, стимулирует банки в получении ссуды у Центрального банка РК, а увеличивая учетную ставку, способствует снижению кредита банковской системы, таким образом он регулирует денежное обращение в целом по республике.

8. Смысл политики нормы обязательных резервов заключается в том, что между суммой обязательных резервов и объемом кредитных операций существует тесная взаимосвязь, которую Нацбанк РК использует для изменения денежной массы в обращении.

9. Наиболее гибкий метод регулирования денежной массы в обращении -- операции на открытом рынке. Смысл в том, что, желал затормозить эмиссию денег и ограничить кредитную экспансию банков. Национальный банк РК продает на рынке ценные бумаги. Напротив, пытаясь стимулировать выпуск денег и предоставление кредитов, он осуществляет обратную операцию -- покупает ценные бумаги.

10. Национальный банк РК выполняет функцию "банка банков", т. е. хранит резервы коммерческих банков, выдает им ссуды, осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе, ведет надзор и контроль за деятельностью банков.

11. Нацбанк РК действует как главный банкир, финансовый советник и агент Правительства и других государственных органов.

12. Национальный банк РК имеет право осуществлять любые операции в иностранной валюте в Казахстане и за границей.

Список использованной литературы:

Гражданский кодекс Республики Казахстан 1995 год - Сборник нормативных правовых актов - А.: EconoMix Data, 2000.

Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 15.05.98 г.

Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций. -Институт экономического развития Всемирного Банка, 1994.

Глоссарий терминов, определяющих кредитные отношения- Сборник нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан (часть 5) - А: Атамура, 2002.

Колесников В.И., Кроливецкая Л.П Банковское дело М.: "Финансы и статистика" 1999 г.

Лаврушин О.И. Банковское дело.- М.: Ф.и С., 2003

Медведев А.Г. Экономическое обоснование предпринимательских проектов/ МЭ и МО, №6,7, 2004г.

Сейткасымов С. Г. Деньги, кредит, банки. Алматы 2002

Уго Финци. Всемирный Банк и анализ проектов. ИЭР ВБ, 2001.

Усоскин В.М. Современный Коммерческий банк: управление и операции М.: ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1999 г.

Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. М.: АОЗТ "Антедор" 2004 г.

Банки Казахстана» журнал, 2004 г., №3, стр. 13-17

«Банки Казахстана» журнал, 2005 г., №3, стр. 10-18

«Банки Казахстана» журнал, 2005 г., №6, стр. 24-31

Размещено на www.allbest.ru