Организация работы в Астраханском отделении № 8625 Сбербанка Росси ОАО

Размещено на http://www.allbest.ru/

Комитет по рыболовству Российской Федерации

Астраханский государственный технический университет

Институт экономики

Кафедра «Экономика бизнеса и финансы»

Отчет

по производственной практике

в Астраханском отделении № 8625 Сбербанка Росси ОАО

Астрахань 2008 г.

Содержание

1. История, полномочия и структура предприятия

1.1 Общие положения

1.2 Историческая справка Астраханского отделения Сбербанка РФ

1.3 Организационно-экономическая структура объекта исследования

1.4 Краткая экономическая характеристика финансово-кредитной деятельности банка с 2005-2007 год

2. Описание проделанных работ

Приложение

1. История, полномочия и структура предприятия

1.1 Общие положения

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельности

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банковские операции и другие сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

(п. 9 введен Федеральным законом от 31.07.1998 N 151-ФЗ)

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

(часть вторая введена Федеральным законом от 23.12.2003 N 185-ФЗ)

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

кредитный банк правовой

1.2 Историческая справка Астраханского отделения Сбербанка РФ

История сберегательного дела в Астраханской области (губернии) насчитывает более 140 лет. В 1860 году на счету сберегательной кассы было 110 тысяч рублей 94 копейки.

В 1866 году была открыта Полого-Займищенская сберкасса, а в 1868 году - Капустиноярская.

Учреждение сберкасс первоначально было возложено на городское общественное управление, с 1864 года сберкассы перешли в ведение Государственного банка.

Ревизия сберегательной кассы № 56 при Астраханском отделении Государственного банка подтвердила наличие на 1 августа 1900 года 8337 вкладчиков с остатком вкладов на сумму 2 424 300 рублей 31 копейка и по трем приписанных к ней почтово-телеграфных кассам - 7727 вкладчиков с остатком вклада на сумму 1 104 519 рублей 74 копеек.

К 1914 году в Астраханской губернии сберегательные кассы Государственного банка имелись при: отделении Госбанка, Таможне, Казначействе, Почтовой конторе, 1 и 2-м Почтово-телеграфном отделении, Приказном винном складе, а также в уездах: Красном Яру, Енотаевское и Черном Яру.

К этому же периоду в Астраханской губернии функционировали: 21 волостной и сельский банк, 36 ссудо-сберегательных касс, 31 ссудосберегательных Товариществ, 44 кредитных Товариществ и 7 вспомогательных касс.

13 июля 1911 года был утвержден Устав Астраханского Союза кредитных и ссудо-сберегательных товариществ на основе Высочайшего утвержденного 9 июля 1911 года Положения совета министров.

Правление Астраханского Союза кредитных и ссудо- сберегательных Товариществ находилось на Скаржинке (ул. Р. Люксембург, бывшая Никольская) в здании Астраханского народного банка с 1918 года, там же располагалась Инспекция мелкого кредита и центральная сберкасса.

Ссудо-сберегательные кассы держали свои счета в центральных кассах. К финансовым учреждениям, занимающимися операциями по сбережению средств и представлению кредита, относятся так называемые ссудно-сберегательные Товарищества и кредитные Товарищества, которые возникли в Астраханской губернии в 1876 году.

4 апреля 1918 года Совнарком Астраханского края принял Постановление о ликвидации частных банков, каждый из них становился городским отделом Астраханского отделения народного банка, а 12 апреля 1919 года был опубликован Декрет о слиянии сберегательных касс с Народным банком. Самостоятельные сберкассы реорганизуются в отделения Народного банка

На основании статьи 6 Декрета Совнаркома от 26 октября 1918 года признаются общеполезными и демократическими органами только ссудосберегательные кассы рабочих и служащих.

Процесс слияния сберкасс происходил с определенными издержками, имеются документы, говорящие о противозаконных действиях местных исполкомов в сберкассах. И только 26 декабря 1923 года учреждаются Государственные сберегательные кассы. Приказ об организации ГТСК в Астрахань поступил от 2 января 1923 года

В Астраханской губернии процесс организации сберкасс прошел достаточно оперативно, анализ контрольных цифр по развитию народного хозяйства Астраханской губернии в области народного сбережения свидетельствует, что на период 1922-1924 гг. у городского населения в сберкассах хранилось 13 тысяч рублей, причем процесс организации сберкасс захватил и уезды: - протокол заседания президиума Енотаевского исполкома от 16 сентября 1924 г. за NQ 6153, гласил об учреждении сберкассы при уездном финотделе и о проведении агитации о значении создания подобных сберкасс.

Тем не менее, в Докладе директора Астраханской центральной сберкассы Бурдина (от 21 декабря 1926 года) о состоянии сберегательного дела в Астраханской губерний было отмечено, что развитие сберегательного дела в губернии за период 1925- 1926гг. не соответствует общему развитию хозяйства и губернии, недостает общей работы И внимания со стороны общественных и профсоюзных организаций, необходимо усилить популяризацию сберегательного дела, шире информировать население о значении организации трудовых государственных сберкасс, обратить особое внимание на организации сберкасс на промыслах, вовлекать в дело сбережения и сезонных рабочих.

С целью наиболее полно популяризировать среди трудящегося населения саму идею накопления сотрудники Астраханского горфинотдела вступили вкладчиками в сберкассы, создай таким образом прецедент и "ядро сберегателей" из служащих и обратились с аналогичным призывом ко всем коллегам,

Вопросы функционирования сберкасс неоднократно; поднимались нa заседаниях Губисполкома, в 1927 году был проведен. Всесоюзный двухнедельник сбережения. В этот же период была создана Комиссия при райисполкомах по организации и проведения компании по сберегательному делу.

В марте 1933 года на заседания губисполкома был заслушан вопрос о реорганизации сети сберкасс города районов, и управления ими. С докладом выступили заведующий горсберкассой Котиков и заведующий горфинотделам Бамутов, План реорганизаций сети сберкасс города и реорганизации управления сберкассами по Астраханскому межрайону был признан правильным. На основании решения президиума Крайисполкома было признано необходимым организовать Астраханское межрайонное Управление ГТСК и ГС с возложением на последнего полного руководства всей системой сберкасс на территории Астраханского межрайона. На территории г. Астрахани организовать пять районных отделений сберкасс с самостоятельным балансом и законченным счетоводством, подчинив последним всю сеть сберкасс города по их территориальному расположению. Планировалось в 1933 году сеть сберкасс в городе довести с 112 до 145 единиц и по районам со 118 до 137 единиц. Обязывалось товарищей Багмутову и Котикову, а в районах заведующих Райсберкассами и Райфо реорганизацию сети сберкасс и Межрайонного Управления ГТСК и ГК закончить к 1 мая, командировать для этой цели лучшие силы города. Определялся и финансовый план на 1933 год в сумме 13371868 руб. 30 копеек, план доходов - в 784968 рублей 30 копеек, план расходов - в 779997 рублей. Принимая во внимание, что сеть сберкасс при почтовых предприятиях в удельном весе сберкасс составляет 20%, а результаты неудовлетворительны, Президиум Горсовета возложил ответственность за выполнение заданий на начальника почты Теплова.

В соответствии с Письмом Государственной штатной комиссии при СНК СССР от 28 мая 1944 года за номером 8-261 было создано Управление Гострудсберкасс и Госкредита Астраханской области, в соответствии с Уставом ГТСК и ГК на областное управление возлагалась организация в области сберегательного дела, размещение государственных займов, руководство подотчетными сберегательными кассами, контроль за их деятельностью.

Областное управление состояло из 4-х отделов: оперативный, ревизионный, бухгалтерский и отдел кадров.

Много времени отводилось учебе кадров как в самом областном управлении, так и при Астраханском учетно-кредитном техникуме Госбанка.

За 1971 1981 гг. безналичные поступления денежных доходов населения во вклады увеличился в 6,8 раз. Успешнее всего развивались перечисления во вклады сумм от сдачи сельхозпродукции.

В 1995 году в области проведена реорганизация сети банка, в результате чего его сеть стала состоять из 10 отделений и 189 филиалов.

Остаток вкладов на 01.01.96 года составил 244,8 миллиардов рублей.

В 1995 году получили дальнейшее развитие вкладные (депозитные) операции, операции по обслуживанию юридических лиц резидентов и нерезидентов, кредитование в инвалюте. К работе с валютой были привлечены все ОСБ и 49 филиалов Банка

Объем сформированных инвалютных ресурсов на 01.01.96 г. увеличился в 10,4 раза, в том числе по остаткам на счетах граждан рост составил в 8,7 раз по отношению к предыдущему году.

Сберегательный банк России, история которого насчитывает уже полтора века, представляет собой уникальное для нашего Отечества, да, пожалуй, и для мировой практики образование. Эта уникальность определяется целой совокупностью факторов, на некоторых из которых необходимо остановиться особо.

Во-первых, это огромное число клиентов, отдавших предпочтение услугам Сбербанка. Среди них как физические лица (количество их счетов превышает 226 миллионов), так и юридические лица: предприятия и организации, сделавшие свой выбор в пользу Сбербанка России. В учреждениях Банка имеется более 400 тысяч счетов предприятий и организаций.

Сбербанк России обладает самой многочисленной и разветвленной структурой подразделений, в числе которых территориальные управления (76 только на территории России); отделения, входящие в состав территориальных управлений (порядка 3000); филиалы (более 30 000). Отделения и филиалы Сбербанка охватывают все уголки страны, где количество клиентов, по понятиям коммерческих банков, незначительно. Так сложилось исторически и продиктовано необходимостью выполнять специализированные государственные (ныне - федеральные) программы по представлению банковских услуг широким слоям населения.

Еще одной отличительной чертой Сбербанка является то, что все требования по количеству и качеству оказываемых услуг, а также по безопасности, представлению отчетности и организации работы практически одинаковы - как для отделений с 10 тысячами, так и с миллионом клиентов.

На протяжении длительного времени в Сбербанке был накоплен богатый опыт управления столь громадной и сложной структурой. Сбербанк постоянно добивался неуклонного снижения расходов на предоставление банковских услуг, совершенствуя организационные аспекты деятельности кассиров и контролеров, автоматизируя их работу для быстрого и качественного обслуживания клиентов, в удобном для них месте и в удобное для клиента время.

1.3 Организационно-экономическая структура объекта исследования

Организационно-экономическая структура банка определяется двумя основными моментами структурой управления банка и структурой его функциональных подразделений и служб. Главное назначение органов управления банка - обеспечить эффективность руководства коммерческой деятельности банка с целью реализации его основных функций. Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк решает самостоятельно.

Согласно Устава СБ РФ органами управления Банком являются (см. рис. 1):

- общее собрание акционеров - Высший орган управления банка;

- Наблюдательный совет Банка (совет директоров);

- коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка (совет банка);

- единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.



Рис. 1.1 Организационная структура Сберегательного банка

Совет банка -- выступает высшим органом управления в промежутке между собраниями акционеров, членом которого может быть любой акционер или его представитель, имеющий акции банка на сумму не менее 3 млн. рублей. Члены Совета избираются на два года, но могут переизбираться неограниченно число раз. Совет собирается не реже одного раза в квартал. Из членов Совета избирается президент банка, на которого возлагается руководство исполнительным органом банка - Советом директоров.

Совет директоров утверждается Советом банка по представлению президента банка. Он состоит из первого вице-президента, еще четырех вице-президентов и пятнадцати членов. Совет директоров руководит всей деятельностью банка в период между собраниями акционеров и заседаниями Совета банка.

Президент Сберегательного банка осуществляет руководство деятельностью Совета директоров, распределяет обязанности между своими заместителями и прочими директорами и степень ответственности за состоянием дел на порученных им направлениях. Президент вправе без доверенности осуществлять действия от имени банка.

Для контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общее собрание избирает ревизионную комиссию - обязательно из числа акционеров, причем в ее состав не могут быть избраны члены Совета банка или Совета директоров. Ревизионная комиссия осуществляет проверку по поручению общего собрания, по собственной инициативе или по требованию акционеров, в совокупности владеющих 1/10 акций. Если возникла серьезная угроза интересам банка, ревизионная комиссия обязана потребовать созыва чрезвычайного общего собрания акционеров.

Ключевую роль в системе Сбербанка играет основное первичное звено - отделение, которое непосредственно занимается предоставлением услуг клиентам и проведением банковских операций, разрешенных Уставом.

В функции центрального аппарата, непосредственно обслуживающего работу Совета банка и Совета директоров входят: определении стратегии банка в новых условиях; координация деятельности региональных банков; взаимодействие с органами государственной власти и управления, Цетробанком России, банками зарубежных стран и другими банками.

Общая сеть учреждений Сбербанка по состоянию на 1 января 1995 года насчитывала 79 региональных банков, 2349 отделений, 30 665 филиалов и 4 079 агентств.

Астраханское отделение Сбербанка России является самым крупным банком в области, который насчитывает 8 отделений и 152 филиала (рис. 1.2.), входящих в состав отделений с сотнями тысяч счетов физических лиц и несколькими тысячами счетов предприятий и организацией.

Но как уже говорилось, Астраханский банк СБ РФ на территории Астраханской области имеет множество отделений, каждое из которых имеет свою собственную структуру управления. В общем виде структуру управления Астраханского ОСБ №8625 можно представить в следующем виде (рис. 1.З.).

Общее руководство деятельностью отделения осуществляет управляющий отделением. Его заместители руководят работой следующих отделов: отдела автоматизации, отдела безопасности, расчетно-кассового отдела, отдела вкладов и расчетов, отдела ценных бумаг, а также работой филиалов.

Отдел автоматизации организует компьютерные системы банка, занимается разработкой программного обеспечения для нужд отделов и управлений банка. Отдел безопасности проверяет надежность клиентов банка. Расчетно-кассовый отдел открывает и ведет счета клиентов, осуществляет расчеты, проводит кассовые операции. Отдел вкладов и расчетов осуществляет единую политику по привлечению средств населения в рублях и иностранной валюте. Отдел ценных бумаг осуществляет прием, хранение, учет ценных бумаг, позволяя банку получать за эту работу определенное комиссионное вознаграждение.



Рис. 1.3 Аппарат управления Астраханского ОСБ №8625

Экономический отдел анализирует деятельность отделения, выявляет причины, влияющие на прибыль и разрабатывает предложения по ее увеличению, осуществляет перспективное и текущее планирование развития отделения.

Центральным звеном в осуществлении активных операций выступает кредитный отдел. Он распределяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщикам исходя из кредитного потенциала банка, заключает кредитныедоговоры, проверяет кредитоспособность клиентов, организует выдачу и погашение кредита.

Отдел кадров планирует численность и использование персонала, организует обучение и повышение квалификации кадров, осуществляет набор персонала и его расстановку. Юридическая служба разрабатывает нормативные документы и изменения в уставе банка, составляет договоры, акты залога и другие деловые бумаги, ведет дела банка в судебных и административных учреждениях, составляет исковые заявления, отзывы, протесты, составляет заключения по всем возникающим в банке юридическим вопросам. Отдел валютных и неторговых операций проводит инвалютные операции, осуществляет финансирование и кредитование экспорта и импорта, организует корреспондентские отношения. Административно-хозяйственный отдел занимается строительством, планированием, приобретением, поддержанием и продажей банковских зданий, сооружений и оборудования.

Главный бухгалтер руководит деятельностью бухгалтерии и отдела последующего контроля. Отдел бухгалтерского учета четко и своевременно осуществляет расчеты по вкладным, кредитным, валютным операциям, по ценным бумагам, начисление всех видов налогов, взаиморасчеты с бюджетом, подведение итогов хозяйственной деятельности банка.

Отдел последующего контроля осуществляет контроль за правильностью совершенных операций по вкладам физических лиц и принятым на хранение ценным бумагам, своевременная и тщательная проверка документов по этим операциям.

Данная организационно-экономическая структура обеспечивает Астраханскому отделению Сбербанка РФ наилучшее функционирование всех подразделений и служб банка.

1.4 Краткая экономическая характеристика финансово-кредитной деятельности банка с 2005-2007 год

Сбербанк РФ, став крупнейшим коммерческим банком страны, занимает прочные позиции на денежном и фондовом рынках. Валюта его баланса составляет около одной пятой сводного баланса всех коммерческих банков России. Сберегательный банк аккумулирует около 70% всех вкладов граждан, кроме того, через его систему получают пенсии свыше 80% пенсионеров и заработную плату - около 40% занятых в экономике России.

Астраханское отделение Сбербанка РФ в соответствии с Положением о нем вправе осуществлять все банковские операции, предусмотренные законодательством РФ и Уставом Головного банка. Таким образом Астраханский банк СБ РФ способен предоставить своим щ клиентам практически весь спектр банковских операций и услуг.

В настоящий момент в Астраханском банке СБ РФ хранятся средства населения в общей сумме 6 600 000 тысяч рублей. На 1 января 2008 года в учреждениях Астраханского банка открыто свыше 3 млн. счетов физических лиц. Свыше 50 % населения Астраханской области получают свои доходы через отделения Сбербанка.

Как результат положительных изменений за последние годы положение Астраханского банка СБ РФ в рейтинге территориальных банков упрочняется. Однако для того чтобы судить о деятельности Астраханского ОСБ №8625 следует рассмотреть и проанализировать основные финансовые показатели его деятельности, а точнее структуру активов и пассивов, доходов и расходов. Подобный анализ позволяет выявить основные тенденции динамики различных статей активов и пассивов банка, установить особенности формирования ресурсной базы банка и выявить наиболее доходные виды его деятельности.

За 2010 год Астраханское ОСБ 8625 сработало с прибылью в сумме 68797 тысяч рублей, что в 20 раз больше соответствующей величины за 2009 год и 4,8 раз - за 2008 год. В расчете на одного работника прибыль Астраханского ОСБ составила за 2010 год 43,7 тысяч рублей, в 2009 году в 17,5 раз меньше, а именно 2,5 тысячи рублей, в 2008 году - 10,6 тысяч рублей.

Значительное увеличение прибыли на 1 января 2010 вызвано увеличением доходов банка на 78359 тысяч рублей или 17% по сравнению с той же датой 2009, тогда как расходы за 2009 год увеличились всего на 2,8% и составили к концу года 481008 тысяч рублей.

Если рассматривать суммы доходов и расходов в динамике за 3 года, то наибольшие показатели банк имел в 2007 году - 680132 и 665803 тысячи рублей. Балансовая прибыль за данный год составила 14329 тысяч рублей. Наибольшую прибыль в течение данного года принесли вложения в еврооблигации и государственные ценные бумаги, а также проценты по кредитам юридическим лицам. Значительную статью расходов за 2004 год составили непроцентные расходы 472970 тысяч рублей - 71% от общей суммы расходов и 26% или 177098 тысяч рублей составляют выплаты процентов по вкладам физических лиц.

2005 год характеризуется незначительной суммой прибыли 3391 тысяча рублей. На 01.01.2006 года доходы банка составили 471446 тысяч рублей, что на 31% меньше за аналогичный период предыдущего года. Расходы банка также уменьшились на 30% по сравнению с 2005 годом и составили 468055 тысяч рублей. Значительную долю в доходах банка за 2005 год составили непроцентные доходы - 125424 тысяч рублей и проценты, выплаченные юридическими лицами по кредитам - 91277 тысяч рублей. В расходах банка 68% или 317914 тысяч рублей составляют непроцентные расходы, а также большая часть идет на оплату процентов по вкладам физических лиц 138510 тысяч рублей. За 2005 год существенно изменилась структура активов и пассивов Астраханского ОСБ 8625. Активы Сбербанка возросли на 30% или на 871957 тысяч рублей за счет увеличения:

кредитов, выдаваемых физическим лицам. По состоянию на 01.01.2006 года данная статья баланса составила 261237 тысяч рублей, общее увеличение по сравнению с предыдущим годом на 68%;

денежных средств в кассе и на корреспондентских счетах на 58% или на 51312 тысяч рублей;

средств в капитальных вложениях в 3,7 раз или на 320003 тысячи рублей.

В течение 2005 года банк практически не вкладывал денежные средства в ценные бумаги. На 20% сократились кредиты, выдаваемые юридическим лицам и составили на 01.01.2002 год 709124 тысячи рублей, хотя данный источник приносит одну из наибольших частей доходов.

Ресурсы банка за 2005 год увеличились, данное изменение произошло за счет:

остаткам по вкладам физических лиц, которые возросли на 30% и к концу года составили 2218473 тысячи рублей;

остатки по счетам юридических лиц возросли на 15% по сравнению с 2004 годом и составили на конец 2001 года 549741 тысяча рублей.

На 17% сократились денежные средства, привлеченные в ценные бумаги по сравнению с 2005 годом.

В 2006 году Астраханское ОСБ 8625 получила прибыль в размере 68797 тысяч рублей - это наибольший показатель за анализируемые три года, из которых чистая прибыль составляет 37369 тысяч рублей. На 01.01.2007 года доходы банка составили 549805 тысяч рублей, что на 16% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Расходы банка увеличились незначительно - на 2,7% по сравнению с прошлым годом. Значительно увеличились статьи пассива баланса:

Остатки по вкладам физических лиц возросли на 41% по сравнению с прошлым годам и на 01.01.2007 год составили 3126486 тысяч рублей;

Остатки по счетам юридических лиц увеличились на 63% и к концу 2006 года составили 893949 тысяч рублей;

Денежные средства, привлеченные в ценные бумаги, возросли на 86,4% и составили 131525 тысяч рублей.

Также значительно увеличились статьи актива баланса:

Кредиты предоставляемые юридическим лицам и физическим лицам - предпринимателям возросли на 22,2% и составили 866478 тысяч рублей;

Кредиты физическим лицам выросли на 72,8% и составили 451535 тысяч рублей;

Вложение средств в ценные бумаги возросло в 6 раз и к концу 2006 года составило 6658 тысяч рублей.

Чистая прибыль банка в размере 67369 тысяч рублей говорит о рентабельной деятельности. Коэффициент рентабельности на 01.01.2007 года составил 12,25.

По данным публикуемой отчетности Астраханского ОСБ 8625 можно рассчитать следующие показатели анализа качества активов:

1. Уровень доходных активов, определяемый как отношение активов, приносящих доход, к общей сумме активов.

Данный показатель в Астраханском банке СБ РФ составляет 68%- на 01.01.05 год, 65% - на 01.01.06 года, 63,8% - на 01.01.07 года.

Значение показателя свидетельствует об эффективной работе банка и верным распределением активов банка между приносящими и неприносящими дохода.

2 Уровень сомнительной задолженности, равный соотношению просроченной задолженности по кредитам к общей сумме размещенных активов. Значение данного показателя за 2005 года составляет - 10%, за 2006 год - 11%, за 2007 год - 11,5%

Нормативное значение данного показателя составляет не более 5%. Значительное отклонение от норматива свидетельствует о повышенном риски невозврата кредитных ресурсов.

3 Уровень резервов, рассчитывается как отношение резервов (под возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг, на потери по расчетам с дебиторами и т. д.) к сумме размещенных активов.

Оптимальное значение данного коэффициента составляет 5-7%.

Данный показатель в Астраханском банке СБ РФ составляет за 2005 год - 14%, за 2006 год - 12%, за 2007 год - 11,6%.

Данный показатель зависит от политики банка и свидетельствует о значительном страховом фонде Астраханского ОСБ 8625.

На сегодняшний день своими главными задачами Астраханское отделение считает упрочнение достигнутых позиций универсального коммерческого банка, сохранение специализации и лидерства в сфере различных банковских услуг, динамичное и стабильное расширение своего присутствия во всех секторах регионального рынка.

2. Описание проделанных работ

За время прохождения производственной практики ознакомился со структурой отдела кредитования Астраханского отделения №8625 Сбербанка России, рассмотрел положение об отделе, должностные инструкции сотрудников, общее направление деятельности отдела, а также основные задачи Сбербанка России на рынке кредитования.

Изучены основные направления кредитования:

кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на пополнение оборотных средств;

кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели приобретения внеоборотных активов.

Ознакомился с различными видами кредитования субъектов малого предпринимательства, предоставления банковских гарантий в соответствии с действующими нормативными документами.

Основные условия кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России:

цели кредитования: приобретение объектов недвижимости, выкуп земельных участков под зданиями, расходы по капитальному, текущему ремонту помещений, приобретение оборудования, приобретение транспортных средств, пополнение оборотных средств и др.;

срок кредитования - до 3-х лет, в зависимости от цели;

гибкий график (с учетом сезонности деятельности) погашения кредита, возможность отсрочки погашения основного долга на срок до 6-ти месяцев;

в качестве обеспечения Банк принимает залог имущества (недвижимость, транспортные средства, оборудование и др.), возможна выдача частично обеспеченных кредитов;

возможность получения кредита в размере до 750 тыс. рублей без залога;

получение кредита возможно как безналичным путем, так и наличными средствами.

Совместно с сотрудниками отдела кредитования формировал перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, рассматривал документы Заемщика. Перечень документов указан в Приложении №1.

Принимал участие в подготовке заключения на Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций.

Получал от Заемщика платежные документы на перечисление кредитных ресурсов со ссудного счета на его расчетный; сверял подписи и печати на платежных документах с подписями и печатью, заявленными в карточке образцов подписей и оттиска печати.

Передавал в подразделение, осуществляющее расчетно-кассовое обслуживание, платежные поручения Заемщика на списание кредитных средств со счетов Заемщика.

Принимал участие в проведении ежеквартального анализа и оценки финансового состояния Заемщика в течение срока действия Кредитного договора.

Участвовал в проведении периодической проверки наличия и сохранности предмета залога по Кредитному договору. Проверка наличия м сохранности предмета залога осуществляется ежемесячно при залоге товаров в обороте, и ежеквартально - при прочих видах залога (недвижимость, оборудование, автотранспорт).

Совместно с кредитными инспекторами проводил мониторинг хозяйственной деятельности Заемщика путем ежемесячных выездов к месту ее ведения в соответствии с требованиями нормативных документов.

Осуществлял формирование кредитного дела (досье) и передачу в архив закрытых договоров.

Приложение 1

Документы, предоставляемые Заемщиком - юридическим лицом

1. Заявление на получение кредита

2. Анкета

3. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика:

ксерокопии паспортов руководителей, учредителей (участников, пайщиков), главного бухгалтера, поручителей, залогодателей со всех страниц, содержащих информацию, в том числе о семейном положении и прописке;

копии Устава/Положения (действующая редакция со всеми имеющимися изменениями и дополнениями), Учредительного договора (при наличии), - прошитые, пронумерованные и скрепленные печатью организации и подписью руководителя (или нотариально заверенные копии / или копии, заверенные налоговым органом);

заверенные руководителем и печатью Заемщика копии протоколов и приказов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей (руководителя, главного бухгалтера и т.д.);

заверенные руководителем и печатью Заемщика копии протоколов заседаний уполномоченных Уставом организации органов о решении получения кредита (о передаче имущества в залог, о предоставлении поручительства).

нотариально заверенная копия Свидетельства о внесении записи в Единый Государственный Реестр юридических лиц;

при наличии изменений и дополнений к учредительным документам - нотариально заверенные копии Свидетельств о регистрации изменений и дополнений;

нотариально удостоверенные копии свидетельства о присвоении ИНН - заемщика, залогодателей, поручителей;

выписка из Единого Государственного Реестра юридических лиц;

нотариально удостоверенная копия разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензия);

копии договоров банковских счетов (расчетных и текущих валютных), открытых Заемщиком в коммерческих банках.

заверенные руководителем и печатью Заемщика копии свидетельств о праве собственности, копии договоров аренды (субаренды) на помещения, используемые в хозяйственной деятельности Заемщика.

4. Финансовые документы:

справка из подразделения МНС РФ о наличии/отсутствии задолженности перед бюджетом (или акт сверки расчетов).

справка из подразделения МНС РФ о счетах, открытых в коммерческих банках;

справки банков об остатках на расчетных (текущих валютных) счетах и наличии требований к ним (картотека 2), о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным и текущим валютным счетам за последние 6 месяцев - кроме счетов в Сбербанке;

справки банков о наличии ссудной задолженности и суммарных ежемесячных оборотах по ссудным счетам Заемщика в коммерческих банках (кредитных организациях) за последние 6 месяцев; - кроме кредитов в Сбербанке

заверенная руководителем и печатью Заемщика полная бухгалтерская отчетность за 5 последних отчетных дат с отметкой подразделения МНС РФ (бух. баланс, отчет о прибылях и убытках, формы №3,4,5, пояснительная записка) - с отметкой налогового органа или копией почтового уведомления о вручении (при сдаче отчётности почтой). На первом листе отчетности проставляется отметка о виде предоставления отчётности в МНС;

По состоянию на каждую отчётную дату и дату обращения с заявкой предоставляются следующие расшифровки:

краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;

кредиторской и дебиторской задолженности представленным балансам с указанием наименований кредиторов и дебиторов, дат возникновения задолженности, выделения просроченной задолженности;

долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения и погашения кредита, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов

расшифровки операционных, внереализационных, прочих доходов и расходов, указанных в отчете о прибылях и убытках;

Если предприятие является малым и применяет упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности, в этом случае вместо традиционной бухгалтерской отчетности в БАНК предоставляются следующие документы:

копия уведомления МНС о праве применения упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности;

копия книги учета доходов и расходов за период не менее 6-ти последних полных месяцев;

копия кассовой книги (журналы показаний ККМ) за период не менее 6-ти последних полных месяцев;

копии налоговых деклараций по ЕНВД или упрощенной системе налогообложения с отметкой МНС (или почтовым уведомлением о вручении) и приложением документов об уплате - за 4 последних квартала;

упрощенная форма баланса (с предоставлением документов, подтверждающих данные балансовых статей - ведомость остатков товаров, справки об основных средствах с указанием их балансовой стоимости и.т.д.) - (бланк прилагается)

упрощенная форма отчёта о прибылях и убытках (за последние 3 месяца) - (бланк прилагается) справка о наличии/отсутствии поручительств и/или предоставленном залоге по обязательствам третьих лиц кредитная история (бланк прилагается) в других коммерческих банках, как минимум, за последний год с приложением копий кредитных договоров, договоров залога, поручительств и т.д.

копии контрактов (договоров), подтверждающих расходную и доходную части кредитуемой сделки - договора с поставщиками (подрядчиками) и покупателями (заказчиками), заключенные на текущий финансовый период.

документы, подтверждающие целевое использование кредита (в момент рассмотрения заявки - договоры с поставщиками, акты выполненных работ и т.д., в момент получения кредита - конкретные счета и товарные накладные, согласно которым будет производиться перечисление кредитных средств).

Размещено на Allbest.ru

...