Анализ финансовой деятельности АО "Народный Банк Казахстана"
Общая характеристика деятельности АО "Народный Банк Казахстана". История развития банка, основные виды его деятельности. Анализ состава и структуры активов и пассивов, документов и расходов банка. Определение перспектив направления и развития банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.06.2013 |
| Размер файла | 74,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Введение
- 1. Характеристика основной деятельности АО "Народный Банк Казахстан"
- 1.1 История развития банка
- 1.2 Основные виды деятельности банка
- 2. Анализ финансовой деятельности АО "Народный Банк Казахстан"
- 2.1 Анализ состава и структуры активов и пассивов банка. Анализ документов и расходов банка
- 3. Перспективы направления и развития АО "Народный Банк Казахстана"
- Заключение
Введение
Открытое акционерное общество "Народный Банк Казахстана" является юридическим лицом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеет самостоятельный баланс, банковские счета, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Официальный статус Банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в Министерстве юстиции Республики Казахстан и наличием лицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение банковских операций. Дата первичной государственной регистрации Банка - 20 января 1994 года. Банк на основании решения Общего собрания акционеров (Протокол Общего собрания акционеров Банка № 2 от 7 июля 1998 года) преобразован из акционерного общества закрытого типа " Акционерный Народный Сберегательный Банк Казахстана" в открытое акционерное общество "Народный Сберегательный Банк Казахстана".
Народный Банк Казахстана - обладатель крупнейшей сети Филиалов, расположенных на всей территории Республики Казахстан. Филиалы и структурные подразделения Банка находятся практически во всех значительных населенных пунктах. Более четырех лет назад Банком создана собственная расчетная система, охватывающая все операционные подразделения и обеспечивающая расчеты клиентов как внутри банка, так и на межбанковском рынке.
1. Характеристика основной деятельности АО "Народный Банк Казахстан"
1.1 История развития банка
В этом году Народному банку Казахстана исполняется 86 лет.
История Народного банка Казахстана - это история становления и развития сберегательной системы Казахстана.
Акционерное общество "Народный банк Казахстана" было основано на базе реорганизованного Сберегательного банка Республики Казахстан.
В послереволюционное время, в период новых экономических отношений, в 1923 году в г. Актюбинске была открыта первая сберегательная касса, а позже, в период коллективизации и индустриализации, в 1936 году в г. Алматы был открыт филиал Сберегательного Банка СССР. Фактически с 1923 года начинается новый виток развития и популяризации сберегательной системы, рассчитанной на широкие массы населения.
После открытия сберкассы в Актюбинске, в течение последующих 4-х лет в республике было сформировано 335 сберегательных касс. В 1929 году была организована Республиканская сберегательная касса, которая осуществляла руководство деятельностью всех сберегательных касс в Казахстане. В последующие годы количество их быстро увеличивалось. Чтобы вовлечь в число вкладчиков большее количество рабочих, служащих и колхозников, особое внимание уделялось открытию сберегательных касс непосредственно при заводах и фабриках, колхозах и совхозах, при учреждениях связи и других предприятиях и организациях.
Сама природа социально-экономических и финансовых отношений в социалистическом обществе способствовала тому, что практически каждый советский гражданин являлся вкладчиком Сберегательного Банка. Глобальная система массового обслуживания населения способствовала накоплению огромного исторического опыта системы сбережений и закреплению устоявшихся традиций банковского дела на территории Казахстана.
Сберегательным кассам была также разрешена выдача срочных ссуд под залог облигаций государственных займов и под другие ценные бумаги. Они могли выполнять фондовые и другие финансовые и банковские операции.
В этот период сберегательное дело характеризовалось становлением и постепенным развитием государственного кредита. За эти годы было выпущено восемь государственных займов, в том числе три в натуральном и два в золотом исчислении. Натуральные займы (два хлебных и сахарный) и займы в золотом исчислении были выпущены в дореформенный период.
К концу 1960 года число вкладчиков в сберегательных кассах достигло 1770 тысяч, сумма вкладов составила 322,7 млн. рублей, а средний размер вклада вырос до 182 рублей. Число сберегательных касс с 1950 года по 1960 год увеличилось в 1,8 раза и на конец 1960 года составило 2805. Развитие сберегательного дела и расширение сети сберегательных касс в Казахстане обусловлено главным образом развитием народного хозяйства, значительным ростом материального благосостояния трудящихся в результате массового освоения целинных и залежных земель. На долю сберегательных касс целинных областей: Кокчетавской, Кустанайской, Павлодарской, Северо-Казахстанской и Целиноградской только в 1955 году приходилось 44,1 процента всех лицевых счетов вкладчиков и 44 процента остатка вкладов, имеющихся в республике (Незаменимые услуги, М.Д. Джолдасбеков и др., Алма-Ата, 1986 г.).
В начале 60-х годов сберегательные кассы были привлечены к операциям по приему платежей населения за квартиру, коммунальные и другие услуги. Сберегательным кассам было также передано большое хозяйство текущих счетов фабрично-заводских и местных комитетов профсоюзов, касс взаимопомощи, а также общественных организаций, не занимающихся хозяйственной деятельностью. Заметное развитие получили операции сберегательных касс по безналичным перечислениям на счета во вклады сумм из заработной платы рабочих и служащих, а также денежных заработков колхозников при соблюдении принципов строгой добровольности.
Для развития сберегательной системы немалое значение имело укрепление денежной единицы. Однако реформа 1961 года, задуманная как мера контроля над массой и ограничением эмиссии, не получила подкрепления в преобразовании всего хозяйственного строя и свелась к замене денежных знаков и установлению нового курса рубля. С 1963 года, после передачи сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка, средства населения с вкладов стали направляться на пополнение его кредитных ресурсов. В конце 60-х годов произошел бурный расцвет сберегательного дела, обеспечивший направление крупных средств на кредитование народного хозяйства, источником которых являлись денежные сбережения населения.
Банковская реформа 1988 года наметила переход к двухуровневой банковской системе: центральный банк - специализированные банки. Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.
Государственная независимость Республики Казахстан и обретение суверенитета ознаменовала начало третьего, реорганизационного этапа - трансформирование и переориентация структуры и функций банкинга и начало хронологии непосредственного развития Народного Банка Казахстана.
После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что ознаменовало начало банковской реформы в независимом Казахстане.
Спустя год после официального провозглашения независимости, в 1992 году, был создан Сберегательный Банк Республики Казахстан, официальным юридическим преемником которого является Народный Банк Казахстана.
В 1993 году Сберегательный Банк реорганизуется в самостоятельную юридическую структуру "Народный Банк Казахстана", принадлежащую Правительству Республики Казахстан.
И в 1995 году Банк преобразуется в Акционерное общество закрытого типа. Процесс преобразования сопровождался кардинальной сменой руководства банка и стиля работы. Новое руководство в основу деятельности банка положило принцип универсализма, который последовательно отстаивает и воплощает в последовательном расширении спектра банковских услуг и использовании в банкинге новейших информационно-коммуникативных технологий.
Уже к концу 1995 года Народный банк Казахстана стал крупнейшим операционным банком республики и продолжает успешно сохранять достигнутые позиции на финансовом рынке.
В июле 1998 г. решением Общего собрания акционеров Банк был преобразован из акционерного общества закрытого типа со 100% -ным участием Правительства в Открытое Акционерное Общество "Народный Сберегательный Банк Казахстана".
В этом же году, согласно Постановлениям Правительства Республики Казахстан, в том числе постановлению Правительства Республики Казахстан N 644 от 6 июля 1998 года "Об основных направлениях поэтапной приватизации Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1998-2001 годы", была проведена работа по увеличению акционерного капитала.
В ноябре 2001 года Правительство Республики Казахстана продало на торгах свой контрольный пакет акций, к тому времени, составлявший 33,33% плюс одна акция.
банк актив пассив расход
На сегодня Народный банк Казахстана - это крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстан, успешно работающий на благо своих клиентов уже 85 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур Казахстана.
Современная история Народного Банка - это не только процесс его приватизации и структурной реорганизации. Это процесс непрерывного внедрения новейших банковских технологий, расширения спектра услуг, глобальная стратегия, направленная на полное сохранение и совершенствование системы сберегательных вкладов в новых условиях, создание "вертикально интегрированной" банковской структуры с развитой филиальной инфраструктурой. Это ориентация, с учетом современных информационно-коммуникативных технологий, на решение основных задач Народного Банка Казахстана - выплаты пенсий, заработной платы, прием налоговых, коммунальных и других платежей, расчетно-кассовое обслуживание малых и средних предприятий и государственных учреждений.
По результатам 2007 года АО "Народный Банк Казахстана" сохранил лидирующие позиции среди трех банков по темпам роста привлеченных депозитов клиентов, в итоге, на конец года Банк вышел на первое место по объемам клиентских депозитов.
Народный Банк Казахстана является лидирующей региональной финансовой группой, а также лидирующим розничным банком с наибольшим числом клиентов и самой крупной филиальной сетью. Народный Банк представляет собой универсальную финансовую группу, которая предлагает широкий спектр услуг (банковские услуги, пенсионные накопления, страхование, лизинг, брокерско-дилерские услуги, услуги по управлению активами) населению, представителям малого и среднего бизнеса (МСБ), корпоративным клиентам. Рейтинг Банка по оценкам рейтинговых агентств составляет: Moody's Investor Service (Ba1), Fitch Ratings (BB+) и Standard&Poor's (BB+).
Чистая прибыль выросла на 49% с 27,2 млрд. тенге в 2006 до 40,5 млрд. тенге в 2007. Прибыль до налогообложения выросла на 44% с 35,6 млрд. тенге до 51,2 млрд. тенге. Чистый процентный доход до отчислений в резервы на обесценение вырос на 53% с 46,5 млрд. тенге до 71,0 млрд. тенге. Чистая процентная маржа снизилась, но сохранилась на стабильном уровне 6.7% в 2007. Чистые доходы по услугам и комиссии выросли на 14% с 21,1 млрд. тенге до 24,2 млрд. тенге. Прочие непроцентные доходы выросли в 3,2 раза с 5,3 млрд. тенге до 17,1 млрд. тенге
Доход от операционной деятельности вырос на 37% с 64,5 млрд. тенге до 88,0 млрд. тенге (доход от операционной деятельности включает в себя чистый процентный доход, чистые доходы по услугам и комиссии, прочие непроцентные доходы, за вычетом понесенных страховых выплат).
Соотношение расходов к доходам улучшилось с 38.6% до 34.3%.
Активы выросли на 61% с 991,4 млрд. тенге на конец 2006 года до 1595,1 млрд. тенге на конец 2007 года.
Займы клиентам за вычетом суммы резервов под обесценение выросли на 74% с 596,2 млрд. тенге до 1040,3 млрд. тенге.
Средства клиентов выросли на 56% с 597,9 млрд. тенге до 935,4 млрд. тенге. Вклады физических лиц выросли на 70% с 209,9 млрд. тенге до 357,7 млрд. тенге в 2007. Соотношение займов клиентам к средствам клиентов составило 1.11 на конец 2007 г.
Выпущенные долговые бумаги выросли на 67% с 134,4 млрд. тенге до 224,9 млрд. тенге.
Капитал Банка вырос на 33% с 60,2 млн. тенге до 141,0 млн. тенге. Капитализация Банка оставалась на высоком уровне: с коэффициентом достаточности капитала 12.9% и капиталом первого уровня 10.6% на конец 2007 (Базель).
Возврат на средние активы (ROAA) составил 2,57% годовых, возврат на средний собственный капитал на (ROAE) составил 25,68% годовых.
Прибыль до налогообложения выросла на 15,6 млрд. тенге (44%) в 2007 году в основном за счет увеличения процентного дохода на 51,9 млрд. тенге (64%), роста чистых доходов по услугам и комиссий на 3,0 млрд. тенге (14%), роста прочих непроцентных доходов на 11,8 млрд. тенге (223%). В свою очередь, процентные расходы увеличились на 27,3 млрд. тенге (80%), резервы под обесценение выросли на 13,9 млрд. тенге (166%), а также непроцентные расходы снизились на KZT 10.0 млрд. тенге (35%).
Процентный доход вырос на KZT 51,9 млрд. тенге (64%) до 132,6 млрд. тенге в 2007 г. с 80.6 млрд. тенге в 2006 г., в основном за счет роста процентного дохода по займам. Рост процентного дохода по займам клиентам был вызван в основном ростом средних остатков по займам на 74%.
Процентные расходы выросли на 27,3 млрд. тенге (80%) до 61,5 млрд. тенге в 2007 г. с 34,2 млрд. тенге в 2006 г. в основном за счет увеличения средних балансов по процентным обязательствам (около 63%), а также за счет увеличения доли выпущенных долговых ценных бумаг и средств кредитных учреждений, процентные ставки по которым обычно выше, чем по депозитам клиентов.
В 2007 году процентный расход рос быстрее чем процентный доход оказывая давление на процентную маржу, которая снизилась с 7,0% в 2006 году до 6,7% в 2007 году.
Резервы под обесценение выросли на 13,9 млрд. тенге (166%) до 22,2 млрд. тенге в 2007 г. с 8,3 млрд. тенге в 2006 г. Резервы под обесценение выросли в 2007 году по сравнению с 2006 годом в основном за счет роста кредитного портфеля Банка. Эффективная ставка резервирования составила 5.2% от общего кредитного портфеля Банка на конец 2007 года по сравнению с 5.3% от общего кредитного портфеля Банка в 2006 году.
Доход по услугам и комиссии вырос на 3,4 млрд. тенге (15%) до 25,4 млрд. тенге в 2007 г. с 22,1 млрд. тенге в 2006 г. в основном за счет роста комиссионного дохода по банковским переводам и кассовым операциям. Комиссионные доходы пенсионного фонда и управления активами снизились на 0,5 млрд. тенге (8%) с 7,0 млрд. тенге в 2006 г. до 6,5 млрд. тенге в 2007 г. как результат общего замедления на финансовых рынках во второй половине 2007 года. Не включая комиссионных доходов пенсионного фонда и управления активами, общий доход по услугам и комиссии вырос на 26% в 2007 г.
Чистый доход по услугам и комиссии вырос на 3,0 млрд. тенге (14%) с 21,1 млрд. тенге в 2006 г. до 24,2 млрд. тенге в 2007 г.
Прочие непроцентные доходы выросли на 11,8 млрд. тенге (223%) до 17,1 млрд. тенге в 2007 г. с 5,3 млрд. тенге в 2006 г., в основном за счет чистой прибыли по финансовым активам и обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, чистая прибыль по операциям с иностранной валютой и консолидации АО "Казахинстрах" за полный 2007 год.
Чистая прибыль по финансовым активам и обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток выросла на 3.6 млрд. тенге (1,844%) до 3,4 млрд. тенге в 2007 г. с убытка в 0,2 млрд. тенге в 2006 и отражает выручку от продажи торгового портфеля ценных бумаг. Чистая прибыль от инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи выросла на 0,4 млрд. тенге (208%) до 0,6 млрд. тенге в 2007 г. с 0,2 млрд. тенге в 2006 г. Чистая прибыль от инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи выросла в основном за счет продажи ценных бумаг Национального Банка Республики Казахстан.
Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой выросла с 2,0 млрд. тенге (58%) до 5,4 млрд. тенге в 2007 г. с 3,4 млрд. тенге в 2006 г. Рост был вызван в основном ростом объемов конвертации валюты для клиентов, а также более высокими спрэдами на некоторые виды операций с валютой.
В 2006 году Банк приобрел контрольный пакет акций в АО "Казахинстрах". Доходы от страховой деятельности АО "Казахинстрах" были консолидированы с прочими непроцентными доходами Банка в 2007 г. и 2006 г. Доходы от страховой деятельности выросли на 5,3 млрд. тенге (792%) до 5,9 млрд. тенге в 2007 г. с 0,7 млрд. тенге в 2006 г. в связи с ростом страховых премий. Исключая доходы по страховой деятельности, прочие непроцентные доходы выросли на 242% в 2007 г.
Операционные расходы выросли на 9,7 млрд. тенге (35%) до 37,8 млрд. тенге в 2007 г. по сравнению с 28,1 млрд. тенге в 2006 г., в основном за счет роста зарплат и других выплат, амортизационных расходов, и расходов по страхованию депозитов. Рост расходов вызван увеличением численности работников, расширением филиальной сети и ростом депозитной базы. Однако, несмотря на рост операционных расходов, соотношение операционных расходов к операционным расходом до провизий под обесценения (cost-to-income ratio) снизился до 34.3% в 2007 г. с 38.6% в 2006 г. Налоги
Эффективная налоговая ставка Банка составила 20,8% и 23,7% в 2007 и 2006 годах соответственно. Эффективная ставка в 2007 г. снизилась по сравнению с 2006 годом в основном за счет роста не облагаемого процентного дохода по долгосрочным ипотечным кредитам, государственным ценным бумагам и другим квалификационным ценным бумагам. В дополнение, доход по страховым операциям АО "Казахинстрах" облагается по ставке 4%.
На конец 2007 года активы Банка составили 1595,1 млрд. тенге, увеличение на 603,7 млрд. тенге (61%) по сравнению с 2006 годом. Рост был вызван в основном ростом кредитного портфеля на 444,1 млрд. тенге (74%), денег и эквивалентов на 127,4 млрд. тенге (100%), а также, в меньшей степени, ростом обязательных резервов на 32,2 млрд. тенге (58%). В то же время, портфель инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшился на 15,5 млрд. тенге (13%) в 2007 году.
Займы клиентам за вычетом суммы резервов под обесценение вырос на 74% до 1040,3 млрд. тенге или 65% от общей суммы активов на конец 2007 года с 596,2 млрд. тенге или 60% от общей суммы активов на конец 2006 года.
Займы физическим лицам, включая потребительские займы и ипотечные кредиты, выросли на 63% в 2007 году и составили наибольшую долю в кредитном портфеле Банка на конец 2007 года. Потребительские кредиты (в основном по зарплатным проектам клиентов Банка) выросли на 74,7 млрд. тенге (86%) с 86,9 млрд. тенге на конец 2006 года до 161,6 млрд. тенге на конец 2007 года. Ипотечные кредиты выросли на 50,4 млрд. тенге (46%) с 110,3 млрд. тенге на конец 2006 года до 160,7 млрд. тенге на конец 2007 года.
Кредиты сектору оптовой и розничной торговли выросли на 155,6 млрд. тенге (100%) с 155,6 млрд. тенге на конец 2006 г. до 311,2 млрд. тенге на конец 2007 г. Доля кредитов сектору торговли в кредитном портфеле Банка выросла с 25% до 28% в 2007 году.
На конец 2007 года кредиты десяти крупнейшим заемщикам Банка составили 15% от общей суммы займов клиентам, без изменения с конца 2006 года.
Деньги и денежные эквиваленты, и обязательные резервы выросли на 159,6 млрд. тенге (87%) с 182,9 млрд. тенге на конец 2006 года до 342,5 млрд. тенге на конец 2007 года и составили 21% от суммы общих активов на конец 2007 года. Рост денежных средств и эквивалентов был вызван в основном размещением краткосрочных депозитов в банках стран ОЭСР. Рост обязательных резервов был вызван в основном ростом обязательств.
Портфель финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи снизился на 20,6 млрд. тенге (12%) с 176,5 млрд. тенге на конец 2006 года до 155,9 млрд. тенге на конец 2007 года и составили 9.8% от суммы активов на конец 2007 года. Снижение портфеля было вызвано в основном продажей ценных бумаг Национального Банка Республики Казахстан.
На конец 2007 года обязательства Банка составили 1434,1 млрд. тенге, отражая увеличение на 563,3 млрд. тенге (65%) по сравнению с 2006 годом. Рост обязательств был вызван ростом средств клиентов, ростом выпущенных долговых ценных бумаг, а также ростом средств кредитных учреждений.
Выпущенные ценные долговые бумаги Банка увеличились на 90,5 млрд. тенге (67%) с 134,4 млрд. тенге на конец 2006 г. до 224,9 млрд. тенге на конец 2007 г. Данное увеличение включает в себя евробонды на сумму $700 млн., выпущенные Банком в мае 2007 г., а также два выпуска бондов, выпущенных на местном рынке на общую сумму 25 млрд. тенге в марте и апреле 2007 года.
Заимствования Банка у кредитных учреждений выросли на 128,8 млрд. тенге (109%) с 118,7 млрд. тенге на конец 2006 г. до 247,5 млрд. тенге на конец 2007 г. Данный рост был вызван в основном кредитами и депозитами от банков стран ОЭСР. Так, в мае 2007 года Банк привлек синдицированный займ на сумму $400 млн. сроком на 3 года. В октябре 2007 года, Банк привлек синдицированный займ на сумму $300 млн. сроком на 3 года. Также рост был вызван увеличением обязательств по двусторонним займам, торговому финансированию, операциям РЕПО Банка с местными и зарубежными финансовыми институтами.
Средства клиентов в Банк выросли до 935,4 млрд. тенге или 65% от общих обязательств Банка на конец 2007 года с 597,9 млрд. тенге или 69% от общих обязательств Банка на конец 2006 года. Средства физических лиц выросли на 70% до 357,7 млрд. тенге на конец 2007 года с 209,9 млрд. тенге на конец 2006.
Капитал Банка составил 161,0 млрд. тенге или 10% от суммы общих активов Банка, отражая увеличение на 40,4 млрд. тенге (34%) по сравнению с концом 2006 года. Капитал Банка вырос в результате доразмещения простых акций Банка на сумму 4,8 млрд. долларов в период с января по март 2007 года, а также за счет увеличения нераспределенной прибыли и прочих резервов с 56,7 млрд. тенге на конец 2006 года до 92,3 млрд. тенге на конец 2007 года.
В 2007 году Банк выплатил дивиденды держателям привилегированных акций Банка на сумму 1,6 млрд. тенге, а также дивиденды на простые акции Банка на общую сумму 2,5 млрд. тенге. Выплата дивидендов была утверждена на общем собрании акционеров по итогам 2006 года.
Вопросы распределения чистой прибыли Банка за 2007 год и выплаты дивидендов включены в повестку общего собрания акционеров, назначенного на 25 апреля 2008.
На 31 декабря 2007 года филиальная сеть Банка составляла 670 отделений (в 2007 году было открыто 53 отделения): 22 областных и региональных филиала, 125 районных управлений, 473 расчетно-кассовых отделений, 46 центров персонального сервиса, 4 VIP-центра. Также Банк обслуживал клиентов МСБ в 13 центрах. Количество банкоматов составляло 1119 (в 2007 году было установлено 422 новых банкомата), а также 3375 POS-терминалов (в 2007 году было установлено 524 терминала).
1.2 Основные виды деятельности банка
Банк при наличии лицензии Национального Банка Республики Казахстан осуществляет следующие виды банковских и иных операций:
прием депозитов юридических лиц;
прием депозитов физических лиц;
открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, а также металлических счетов банков;
кассовые операции: приём, пересчёт, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;
переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;
-учётные операции: учёт (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;
ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;
осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
доверительные (трастовые) операции: управление деньгами в интересах и по поручению доверителя;
клиринговые (расчетные) операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачёта и определение чистых позиций участников клиринга;
сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов,
включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
выпуск платёжных карточек;
инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;
приём на инкассо платёжных документов (за исключением векселей);
организация обменных операций с иностранной валютой;
выпуск чековых книжек;
клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг;
покупку, приём в залог, хранение и продажу аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;
покупку, приём в залог, учёт, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;
гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество;
эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);
факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путём покупки векселя без оборота на продавца.
Банк осуществляет следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
брокерская - с государственными ценными бумагами;
дилерская - с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;
кастодиальная;
клиринговая.
Банк доминирует на рынке розничных услуг. По всем видам розничных услуг (депонирование вкладов населения, открытие и обслуживание пластиковых счетов, микрокредитование, проектное финансирование, розничная торговля валютой, инкассация) планируется рост.
Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчётам с населением. Государственный заказ на услуги Банка по выплатам пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных организаций, поддержку государственных социальных программ, способствуют налаживанию отношений стратегического партнёрства с органами государственного и местного управления. Властные структуры являются главными союзниками Банка на рынках массовых розничных продуктов.
Банк сохраняет взаимоотношения с Государственным центром Выплаты Пенсий в качестве агента по выплате текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами по выплате пенсий пенсионерам Министерства обороны, МВД, КНБ, ПВ, налоговой полиции и Национального банка РК.
Тендерная комиссия Министерства финансов РК определила Банк уполномоченным агентом на право выплаты государственных социальных пособий по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в РК.
Банк является победителем конкурса по определению банков-агентов, обеспечивающих прием и выплату наличных денег для бюджетных организаций
Сотрудничество с правительственными структурами по реализации государственных социальных программ способствует укреплению имиджа Банка, но должно развиваться на взаимовыгодных условиях, подразумевающих установление размеров вознаграждения, адекватного затратам Банка с учетом его развития. Это же относится к работе с региональными структурами власти.
Основным конкурентом банка на рынке розничных услуг является банк "Туран-Алем", который занимает второе место на рынке частных вкладов, хотя его рыночная доля намного меньше. Кроме "Туран-Алема" достаточно развитой корреспондентской и филиальной сетью обладают "Казкоммерцбанк", "Центркредит", "Банк-Каспийский", "Казагропромбанк", которых в настоящее время можно рассматривать как потенциальных конкурентов.
В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является "Казкоммерцбанк", наиболее передовой корпоративный банк, являющийся лидером в этом секторе. Банки "Туран-Алем" и "Центркредит" могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане-после структурных преобразований.
Для банка приоритетным направлением реального сектора являются пищевая и базовые отрасли промышленности, крупные предприятия производственной инфраструктуры (транспорт, связь и коммуникации, электроэнергетика), и коммунального сектора.
Банк расширил свою нишу в реальном секторе за счёт оказания консалтинговых услуг в области проектного анализа, финансового менеджмента, бизнес планирования.
Привлечение средств на международных рынках капитала открыло новые возможности удовлетворения инвестиционных потребностей реального сектора. Основным конкурентом в этой сфере деятельности Банка является компания "Казкоммерц Секъюритиз".
Союзниками банка являются многие иностранные банки и компании. В области выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет компания Lehman Brothers, которая также оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody's, Standard & Poor's и Thomson Bankwatch Bree.
2. Анализ финансовой деятельности АО "Народный Банк Казахстан"
2.1 Анализ состава и структуры активов и пассивов банка. Анализ документов и расходов банка
Под финансовым состоянием понимается способность банка финансировать свою деятельность. Финансовое состояние - комплексное понятие. Оно характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования банка, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью
Доходы и расходы учитываются с использованием принципов начисления, осторожности и соответствия. Доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором доходы будут заработаны, а расходы фактически понесены
Анализ доходности за рассматриваемый период показал, что в 2009 году получено доходов от всех видов вознаграждений и интересов в сумме 920553 тыс. тенге, что превысит сумму предусмотренную в бюджете на 423406 тыс. тенге и без учета перераспределяемых доходов планируется получить 670923 тыс тенге, в том числе:
1. Процентные доходы. В результате роста объемов кредитования и увеличения ссудного портфеля в текущем году получено процентных доходов сверх запланированного уровня на 6211 тыс. тенге или 40,3%.
2. Непроцентные доходы. Доходы от оплаты услуг, предоставляемых филиалом его клиентам определены в сумме 86168 тыс. тенге, использование бюджета по данной статье составит 92,7%.
Анализ расходов банка отражает уменьшение экономической выгоды в течение отчетного периода в финансовом оттоке или использования активов, либо возникновения задолженностей, которые ведут к уменьшению капитала, отличных от тех, которые представляют собой распределение между владельцами долей собственного капитала. Расходы по всем видам расходов составляют 577495 тыс. тенге, в том числе:
1. Процентные расходы. Затраты филиала на выплату процентов по депозитам физических лиц по вкладам тенге и в валюте составят 192096 тыс. тенге, что превышает запланированные расходы на 24934 тыс. тенге, к установленному уровню бюджета, в результате увеличения объема среднесрочных и долгосрочных депозитов.
2. Непроцентные расходы. Потери по купле-продаже наличной и безналичной валюты в 2009 г. составят 361308 тыс. тенге исходя из фактических объемов продаж и прогноза изменения курса валют.
Процентный доход (расход) - доход (расход), связанный с предоставлением денежных средств (привлечением ресурсов), по кредитам, депозитам и т.д., за которые Банк получает %.
Непроцентный доход (расход) - доход (расход), не связанный с предоставлением денежных средств (привлечением ресурсов) и получаемый в виде комиссионных доходов и расходов за реализуемые и получаемые услуги, или выручки от реализации материальных и нематериальных активов, МБП и др.
Начисление процентов по привлеченным ресурсам и предоставленным средствам производятся банками в конце месяца (процентный доход, расход).
Начисление непроцентных доходов и расходов за услуги, оплата которых произойдет на следующий год, производится в конце текущего года.
Результатом финансово-хозяйственной деятельности Банка за отчетный период признается разница между доходом и расходом Банка за этот период. Анализ отчета о доходах и расходах банка включает доходы и расходы за оказание услуг, предоставленных юридическим лицам (корпоративные операции) и населению (розничные операции) отражаются в отчете отдельными строками с подведением итогов финансово-хозяйственной деятельности в разрезе этих операций. Несмотря на рост активов, кредитного портфеля и депозитной базы по сравнению с 2004г., темпы роста основных показателей Банка значительно уступали банкам-конкурентам. В результате по итогам года Банк уступил позиции по ряду показателей, и доля Банка на основных финансовых рынках снизились. Так на декабрь 2009г. совокупные активы банковской системы выросли по сравнению с 2008 годом на 74,95%, а доля Народного Банка в совокупных активах БВУ снизились с 19,6% до 15,9%. (табл.1)
Таблица 1 - Показатели активов, обязательств и собственного капитала млн. тенге
|
Показатели |
2008г. |
2009г. |
|
|
Активы |
558 455 |
1 567239 |
|
|
Обязательства |
1561230 |
147632 |
|
|
Собственный капитал |
60 275 |
141 290 |
|
|
Нераспределенный чистый доход |
7 015 241 |
14 431 264 |
|
|
Темп прироста активов с начала года |
29,04% |
57,04% |
|
|
Темп прироста обязательств с начала года |
29,09% |
56,52% |
|
|
Темп прироста собственного капитала с начала года |
28,49% |
62,81% |
|
|
Темп прироста уставного капитала с начала года |
2, 19% |
59,32% |
|
|
Возврат на средние активы ROA (>1,5%) |
2,95% |
2,57% |
|
|
Возврат на средний собственный капитал ROE (>15%) 26, 20% |
29,80% |
25,68% |
Анализ Активов Народного Банка за 01.01.2010 год показали, что они выросли по сравнению с 2007 годом на 55% и составили 1 567 239 млрд. тенге. Рост активов происходил главным образом за счет роста объема кредитного портфеля клиентам. К концу года объем кредитного портфеля нетто вырос до 319,1 млрд. тенге, что на 101,1 млрд. тенге, больше показателя 2009 года. При этом последовательно росла доля кредитного портфеля в активах Банка с 50% до 64%. Однако по итогам года Банк несколько уступил позиции на рынке банковского кредитования, за январь-декабрь его доля снизилась с 18,6% до 17,2% от общего объема выданных кредитов клиентам банков на конец года.
Одновременно наблюдалась обратная тенденция снижения вложений в ценные бумаги (на 14,9 млрд. тенге или 49%), что было характерно для банковской системы в целом и связано с общей тенденцией снижения уровней доходности по государственным ценным бумагам. Их доля в активах Банка снизилась с 295 до 12%
Анализ динамики изменения обязательств банка показал, что они достигли 142,5 млрд. тенге (рост 38,8%), за счет увеличения депозитной базы - средств и депозитов клиентов до 473,1 млрд. тенге и займов банков и финансовых организаций.
В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).
Изменение величины собственного капитала на начало 2010 года составил 1 412 895 83 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Низкие темпы роста капитала Банка в течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов Банка и объемов привлечения ресурсов. Собственный капитал банков второго уровня за январь-декабрь вырос на 24%, в итоге доля Народного Банка в совокупном капитале банковской системы снизились с 8,3% до 6,6% на конец года.
Наращивание объемов и повышение доходности проводимых операций - одна из основополагающих задач менеджмента банка.
Прибыль банка (доход нетто) выросла на 14,1% и составила 630,4 млн. тенге.
Расширение числа предлагаемых кредитных продуктов, реализация специальных программ кредитования по селективным секторам рынка позволили увеличить размеры получаемого вознаграждения (интереса) по кредитам клиентуре до 3,8 млрд. тенге - на 17,4% больше по сравнению с 2008 годом. Объем чистого вознаграждения (интереса) увеличился на 3,9% (3,1 млрд. тенге).
Структура доходов представлена в таблице 2.
Таблица 2 - Структура доходов
|
2008 |
2009 |
||
|
Вознаграждение (интерес) полное |
4 235 241 |
5 092 993 |
|
|
По средствам и ссудам банкам |
295 336 |
276 436 |
|
|
По ссудам клиентам |
3 216 242 |
3 775 075 |
|
|
По ценным бумагам |
723 663 |
1041 482 |
|
|
Вознаграждение (интерес) уплаченное |
1 215 369 |
1955 524 |
|
|
Вознаграждение (интерес) чистое |
3 019 872 |
3137 469 |
|
|
Непроцентный доход |
5 197 740 |
8649 289 |
|
|
Плата за обслуживание, перевод платежей и комиссионные сборы |
2 526 385 |
270 4687 |
|
|
Доход от финансовых операций |
1 771 491 |
642 193 |
|
|
Чистый доход от переоценки |
326152 |
563 057 |
|
|
Прочие доходы |
899 864 |
4739 352 |
Банк значительное внимание уделял проблемам роста непроцентных доходов. Развитие системы финансовых услуг для корпоративных и частных клиентов, повышение активности на валютном рынке, а также рационализация управления валютной позицией Банка способствовали увеличению непроцентных доходов. Комиссионные доходы выросли на 7,1% (2,7 млрд. тенге).
Увеличение уставного капитала было осуществлено за счет дополнительной четвертой эмиссии акций в размере 6 031 666 акций с номиналом по 100 тенге. Акции были размещены среди 1 038 акционеров Банка по рыночной стоимости 141 тенге. Средства, полученные от эмиссии, были направлены на капитализацию Банка. Исполнение нормативов достаточности капитала представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Исполнение нормативов достаточности капитала:
|
2008 |
2009 |
||
|
Капитал 1 уровня (тыс. тенге) |
3 381 908 |
3 936 039 |
|
|
Капитал 2 уровня (тыс. тенге) |
1 675 766 |
1 460 710 |
|
|
Собственный капитал (тыс. тенге) |
4 914 920 |
5 199 153 |
|
|
Коэффициент достаточности капитала 1 уровня |
0,069 |
0,065 |
|
|
Коэффициент достаточности финансового капитала |
0,139 |
0,139 |
|
|
Инвестиции в нефинансовые активы к капиталу |
1,366 |
1,286 |
Анализ исполнения пруденциальных нормативов банка говорит о том, что банк исполняет пруденциальные нормативы достаточности собственного капитала. Регулятивный капитал первого уровня составил на конец года 3,9 млрд. тенге. Размеры регулятивного собственного капитала - 5,2 млрд. тенге (рост 9,2 %). Увеличение размеров капитала позволило улучшить соотношение инвестиций в нефинансовые активы и капитала.
Увеличение размеров капитала позволяет Банку расширять размеры привлечения ресурсов и увеличить объемы кредитования экономики.
Банк увеличил привлечение средств населения на 39,6%. Остатки средств на счетах частных лиц составили 29,0 млрд. тенге (рост на 69,2%). Количество счетов частных вкладчиков выросло с 15,7 до 16,6 млн. единиц. На конец года на долю, Банка приходилось 52,8% общей суммы депозитов населения и 14,3% депозитов юридических лиц, размещенных в банках второго уровня.
Это создало возможности для увеличения кредитного портфеля. Благодаря реализации специальных кредитных программ, включая программы по финансированию малого и среднего бизнеса, банк расширил объемы кредитования реального сектора. Размер ссудного портфеля (ссуды, лизинги) увеличился на 15,1%, составив 20,6 млрд. тенге. На долю Народного Банка приходится около 16% рынка кредитов
На конец года Банком исполняются все пруденциальные нормативы.
Достаточный запас имеется по показателям текущей ликвидности К4 (1,11 при нормативном значении 0,3) и краткосрочной ликвидности К5 (1,09 при нормативном значении 0,5).
Проведя, финансовый анализ финансового состояния по главным показателям АО "Банк Народный Казахстана" можно сделать выводы, что Активы Народного Банка выросли по сравнению с 2005 годом на 55% и составили 1 567 239 млрд. Тенге. Обязательства Банка достигли 142,5 млрд. тенге (рост 38,8%), за счет увеличения депозитной базы - средств и депозитов клиентов до 473,1 млрд. Собственный капитал на начало 2008 года составил 1 412 290 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Уставной капитал банка был увеличен на 603,2 млн. тенге. На конец года он составил 3 615,1 млн. тенге.
Оценивая текущее положение банка на финансовом рынке Казахстана, и определяя перспективные планы, можно с уверенностью говорить об оптимистичном прогнозе дальнейшего развития АО "Народный Банк Казахстана" как одного из крупнейших банков страны.
На начало 2010 года активы Народного банка Казахстана достигли более 1 млрд.980 млн. тенге
"По данным, опубликованным Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, по состоянию на 1 января 2010 года активы АО "Народный банк Казахстана" достигли 1 988 880 350 тенге, чистый доход Банка превысил 2 млрд.591 млн. тенге. Таким образом, по величине чистого дохода Народный Банк поднялся на первую позицию среди казахстанских коммерческих банков, а по величине активов - на вторую позицию в целом по всей банковской системе Республики", - говорится в пресс-релизе, распространенном сегодня пресс-службой.
При этом отмечается, что "активы "Народного Банка" за 2009 год выросли на 23%, депозиты - на 46%, значительно опередив рост аналогичных показателей по всей банковской сфере".
Кроме того, по данным пресс-службы банка, 22 января 2010 г. международное рейтинговое агентство "Fitch Ratings" изменило прогноз по рейтингам Народного Банка с "Негативного" на "Стабильный". Одновременно агентство подтвердило все ранее присвоенные рейтинги Народного Банка.
"Пересмотр прогноза отражает значительную способность Народного Банка создавать резервы на случай ухудшения качества кредитного портфеля, рейтинги поддерживаются умеренными выплатами по крупным заимствованиям, большой клиентской базой Банка. Ликвидность является комфортной: в конце 2009 г. денежные средства и банковские размещения на срок до 1 месяца составляли 21% активов", - сообщили в пресс-службе.
В то же время, в сообщении отмечается, что "за четвертый квартал 2009 года наблюдается снижение доли просроченных займов. Это отражает положительные изменения в качестве ссудного портфеля Банка и является результатом, проводимой Банком работы. В целом, произошел количественный прирост клиентской базы в корпоративном, розничном и МСБ секторах".
На сегодняшний день АО "Народный банк Казахстана" является крупнейшим универсальным коммерческим банком Казахстана, успешно работающим на рынке республики 87 лет. Народный Банк имеет разветвленную филиальную сеть - более 600 отделений, обслуживает около 6 миллионов физических лиц, более 72 тысяч субъектов МСБ и свыше 1700 крупных корпоративных клиентов.
3. Перспективы направления и развития АО "Народный Банк Казахстана"
Представляется возможным выделить следующие перспективы развития анализа финансового состояния банка.
Важнейшей перспективой развития должно стать совершенствование методик анализа. Совершенствование методик анализа должно происходить на базе накопления опыта межбанковского кредитования у казахстанских банков. Совершенствование методик рейтингования банков будет связано с развитием деятельности рейтинговых агентств, что обуславливается, во-первых, их мощным рекламно-маркетинговым потенциалом, а во-вторых, необходимостью для многих банков получения международнопризнаваемых рейтингов с целью установления корреспондентских отношений с зарубежными банками. Важнейшим подспорьем для совершенствования методик анализа финансового состояния банков является автоматизация анализа, рассмотренная нами в предыдущей главе.
Другим важным направлением развития дистанционного анализа станет переход казахстанских банков на международные стандарты составления отчетности. Известно, что отчетность, составленная по международным стандартам, является более информативной и, следовательно, более аналитичной.
Улучшение информационной базы анализа можно связать с увеличением прозрачности банков. Сейчас на это направлены значительные усилия банковского сообщества, и это дает свои плоды.
Развитие и укрепление института банковского аудита в Казахстане должно в дальнейшем сказаться на качестве отчетности и, соответственно, на дистанционном анализе.
Одним из важнейших направлений развития банковского анализа является автоматизация. Основным следствием автоматизации является возможность для аналитика сконцентрировать свои усилия не на выполнении рутинных расчетных процедур, а на совершенствовании методики. Автоматизация анализа финансового состояния банка практически реализуется в 2 типах программ: специализированные программные комплексы и программы общего назначения (MS Excel). Специализированные программные комплексы предоставляют пользователям множество преимуществ, но они достаточно дороги и часто сложны в эксплуатации. Таким образом, каждый банк должен решить достаточно сложную проблему выбора между этими двумя типами программ для оптимальной автоматизации аналитической службы.
Перспективы развития анализа финансового состояния коммерческого банка связываются с развитием методик анализа, автоматизацией, переходом казахстанских банков на международные стандарты финансовой отчетности, повышением прозрачности кредитных организаций, развитием и укреплением банковского аудита.
Так же улучшить финансовое состояние банка необходимо поддерживать и, по возможности, улучшать положительные тенденции и обязательно устранить отрицательные моменты в деятельности банка.
Для того чтобы повысить финансовое состояние и улучшить общее финансовое положение банка необходимо наметить ряд предложений по формированию внутренней финансовой стратегии.
Формирование стратегических целей финансовой деятельности банка является этапом стратегического планирования, главной задачей которого является максимизация рыночной стоимости банка.
На основе финансовой стратегии определяется финансовая политика банка по конкретным направлениям финансовой деятельности.
В результате анализа работы АО "Народный банк" и его финансового состояния было выявлено, что банк является доходным и его финансовое положение устойчивым, т.к. результаты анализа показали увеличение почти всех показателей банка.
Получение дохода занимает лидирующее положение в иерархии целей экономической организации. Из-за роста себестоимости банк недополучил определенную долю дохода. Данный факт говорит о том, что необходимо либо увеличивать объем предлагаемых услуг, путем расширения своей доли на рынке, либо сократить постоянные затраты.
Завоевание наибольшей доли рынка невозможно без тщательного его изучения. В этой связи полезно было бы порекомендовать, данному банку, привлечь к себе на работу опытного специалиста в области маркетинга, организовать хорошо продуманную рекламу, расширить перечень оказываемых услуг и повысить качество сервисного обслуживания.
Руководству банка все усилия финансовой политики нужно направить на реструктуризацию и модернизацию, т.е.
· продать "лишние" активы;
· ускорить оборачиваемость, высвобождение ресурсов;
· поддерживать только перспективные направления своей
· деятельности;
· разработать новые направления.
Также банку можно использовать следующие мероприятия по управлению ликвидностью:
· составление платежного календаря, т.е. планировать денежные поступления и отчисления для контроля наличия денежных средств на счетах банка;
· оценка времени наибольшего притока денежной наличности в течение месяца, т.е. определение временного интервала поступления денежных средств для выяснения возможности смещения денежного потока в нужном направлении;
· контроль за соблюдением договорных обязательств;
· контроль за "возрастом" дебиторской задолженности, т.е. выявление рискованной задолженности и принятие мер по ее погашению;
· расширение форм оплаты и способов расчетов с клиентами.
Для получения надежных результатов финансовые прогнозы должны основываться на строгих данных и проводиться с использованием конкретных методов финансового анализа. Прогнозирование, в том числе финансовое, позволяет в некоторой (нередко весьма значительной) степени улучшить управление банка за счет обеспечения координации всех отделов банка, повышение контроля и т.п.
Банк должен осуществлять планирование и контроль в двух основных экономических областях. Речь идет о рентабельности его работы и финансовом положении. Поэтому бюджет (план) по доходу и финансовый план являются центральными элементами внутрифинансового планирования.
Далее составляется финансовый план. Он разрабатывается на основе сопоставления ожидаемых платежей и ожидаемых поступлений. Исходя из этого, можно составить представление о том, будет ли финансовое положение банка удовлетворительным.
В течение года потребность в денежных средствах может существенно изменяться. Это означает, что даже если показатели годового финансового баланса свидетельствуют о достаточной ликвидности банка, бюджет с разбивкой по кварталам или месяцам может показать недостаток денежных средств в один или несколько моментов периода. Следующим документом, который разрабатывается с учетом показателей бюджета по доходу и финансового плана, является финансовый баланс.
В современных условиях банку, чтобы преодолеть проблемы и выжить необходимо, проявить инициативу, предприимчивость и бережливость для улучшения финансового состояния и для повышения эффективности его работы
Спонсорская и благотворительная деятельность в АО "Народный Банк Казахстана".
Народный банк стремится вносить активный вклад в развитие общества и решение социальных вопросов и быть ответственным корпоративным гражданином. Так одной из ценностей банка является социальная ответственность, как перед работниками, так и перед обществом в целом.
Следуя утвержденной программе оказания спонсорской и благотворительной помощи, Народный банк в 2008 году продолжил реализацию проектов по трем основным направлениям: компьютерное обучение, спорт и высшее образование.
В рамках программы "Народные технологии для детей" в 2009 году было продолжено оснащение подшефных детских учреждений компьютерной техникой. В проекте по обучению детей компьютерным навыкам приняло участие 18 подшефных детских домов и школ-интернатов по всей республике, где были открыты технически-оснащенные учебные центры, подготовлено 18 тренеров для работы в этих центрах, по 2-х уровневой методике обучено 982 школьника в возрасте 12-15 лет.
Уже на протяжении пяти лет Банк финансирует социальный проект "Народная Лига" по созданию активного баскетбольного движения. Основной целью данного проекта является воспитание спортивного здорового поколения молодых казахстанцев, пропаганда здорового образа жизни и интересное использование досуга среди воспитанников подшефных детских домов и домов-интернатов. В рамках проекта было проведено оснащение детских учреждений спортивным инвентарем, экипировкой, подбор и оплата работы тренерского состава. Участниками "Народной лиги" стали мальчики 1992-1996 г. г. рождения из 16 подшефных детских домов Казахстана. В течение всего учебного года участники проекта имеют возможность тренироваться под руководством профессиональных тренеров по баскетболу, итогом данных тренировок является ежегодный майский турнир "Кубок Надежды". Пятый по счету Республиканский турнир "Кубок Надежды 2009", прошел в санатории "Сосновый бор". В 2009 году на проект "Народная лига" банком было затрачено более 24 млн. тенге.
...Подобные документы
Понятие и функциональные особенности, направления работы институтов развития. Необходимость создания Банка Развития Казахстана, его обоснование, исследование и анализ финансовой деятельности. Определение тенденций, перспектив дальнейшего развития банка.
курсовая работа [447,5 K], добавлен 10.12.2013Характеристика банка АО "ЮниКредит Банк". Структура и динамика активов и пассивов баланса. Факторный анализ процентных доходов и расходов от операций с ценными бумагами. Анализ платежеспособности, финансовой устойчивости банка и перспектив его развития.
курсовая работа [2,4 M], добавлен 21.03.2016Правовая деятельность Банка развития Казахстана. Кредитование инвестиционных проектов и экспортных операций Банка развития. Анализ финансовых показателей Банка развития, долгосрочная стратегия развития и ключевые показатели деятельности на 2010–2020 гг.
курсовая работа [49,3 K], добавлен 14.12.2011Необходимость создания Банка Развития Казахстана, его миссия, статус и задачи. Роль государства в развитии экономики. Основные финансовые показатели деятельности Банка Развития Казахстана. Основные принципы и приоритеты кредитной политики банка.
курсовая работа [1,3 M], добавлен 27.01.2013Направления формирования кредитной политики коммерческого банка. Направления развития и реализации политики банка. Таблица определения максимальной суммы кредита. Стратегия и тактика банка по размещению ресурсов с целью их последующего использования.
дипломная работа [914,6 K], добавлен 30.07.2009Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею. Краткая характеристика АО "БТА банка" и его роль в банковской системе Казахстана. История развития банка и основные направления его деятельности. Анализ выполнение банком пруденциальных нормативов.
курсовая работа [654,4 K], добавлен 09.03.2015Основная миссия АО "Банка развития Казахстана" на рынке банковских услуг, законодательные основы его деятельности. Анализ деятельности банка по финансированию инвестиционных проектов. Исследование влияния реализованных проектов на национальную экономику.
курсовая работа [1,5 M], добавлен 01.02.2013Организационная структура исследуемого банка, характеристика его продуктов и услуг. Анализ активов и пассивов, оценка финансового состояния, определение рейтинга. Аудит доходов, расходов и прибыли банка. Составление годового отчета деятельности.
отчет по практике [1,6 M], добавлен 26.04.2014Организационно-экономическая характеристика банка в Российской Федерации. Анализ финансовых показателей деятельности и структуры кредитного портфеля банка. Оценка структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли. Развитие кредитной организации.
отчет по практике [765,4 K], добавлен 24.04.2018История создания и развития банка ПАО "ВТБ24". Основные виды деятельности банка. Анализ финансового состояния кредитной организации, состояния активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, финансовой устойчивости банка, управления рисками.
отчет по практике [46,4 K], добавлен 25.12.2014Понятие, сущность и организационная структура коммерческого банка. Анализ депозитной и кредитной политики банка. Перспективы и направления развития ДБ АО "Хоум Кредит Банк". Механизмы улучшения банковской системы Казахстана и проблема ликвидности.
отчет по практике [55,9 K], добавлен 28.04.2015Общая характеристика деятельности ВТБ 24, история его развития и организационная структура, кредитная политика. Направления деятельности коммерческого банка, характеристика вкладов и виды кредитования. Анализ финансовых результатов деятельности ВТБ24.
отчет по практике [47,7 K], добавлен 11.04.2012Понятие эффективности деятельности коммерческого банка. Сущность, функции и место финансов предприятий в банковской системе. Основные показатели деятельности банка. Анализ активов и пассивов, доходов, расходов и прибыли, операционных затрат банка.
курсовая работа [1003,7 K], добавлен 12.01.2015Организационно-правовые и экономические основы деятельности ОАО "Банк Уралсиб". Спектр услуг банка от автокредитования, депозитных операций до комплексного финансового обслуживания. Анализ структуры и динамики активов и пассивов банка, его доходной части.
отчет по практике [30,7 K], добавлен 22.01.2012Понятие и сущность анализа финансового состояния банка: методы и специальные приемы, оценка и опыт экономически развитых стран. Основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка. Анализ развития банковских организаций Республики Казахстан.
курсовая работа [76,9 K], добавлен 07.06.2009Анализ структуры и динамики пассивов (по источникам формирования) и активов (по направлениям размещения) банка. Оценка баланса и отчета о прибылях и убытках банка с помощью системы коэффициентов и обобщающих показателей эффективности его деятельности.
контрольная работа [276,5 K], добавлен 02.06.2010Кредитоспособность заемщика, как основа кредитования. Кредитная политика и анализ кредитоспособности клиентов банка на примере АО "Народный Банк Казахстана". Приоритеты и перспективы кредитования субъектов предпринимательства в Республике Казахстан.
дипломная работа [342,1 K], добавлен 07.11.2010Изучение понятия эффективности деятельности коммерческого банка и общих методических подходов, используемых при оценке эффективности его деятельности. Анализ структуры активов и пассивов банка, показателей его прибыльности на промере "КБ Кыгрызстан".
курсовая работа [235,5 K], добавлен 25.06.2012Сущность, понятие, анализ деятельности коммерческого банка. Основные методики оценки качества активов банка. Анализ кредитных операций банка. Депозитные операции банка. Разработка мероприятий по повышению эффективной деятельности в ОАО "Альфа-Банк".
курсовая работа [195,9 K], добавлен 09.12.2014История развития, текущее состояние, цели и задачи АО "АТФ Банк". Особенности его организационной структуры. Функции, выполняемые финансовой администрацией, основные направления деятельности отделов и служб банка. Анализ его финансового состояния.
отчет по практике [2,8 M], добавлен 23.04.2011
