Финансовое состояние банковского учреждения

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Целью данной работы является выявление особенностей деятельности ОАО Банк «Открытие».

Задачи прохождения производственной практики в ОАО Банк «Открытие»:

1. Ознакомиться с деятельностью ОАО Банк «Открытие».

2. Изучить основные направления деятельности Банка.

3. Рассмотреть общую характеристику ОАО Банк «Открытие», а также его организационную структуру.

4. Анализ нормативно-правовой базы, используемой при выполнении основных операций в ходе практики.

5. Дать характеристику информационно-программных продуктов, которые использовались при выполнении операций в ходе производственной практики.

6. Ознакомиться с обеспечением экономической безопасности в банке.

7. Провести анализ деятельности ОАО Банк «Открытие» и сделать соответствующие выводы.

1. Характеристика ОАО Банк «Открытие»

1.1 Общая характеристика ОАО Банк «Открытие»

История создания и функционирования Банка «Открытие»

Открытое акционерное общество Банк «Открытие» (далее по тексту - Банк, ОАО Банк «Открытие») было учреждено в 1992 г. в форме Общества с ограниченной ответственностью в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В форме закрытого акционерного общества с наименованием Коммерческий Банк «Русский Банк Развития» (закрытое акционерное общество) Банк был создан решением Общего собрания участников от 05.03.2003 г. (Протокол №4) в результате реорганизации в форме преобразования Коммерческого Банка «Русский Банк Развития» (общество с ограниченной ответственностью).

В соответствии с решением единственного акционера Коммерческий Банк «Русский Банк Развития» (закрытое акционерное общество) от 8 апреля 2009 года наименование Банка было изменено на Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк Открытие». Решением единственного акционера Банка от 17 августа 2010 года тип акционерного общества и наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество Банк «Открытие», ОАО Банк «Открытие».

В соответствии с решением единственного акционера ЗАО «КБ Открытие» от 17 августа 2010 года, решением Внеочередного общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Инвестиционный Банк «Открытие» от 25.06.2010 г., решением внеочередного Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Банк «Петровский» от 25.06.2010 г. Банк был реорганизован в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества «Инвестиционный Банк «Открытие», Открытого акционерного общества «Банк «Петровский».

ОАО Банк «Открытие» является правопреемником всех прав и обязанностей Открытого акционерного общества «Инвестиционный Банк «Открытие», Открытого акционерного общества «Банк «Петровский».

В соответствии с решением внеочередного Общего собрания акционеров ОАО Банк «Открытие» от 15 марта 2011 года, решением внеочередного Общего собрания акционеров ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРОГО ОБЩЕСТВА «СВЕРДЛОВСКИЙ ГУБЕРНСКИЙ БАНК» от 10 марта 2011 г. Банк был реорганизован в форме присоединения к нему ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СВЕРДЛОВСКИЙ ГУБЕРНСКИЙ БАНК».

ОАО Банк «Открытие» является правопреемником всех прав и обязанностей ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СВЕРДЛОВСКИЙ ГУБЕРНСКИЙ БАНК».

ОАО Банк «Открытие» является универсальной кредитной организацией, которая развивает бизнес во всех направлениях - корпоративном блоке (в том числе - среднем и малом бизнесе), розничном и инвестиционном секторах.

ОАО Банк «Открытие» является участником торгов РТС-ММВБ, Санкт-Петербургской Валютной Биржи (СПВБ), членом Национальной Валютной Ассоциации (НВА), Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР), Национальной фондовой ассоциации (НФА), Ассоциации Российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков «РОССИЯ», Московского банковского союза, Ассоциации S.W.I.F.T. и Российской национальной Ассоциации членов S.W.I.F.T., информационно-дилинговой системы REUTERS.

ОАО Банк «Открытие» является участником системы страхования вкладов.

Зарегистрированный уставный капитал ОАО Банк «Открытие» на 01.01.2012 года составил 6 463 138 836 рублей.

По состоянию на 31 декабря 2011 г. ОАО Банк «Открытие» насчитывает:

- 19 (Девятнадцать) Филиалов Открытого акционерного общество Банк «Открытие»;

- 23 (Двадцать три) Дополнительных офиса Открытого акционерного общества Банк «Открытие»;

- 159 (Сто пятьдесят девять) Дополнительных офисов филиалов Открытого акционерного общества Банк «Открытие»;

- 2 (Две) Операционные кассы вне кассового узла Открытого акционерного общества Банк «Открытие»;

- 1 (Один) Операционный офис Открытого акционерного общества Банк «Открытие»;

- 20 (Двадцать) Операционных офисов филиалов Открытого акционерного общества Банк «Открытие».

1.2 Основные цели ОАО Банк «Открытие»

Приняв решение развиваться в качестве универсального банка, ОАО Банк «Открытие» ориентируется на предоставление полного спектра кредитных, депозитных и инвестиционных продуктов и услуг населению, крупным компаниям, предприятиям малого и среднего бизнеса. При этом приоритеты будут отданы расширению банковского бизнеса в розничном сегменте и сегменте МСБ.

К основным стратегическим целям ОАО Банк «Открытие» относятся:

· увеличение доли кредитного портфеля в активах, основной драйвер бизнеса - Розница и МСБ,

· приоритет качественной перестройке бизнеса,

· наращивание кросс-продаж продуктов Корпорации «Открытие» (построение Финансового Супермаркета), в т.ч. за счет развития направления «Открытие-Премиум»,

· повышение рентабельности бизнеса за счёт роста доходов от целевых клиентов и оптимизации затрат на их обслуживание в результате роста производительности до среднерыночного уровня,

· фокус на улучшение качества обслуживания клиентов.,

· высокий приоритет внедрению современных банковских технологий,

· обновление инфраструктуры, развитие и переформатирование сети, безубыточность всех объектов сети.

· повышение квалификации персонала.

Во всех регионах присутствия приоритетным для расширения клиентской базы является средний класс. При этом в регионах с плотной сетью Банк продолжит наращивание числа клиентов также в массовом сегменте. Помимо этого в Банке созданы и активно развиваются системы финансового обслуживания клиентов сегмента «средний плюс» («Открытие Премиум») и состоятельных клиентов («Private Banking»).

1.3 Организационное устройство коммерческого банка

банк финансовый актив пассив

Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров Банка;

- Совет директоров Банка;

- коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка;

- единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров Банка.

Банк ежегодно проводит годовое Общее собрание акционеров Банка.

В случае если все голосующие акции Банка принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся К компетенции Общего собрания акционеров Банка, nринимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. В указанном случае все положения настоящего

Устава, регулирующие деятельность Общего собрания акционеров Банка, распространяются на деятельность единственного акционера, если законодательством Российской Федерации и Уставом Банка не предусмотрено иное.

Годовое Общее собрание акционеров Банка проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года Банка.

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания акционеров Банка и выдвинуть кандидатов в Совет директоров Банка, Ревизионную комиссию Банка и Счетную комиссию Банка, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа. К предложениям о выдвижении кандидатов в Совет директоров Банка, Ревизионную комиссию Банка и Счетную комиссию Банка должны быть приложены письменные согласия каждого кандидата на избрание в состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить в Банк не позднее чем через 50 дней после окончания финансового года. Совет директоров Банка обязан рассмотреть предложения и принять решение о включении их в повестку дня Общего собрания акционеров Банка или об отказе в этом в срок не позднее 5 дней после окончания срока, указанного в настоящем подпункте. Решение Совета директоров Банка об отказе во включении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров Банка или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган Банка, а также уклонение Совета директоров Банка от принятия решения могут быть обжалованы в суд. Совет директоров Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров Банка, и формулировки решений по таким вопросам. Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров Банка акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, Совет директоров Банка вправе включить в повестку дня Общего собрания акционеров Банка вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению. Проводимые помимо годового Общие собрания акционеров Банка являются внеочередными. Внеочередное Общее собрание акционеров Банка проводится по решению Совета директоров Банка на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии

Банка, аудитора Банка, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования. Общее собрание акционеров Банка в форме совместного присутствия по решению Совета директоров Банка может быть проведено с направлением бюллетеней для голосования до проведения Общего собрания акционеров Банка. Бюллетень для голосования должен быть вручен под роспись каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Банка (его представителю), зарегистрировавшемуся для участия в Общем собрании акционеров Банка, за исключением случаев проведения Общего собрания акционеров Банка в форме заочного голосования и проведения Общего собрания акционеров Банка если число акционеров - владельцев голосующих акций составит 1000 и более. В случае если число акционеров - владельцев голосующих акций Банка составит 1000 и более бюллетень для голосования должен быть направлен или вручен под роспись каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Банка, не позднее, чем за 20 дней до проведения Общего собрания акционеров Банка. Для участия в Общем собрании акционеров Банка на основании данных реестра акционеров Банка составляется список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Банка. Если реестр акционеров общества ведет специализированный реестродержатель, то он и составляет список лиц, имеющих право участвовать в Общем собрании акционеров Банка.

Список лиц содержит следующие сведения:

- имя (наименование) каждого участника;

- данные, необходимые для идентификации каждого участника;

- данные о количестве и категории (типе) акций, правом голоса по которым оно обладает;

- почтовый адрес в Российской Федерации, по которому должны направляться сообщение о проведении Общего собрания акционеров Банка;

_ бюллетени для голосования, в случае если голосование предполагает направление бюллетеней для голосования, и отчет об итогах голосования. Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. В случаях, предусмотренных пунктами 2 и 8 статьи 53 Федерального закона «Об акционерных обществах», сообщение о проведении внеочередного Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 70 дней до дня его проведения. Банк вправе дополнительно информировать акционеров о проведении Общего собрания акционеров Банка иными способами, в т.ч. через иные средства массовой информации, в т.ч. через интернет-сайт Банка по адресу в сети интернет: www.ореnbank.гu. Решение Общего собрания акционеров Банка может быть принято без проведения собрания (совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование) путем проведения заочного голосования. Общее собрание акционеров Банка, повестка дня которого включает вопросы об избрании Совета директоров Банка, Ревизионной комиссии Банка, утверждении аудитора Банка, а также утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года не может проводиться в форме заочного голосования. Председательствующим на Общем собрании акционеров Банка является Председатель Совета директоров Банка.

1.4 Деятельность ОАО Банк «Открытие»

ОАО Банк «Открытие» оказывает максимально широкий перечень услуг в рамках одной универсальной банковской структуры (услуги коммерческого и инвестиционного банка), образованной в результате присоединения к ЗАО «КБ Открытие» ОАО Инвестбанк «Открытие» и ОАО «Банк «Петровский» (завершилась в сентябре 2010 года) и по присоединению СБ «ГУБЕРНСКИЙ» (ОАО) (завершилась в июле 2011 года). Банк стремится максимально использовать современные технологии, профессионализм менеджмента и индивидуальный подход в обслуживании клиентов, укрепляя, тем самым, позиции Банка в классическом банковском сегменте.

До присоединения каждый из реорганизуемых банков работал на своей IT-платформе. В рамках процедуры объединения банков был запущен процесс технологической интеграции на базе единой АБС (ЦФТ), в 2011 году выполнена основная часть работ, а в начале 2012 года завершен переход Банка на единую АБС.

В 2011 году ОАО Банк «Открытие» продолжил наращивать розничный кредитный портфель высокими темпами. За период с января по декабрь 2011 года розничный кредитный портфель Банка вырос в 2,6 раза (согласно данным РБК. Рейтинг). Банк предлагает широкую линейку классических банковских продуктов для розничных клиентов: кредиты, вклады, пластиковые карты, расчетно-кассовое обслуживание, сейфовые ячейки, валютно-обменные операции, переводы, дистанционное банковское обслуживание. В июле 2011 года запущен новый Интернет-банк с улучшенным интерфейсом, обновленным дизайном и возможностями проведения основных банковских операций. В отделениях Банка продаются продукты также других компаний, входящих в Корпорацию «Открытие», такие как брокерские счета, паи, услуги доверительного управления, операции с ОМС, услуги НПФ. В 2011 году в Банке создано направление «Открытие Премиум» для обслуживания клиентов сегмента «средний плюс».

Банк активно развивался в сегменте малого и среднего бизнеса, в т.ч. микрокредитования. За период с января по декабрь 2011 года кредитный портфель Банка в сегменте малого и среднего бизнеса вырос более чем в два раза.

Для корпоративных клиентов и партнеров Банк предлагает услуги по кредитованию, расчетно-кассовому обслуживанию, широкую линейку депозитов, факторинг, проектное финансирование, документарные операции, зарплатные проекты, операции с ценными бумагами, услуги по инкассации, гарантии и т.д.

В 2011 году Банк развивал региональную сеть присутствия с приоритетом на повышение ее эффективности. Основной прирост количества офисов произошел в результате присоединения СБ «ГУБЕРНСКИЙ» (ОАО): добавился 31 офис в городах Екатеринбург, Каменск-Уральский, Магнитогорск, Нижневартовск, Нижний Тагил, Новоуральск, Омск, Оренбург, Пермь, Сургут, Тюмень, Уфа, Челябинск и др. Помимо этого, было открыто 17 новых офисов (в т.ч. в городах Барнаул, Воронеж, Йошкар-Ола, Екатеринбург, Нижний Новгород, Новосибирск, Тюмень, Ульяновск). По 38 объектам сети было принято решение об их закрытии в связи с неэффективностью (в основном в городах Санкт-Петербург и Москва). В результате на 31 декабря 2011 года филиальная сеть Банка насчитывала 224 офиса (по сравнению с 214 офисами на 1 января 2011 года).

В июле 2011 года получен международный рейтинг Standard & Poor's «B-», прогноз «позитивный» (подтвержден в декабре 2011 года).

В сентябре 2011 года был подтвержден рейтинг НРА (Национальное Рейтинговое Агентство) на уровне «AA-».

2. Анализ финансового состояния ОАО Банк «Открытие»

2.1 Анализ положения банковской отрасли

ОАО Банк «Открытие» работает во многих субъектах Российской Федерации, присутствуя в большинстве экономически активных регионов, и продолжает свое региональное развитие.

Основные направления функционирования Банка - развитие ресурсной базы, коммерческое кредитование, инвестиции в ценные бумаги, операционное обслуживание клиентов.

Банк является участником международных расчетов по системе SWIFT, имеет лицензии ФСБ России по работе с системами криптозащиты, что позволяет на законных основаниях строить взаимоотношения с клиентами на базе технологий дистанционного обслуживания.

В целях реализации данного направления Банк углубляет взаимодействия с национальными системами электронных расчетов, внедряет систему on-line взаимодействия с процессинговыми центрами, проводит интеграцию всех компонентов IT- инфраструктуры Банка в единый комплекс обслуживания клиента.

Деятельность ОАО Банк «Открытие» в 2011 году определялась планомерным и поступательным развитием приоритетных направлений. Особое внимание уделялось расширению спектра предоставляемых клиентам кредитных услуг и схем финансирования, диверсификации портфеля ценных бумаг, повышению качества и расширению спектра финансовых услуг.

В результате присоединения СБ «ГУБЕРНСКИЙ (ОАО) ОАО Банк «Открытие» вошел в ТОП-30 российских банков по размеру активов, объем активов превысил 150 млрд. руб. Объединение позволило значительно усилить позиции Банка в Уральском регионе.

В рейтингах РосБизнесКонсалтинга на 31 декабря 2011 года Банк расположен:

- на 31-м месте по чистым активам,

- на 39-м месте по размеру прибыли,

- на 10-м месте по пакету банковских услуг,

- на 35-м месте по кредитному портфелю,

- на 30-м месте по размеру кредитов юрлиц,

- на 26-м месте по размеру кредитов физлиц,

- на 23-м месте по депозитному портфелю,

- на 18-м месте по депозитам физлиц,

- на 28-м месте по депозитам юрлиц.

По рейтингу Forbes крупнейших банков Банк расположен на 31 месте по размеру чистых активов с рейтингом надежности 3.

Положение Банка на рынке по состоянию на декабрь 2011 года:

- доля на рынке чистых активов составила 0,40%,

- доля на рынке кредитования юридических лиц составила 0,34%,

- доля на рынке кредитования физических лиц составила 0,56%,

- доля на рынке депозитов юридических лиц составила 0,28%,

- доля на рынке депозитов физических лиц составила 0,51%.

2.2 Анализ структуры активов и пассивов ОАО Банк «Открытие» с использованием горизонтального анализа

Анализ финансового состояния представляет собой совокупность методов исследования процесса формирования и использования денежных фондов банка, а также достаточности денежных средств, необходимых для организации эффективной банковской деятельности.

Анализ финансового состояния проводится с целью:

оценки текущего и перспективного финансового состояния банка;

возможности и целесообразности темпов развития банка с позиций их финансового обеспечения;

выявления доступных источников финансовых ресурсов и оценки возможности и целесообразности их мобилизации;

прогнозирования положения банка на рынке капиталов.

Анализ динамики структуры активов и пассивов ОАО Банк «Открытие» представлен в табл. 1.

Таблица 1. Горизонтальный анализ структуры баланса ОАО Банк «Открытие»

Горизонтальный анализ структуры активов ОАО Банк «Открытие» показал, что наибольшим темпом прироста обладают чистые вложения в торговые ценные бумаги (темп прироста 609,97%), что свидетельствует о достаточно активной деятельности банка на фондовом рынке.

Достаточно большим темпом прироста также обладают требования по получению процентов и чистая ссудная задолженность (темп прироста 25,38%). Значительный рост кредитного портфеля Банка достигнут преимущественно за счет увеличения кредитов, предоставляемых предприятиям малого и среднего бизнеса, а так же это связано с развитием ипотечного кредитования в банке.

Необходимо отметить, что по некоторым статьям баланса произошло уменьшение. Так почти в два раза уменьшились средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации (темп прироста - 32,42%), средства в других кредитных организациях (темп прироста - 64,86%).

Горизонтальный анализ структуры пассивов ОАО Банк «Открытие» показал, что наибольшим темпом прироста обладают вклады физических лиц (51,24%).

Достаточно большие темпы роста имеют средства кредитных организаций (темп прироста 36,26%), средства клиентов не являющихся кредитными организациями (темп роста 26,57%), прочие обязательства (темп роста 60,06%). Необходимо отметить, что выпущенные долговые обязательства несколько увеличились (темп прироста 3,96%).

2.3 Основные факторы риска, связанные с деятельностью ОАО Банк «Открытие»

Политика ОАО Банк «Открытие» в области риск-менеджмента направлена на формирование целостной системы управления рисками, адекватной характеру и масштабам деятельности Банка, профилю принимаемых им рисков и отвечающей потребностям дальнейшего развития бизнеса. Управление рисками основано на ряде принципов, в том числе на принципе ответственности бизнес-подразделений за принимаемые риски, принципе независимости функции риск-менеджмента и комплаенса, принципе планирования рисков в рамках бюджета и бизнес-плана, принципе соблюдения регуляторных требований, а также принципе коллегиальности принятия решений по рискам и их строгом документировании.

В целях повышения эффективности и устойчивости собственной коммерческой деятельности, Банк на регулярной основе осуществляет оценку, прогноз и управление основными банковскими рисками - кредитным, рыночным, операционным, репутационным рисками, риском ликвидности и прочими балансовыми рисками, стратегическим и правовым рисками.