Кредитование корпоративных клиентов
Определение корпоративных клиентов. Критерии отнесения предприятий к корпоративным клиентам. Общие условия и цели совершения кредитных сделок. Способы предоставления кредитов, способы обеспечения возвратности. Ряд ограничений на предметы залога.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 30.07.2013 |
| Размер файла | 37,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Кредитование корпоративных клиентов
1. Определение корпоративных клиентов. Критерии отнесения предприятий к корпоративным клиентам
Развитая экономика современного государства является следствием функционирования и взаимодействия двух отлаженных и приспособленных друг к другу механизмов - воспроизводства и распределения (перераспределения). Высокие результаты деятельности одного из них ничтожны без эффективного использования второго: достижение синергетического эффекта возможно при условии грамотной расстановки акцентов и распределения усилий государства при данных условиях в данный момент времени. Развитие реального сектора экономики является первопричиной роста благосостояния государства, но оно невозможно без сектора экономики, обеспечивающего перераспределение финансовых ресурсов. Вследствие этого государство, ставящее перед собой цель роста своего благосостояния, что отражается (хоть и не всегда) на благосостоянии широких слоев населения, перманентно сталкивается с проблемой организации и обеспечения приемлемых условий для эффективного взаимодействия и сотрудничества предприятий и организаций реального и финансового секторов экономики.
Создание и поддержание условий для развития экономики достигается за счет использования административных и рыночных рычагов. Выбор того или иного рычага, метода зависит от конкретной социально-экономической ситуации, фазы развития на пути к достижению развитого капитализма в стране. Поэтому не существует универсальных рецептов, использование которых обеспечивало бы желанное всяким государством развитие экономики.
Анализируя текущее состояние и перспективы развития экономики Российской Федерации и исходя из вышесказанного, следует отметить наличие процессов, направленных как на создание законодательной базы, так и обеспечивающих экономическое регулирование, вкупе способствующих росту экономики. Одним из важнейших факторов, наличие которого оказывает значительное влияние на количественные и качественные показатели экономического развития страны, является развитый банковский сектор, обеспечивающий концентрацию и перераспределение финансовых ресурсов между отраслями экономики. В частности, эффективная организация кредитного процесса государством в лице профильных органов (Центральный Банк, Министерство финансов и пр.) - наиболее востребованный «продукт» большинством коммерческих организаций. Следует отметить, что крупные и средние предприятия в сравнении с малым бизнесом испытывают меньше проблем при привлечении кредитных ресурсов на различные цели. Объяснением тому может служить множество факторов. Но, несмотря на это, в последние 5-7 лет наблюдается сведение многими банками крупных, средних и малых предприятий в группу «корпоративные клиенты», причины которых описаны ниже. Безусловно, не каждое предприятие может быть отнесено к данной группе; но также необязательно быть представителем крупного, среднего и малого бизнеса, чтобы быть классифицированным как корпоративный клиент. Так, например, для ОАО Банк ВТБ критерием отнесения организации к данной группе является наличие минимального объема выручки за последний полный финансовый год (по состоянию на 01.01.2008 г. показатель не должен быть ниже уровня 90 млн. руб. согласно формы 2 бухгалтерского баланса). Также к корпоративным клиентам могут быть отнесены органы местного самоуправления, бюджет которых не меньше 90 млн. руб. и иные предприятия и организации (не являющиеся кредитными организациями), отнесенные к данной группе в соответствии с внутренними нормативными документами банка.
Приведенный выше пример относится к конкретному банку, но, проанализировав ситуацию в других кредитных организациях, можно сделать вывод об отсутствии однозначного определения термина «корпоративный клиент». Вследствие этого, говоря о кредитовании корпоративных клиентов, подразумевается процесс привлечения организациями и предприятиями (отнесенными к группе «корпоративный клиент» в силу их соответствия определенным условиям, выставляемым банками) кредитных ресурсов для удовлетворения своих потребностей. Различие в обслуживании корпоративных клиентов и юридических лиц, не отнесенных к данной группе, состоит в комплексности предлагаемых услуг и степени зависимости финансов корпоративного клиента от обслуживающего его банка, в качестве обслуживания и ассортименте предлагаемых банковских продуктов, степени доверия и ориентированности на долгосрочное взаимовыгодное сотрудничество, вместо одноразового пользования определенным продуктом.
Существует мнение о том, что корпоративный клиент - это крупная организация с многомиллиардными оборотами и штатом сотрудников в тысячи человек. Анализ предприятий Краснодарского края и города Сочи, в частности, позволяет, в силу наличия ряда причин, выявить среди большинства корпоративных клиентов коммерческих банков представителей малого и среднего бизнеса. И это совершенно нормальная ситуация. Поэтому при формировании клиентской базы для банков очень важно провести анализ рынка, не скидывая со счетов малые предприятия.
В Российской Федерации с 01 января 2008 года вступил в силу Федеральный Закон №209-ФЗ от 24 июля 2007 года «О Развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», в соответствии с которым к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальные предприниматели), крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям:
1) для юридических лиц - суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов (за исключением активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов), доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов;
2) средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения средней численности работников для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства:
а) от ста одного до двухсот пятидесяти человек включительно для средних предприятий;
б) до ста человек включительно для малых предприятий; среди малых предприятий выделяются микропредприятия - до пятнадцати человек;
3) выручка от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога на добавленную стоимость или балансовая стоимость активов (остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов) за предшествующий календарный год не должна превышать предельные значения, установленные Правительством Российской Федерации для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства.
Изучая зарубежный опыт классификаций предприятий по их размеру, стоит отметить, что во Франции очень малыми предприятиями считаются производства с числом занятых до 10 человек, малыми - от 10 до 100, средними от 100 до 500 и крупными свыше 500 человек. Малые и средние предприятия составляют около 99% численности всех предприятий и на них трудятся примерно 67% всех занятых.
В Японии к категории малых и средних предприятий относятся юридически самостоятельные компании с числом занятых до 300 человек или объемом основного капитала до 100 млн. иен в отраслях обрабатывающей промышленности, строительстве, транспорте, связи, в коммунальном хозяйстве; до 100 человек (или до 30 млн. йен капитала) - в оптовой торговле и до 50 человек (или 10 млн. йен капитала) - в розничной торговле и сфере услуг. Мелкие и средние компании составляют более 99% общего их числа и на них трудится свыше 80% всех занятых.
Универсальных критериев выделения малых предприятий, позволяющих безошибочно сортировать предприятия, не существует. Поэтому представляется целесообразным, ориентируясь точно на численность работников, определять по каждой отрасли, с учетом специфики производства, какие предприятия нельзя относить к малым. В случае возникновения спорных вопросов, решать их в индивидуальном порядке.
2. Общие условия совершения кредитных сделок
При рассмотрении кредитных заявок банк обращает основное внимание на соответствие заемщика следующим параметрам.
Во-первых, наличие стабильного бизнеса. Бизнес признается стабильным, если производимая заемщиком продукция (услуги) является конкурентоспособной, имеется рынок сбыта, не наблюдается резкого снижения объемов производства и реализации, не связанного с сезонными факторами или отраслевыми, технологическими и прочими особенностями их производственной деятельности заемщика.
Во-вторых, клиент должен быть готов предоставить банку необходимые документы и информацию о структуре собственности заемщика, об объемах осуществляемой им производственной и хозяйственно-финансовой деятельности, полной информации об обязательствах по кредитным операциям во всех кредитных организациях, клиентом которых является заемщик, согласие на получение информации о своей кредитной истории из бюро кредитных историй, осуществляющий свою деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Также на решение о выдаче кредита серьезное влияние может оказать наличие положительной кредитной истории в коммерческих банках.
Принципиальным условием является устойчивое финансовое положение (финансовое положение характеризуется прибыльной деятельностью с учетом фактора сезонности и особенностей производственной деятельности, платежеспособностью, наличием первоначальных источников погашения задолженности по кредитной сделке).
Если клиент соответствует вышеизложенным условиям, банк требует выполнения дополнительных. К ним относятся:
- наличие расчетных, текущих счетов в банке, если клиент действующий, либо обязательство их открыть, - если клиент потенциальный;
- обеспечение (либо обязательство обеспечить) денежных потоков по счетам, открытым в банке и иных кредитных организациях, в объеме, который будет достаточным для исполнения обязательств по кредитной сделке в сроки, определенные условиями кредитного договора;
- предоставление обеспечения исполнения своих обязательств по сделке, отвечающего всем (в т.ч. специфическим) требованиям банка, за исключением случаев, когда предоставление обеспечения не требуется в связи с особенностями кредитной сделки или в связи с особенностями сотрудничества субъектов кредитования (например, если заемщик относится к приоритетным (стратегическим) клиентам банка).
Указанные параметры рассматриваются в качестве базовых, но не обязательных параметров заемщика. Конкретные требования к заемщикам могут быть установлены в индивидуальном порядке в зависимости от отнесения его к определенной категории, финансового состояния, участия в группе взаимосвязанных заемщиков, вида предоставляемого кредитного продукта, характера кредитной сделки и т.п.
Существует ряд условий, при выполнении которых многие коммерческие банки отказывают в предоставлении кредита. К ним можно отнести наличие просроченной задолженность перед банком, рассматривающем заявку, и / или другими кредитными организациями по ранее заключенным договорам до полного погашения задолженности, а также, задолженность которых списывалась как нереальная для взыскания.
С целью осуществления контроля над источниками погашения обязательств по кредитной сделке практически все коммерческие банки требуют перевода заемщиком в кредитующий банк расчетов по контрактам, в том числе, доходы от исполнения которых рассматриваются в качестве первоначальных источников погашения задолженности кредиту. Это является одним из эффективных и действенных способов расширения клиентской базы банка.
После того, как клиент выполнил условия предоставления кредита, банк переходит на следующий этап - определяются возможности исполнения им обязательств по сделке с учетом его потребностей. Оценка возможности исполнения обязательств осуществляется на основании анализа его финансовой отчетности и оборотов по банковским счетам, прогноза движения денежных средств, анализа технико-экономического обоснования, целей кредита, первичных источников погашения обязательств, наличия факторов сезонности в деятельности заемщика, его кредитной истории, характера отношений с банком и прочих условий деятельности заемщика.
3. Способы предоставления кредитов
Кредитование корпоративных клиентов - перспективное, но наиболее сложное направление ведения банковского бизнеса. Как показывает опыт, серьезной проблемой при привлечении кредитов банков выступает недостаточная финансовая грамотность заемщиков. Значительная их часть не понимает различий в кредитных продуктах, предлагаемых банками. Практика показывает, что от выбора способа предоставления кредита зависит возможность выполнения заемщиком обязательств по погашению кредита и процентов по нему. Способ предоставления кредитов представляет собой совокупность применяемых коммерческим банком условий и технологий предоставления кредитов. Существуют следующие способы предоставления кредитов корпоративным клиентам:
1. Кредит, при котором осуществляется разовое зачисление денежных средств на банковский счет заемщика;
2. Кредитная линия. При открытии кредитной линии заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств. Указанный способ применяется, если использование денежных средств предполагается производить частями (траншами). Возврат денежных средств, как правило, осуществляется в соответствии со сроками погашения траншей, с обязательным погашением всей суммы задолженности в конце срока договора. Непосредственно кредитную линию некоторые банки, в частности ОАО Банк ВТБ, делят на три типа:
a) Кредитная линия с лимитом выдачи. При предоставлении кредитной линии с лимитом выдачи общая сумма денежных средств, предоставляемых заемщику, не может превышать максимального размера (лимита). Указанный тип линии применяется, если представляется возможным и целесообразным точно определить общую сумму необходимых денежных средств для осуществления финансирования в соответствии с целью сделки. Кредитная линия такого типа позволяет банку ограничить общий объем выдаваемых средств для контроля их использования в целях финансирования определенного проекта. Как правило, Кредитная линия с лимитом выдачи применяется для финансирования платежей по контрактам, общая сумма которых и сроки в основном определены, для финансирования крупных проектов по воспроизводству основных средств.
b) Кредитная линия с лимитом задолженности. Данный тип кредитной линии предусматривает, что размер единовременной задолженности заемщика перед кредитующим банком не может превышать установленного лимита. Указанный тип линии применяется, если не представляется целесообразным точно определять общую сумму необходимых денежных средств для осуществления финансирования. В основном используется, если в соответствии с целями финансирования требуется осуществлять периодические платежи по контрактам, сроки действия и сумма которых могут изменяться, или производить объемные закупки для хозяйственной деятельности в определенные периоды. Как правило, кредитная линия с лимитом задолженности применяется для пополнения оборотных средств, а также для финансирования проектов, общую сумму финансирования которых банк-кредитор не считает целесообразным ограничивать.
c) Кредитная линия смешанного типа (с лимитами выдачи и задолженности). Указанный тип, как правило, применяется для приобретения, ремонта и модернизации основных средств, пополнения оборотных средств в соответствии с установленной заемщиком программой, а также для реализации определенных крупных проектов, общую сумму финансирования которых за счет средств банка целесообразно ограничивать, при этом устанавливая размер единовременной задолженности с учетом кредитоспособности заемщика.
3. Овердрафт. При предоставлении овердрафта осуществляется кредитование банком банковского счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в целях оплаты расчетных документов с указанного счета в пределах определенного лимита (суммы овердрафта). Указанный способ предоставления кредитов используется в случае возникновения у заемщика при осуществлении основной деятельности разрывов в поступлении денежных средств, период которых составляет, как правило, не более месяца, при этом заемщик обеспечивает стабильные и достаточные обороты по счетам, открытым в банке. Для овердрафта характерны следующие особенности:
- овердрафт предоставляется, как правило, заемщикам с приемлемым уровнем кредитоспособности;
- сумма овердрафта определяется на основании оборотов заемщика, объем которых должен быть достаточен для обеспечения источников погашения задолженности;
- не требуется наличия обеспечения исполнения обязательств;
- кредитование осуществляется в размере разницы между суммой предъявленных для оплаты расчетных документов и остатком денежных средств на счете заемщика, с учетом неиспользованного лимита овердрафта;
- кредитование в виде овердрафта является краткосрочным, поскольку целью данной кредитной сделки является покрытие возникающих в финансовых потоках заемщика кассовых разрывов.
Обычно предоставление овердрафта оформляется дополнительным соглашением к договору банковского счета.
4. Синдицированный кредит;
5. иные способы, не противоречащие действующему законодательству.
4. Цели кредитной сделки
Коммерческие банки в целях снижения рисков при совершении кредитных операций в условиях кредитного соглашения акцентируют внимание на целевой характер сделки. Обычно кредитные ресурсы предоставляются для финансирования конкретного проекта, сделки или видов деятельности предприятия. Банк осуществляет контроль целевого использования кредитных средств на основании предоставляемых заемщиком подтверждающих документов, в число которых входят:
- заявления на предоставление кредита,
- договоры (контракты), в оплату обязательств по которым направляются предоставленные денежные средства,
- платежные документы, согласно которым производится списание средств в оплату обязательств по договорам,
- документы, подтверждающие сведения об эмитенте ценных бумаг, приобретаемых за счет кредитных средств и др.
Многие коммерческие банки предоставляют кредиты корпоративным клиентам на следующие цели:
Пополнение оборотных средств
Указанный вид кредита - наиболее популярный в России, на долю которого приходится около 65% выдач всех кредитов для корпоративных клиентов. В случае предоставления денежных средств на указанные цели потребность в кредитных ресурсах возникает при осуществлении текущей деятельности (которая предусмотрена уставом заемщика), и может быть вызвана расширением или оптимизацией производства, сбыта, а также возникновением краткосрочного недостатка денежных средств в связи со спецификой расчетов с покупателями и поставщиками, сезонными колебаниями спроса и предложения, влияющими на структуру платежей заемщика. При этом могут финансироваться следующие виды затрат:
? закупка сырья, товаров, материалов, комплектующих, любое иное восполнение запасов,
? оплата работ, услуг,
? повышение уровня запасов с целью получения скидок, в том числе сезонных;
? оплата транспортных расходов,
? оптимизация таможенных платежей,
? оплата аренды помещений,
? выплата заработной платы,
? оплата налоговых платежей и сборов и др.
Обычно срок кредита ограничивается одним годом, но при его установлении принимается во внимание период оборачиваемости оборотных средств. Стоит отметить, что при предоставлении кредита на указанные цели многими банками в России не допускается:
? финансирование капитальных затрат,
? рефинансирование ранее произведенных затрат и перечисление средств на банковские счета в других кредитных организациях,
Источником возврата денежных средств, как правило, является текущая деятельность заемщика.
Приобретение финансовых активов с целью повышения ликвидности, доходности и / или приобретения рыночных преимуществ
Необходимость в кредитных ресурсах при указанной цели возникает в следующих случаях: приобретение надежных и высоколиквидных ценных бумаг для обеспечения ликвидности и получения дополнительных доходов, оплата участия в деятельности других предприятий с целью получения контроля над приобретаемым предприятием или обеспечения благоприятной рыночной конъюнктуры для заемщика, а также присоединения либо поглощения, которое должно усилить положение заемщика на рынке. Источником возврата кредита, предоставленного на указанные цели, как правило, также является текущая деятельность заемщика. Для объективности принимаемых решений многие коммерческие банки доходы от приобретения финансовых активов не рассматривают в качестве основного источника погашения кредита. В случае, если заемщик планирует направить кредитные средства на приобретение финансовых активов в спекулятивных целях, получит отказ в выдаче такого.
Приобретение, закупка, ремонт и модернизация основных средств
В данном случае заемщик получает кредит с целью: приобретения, ремонта и модернизации машин и оборудования, измерительных и регулирующих приборов и устройств, вычислительной техники, транспортных средств, инструментов, инвентаря и принадлежностей, скота, многолетних насаждений и прочих соответствующих объектов для обеспечения основной производственной и торговой деятельности. Источником возврата обычно является текущая деятельность заемщика.
Приобретение нематериальных активов
Если предприятие нуждается в приобретении товарных знаков, патентов, лицензий, программного обеспечения, позволяющих обеспечить расширение производства и сбыта, то в пункте «цель» в кредитном соглашении указывается вышеуказанная. Источником возврата средств также может являться текущая или новая деятельность заемщика, обеспечиваемая приобретением нематериального актива.
Строительство (реконструкция) или приобретение недвижимости для осуществления производственной или торговой деятельности, а также строительство коммерческой недвижимости
Для строительства или приобретения помещений для осуществления производственной и общехозяйственной деятельности (цеха, склады, офисные помещения), торговой деятельности (магазины, палатки, склады, прочие торговые помещения), строительства коммерческой недвижимости для последующего получения дохода в виде арендных платежей существует данный вид кредита. При Предоставлении Кредита на указанные цели денежные средства направляются на финансирование объектов, которые способны приносить прибыль или обеспечивать деятельность заемщика в течение длительного времени. Источником возврата кредита, как правило, является текущая деятельность и / или доходы, полученные от реализации проекта, который финансируется за счет выданного кредита.
Строительство (реконструкция) недвижимости для дальнейшей перепродажи
Увеличение темпов развития жилищного рынка, связанного с острой нехваткой достойного жилья, с одной стороны, и подогреваемая Федеральной целевой программой государства по обновлению ветхого жилья, с другой стороны серьезным образом сказались на общий объем кредитов, выданных коммерческими банками под вышеуказанную цель. Большим спросом такие виды кредитов пользуются у строительных организаций и девелоперских компаний. Для банка-кредитора эти объекты недвижимости фактически являются товаром определенного вида, и источником возврата кредита обычно является текущая деятельность заемщика и / или доходы, полученные от реализации проекта, связанного со строительством либо покупкой недвижимости.
5. Способы обеспечения возвратности кредита
Классическим видом обеспечения возвратности кредита, а также процентов по ним и другим расходам, является залог. Большинство крупных банков в целях минимизации рисков предъявляют особые условия к закладываемому имуществу. Требования же малых банков, готовых идти на больший риск в конкурентной борьбе за клиента, бесспорно мягче и комфортнее для бизнеса. Несмотря на это, общие требования к предметам залога универсальны. Предметом залога может выступать имущество, включая имущественные права (требования), принадлежащее залогодателю на праве собственности или хозяйственного ведения:
1. недвижимое имущество, в том числе:
- земельные участки, здания, строения и сооружения (в том числе незавершенные строительством), имущественные комплексы, нежилые и жилые помещения, гаражи и т.п.,
- морские, речные и иные суда, воздушные суда;
2. имущество, не относимое к недвижимому имуществу, в том числе:
- оборудование,
- транспортные средства (автомобильный транспорт, подвижной железнодорожный состав, самоходная, строительная и сельскохозяйственная техника и др.),
- ценные бумаги (рыночные и нерыночные ценные бумаги (эмиссионные ценные бумаги, векселя),
- доли в уставном капитале,
- драгоценные камни, мерные и стандартные слитки драгоценных металлов,
- рабочий, продуктивный и племенной скот, птица, искусственные многолетние насаждения,
- товарно-материальные ценности (ТМЦ): сырье и материалы, комплектующие, полуфабрикаты, готовая продукция и товары для перепродажи;
3. имущественные права (требования), в том числе:
- права аренды земельных участков, права аренды помещений, права по договору лизинга,
- требования денежных средств,
- права (требования) по договорам привлечения средств в строительство недвижимости.
Существует ряд ограничений на предметы залога, возникающих, во-первых, в соответствии с законодательством РФ, во-вторых, - с политикой банка. Например, залогом не могут являться:
1. предметы, изъятые из оборота в соответствии с действующим законодательством;
2. права, неразрывно связанные с личностью правообладателя (требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом);
3. имущество граждан, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам в соответствии с перечнем, установленным Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации;
4. имущество, право распоряжения которым ограничено вследствие наложения ареста в соответствии с действующим законодательством;
5. имущество, свободная реализация которого запрещена действующим законодательством, или при наличии ограничений, препятствующих реализации путем проведения публичных торгов и (или) переходу права собственности на предмет залога к банку (информация, результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, интеллектуальная собственность, нематериальные блага, наличные и безналичные денежные средства и проч.);
5. имущество, которым залогодатель распоряжается на праве хозяйственного ведения, в отсутствие согласия собственника имущества;
6. имущество, находящееся в общей собственности нескольких лиц, в отсутствие согласия остальных собственников на передачу имущества в залог банку, когда такое согласие требуется в соответствии с действующим законодательством, а также имущество, право отчуждения которого залогодателем ограничено иным образом.
7. имущество, обремененное в силу действующего законодательства или в силу договоров, заключенных залогодателем с третьими лицами (в том числе договорами о залоге), но за исключением договоров аренды и лизинга. Также банки отказываются брать в залог товары в обороте, обремененные правами третьих лиц;
8. имущество, которое невозможно идентифицировать среди другого имущества залогодателя и проведение мониторинга которого невозможно;
Большинство банков в качестве обеспечения исполнению обязательств по кредитному соглашению принимают в залог ценные бумаги, кроме:
эмиссионных ценных бумаг, не прошедших государственную регистрацию;
эмиссионных ценных бумаг, не полностью оплаченных их владельцем;
эмиссионных ценных бумаг, отчет об итогах выпуска которых не зарегистрирован,
ценных бумаг, числящихся в составе утерянных или похищенных.
В отношении недвижимости многими банками накладываются ограничения. Банки отказываются принимать в обеспечение:
строения, признанные в установленном порядке непригодными для пользования (аварийные, в зонах отвала ТЭЦ, поврежденные по причине стихийных бедствий или пожара),
самовольно возведенные и бесхозяйные объекты,
многоквартирные жилые дома, индивидуальные жилые дома и квартиры, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, а также приватизация которых запрещена;
Касательно различных видов имущества в основном не принимается залог:
имущество, срок годности которого на любой момент времени в течение срока кредитной сделки составляет менее определенного количества месяцев,
имущество, требующее особых условий хранения, несоблюдение которых влечет потерю либо снижение качественных характеристик товара (к указанным требованиям, в частности, относятся обеспечение с использованием специализированных мест хранения, определенных температур хранения, освещенности, давления, обеспечение укрепленности мест хранения, особых условий размещения, а также иные условия, отличные от тех, которые можно обеспечить в обычных складских помещениях (отапливаемых в зимний период), в том случае, если отсутствует страхование риска потери или снижения качественных характеристик товара, связанных с условиями хранения.
Очень часто подразделения банков, отвечающих за анализ обеспечения, не рекомендует принимать в залог опытные образцы, антиквариат и коллекции.
Следует учитывать то обстоятельство, что сумма залога должна быть больше суммы кредита. Это связано с тем, что из суммы заложенного имущества должны погашаться не только основной долг банку, проценты по нему, но и расходы по контролю и возможной реализации имущества. Учет банком разной суммы (процентов) стоимости заложенного имущества зависит также от его вида, износа, качества, возможного снижения рыночной стоимости.
Одним из наиболее распространенных способов дополнительного обеспечения обязательств заемщика по погашению кредита является поручительство. Согласно договора поручительства, поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично. Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица.
В качестве поручителей могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные организации, располагающие средствами, например банки. До заключения договора банк по возможности изучает информацию о финансовом состоянии поручителя. Если предприятие-поручитель обслуживается банком заемщика, то дело обстоит проще. Если поручитель обслуживается другим банком, то для уверенности завершения сделки банк заемщика требует от банка, где обслуживается поручитель, подтверждение его платежеспособности. Данную задачу помогают решить заключение соглашений между коммерческими банками и главными управлениями центрального банка об отмене информации о недобросовестных заемщиках и реальные сведения о предприятиях-должниках по платежам в бюджет («книги» государственных долгов). В некоторых зарубежных странах поручителями (гарантами) выступают специальные правительственные организации, обладающие целевыми денежными фондами. Такие условия помощи особенно необходимы малому бизнесу.
Поручительство может быть полным (на всю сумму кредита и процентов по нему) или частичным. Частичное поручительство в ряде случаев требует дополнительных форм обеспечения возвратности ссуды.
При нарушении заемщиком обязательства по своевременному возврату кредита должник и поручитель отвечают перед банком солидарно. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга, т.е. объем ответственности поручителя равен объему ответственности заемщика, если в договоре не отражена ограниченная ответственность поручителя. К поручителю, исполнившему обязательство за заемщика, переходят права банка по этому обязательству. Банк обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требования к должнику.
Поручителями могут быть и физические лица. На практике многие банки инициируют подписание договора поручительства с учредителем предприятия (либо, если их много, с учредителями, которым принадлежат наиболее крупные доли в уставном капитале в случае с ООО), а также, например, с супругой учредителя в целях минимизации рисков в случае развода (согласно законодательства РФ, при разделе имущества каждой стороне полагается по 50% этого имущества, если иное не предусмотрено в брачном контракте). Поручителями также могут быть трудоспособные граждане, имеющие постоянный источник дохода, но не связанные с кредитующимся предприятием юридически. Их совокупный доход должен быть не меньше дохода заемщика. В противном случае число поручительств должно быть больше либо необходимы дополнительные формы обеспеченности возврата ссуды.
В качестве специального случая поручительства может рассматриваться вексельное поручительство (аваль). Авалистами чаще всего выступают коммерческие банки, принимающие на себя ответственность за выполнение обязательства по векселю со стороны векселедателя.
Существует такой вид обеспечения как гарантия. Гарант, как и поручитель, обязуется перед банком отвечать по обязательствам заемщика. Гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство (гарантийное письмо) банку-кредитору о выплате обозначенной денежной суммы по предоставлению последним письменного требования об ее уплате. За получение гарантии должник обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение в определенном проценте от гарантируемой суммы. Размер процента определяется соглашением между гарантом и заемщиком банка.
Между гарантией и поручительством как формами обеспечения возвратности кредита есть сходство, но есть и различия.
1. В качестве гарантов по закону могут выступать коммерческие банки и страховые общества, а в качестве поручителей - различные юридические и физические лица. Наиболее распространена банковская гарантия.
2. Банковская гарантия (в отличие от поручительства) не зависит от основного обязательства, исполнение которого она обеспечивает. Она сохраняет силу и в случае недействительности этого обязательства.
3. Безотзывность банковской гарантии. Отозвать ее без предварительного согласования с банком-кредитором гарант не может, если это не оговорено в письменном обязательстве. Однако наличие отзыва не удовлетворит кредитора, так как по такой гарантии банк вряд ли что-либо получит. Значит, наличие отзыва - это уже отказ в выдаче ссуды заемщику.
В гарантийных письмах обязательно должна быть ссылка на конкретный кредитный договор, за исполнение которого вместо должника обязуется отвечать гарант, и предельный срок гарантии. Последний должен превышать срок рассмотрения дел в Арбитражном суде.
Банковская гарантия получила широкое распространение в кредитных отношениях отечественных предприятий с зарубежными партнерами. За рубежом в обеспечение возвратности ссуд принимаются безотзывные государственные гарантии, гарантии крупных российских банков или их консорциумов.
В соответствии с законодательством РФ, также существуют другие различные виды обеспечения (страхования ответственности за непогашение кредита, залог депозитных вкладов, переуступка банку требований заемщика и др.), но, по сравнению с классическими видами обеспечения, широкого распространения среди банков не нашли.
корпоративный клиент кредитный залог
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Изучение основных принципов и процедуры кредитования клиентов банка. Кредитные риски и способы их минимизации. Обеспечение возвратности кредитов. Применение результатов оценки финансового состояния корпоративных клиентов в управлении банковскими рисками.
дипломная работа [123,6 K], добавлен 11.10.2010Понятие и теоретические аспекты кредитования корпоративных клиентов, его условия и формы, особенности и порядок осуществления. Анализ финансового состояния банка. Оценка влияния продукта кредитования корпоративных клиентов на деятельность банка.
дипломная работа [320,6 K], добавлен 31.08.2010Экономическая сущность, современное и проблемы правового регулирования банковского кредитования физических лиц. Судебная практика взыскания задолженности по кредитам. Кредитование корпоративных клиентов, вопросы мониторинга клиентов коммерческих банков.
курсовая работа [54,1 K], добавлен 07.10.2010- Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов коммерческими банками на примере ОАО "Уралсиб"
Нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассовых операций. Принципы организации системы расчетов. Услуги банка корпоративным клиентам при обслуживании внешнеторговой деятельности. Анализ операций расчетно-кассового обслуживания клиентов в ОАО "Уралсиб".
дипломная работа [357,0 K], добавлен 23.05.2010 Классификация кредитных рисков. Оценка кредитоспособности заемщика для различных банков. Подпроцесс оценки корпоративного клиента. Бизнес-процесс "Решение Департамента кредитования и инвестирования". Оценка кредитного риска корпоративных клиентов банка.
дипломная работа [1,4 M], добавлен 22.04.2013Мониторинг кредитов и способы обеспечения их возвратности. Классификация ссуд на основе формальных критериев оценки кредитных рисков. Методы управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковского кредита. Работа с "проблемными" кредитами.
курсовая работа [73,0 K], добавлен 18.04.2012Организация кредитного процесса при работе банка с частными клиентами. Анализ состава и структуры кредитов, предоставляемых частным клиентам в ОАО "ОТП-Банк". Проблемы организации кредитования частных клиентов и направления его совершенствования.
дипломная работа [873,4 K], добавлен 28.03.2013Кредитные риски и их минимизация. Обеспечение возвратности кредитов. Анализ показателей финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности. Применение результатов оценки финансового состояния корпоративных клиентов в управлении банковскими рисками.
дипломная работа [219,3 K], добавлен 09.06.2013Сущность кредита, его функции и виды. Понятие и предмет залога. Страхование как способ финансового возмещения невыплаченного кредита. Переуступка требования. Выбор формы обеспечения его возвратности в зависимости от финансового состояния заемщика.
курсовая работа [47,3 K], добавлен 13.07.2015Сущность и структура рынка банковских услуг для корпоративных клиентов на примере деятельности ЗАО Банк МТБ: финансово-экономический анализ, оценка предоставляемых услуг, их диверсификация и повышение качества; эффективность предложенных рекомендаций.
дипломная работа [824,9 K], добавлен 17.03.2012Раскрытие социально-экономической сущности и структуры потребительского кредитования. Особенности кредитования корпоративных клиентов. Анализ современной проблематики рынка кредитных услуг РФ. Совершенствование системы потребительского кредитования РФ.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 24.07.2014Понятие, виды и классификация корпоративных клиентов, характеристика выдаваемых им кредитов. Анализ кредитования реального сектора экономики России. Анализ корпоративного кредитования на примере ОАО СКБ Приморья "ПримСоцБанк", пути его совершенствования.
дипломная работа [883,7 K], добавлен 29.06.2010Возвратность кредита - принцип кредитных отношений. Развитие принципа возвратности и форм ее обеспечения. Анализ кредитоспособности заемщика как оценка источников возвратности кредита. Традиционные формы обеспечения возвратности кредитов и их особенности.
дипломная работа [163,0 K], добавлен 02.10.2012Содержание кредитного договора. Определение основных принципов предоставления банковскими учреждениями ссуды. Сущность задатка, поручительства, залога, гарантии как основных способов обеспечения исполнения кредитных обязательств кредитором и заемщиком.
курсовая работа [68,6 K], добавлен 26.09.2010Понятия о кредитных учреждениях, их место в законодательстве России. Положение Сбербанка на финансовом рынке. Кредитование корпоративных клиентов. Основные направления использования финансовых ресурсов. Проблемы и недостатки кредитного рынка России.
курсовая работа [51,2 K], добавлен 02.02.2013Экономическая категория кредита, субъекты и объекты банковского кредитования. Особенности банковских, потребительских, коммерческих и государственных кредитов. Способы обеспечения возвратности кредита. Возможные пути снижения банковских кредитных рисков.
курс лекций [106,0 K], добавлен 15.04.2014Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Банковские услуги: понятие, виды, характеристика и основные каналы реализации. Практические аспекты организации онлайн обслуживания клиентов в банке. Условия предоставления кредитов физическим лицам, расчет коэффициента отдачи депозитных средств.
дипломная работа [3,3 M], добавлен 24.01.2018Наиболее серьезной проблемой, с которой сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Способы обеспечения возврата банковских ссуд: залог без передачи и с передачей залогового имущества, поручительство. Понятие банковской гарантии.
курсовая работа [60,3 K], добавлен 19.01.2011Невозврат кредитов в России, причины и динамика развития. Способы и методы обеспечения возвратности кредита. Залог - форма обеспечения. Уступка требования (цессия) и передача права собственности. Перспективы развития форм обеспечения возвратности кредита.
курсовая работа [59,9 K], добавлен 09.06.2014
