дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика;

заявление-анкету на каждого держателя карточки;

доверенность на каждого держателя, подписанную руководителем и главным бухгалтером, скрепленную оттиском печати.

Операции с дебетной или дебетно-кредитной карточкой производятся только при наличии на карт-счете необходимой суммы средств, которую юридические лица перечисляют со своего расчетного счета, физические лица - с вкладного счета или вносят наличными (через кассу банка-эмитента). При необходимости карт-счет пополняется.

Операции с дебетно-кредитной карточкой производятся только при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

Перед выдачей карточки банк обязан ознакомить владельца карт-счета со следующей информацией:

область применения карточки;

условия использования карточки;

тарифы по операциям с карточками;

права и обязанности клиента и банка по операциям с карточками;

распределение ответственности между банком-эмитентом и клиентом в случае нарушения Договора;

порядок рассмотрения споров;

порядок аннулирования и изъятия карточки.

Банк-эмитент может установить определенные ограничения по операциям с карточками - минимальный и максимальный предел суммы одной операции, количество расчетных операций в течение того или иного периода, предел суммы расчетных операций в течение одного дня, недели и т.п.

Карточка действительна в течение срока, предусмотренного договором. При истечении срока действия карточка может быть заменена. Замена карточки производится также при преждевременном выходе карточки из строя, при желании клиента рассчитываться карточкой другого вида. Новая карточка выдается на сумму неиспользованных средств на карт-счете.

Платеж по карточке фиксируется в карт-чеке, в котором указывается: наименование платежной системы; наименование и адрес предприятия торговли (сервиса); номер карточки; наименование валюты платежа, сумма платежа; дата и время совершения операции. Карт-чеки представляются предприятием торговли (сервиса) вместе с реестром в обслуживающее учреждение банка для зачисления выручки на его расчетный счет.

Использование пластиковых карточек способствует уменьшению наличного денежного оборота и затрат по его обслуживанию, ускорению оборачиваемости средств в сфере потребительских сделок, повышению качества труда работников банка и обслуживания предприятий торговли, населения.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - это совокупность банковских операций, удовлетворяющих определенные потребности клиентов и направленных на извлечение прибыли [5].

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает открытие и ведение банковских счетов клиентов, в том числе:

- зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

- перечисление со счета денежных средств иным лицам и банкам;

- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей, принадлежащих клиенту и находящихся в банке;

- прием и выдачу денежной наличности;

- иные действия, предусмотренные законодательством и осуществляемые по соответствующим банковским счетам.

Клиент уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему операции расчетно-кассового обслуживания в соответствии с тарифами, утвержденными в банке. Плата за каждую операцию устанавливается отдельно.

При расчетно-кассовом обслуживании банки выступают в качестве финансовых посредников между экономическими агентами. Банки, с одной стороны, предоставляют услуги по платежам своим клиентам, а с другой - сами являются клиентами Национального банка, пользуясь его услугами для организации наличного денежного обращений и осуществления межбанковских расчетов по выполнению денежных требований и обязательств по собственным платежам и платежам, инициированным их клиентами,

Основными принципами организации расчетно-кассового обслуживания клиентов являются:

- открытие счетов клиентов в порядке, установленном законодательством Беларуси;

- ведение счетов клиентов в порядке, установленном законодательством Беларуси;

- строгое документальное оформление и отражение в бухгалтерском учете каждой совершаемой операции;

- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей, принадлежащих клиенту и находящихся в банке;

- обеспечение банковской тайны по операциям и счетам клиентов;

- осуществление внутреннего контроля, соответствующего характеру и масштабам проводимых операций.

К основным законодательным источникам регулирования расчетов и кассовых операций относятся: Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Хозяйственный процессуальный кодекс Республики Беларусь, Кодекс об административных правонарушениях.

Специальные законодательные и нормативные акты включают: Закон Республики Беларусь "Об электронном документе", Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, Правила организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь, Инструкцию о банковском переводе, Правила осуществления межбанковских расчетов и др.

Правовой основой осуществления расчетно-кассового обслуживания является наличие у банка лицензии Национального банка и заключенного договора (договора на расчетно-кассовое обслуживание, банковского вклада (депозита), договора текущего (расчетного) банковского счета, договора корреспондентского счета или иного договора) между банком и клиентом.

Банк не вправе отказать клиенту в расчетно-кассовом обслуживании, если этот вид деятельности предусмотрен уставом банка, и банк имеет соответствующую лицензию Национального банка. Необходимой предпосылкой для проведения безналичных расчетов является наличие у клиента текущего (расчетного) или иного счета по операциям клиентов, позволяющего проводить расчеты.

В настоящее время банки предоставляют следующие виды услуг по рублевым счетам клиентов:

- проведение дебетовых и кредитовых переводов;

- выдача наличных денежных средств со счетов на различные цели;

- прием наличных денежных средств путем внесения их по объявлениям клиентами в кассу банка;

- обслуживание в системе «Клиент-банк»;

- консультационные.

Следует отметить, что данный перечень не является стабильным.

Рассмотрим порядок организации кассового обслуживания клиентов в коммерческих банках. Кассовое обслуживание клиентов - лицензионная деятельность коммерческих банков.

Прием денежной наличности от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в кассу банка производится по следующим документам:

- объявлению на взнос наличными, представляющему собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее - объявление на взнос наличными). Форма объявления на взнос наличными приведена в приложении 10;

- приходному ордеру;

- извещению, представляющему собой комплект документов, состоящий из извещения и квитанции (далее - извещение);

- комплект квитанций;

- приходный кассовый ордер.

Предприятия и предприниматели могут сдавать денежную выручку в вечернюю кассу самостоятельно через своих представителей или в инкассаторских сумках через работников службы инкассации.

Прием денежной наличности, доставленной в вечернюю кассу через представителя предприятия (предпринимателя), осуществляется только по объявлениям на взнос наличными, при этом принятая денежная наличность должна быть зачислена на соответствующие счета не позднее следующего рабочего дня.

Производить какие-либо расходные операции с клиентами банка работникам вечерних касс запрещается.

Банки могут производить предварительную подготовку денежной наличности по заявкам предприятий (предпринимателей), а также своих филиалов (отделений).

Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности, предназначенной для выдачи предприятиям (предпринимателям), производится на основании полученных от них за один рабочий день до дня выдачи денежных чеков, а филиалам (отделениям) банка - письменных заявок. Форму заявок банки определяют самостоятельно.

Для упрощения процедуры получения денежной наличности клиентами банки могут устанавливать банкоматы.

В целях улучшения кассового обслуживания клиентов банк может открыть операционную кассу банка вне кассового узла.

Касса банка при предприятии создается на основе договора на организацию кассы банка при предприятии и возглавляется старшим кассиром, который назначается приказом руководителя банка и осуществляет руководство и контроль за работой кассового подразделения.

Денежная наличность, поступившая в кассы банка при предприятии, должна быть доставлена в банк через службу инкассации.

У службы инкассации должен быть список предприятий (предпринимателей), обслуживаемых инкассаторами. На каждое предприятие (предпринимателя) ежемесячно составляется явочная карточка с присвоением ей номера, за которым предприятие (предприниматель) зарегистрировано в данном списке.

Каждому предприятию (предпринимателю) в зависимости от объема денежной выручки выдается необходимое количество специальных инкассаторских сумок, на которых должно быть указано наименование банка. Кроме этого, на каждой сумке (мешке) проставляется дробный номер, в котором числителем является номер предприятия (предпринимателя), под которым он зарегистрирован в списке, а знаменателем - порядковый номер сумки (мешка).

Предприятие (предприниматель) представляет в банк два образца оттисков пломбиров, которыми будут пломбироваться сумки (мешки) с денежной выручкой. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование предприятия (инициалы предпринимателя). Все экземпляры образцов оттисков пломбиров заверяются пломбиром начальника службы инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже образца пломбы предприятия (предпринимателя) [6].

Один экземпляр заверенного образца пломбы передается предприятию (предпринимателю) для предъявления инкассаторам при получении ими сумок (мешков) с денежной выручкой, второй экземпляр передается в вечернюю кассу банка для осуществления контроля при приеме сумок (мешков) с денежной выручкой от инкассаторов.

Для сдачи денежной выручки в банк предприятие (предприниматель) к каждой сумке (мешку) выписывает под копирку комплект препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой. Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку (мешок); второй экземпляр - накладная к сумке - передается инкассатору при получении им сумки (мешка); третий экземпляр - копия препроводительной ведомости остается у предприятия (предпринимателя).

Допускается подкрепление денежной наличностью клиентов в порядке, разработанном самим банком, обеспечивающем при этом полную сохранность ценностей и не противоречащем законодательству Республики Беларусь.

Несмотря на то, что значительную долю на розничном рынке продолжают занимать операции с наличными и традиционными платежными инструментами, в будущем ожидается смещение акцента в сторону новых видов банковских услуг с использованием современные стратегии, основанных на лучших мировых достижениях. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства при обслуживании, усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной «точке».

3. РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задание. По состоянию на 1.04 на расчетном счете ОАО «Лантрел» имеется остаток 58 000 120 руб. В течение двух кварталов по счету производились следующие операции:

10.04 поступило 85 025 000 руб.

24.04. поступило 10 200 000 руб.

7.05 выплачено 96 500 000 руб.

1.06 поступило 18 000 000 руб.

12.06 выплачено 560 000 руб.

4.07 выплачено 8 560 000 руб.

23.07 поступило 1 236 000 руб.

9.08 поступило 119 000 руб.

1.09 выплачено 116 000 руб.

17.09 поступило 218 000 руб.

Процентная ставка до востребования 0,1% в месяц. Производится ежемесячная капитализация. Произвести капитализацию, определить суммы процентов, остаток денежных средств на счете по состоянию на 1.10 с учетом начисленных процентов.

На основании задачи составить следующие документы:

1. Заявление на открытие расчетного счета.

2. Карточка с образцами подписей и оттиском печати.

3. Договор на расчетно-кассовое обслуживание.

4. ПП на оплату продукции.

Решение:

Для начала переведем процентную ставку в годовую 0,1%*12=1,2% годовых

Дата	Приход, руб.	Расход, руб.	Остаток на счете	Кол-во дней в периоде	Ставка % годовых	? % , руб.
1.04	-	-	58 000 120	-	-	-
10.04	85 025 000	-	143 025 120	9	1,2
24.04	10 200 000	-	153 225 120	14	1,2
01.05	118 279	-	153 343 376	7	1,2
7.05	-	96 500 000	56 843 399	6	1,2
1.06	18 000 000 46 721	-	74 890 120	25	1,2
12.06	-	560 000	74 330 120	11	1,2
1.07	27 085	-	74 357 205	19	1,2
Дата	Приход, руб.	Расход, руб.	Остаток на счете	Кол-во дней в периоде	Ставка % годовых	? % , руб.
4.07	-	8 560 000	65 797 205	3	1,2
23.07	1 236 000	-	67 033 205	19	1,2
1.08	49684	-	67 082 889	9	1,2
9.08	119 000	-	67 201 889	8	1,2
1.09	17644	116 000	67 103 533	23	1,2
17.09	218 000	-	67 321 533	16	1,2
1.10	64071	-	67 385 604	13	1,2

Остаток денежных средств на счете на 1.10 составляет 67 385 604 рубля.

Заключение

Расчетно-кассовые операции позволяют концентрировать в банках значительные и относительно дешевые ресурсы, устанавливать с клиентами деловые связи, которые, как правило, перерастают в различные формы сотрудничества: кредитование, лизинг и т. д.; кроме того, при осуществлении расчетных и кассовых операций банки взимают комиссии. Поэтому любой банк заинтересован в привлечении новых клиентов на расчетно-кассовое обслуживание. В то же время клиент также заинтересован в выборе банка, наиболее полно отвечающего его требованиям: имеющего приемлемые тарифы, проводящего вовремя платежи, работающего с современными технологиями. Поэтому, говоря о перспективах развития расчетно-кассового обслуживания, необходимо рассматривать, прежде всего, отношения, строящиеся между клиентом и банком. В данном разрезе можно выделить следующие направления развития:

отношения между клиентом и банком должны строиться на комплексной основе, т. е. клиент, привлекаемый на расчетно-кассовое обслуживание, должен также быть ознакомлен со всеми возможностями, предоставляемыми банком (ценные бумаги, кредиты, депозиты и т. д.);

использование современных технологий: системы «Клиент-банк», телебанкинга, интернет-банкинга;

установление тарифов, отвечающим интересам и банка, и клиента.

Однако, «идя навстречу» клиенту, банк не должен забывать о рисках, которые связаны с расчетно-кассовым обслуживанием, принимать необходимые меры по управлению ими. Банк, который стремится к получению наибольших доходов при минимизации рисков, должен:

стремиться к дифференциации обслуживаемых клиентов как в разрезе представляемых ими отраслей, так и в разрезе масштабов их деятельности, т. е. стремиться к привлечению как «крупных», так и «мелких» и «средних» клиентов;

учитывать, что грамотно организованное расчетно-кассовое обслуживание является основой для всех остальных операций банка, в то же время, уровень организации других банковских операций может сказаться на доходности расчетно-кассового обслуживания, т. е. кассовые и расчетные операции должны рассматриваться не как отдельные операции банка, а как часть единой системы, направленной на поучение максимальной прибыли.

Однако, рассматривая данный вопрос, необходимо также остановиться и на общереспубликанских формах совершенствования данных услуг банка: необходимо произвести упрощение оформления расчетов. Также, одной из форм развития обслуживания клиентов является дифференциация форм расчетов, проводимых по их поручениям. Это можно произвести путем более активной рекламы данных банковских продуктов, рекламы их достоинств и установления выгодных для клиентов тарифов.

Более активное использование таких форм расчетов, как пластиковые карточки, чеки, аккредитивы выгодно, прежде всего, для банков, так как позволяет им привлекать дополнительные дешевые ресурсы путем депонирования средств на специальных счетах, взимать дополнительные комиссии. Однако уровень их развития в рамках государства показывает развитость платежной системы в целом, позволяет снизить объем наличных денег в обращении (путем внедрения пластиковых карточек), решить проблему неплатежей (чеки, аккредитивы). Для клиентов использование данных форм расчетов также является выгодным, поскольку при использовании чеков и аккредитивов возникает гарантия платежа, при использовании пластиковых карточек отпадают проблемы, связанные с использованием наличных денежных средств.

Таким образом, расчетно-кассовое обслуживание являются неотъемлемой частью деятельности любого банка. В данной работе была сделана попытка раскрыть сущность расчетных и кассовых операций, а также выработать перспективные направления их развития.

Литература

1. Основы банковского дела: Учеб. пособие / Ю.М. Ясинского. - Мн.: Тесей 2003. - 245 с.

2. Банковское дело / О.И. Лаврушина. - М.: ЭКООС, 2004. - 205 с.

3. Постановление Совета Министров Республики Беларусь № 126/3 «О программе поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории Республики Беларусь».

4. Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкой [и др.]. - Мн.: БГЭУ, 2008.- 146 с.

5. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2001. - 390 с.

6. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: «Роспотребрезерв»,

2007. - с. 135.

7. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих баков: Практикум. - Мн.: БГУ, 2003. - 82 с.

8. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 г. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 г.: Текст Кодекса по состоянию на 3 марта 2004 г.- Мн.: Амалфея, 2004.- 192 с.

9. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Мисанта, 2003. - 512 с.

10. Печникова А.В. Банковские операции: Учебник /О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Инфра-М, 2007. - 368 с.

11. Банковское дело: Кассовые операции коммерческого банка: Учеб. / Под ред. Г.Г. Корбовой. - М.: Инфра-М, 2002. - 489 с.

Приложение

ДОГОВОР ТЕКУЩЕГО (РАСЧЕТНОГО) БАНКОВСКОГО СЧЕТА И НА РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

«10» января 2011 г. № 1567

г. Минск

Открытое акционерное общество «Банк Москва-Минск», именуемое в дальнейшем «Банк», в лице Заместителя Председателя Правления Давыденко И.М. действующего на основании Доверенности № 28 от 04.01.2011г., с одной стороны, и _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________именуемое(ый) в дальнейшем «Владелец счета», в лице__________________________________________________________________________________________________________ действующего на основании________________________________________________________________________ с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Владелец счета поручает, а Банк за вознаграждение принимает на себя обязательства по открытию текущего (расчетного) счета в белорусских рублях для хранения денежных средств, зачисления на счет денежных средств, поступающих в пользу Владельца счета, и осуществления иных операций, предусмотренных режимом счета, а также по расчетно-кассовому обслуживанию Владельца счета в соответствии с настоящим договором, вознаграждениями за услуги Банка (далее вознаграждениями Банка) и действующим законодательством Республики Беларусь.

1.2. Владелец счета предоставляет Банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на текущем (расчетном) счете, открытом в соответствии с настоящим договором (далее - счет), а Банк уплачивает проценты за хранение остатков средств на счете, определенные настоящим договором.

1.3. Банковские операции, не относящиеся к открытию и ведению счета, валютно-обменным операциям и расчетно-кассовому обслуживанию, осуществляются Банком на основании отдельных договоров.

1.4. Формы расчетов, перечень возможных операций и услуг, предоставляемых Банком, определяются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, иными актами законодательства Республики Беларусь, локальными нормативными правовыми актами Банка.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. ОБЯЗАННОСТИ БАНКА:

2.1.1. Исполнять расчетные документы Владельца счета (включая оплату платежных требований), поступившие в течение банковского дня до 15-00 часов, в тот же банковский день; принятые по истечении вышеуказанного времени - не позднее следующего банковского дня, если в расчетном документе не указан иной срок его исполнения.

2.1.2. Осуществлять операции по текущему (расчетному) банковскому счету в течение одного банковского дня, если иное не установлено законодательством Республики Беларусь или настоящим договором.

2.1.3. Прием поручений Владельца счета к исполнению производится при наличии денежных средств на счете Владельца счета, за исключением поручений, предусмотренных п.2.3.10 настоящего договора.

2.1.4. Исполнение всех платежных инструкций со счета Владельца счета производится в пределах остатка денежных средств на счете на начало операционного дня, с соблюдением установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей. Исполнение платежных инструкций за счет поступающих в течение операционного дня денежных средств осуществляется с уплатой Банку вознаграждения согласно Cборника размеров платы за банковские операции.

2.1.5. В случае перехода Владельца счета на обслуживание в другой банк, по заявлению Владельца счета перечислять денежные средства, поступающие в его адрес (на закрытый счет), по новому местонахождению его текущего (расчетного) счета с уплатой вознаграждения согласно Cборника размеров платы за банковские операции.

2.1.6. Производить списание денежных средств со счета Владельца счета только по его поручению (распоряжению) или с его согласия, за исключением п.п.2.3.6. и 2.3.7. настоящего договора. Бесспорный порядок списания денежных средств со счета Владельца счета производится в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

2.1.7. Осуществлять прием денежной выручки в Банке и структурных подразделениях Банка непосредственно от Владельца счета в течениие установленнго в Банке времени работы с клиентами.

2.1.8. Выдавать (направлять) Владельцу счета (представителю Владельца счета по доверенности) на бумажном носителе (через абонентский ящик) или в электронном виде по системе «Клиент-Банк» выписки из лицевого счета, содержащие обязательные реквизиты, предусмотренные законодательством Республики Беларусь, (при необходимости -дополнительные реквизиты) с приложениями, подтверждающими зачисление денежных средств на счет (платежное поручение банка-отправителя (банка-корреспондента) либо сформированный на его основании расчетный документ, мемориальный ордер, список, реестр), на следующий рабочий день после совершения операции.

Экземпляры (копии) платежных инструкций, подтверждающих списание денежных средств со счета (зачисление денежных средств на счет), не выдаются, если реквизиты платежной инструкции и / или информация о банковском переводе будет указана в выписке из лицевого счета.

Для подтверждения остатков лицевых счетов на начало нового года Банк выдает выписки из всех действующих лицевых счетов, на которых отражаются операции Владельца счета, за последний рабочий день отчетного года на следующий рабочий день.

2.1.9. Выдавать Владельцу счета (представителю Владельца счета по доверенности) по письменному заявлению (с указанием причины запроса дубликата), подписанному его руководителем и главным бухгалтером, дубликат выписки из лицевого счета, оформленный в соответствии с подпунктом 2.1.8 настоящего договора.

2.1.10. Начислять проценты на фактические ежедневные остатки по текущему (расчетному) счету в белорусских рублях:

- до 50 млн.руб. 0 % годовых;

- от 50 млн.руб. до 100 млн.руб. 1 % годовых;

- свыше 100 млн.руб. 2 % годовых.

Проценты начисляются за месяц в последний рабочий день месяца. При расчете количество дней в году принимается 360, количество дней в месяце -30.

2.1.11. Выдавать Владельцу счета наличные денежные средства со счета на следующий рабочий день после получения от него соответствующей заявки до 12-00 часов текущего дня, по суммам 30 млн.бел.руб. и свыше - за 2 (два) дня.

2.1.12. Ежегодно при необходимости устанавливать Владельцу счета порядок и сроки сдачи наличных денег, лимит остатка кассы, порядок использования наличных денег из выручки, поступившей в кассу Владельца счета, в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь на основании предоставленных Владельцем счета заявок в сроки, определенные п.2.2.2 настоящего договора .

2.1.13. Обеспечивать сохранность вверенных Владельцем счета денежных средств и возможность беспрепятственного ими распоряжения со стороны Владельца счета либо лица, им уполномоченного, с учетом действующего законодательства Республики Беларусь и условий настоящего договора.

2.1.14. Обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности Владельца счета и сохранять банковскую

тайну по операциям, производимым по счету Владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

2.1.15. По письменному обращению Владельца счета осуществлять розыск не поступивших на его счет сумм на платной основе в соответствии с действующими размерами вознаграждений Банка.

2.1.17. Принять к исполнению постоянно действующее платежное поручение Владельца счета, оформленное в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь. Списание средств со счета Владельца счета по постоянно действующему платежному поручению осуществлять в сроки и в сумме, установленной Владельцем счета, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Республики Беларусь.

2.1.18. В течение 5 (пяти) рабочих дней с даты изменения Банком размеров платы за банковские операции, внутренних документов, уведомить об этом Владельца счета путем размещения необходимых сведений на информационном стенде Банка.

2.1.19. Предоставлять Владельцу счета по его ходатайству иные услуги, не предусмотренные настоящим договором в соответствии с дополнительно заключенными договорами.

2.2. ОБЯЗАННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦА СЧЕТА

2.2.1. В течение 3 банковских дней, с момента открытия текущего (расчетного) счета и в последующем ежегодно до 1 января планируемого года, или в случае изменения сроков выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, пособий, доходов предпринимателей, представлять Банку следующие документы: копию либо выписку из коллективного договора (соглашения), трудового договора (контракта) либо иные документы, в которых указаны сроки выплаты заработной платы и определена дата (даты) расчета по заработной плате за месяц.

2.2.2. В течение 3 банковских дней с момента открытия текущего (расчетного) счета предоставить в Банк заявку-расчет на установление лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи выручки. В случае изменения кассовых оборотов, условий сдачи выручки, другим причинам своевременно представлять заявку на утверждение. В случае не представления в установленный срок вышеуказанной заявки лимит остатка кассы считается нулевым, срок сдачи выручки - ежедневным, а несданные в Банк наличные деньги - сверхлимитными. Соблюдать порядок ведения кассовых операций.

По инициативе одной из сторон указанные документы могут быть пересмотрены в течение года при условии соблюдения действующего законодательства Республики Беларусь.

2.2.3. По требованию Банка предоставлять бухгалтерские документы, необходимую статистическую отчетность в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами Банка, регулирующими порядок ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в Республике Беларусь, для осуществления контроля за кассовыми операциями.

2.2.4. Не позднее сроков, установленных в разделе 3 настоящего договора, производить оплату Банку за осуществление банковских операций согласно Cборника размеров платы за банковские операции и условиям настоящего договора, действующим на дату совершения операции, в порядке, установленном п.3.2 настоящего договора.

Обеспечить наличие денежных средств на счете для списания Банком мемориальным ордером суммы вознаграждения в уплату за проведенные банковские операции. В случае наличия претензий к счету предоставлять Банку платежное поручение на оплату вознаграждения за услуги Банка в счет неотложных нужд.

2.2.5. В течение 10 рабочих дней после совершения операции по счету письменно сообщать Банку о суммах, ошибочно зачисленных в кредит или дебет счета.

2.2.6. Предоставлять Банку не позднее 15 января подтверждения остатков средств на открытых Владельцу счетах по состоянию на 1 января. Остатки считаются подтвержденными, при не поступлении в указанный срок возражений.

2.2.7. Направлять в Банк письменное уведомление за подписью уполномоченного лица о наступлении следующих случаев (не позднее трех рабочих дней со дня их возникновения):

- замены и (или) дополнения хотя бы одной подписи в карточке с образцами подписей и оттиска печати владельца счета (в том числе в связи с увольнением (сменой) должностных лиц владельца счета - юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов);

- наличия в карточке с образцами подписей и оттиска печати подписей лиц, утративших право подписи (в том числе в связи с увольнением (сменой), истечением срока полномочий должностных лиц владельца счета - юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов);

- изменения фамилии, имени, отчества лица, имеющего право подписи документов для проведения расчетов;

- изменения печати;

- изменения сведений, позволяющих идентифицировать Владельца счета (реорганизация, изменение наименования владельца счета - юридического лица).

2.2.8. В установленных законодательством Республики Беларусь случаях предоставлять по требованию Банка необходимые документы для осуществления Банком функций агента валютного контроля.

2.2.9. При наличии претензий к текущему (расчетному) счету действие ранее выданных разрешений на использование поступающей ему выручки приостанавливается до полного расчета по платежам, предшествующим третьей группе очередности, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. Ответственность за несоблюдение указанного условия несет непосредственно Владелец счета.

2.2.10. В случае закрытия счета либо перехода на обслуживание в другой банк Владелец счета обязан до закрытия счета:

- полностью погасить задолженность по кредитам, процентам по ним и прочим обязательствам перед Банком;

- возвратить Банку чековые книжки для получения наличных денег с оставшимися неиспользованными чеками.

2.2.11. Ежемесячно до 5-го числа производить выверку полноты поступления подлежащих зачислению сумм с суммами, поступившими на расчетный счет Владельца счета в Банке. Если при сверке будут выявлены какие-либо несоответствия в суммах, поступивших на расчетный счет, поставить об этом в известность Банк.

2.2.12. При внесении изменений в установленный законодательством либо Банком перечень документов, подлежащих предоставлению для открытия либо ведения счета, по требованию Банка в течение 10 (десяти) банковских дней предоставить необходимые документы.

2.3. БАНК ИМЕЕТ ПРАВО:

2.3.1. Требовать от Владельца счета представления необходимой информации, подтверждающей законность совершаемой операции по счету и отсрочить либо отказать в проведении операции до подтверждения ее правомерности.

2.3.2. Осуществлять контроль за выполнением Владельцем счета требований нормативных правовых актов по организации налично-денежного оборота.

2.3.3. В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, закрывать счета или приостанавливать расходные операции по ним. Исправлять без согласия Владельца счета ошибочные записи по его счетам, совершенные по вине работника Банка либо работника банка- корреспондента, в части зачисленных не по назначению или излишне перечисленных сумм, при их обнаружении Банком или при получении от банка-корреспондента соответствующего заявления.

Закрыть счет Владельцу счета в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

В случае несения Банком расходов, связанных с переводом иностранной валюты, Банк вправе возместить данные расходы путем списания со счета Владельца счета суммы мемориальным ордером.

2.3.6. Списывать со счета Владельца счета денежные средства мемориальным ордером в оплату за проведенные Банком операции в соответствии с законодательством Республики Беларусь и настоящим договором.

2.3.7. Списывать средства со счета Владельца счета без его поручения (распоряжения) в случаях, когда законодательством Республики Беларусь установлен бесспорный порядок списания средств.

2.3.8. Вносить изменения в Сборник размеров платы за банковские операции, а также в процентную ставку по выплате дохода за хранение остатков средств на счетах, уведомив Владельца счета об изменениях в порядке, установленном п.2.1.18 настоящего договора. Владелец счета согласен, что взимание вознаграждения по измененным размерам вознаграждений и процентным ставкам осуществляется с момента введения их в действие Банком.

2.3.9. В случаях, установленных действующим законодательством Республики Беларусь, осуществлять функции контроля за совершением расчетных и кассовых операций и принимать соответствующие меры. Требовать от Владельца счета представления всех документов, необходимых для осуществления Банком контрольных функций (контракты, договоры, счета-фактуры, соглашения, приказы и т.п., в том числе составленные по формам, разработанным Банком).

2.3.10. При отсутствии (недостаточности) средств на счете Владельца счета, Банк имеет право принимать расчетные документы для помещения в неоплаченной сумме к внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок», в случаях предусмотренных законодательством Республики Беларусь, с последующей оплатой их в установленном порядке. Срок нахождения расчетных документов в картотеке составляет шесть месяцев.

2.3.11. Отказать Владельцу счета в приеме и исполнении платежных поручений на перевод с покупкой, продажей, конверсией иностранной валюты Владельца счета и заявок на покупку, предоставленных Владельцем счета, в случае несогласования сторонами условий сделки покупки, продажи, конверсии на внебиржевом валютном рынке.

2.3.12. Произвести в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь, при наличии у Банка возможностей, конверсию поступивших в адрес Владельца счета средств в иностранной валюте, по письменному обращению Владельца счета.

2.3.13. Отказать Владельцу счета в приеме и исполнении расчетных документов Владельца счета в случае недостаточности денежных средств на его счете для оплаты банковских вознаграждений, если их оплата производится Владельцем счета в момент исполнения расчетных документов, а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

2.3.14. Приостановить расходные операции по счетам Владельца счета в случаях, определенных законодательством Республики Беларусь.

2.3.15. Закрыть счет Владельца счета при отсутствии движения денежных средств по счету более 3-х месяцев, а также в случаях и порядке, определенных законодательством Республики Беларусь и настоящим договором.

2.3.16. Банк вправе отказать Владельцу счета в переводе счета в другой банк, при наличии задолженности перед Банком по кредитным договорам и другим обязательствам.

2.3.18. В случае необходимости проведения срочного платежа, инициированного Владельцем счета через систему BISS, исполнять расчетный документ в режиме реального времени с более высоким приоритетом, согласно статуса расчетного документа. Проведение срочных платежей через систему BISS осуществляется на платной основе.

2.4 ВЛАДЕЛЕЦ СЧЕТА ИМЕЕТ ПРАВО:

Распоряжаться денежными средствами, находящимся на его счете в Банке, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Республики Беларусь и настоящим договором, давать Банку поручения (распоряжения) по расчетно-кассовому обслуживанию.

Вносить на счет и получать наличные денежные средства со своего счета, открытого в Банке, на разрешенные законодательством цели.

Распоряжаться денежными средствами путем использования электронных документов согласно соответствующему договору и законодательству Республики Беларусь.

Обращаться в Банк с запросами о предоставлении информации по своему расчетно-кассовому обслуживанию.

В случае необходимости использовать для проведения платежей денежные средства, поступившие на счет в течение операционного дня, с учетом требований установленных законодательством Республики Беларусь.

Пользоваться банковскими услугами за плату согласно Сборника размеров платы за банковские операции и условиям настоящего договора.

Получать у специалистов Банка консультации по вопросам, связанным с расчетами, правилами документооборота и другими вопросами, имеющими непосредственное отношение к открытию и ведению счета и расчетно-кассовому обслуживанию

При возникновении необходимости срочного платежа, Владелец счета предоставляет в Банк расчетный документ с указанием статуса «СРОЧНЫЙ» на всех экземплярах. Надлежаще оформленный расчетный документ, по которому возможна оплата, подлежит исполнению Банком в режиме реального времени.

При возникновении необходимости Владелец счета, по устному обращению, может получить копии расчетных документов, подтверждающие зачисление (списание) денежных средств по счету.

3. ФИНАНСОВЫЕ ВЗАИМООТНОШЕНИЯ

Финансовые взаимоотношения Банка с Владельцем счета осуществляются на основании настоящего договора, Сборника размеров платы за банковские операции и действующего законодательства Республики Беларусь.

Банковские операции оплачиваются путем списания Банком со счета Владельца счета суммы вознаграждения на основании мемориального ордера или самостоятельно Владельцем счета в день оказания услуги, но не позднее последнего рабочего дня текущего месяца.

При неполучении от Владельца счета в срок, указанный п.2.2.11 настоящего договора, обоснованных возражений все совершенные операции за этот день и остаток средств по счету считаются подтвержденными.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по настоящему договору виновная сторона несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь, если иная ответственность не установлена настоящим договором.

4.2. В случаях просрочки списания денежных средств в белорусских рублях со счетов Владельца счета, просрочки зачисления денежных средств в белорусских рублях на счета Владельца счета Банк в силу ст.366 Гражданского кодекса Республики Беларусь обязан уплатить Вдадельцу счета проценты в размере 0,1% от учетной ставки Национального банка Республики Беларусь, действующей на момент уплаты. Указанные проценты уплачиваются на сумму, несвоевременно списанную (зачисленную) за каждый день просрочки списания (зачисления) денежных средств со счета (на счет) Владельца счета, но не более чем за 5 календарных дней.

4.3. Банк не несет ответственность за неисполнение, ненадлежащее исполнение либо просрочку исполнения расчетных документов, которые произошли в результате:

указания Владельцем счета неверных реквизитов расчетных документов;

утраты расчетных документов предприятиями связи либо искажения ими электронных сообщений;

поломок и аварий используемых Банком технических систем, произошедших не по вине Банка;

в иных случая, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

4.4. Владелец счета несет ответственность согласно действующему законодательству Республики Беларусь за соответствие совершаемых операций по счету его уставной деятельности, за достоверность представляемых в Банк документов, служащих основанием для ведения операций по счетам.

4.5. Владелец счета несет ответственность за правомерность использования денежных средств до получения приложения, подтверждающего назначение платежа и получателя средств, поступивших на его счет.

4.6. Банк не несет ответственности за неисполнение либо ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему договору в случаях издания Национальным банком Республики Беларусь, органами государственной власти либо иными уполномоченными органами нормативных правовых актов, приостанавливающих либо запрещающих проведение операций по счету Владельца счета.

4.7. Стороны не несут ответственности за полное или частичное неисполнение своих обязательств по договору, если такое неисполнение явилось следствием форс-мажорных обстоятельств, возникших на территории Республики Беларусь (пожар, землетрясение, наводнение, боевые действия, авария, стихийные явления, забастовка, перебои в подаче электроэнергии, сбой автоматизированной системы расчетов и иные события, наступление которых заранее невозможно предугадать), если указанные обстоятельства непосредственно повлияли на исполнение сторонами своих обязательств по договору.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до закрытия счета.

5.2. Все споры по договору стороны обязуются разрешить предварительно в досудебном порядке в целях выработки взаимоприемлемого решения. Неурегулированные сторонами вопросы разрешаются в судебном порядке согласно законодательству Республики Беларусь.

5.3. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

5.4. На момент подписания настоящего договора Владелец счета ознакомлен со всеми действующими вознаграждениями за услуги Банка. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим договором, стороны руководствуются законодательством Республики Беларусь

Размещено на Allbest.ru

...