Державне регулювання розвитку кредитних послуг в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ЛЬВІВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ІВАНА ФРАНКА

АВТОРЕФЕРАТ

дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ РОЗВИТКУ КРЕДИТНИХ ПОСЛУГ В УКРАЇНІ

Єлейко Соломія Василівна

Львів - 2008

Анотація

банк кредитування фінанси

Єлейко С.В. Державне регулювання розвитку кредитних послуг в Україні. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.00.03 - економіка та управління національним господарством / Львівський національний університет імені Івана Франка. - Львів, 2008.

У дисертаційній роботі досліджено теоретичні та практичні положення, пов'язані з державним регулюванням кредитних послуг, визначено особливості кредитних відносин в умовах ринкової економіки, проаналізовано основні принципи формування ресурсної бази вітчизняних фінансово-кредитних установ і ефективність кредитних операцій та їх ризиковість, досліджено вплив кредитування на розвиток національної економіки, встановлено інституційну структуру державного регулювання кредитних послуг, які надає банківська і небанківська система, вироблено рекомендації щодо мінімізації кредитних ризиків.

Досліджено зарубіжний досвід державного регулювання кредитних послуг та визначено можливості впровадження у вітчизняну кредитну систему, розроблено методику прогнозування обсягів кредитування реального сектору національної економіки.

Ключові слова: державне регулювання, кредитні послуги, кредитні відносини, кредит, кредитні ризики, ефективність кредитних операцій, фінансово-кредитна система, банківські та небанківські установи.

Аннотация

Елейко С.В. Государственное регулирование развития кредитных услуг в Украине. - Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.03 - экономика и управление национальным хозяйством / Львовский национальный университет имени Ивана Франко. - Львов, 2008.

Диссертация посвящена системному исследованию теоретических и практических положений, а также проблем государственного регулирования развития кредитных услуг в Украине.

В первом разделе диссертационной работы “Теоретико-методологические основы государственного регулирования развития кредитных услуг” изучено сущность кредитных отношений между субъектами предпринимательской деятельности, учреждениями, банками, государством, населением; эволюцию развития этих отношений в условиях рыночных преобразований; осуществлен анализ роли кредитных услуг становления рыночной экономики; рассмотрено структуру и механизм государственного регулирования кредитных услуг и систему управления кредитования национальной экономики; раскрыто особенности формирования кредитной политики финансово-кредитными учреждениями, определено механизмы формирования и управления кредитными ресурсами.

В процессе исследования установлено, что главным аргументом государственного регулирования рынка кредитных услуг есть необходимость оперативного и оптимального разрешения проблемы обеспечения кредитными ресурсами отраслей экономики, а эффективное и рациональное воссоединение рыночных и государственных регуляторов дает возможность реализовать цели развития отечественного кредитного рынка, слабое развития которого тормозит инвестиционные процессы и структурную перестройку национальной экономики. Государственное регулирование кредитных услуг, в современных условиях, осуществляют Национальный банк Украины в банковской системе и Государственная комиссия регулирования рынка финансовых услуг Украины - в парабанковской системе.

Во втором разделе роботы “Макроэкономическая оценка механизмов государственного регулирования кредитных услуг в Украине” рассмотрено организацию управления кредитованием реального сектора экономики; проанализировано эффективность кредитных операций и их риски; исследовано влияние системы кредитования на развитие отечественной экономики; предложено методику анализа показателей результативной кредитной деятельности финансово-кредитного учреждения, которая основывается на анализе доходов и издержек; дано оценку развития инструментов регулирования кредитных услуг.

Анализ механизмов государственного регулирования развития кредитных услуг показал, что отечественная финансово-кредитная система имеет довольно мощной потенциал формирования кредитных и инвестиционных ресурсов для осуществления структурной перестройки национального хозяйства и при этом особенно важное значение играют государственные органы, которые при помощи методов государственного регулирования и эффективного управления могут целенаправленно влиять не только на формирование внутренних и прилив внешних кредитов и инвестиций, но и создавать условия для их направления в реальной сектор экономики.

В третьем разделе “Направления усовершенствования механизмов государственного регулирования развития кредитных процессов в Украине” оценено зарубежный опыт регулирования кредитных услуг и определены возможности его использования в отечественной экономике. Предложены практические методы минимизации рисков в системе управления рынка кредитных услуг, спрогнозировано, на основе статистических данных и при помощи экономико-математического моделирования объемы кредитования реального сектора национальной экономики.

Ключевые слова: государственное регулирование, кредитные услуги, кредитные отношения, кредитные риски, эффективность кредитных операций, финансово-кредитная система, банковские и небанковские учреждения, кредит.

Annotation

Yeleyko Solomiya V. State regulation of the credit services development in Ukraine. - The manuscript.

Thesis for gaining the Degree of Candidate of Sciences (Economics) in speciality 08.00.03 - economics and management of national economy. - Ivan Franco National University of L'viv. - L'viv, 2008.

The thesis is devoted to the investigation of theoretical and practical assumptions related with the state regulation of credit services, peculiarities of credit relations in the market economy conditions are determined, basic principles of formation of the resource base of national finance and credit institutions as well as the effectiveness of credit operations and their risk are analyzed; the influence of crediting on the development of national economy is investigated, the institution structure of state regulation of credit services, supplied by the bank and non-bank system is established, the recommendations on minimization of credit risks are developed.

The foreign experience of the state regulation of credit services is investigated and the possibility to introduce them into national credit system; the method for predication of the amount of crediting of the real national economy sector is developed.

Key words: state regulation, credit services, credit relation, credit risks, effectiviness of credit operations, finance and credit system, bank and non-bank institutions.

1. Загальна характеристика роботи

Актуальність теми. Одним із суттєвих і важливих завдань подальшого піднесення вітчизняної економіки та підвищення ефективності її функціонування є структурна перебудова відповідно до вимог ринкових перетворень. Значна частина суб'єктів підприємницької діяльності не має достатніх фінансових ресурсів для технічного і технологічного оновлення виробничо-господарської діяльності, запровадження новітніх інноваційних технологій. За цих умов необхідним стає обґрунтування структури організаційно-економічного механізму кредитування структурних перетворень національної економіки. Ця проблема, яка має теоретичні та прикладні аспекти, досить тісно пов'язана з капітальними вкладеннями, кредитами, інвестиціями, без яких досить важко забезпечити стале економічне зростання.

Одним із найважливіших чинників переходу до ринкової економіки є організація ефективної системи державного регулювання розвитку кредитних послуг, управління і регулювання кредитними ресурсами з їх активізацією і побудова найбільш раціонального кредитного механізму, спрямованого передусім на відновлення виробництва та розвиток основних стратегічних і пріоритетних галузей економіки. Підприємства, які потребують значного фінансового забезпечення для налагодження і розвитку виробничого процесу та якісного функціонування на ринку, звертаються до вітчизняних кредиторів. Провідне місце в цьому належить національній фінансово-кредитній системі і, зокрема, кредитному механізмові.

Проблемі державного регулювання ринку кредитних послуг та управлінню кредитною діяльністю у вітчизняній економічній науці приділяється значна увага, цим питанням присвячено немало наукових праць. Серед вітчизняних економістів, що досліджують теоретичні та практичні аспекти державного регулювання кредитних послуг і кредитної діяльності фінансово-кредитних установ та їх кредитних відносин із суб'єктами господарювання, треба відзначити В. Вітлінського, О. Вовчак, А. Дуку, О. Зарубу, О. Ковалюка, М. Крупку, І. Лютого, М. Савлука, О. Кузьміна, В. Лагутіна, А. Мороза, Т. Смовженко, А. Степаненка та інших. У працях цих авторів розглянуто питання становлення кредитної системи і кредитного ринку України, досліджено нові банківські продукти, нові види кредитів та пов'язані з ними банківські технології, кредитні ризики, визначено систему державного регулювання кредитними послугами та роль фінансово-кредитних установ на сучасному етапі розвитку економіки. Однак питання щодо підвищення ефективності державного регулювання кредитними послугами і кредитною діяльністю фінансово-кредитних установ і сьогодні актуальні.

Вибір об'єктом дослідження системи державного регулювання кредитними послугами та процесу управління і регулювання кредитного механізму зокрема та діяльності фінансово-кредитних установ загалом зумовлено необхідністю пошуку нових шляхів щодо вирішення актуальних питань цієї досить важливої проблеми у специфічних умовах функціонування кредитного ринку в економіці України.

Отже, актуальність дослідження організації державного регулювання кредитних послуг, управління і регулювання кредитної діяльності фінансово-кредитних установ в Україні визначається її високою соціально-економічною роллю та недостатнім науково-теоретичним, методичним і організаційно-економічним обґрунтуванням. Тому одним із важливих та суттєвих елементів успішного функціонування системи кредитування суб'єктів підприємницької діяльності є розробка механізму успішного державного регулювання кредитних послуг та управління і регулювання кредитною діяльністю вітчизняних фінансово-кредитних установ.

Усе це свідчить, що дослідження цієї проблеми є важливим і актуальним, що і зумовило вибір теми наукового дослідження, її зміст і структуру.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційна робота є складовою частиною науково-дослідної роботи кафедри фінансів, грошового обігу і кредиту Львівського національного університету імені Івана Франка за напрямом “Фінансово-кредитне забезпечення інноваційного підприємництва в Україні” (реєстраційний № 0105U004944).

Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційного дослідження є розроблення теоретичних основ і практичних рекомендацій удосконалення системи державного регулювання кредитними послугами та управління і регулювання кредитною діяльністю вітчизняних фінансово-кредитних установ.

З огляду на мету в дисертаційному дослідженні поставлено такі завдання:

– розкрити зміст, суть і принципи системи державного регулювання кредитними послугами та управління і регулювання кредитною діяльністю вітчизняних фінансово-кредитних установ;

– визначити особливості кредитних відносин в умовах розвитку ринкової національної економіки;

– проаналізувати основні принципи ресурсної політики і проблеми формування ресурсної бази вітчизняних фінансово-кредитних установ, а також основні принципи надання кредитних послуг фінансово-кредитними установами і методи банківського кредитування;

– проаналізувати ефективність кредитних операцій та їх ризиковість;

– дослідити вплив основних фінансових показників на систему державного регулювання кредитними послугами та управління і регулювання кредитною діяльністю фінансово-кредитних установ;

– розробити методологічний інструментарій оцінки ефективності управління кредитним портфелем фінансово-кредитної установи;

– виробити рекомендації щодо мінімізації кредитних ризиків;

– проаналізувати зарубіжний досвід регулювання кредитних послуг, системи банківського кредитування та можливості їх запровадження у вітчизняну економіку;

– розробити методику прогнозування обсягів кредитування реального сектора національної економіки.

Об'єктом дослідження є процеси державного регулювання кредитних послуг в Україні.

Предметом дисертаційного дослідження є теоретичні основи і практичні аспекти державного регулювання кредитними процесами та управління і регулювання кредитною діяльністю фінансово-кредитних установ в Україні та регулювального впливу фінансово-кредитних відносин на національну економіку.

Методологічною та інформаційною основою дисертаційного дослідження стали вітчизняні та зарубіжні наукові публікації з питань державного регулювання кредитних послуг і фінансово-кредитних відносин; аналітичні матеріали і розрахунки показників, які характеризують ефективність кредитування; законодавчі та нормативні акти з питань державного регулювання кредитних послуг, кредитної та банківської діяльності; залучення інвестицій, оподаткування та концепції розвитку кредитного, валютного і фондового ринків в Україні. Використано також матеріали Міністерства економіки України, Міністерства фінансів України, статистичні матеріали Державного комітету статистики України, звітні дані Національного банку України, офіційні публікації Міжнародного валютного фонду, Світового банку та інших міжнародних організацій. Широко опрацьовано дані статистичних щорічників, інформаційно-аналітичних бюлетенів та оглядів, довідкової літератури, періодичних і монографічних видань, матеріали міжнародних та всеукраїнських науково-практичних конференцій, інтернет.

У дисертаційному дослідженні, у методологічному аспекті, використано сучасні теорії ринкової економіки, управління та регулювання, методи системного підходу, структурно-функціонального аналізу, групування, статистичного аналізу реального стану державного регулювання кредитних послуг і банківської діяльності та особливо кредитного забезпечення підприємницької діяльності, методи аналізу та синтезу - при розробці системи оцінки інструментів регулювання кредитних послуг; економіко-математичне моделювання - для прогнозування обсягів кредитування реального сектора економіки; графічний і табличний методи - при побудові таблиць, графіків і діаграм; систему економічних законів та наукових принципів.

Наукова новизна одержаних результатів полягає в такому:

уперше:

– на основі даних про обсяги кредитування фінансово-кредитними установами національної економіки побудовано моделі трендів і обчислено прогнозні значення та їх відповідні оцінки для досліджуваних показників, що дає можливість більш раціонально розробити програми розвитку національної економіки;

– розраховано парні та множинні лінійні моделі регресії впливу коротко- і довгострокових кредитів на сукупні кредити, які надані фінансово-кредитними установами в економіку України, що дає можливість більш ефективно формувати кредитний портфель і кредитувати національну економіку;

удосконалено:

– методику оцінювання ефективності кредитних операцій як на стадії їх планування, так і на стадії запровадження, що дасть можливість більш ефективно розробляти національну кредитну політику і стратегію розвитку вітчизняної економіки;

– методологію мінімізації кредитних ризиків, що дозволить значно знизити питому вагу проблемних кредитів;

– адекватні механізми використання зарубіжного досвіду регулювання кредитних послуг та банківського кредитування в умовах розвитку національної ринкової економіки;

набули подальшого розвитку:

– система оцінки ефективності управління кредитним портфелем фінансово-кредитної системи, що дозволить фінансово-кредитним установам формувати якісний кредитний портфель;

– дослідження впливу кредитування на розвиток реального сектора економіки, що дасть можливість суттєво поліпшити роботу фінансово-кредитних установ у сфері кредитування національної економіки.

Теоретичне і практичне значення результатів досліджень полягає у поглибленні існуючих та розробленні нових теоретичних засад державного регулювання ринку кредитних послуг у сучасних умовах розвитку національної економіки. Основні положення дисертаційного дослідження можуть бути використані законотворчими та виконавчими органами влади при формуванні законопроектів, розроблені положень державного регулювання кредитних послуг, державними інститутами та фінансово-кредитними установи для вдосконалення управління і регулювання кредитної діяльності.

Механізми формування та управління кредитними ресурсами, методики оцінки ефективності управління кредитним портфелем, мінімізації кредитних ризиків та прогнозування основних економічних показників кредитної діяльності фінансово-кредитних установ, а також основні напрями підвищення ефективності державного регулювання розвитку кредитних послуг, висвітлені та обґрунтовані в дисертаційному дослідженні, знайшли своє практичне впровадження у Західній регіональній філії в м. Львові АКБ “Трансбанк” (довідка № 17/01 від 08 січня 2008 р.), ННВК “Академія технологій та бізнесу” (довідка № 2101/01 від 21 січня 2008 р.).

Основні положення дисертаційної роботи використовуються в навчальному процесі Львівської комерційної академії Центральної спілки споживчих товарів України (довідка № 65/022 від 15 січня 2008 року) під час розробки робочих програм та підготовки лекцій і практичних методик вивчення дисциплін “Інвестування”, “Гроші та кредит”, “Інвестиційне кредитування” та інші.

Особистий внесок. Результати наукового дослідження, викладені у дисертації, отримані автором особисто. З наукових праць, опублікованих у співавторстві, використано лише ті здобутки, які є особистим доробком автора.

Апробація результатів дисертації. Основні положення і результати досліджень доповідались та отримали схвальну оцінку на науково-практичних конференціях і семінарах, зокрема на: Міжнародній науковій студентсько-аспірантській конференції “Інтеграція країн з перехідною економікою у світовий економічний простір: стан і перспективи”, 13-14 травня 2005 року, м. Львів; Міжнародній науково-практичній конференції “Економічна система України: минуле, сучасне, майбутнє”, 21-22 жовтня 2005 року, м. Львів; Міжнародній науковій студентсько-аспірантській конференції “Філософія економіки Івана Франка й сучасні економічні проблеми”, 5-6 травня 2006 року, м. Львів; ІІ Всеукраїнській науково-практичній конференції аспірантів та молодих учених “Розвиток фінансово-кредитної системи України: здобутки, проблеми, перспективи”, 27-29 вересня 2006 року, м. Львів; Міжнародній науковій студентсько-аспірантській конференції “Нові обрії економічної науки”, 11-12 травня 2007 року, м. Львів; Міжнародній науковій конференції “Українська економічна наука: досягнення, проблеми, перспективи”, присвяченій 40-річчю економічного факультету Львівського національного університету імені Івана Франка; ІІІ Всеукраїнській науково-практичній конференції аспірантів та молодих учених “Розвиток фінансово-кредитної системи України: здобутки, проблеми, перспективи”, 25-26 жовтня 2007 року, м. Львів, та інших.

Публікації. За результатами досліджень опубліковано 13 наукових статей, наукових праць, наукових видань та методичних рекомендацій у фахових та інших виданнях (5 з них одноосібно у фахових виданнях) загальним обсягом 8,99 друк. арк., у тому числі особисто авторові належить 5,92 друк. арк.

Обсяг і структура дисертаційної роботи. Дисертація складається із вступу, трьох розділів, висновків до кожного розділу та загальних висновків, списку використаних джерел. Основний зміст роботи викладено на 198 сторінках друкованого тексту, включаючи 22 таблиці, 49 рисунків. Список використаних літературних джерел нараховує 235 найменувань.

2. Основний зміст дисертації

У вступі обґрунтовано актуальність теми дисертаційної роботи, проаналізовано стан розробки наукової проблеми, її значення для подальшого розвитку економічних досліджень, детально сформульовано мету і завдання, предмет та об'єкт дослідження, визначено їх методи і наукову новизну, теоретичне та практичне значення отриманих результатів, подано інформацію про зв'язок дисертаційного дослідження із науковими програмами, темами і планами, а також ступінь апробації одержаних результатів.

У першому розділі дисертації “Теоретико-методологічні основи державного регулювання ринку кредитних послуг” вивчено сутність кредитних відносин між різними суб'єктами підприємницької діяльності, установами, банками, державою, населенням, еволюцію розвитку цих відносин в умовах ринкових перетворень, здійснено аналіз ролі кредитних послуг у становленні ринкової економіки, розглянуто інституційну структуру і механізм державного регулювання кредитних послуг та систему управління кредитуванням національної економіки, з'ясовано особливості формування кредитної політики фінансово-кредитними установами, визначено механізми формування та управління кредитними ресурсами. Проведене дослідження дає підстави стверджувати, що в сучасних умовах розвитку національної економіки особливо важливого значення набуває державне регулювання кредитних послуг, які надає вітчизняна фінансово-кредитна система.

За результатами проведеного дисертаційного дослідження встановлено, що вивченням системи кредитних відносин і державного регулювання розвитку кредитних послуг займалися вчені-економісти та практики на різних етапах розвитку суспільства. Наукові підходи щодо ролі кредитних відносин та місця кредитних послуг в ефективному розвитку економіки змінюється відповідно до змін системи управління економікою та розвитком ринкових відносин.

Для визначення власного підходу щодо заходів державного регулювання кредитних послуг розглянуто теорію ефективної конкуренції в умовах ринку, теорію регулювання кредитними відносинами в інтересах суспільства і його ефективного розвитку, економічну теорію регулювання через призму державної регуляторної політики.

Проведений у дисертаційній роботі аналіз кредитних відносин та надання кредитних послуг суб'єктам господарювання, установам, населенню дає підставу стверджувати, що з розвитком товарного виробництва вони стають обов'язковою, головною і невід'ємною частиною загальногосподарських відносин, а перехід до ринкових відносин зумовлює подальше підвищення ролі кредиту в урегулюванні господарських процесів. Кредити, як результат кредитних послуг, обслуговує дедалі більшу частку товарних потоків, формуючи раціональні та ефективні грошові потоки і з року в рік збільшуючи питому вагу кредитних вкладень у валовому внутрішньому продукті (табл. 1).

Усе це обумовлює здійснення переходу до принципово нових економічних відносин та кардинальних перетворень у сфері кредитування національної економіки, тобто формування принципово нової кредитної політики.

У ході дисертаційного дослідження встановлено, що кредитна політика у сфері кредитування має низку специфічних рис, які виділяють її із загальної системи елементів, що формують загальну політику фінансово-кредитної системи. Важливою і чи не найголовнішою рисою кредитної політики є те, що кредитна політика ґрунтується на державному регулюванні кредитних послуг у національній фінансово-кредитній системі.

Таблиця 1. Частка кредитів щодо ВВП України (млн. грн.)

Період	2000 р.	2001 р.	2002 р.	2003 р.	2004 р.	2005 р.	2006 р.	2007 р.
Обсяг ВВП	170070	204190	225810	267344	345113	441452	544153	712945
Кредити, надані у вітчизняну економіку	19574,0	28373,0	42035,0	67835,0	88579,0	143418,0	245226,0	426863
Питома вага кредитних вкладень у ВВП, %	11,5	13,9	18,6	25,4	25,7	32,5	45,1	59,9

Головним аргументом щодо державного регулювання ринку кредитних послуг є необхідність оперативного та оптимального розв'язання проблеми забезпечення кредитними ресурсами галузей економіки, які їх потребують і які інтенсивно розвиваються.

Ефективне і раціональне поєднання ринкових та державних регуляторів дає змогу реалізувати цілі розвитку вітчизняного кредитного ринку, слабкий розвиток якого гальмує інвестиційні процеси, уповільнює структурну перебудову національної економіки, що не дає змоги підвищити її конкурентоспроможність на світовому ринку.

Багаторічна практика становлення ринку кредитних послуг, у яких так мають потребу майже всі галузі національної економіки, може тільки гнучке державне регулювання. Саме держава, яка формує соціально-економічний розвиток суспільства, володіє стратегією та програмою реформування, зможе в найстисліші терміни і з найменшими затратами створити умови для формування потрібного ринку кредитних послуг.

Державне регулювання розвитку кредитних послуг здійснюють такі основні державні органи: Національний банк України у сфері банківської системи, а в парабанківській системі - Державна комісія з регулювання ринку фінансових послуг України.

Державне регулювання ринку кредитних послуг Національним банком України проводиться шляхом реєстрації банківських установ, наданням їм відповідних дозволів та ліцензій, установленням відповідного розміру облікової ставки, регулюванням обсягів рефінансування, зміною розмірів обов'язкових резервів, сприянням акумулюванню тимчасово вільних коштів підприємств і населення, тим самим формуючи кредитні ресурси банківських установ, проведенням нагляду за їх діяльністю та аудиту.

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України здійснює відповідно до законів України державне регулювання та нагляд за діяльністю, у тому числі за кредитними послугами, парабанківської системи, а саме: страхових компаній та страхових брокерів, установ накопичувального пенсійного забезпечення, довірчих товариств, кредитних спілок, лізингових і факторингових компаній, кредитно-гарантійних установ, ломбардів, інших учасників ринків фінансових послуг.

Ця комісія регулювання ринків фінансових та кредитних послуг проводить ліцензуванням діяльності, обмеженням на суміщення надання певних видів фінансових послуг, установленням критеріїв та нормативів щодо ліквідності капіталу та платоспроможності, прибутковості, якості активів і ризиковості операцій, якості систем управління та управлінського персоналу, додержання правил надання як фінансових, так і кредитних послуг; визначенням у передбачених законом випадках порядком створення, формування і використання резервних та інших фондів фінансових установ парабанківської системи; визначенням порядку формування статутного фонду для деяких фінансових установ; установленням за погодженням із Національним банком України розмірів кредитів, порядок та умови їх видачі; здійсненням державної реєстрації кредитних спілок та об'єднаних кредитних спілок; визначенням процедур, які має розробити кредитна спілка для забезпечення ефективної та безпечної кредитної діяльності; погодженням у встановленому порядку повідомлення щодо рішення про ліквідацію кредитної спілки тощо.

У дисертації акцентовано на тому, що сучасний розвиток національної економіки потребує дедалі більше фінансових ресурсів, а отже, все більшого розширення фінансових можливостей фінансово-кредитної установи. Найважливіша роль вітчизняної фінансово-кредитної системи - це задовольнити все зростаючі потреби народного господарства, держави та населення у грошових коштах, створити умови для зростання національної економіки і забезпечити як регулювання кредитно-грошового обігу, так і рух, перерозподіл та ефективне використання фінансових ресурсів.

Проведений детальний і ґрунтовний аналіз теоретико-методологічних основ державного регулювання ринку кредитних послуг дає підстави стверджувати, що на сучасному етапі розвитку національної економіки важливе значення має використання ефективних методів формування кредитної політики фінансово-кредитних установ, механізмів управління їх діяльністю та кредитними ресурсами.

У другому розділі дисертації “Макроекономічна оцінка механізмів державного регулювання розвитку кредитних послуг в Україні” розглянуто організацію управління кредитуванням реального сектору національної економіки, проаналізовано ефективність кредитних операцій та їх ризиковість, досліджено вплив системи кредитування на розвиток вітчизняної економіки, запропоновано методику аналізу показників щодо результативності кредитної діяльності фінансово-кредитної установи, яка базується на аналізі доходів та витрат, дано оцінку розвитку інструментів регулювання кредитних послуг.

Ефективний розвиток національної економіки суттєво залежить від механізму формування кредитної та інвестиційної стратегії, яка має забезпечити динаміку відтворення капіталу для фінансування реального сектора економіки і особливо активізації кредитування стратегічних та пріоритетних галузей економіки.

Вітчизняна фінансово-кредитна система має досить потужний потенціал у формуванні кредитних та інвестиційних ресурсів для здійснення структурної перебудови національного господарства. При цьому велике значення повинні відігравати державні органи, які за допомогою методів державного економічного регулювання та ефективного управління можуть цілеспрямовано впливати не тільки на формування внутрішніх і приплив зовнішніх кредитів та інвестицій, а й створювати умови щодо їх спрямування в реальний сектор економіки.

В умовах ринкової економіки особливо підвищується роль доходів та витрат у забезпеченні ефективної діяльності фінансово-кредитних установ, а також збільшуються можливості щодо управління доходами і витратами, включаючи питання прогнозування рівня прибутків і прибутковості банківського та небанківського сектора економіки.

Дисертант виходить з того, що в ході аналізу кредитних послуг можна розглядати їх ефективність за двома критеріями. Перший, це коли розглядається ефективність кредитних послуг у структурі ефективності кредитної діяльності взагалі або ж у її сукупності. Другий, коли ефективність кредитних послуг розглядається як результат їх удосконалення.

Економічна ефективність запровадження заходів щодо поліпшення кредитних послуг визначається величиною зниження витрат діяльності фінансово-кредитної установи у сфері кредитних послуг.

У цілому збалансована структура доходів та витрат дозволяє отримати, попри складну кон'юнктуру фінансового ринку і досить важко в сучасних умовах прогнозовану економічну ситуацію в країні, достатньо високий прибуток, який протягом 2002-2007 років має тенденцію до поступового зростання (табл. 2).

Таблиця 2. Фінансовий результат діяльності фінансово-кредитних установ за 2002-2007 роки (на початок періоду, млн. грн.)

Роки	Доходи	Витрати	Чистий прибуток / збиток	Темпи зростання
2002	8 520	7 990	530	--
2003	10 358	9 675	683	1,3
2004	13 859	13 033	827	1,2
2005	19 853	18 592	1 261	1,5
2006	27 205	25 038	2 166	1,7
2007	41 407	37 297	4 110	1,9

Глибший аналіз прибутку фінансово-кредитних установ, який розглядає низку коефіцієнтів, дозволяє дати якісну оцінку результатів діяльності фінансово-кредитної установи, у тому числі й операцій щодо кредитування. Серед найбільш поширених коефіцієнтів, що характеризують ефективність роботи фінансово-кредитної установи виділено такі: рентабельність; чистий спред; чиста процентна маржа тощо (табл. 3).

Ефективне кредитування національної економіки дає свої позитивні результати. Обсяг вимог за кредитами наданими у вітчизняну економіку 2007 року становив більше ніж 400,0 млрд. грн. Основну частину кредитів того року надавали суб'єктам підприємницької діяльності, що дало змогу збільшити обсяги промислової продукції на 107,3 відсотка, якщо порівнювати з 2006 роком, обсяги вироблених послуг на 112,2 відсотка, доходи населення зросли відповідно на 128,4 відсотка.

Таблиця 3. Основні показники ефективності фінансово-кредитної системи України

Показник	2006 р.	2007 р.
1. Рентабельність, %: ­ активів ­ капіталу	1,31 10,39	1,61 13,52
2. Чистий спред, %	5,78	5,76
3. Чиста процентна маржа, %	4,90	5,30
4. Регулятивний капітал, млн. грн.	26 373	71 148
5. Адекватність регулятивного капіталу (H2)	14,95	14,19
6. Доходи, млн. грн.	27 537	41 645
7. Витрати, млн. грн.	25 367	37 501
8. Результат діяльності, млн. грн.	2 170	4 144

На кінець 2007 року фінансовий результат підприємств України від звичайної діяльності до оподаткування дорівнював 60,9 млрд. грн. і збільшився порівняно з відповідним періодом попереднього року на 54,1 відсотка. Найбільшу частку від загальної суми (49,4%) становив фінансовий результат підприємств промисловості.

Розвиток кредитних послуг позначився і на діяльності фінансово-кредитної системи України. Так, активи банківського сектора економіки протягом 2007 року зросли на 49,5 відсотка, до 508,6 млрд. грн. Це відбулося переважно за рахунок нарощування обсягів вимог банків за кредитами, частка яких у структурі активів збільшилася з 76,4 до 77,9%.

У 2007 році зросла прибутковість вітчизняної фінансово-кредитної системи порівняно з відповідним періодом попереднього року. Результат фінансової діяльності фінансово-кредитної системи становив 4,2 млрд. грн.. чистого прибутку, що на 1,2 млрд. грн. більше, ніж у 2006 році.

У процесі дослідження встановлено, що державне регулювання кредитних послуг забезпечується відповідними методами впливу через державні інститути, у нашому випадку в системі кредитування - це Національний банк України та Державна комісія з регулювання ринку фінансових послуг, на сферу підприємництва, інфраструктуру ринку з метою створення та забезпечення умов їхньої діяльності відповідно до національної економічної політики та стратегії розвитку країни.

Кожен метод реалізується через сукупність відповідних інструментів-регуляторів, важелів, засобів.

Важливим аспектом у регулюванні кредитних послуг є ефективне управління активами фінансово-кредитної установи, забезпечуючи при цьому її конкурентоспроможність, а також ліквідність, віддачу, швидкість і ступінь відновлення кредитного портфеля. Звичайно система управління активами нерозривно пов'язана з управлінням пасивами фінансово-кредитної установи, оскільки активні операції базуються на формуванні кредитних ресурсів за рахунок пасивних операцій.

У дисертаційній роботі з'ясовано, що система кредитування національної економіки, яка базується на державному регулюванні кредитних послуг, досить ефективно впливає на її розвиток, сприяє розширенню сфер виробництва, запровадженню нових технологій тощо.

У третьому розділі “Напрями удосконалення механізму державного регулювання розвитку кредитних процесів в Україні” висвітлено і оцінено зарубіжний досвід регулювання кредитних послуг та визначено можливості його використання в Україні, запропоновано методи мінімізації ризиків у системі управління ринку кредитних послуг, спрогнозовано обсяги кредитування реального сектора національної економіки.

Проведені дослідження показали, що США, Німеччина, Франція, Австрія та інші розвинуті країни мають вагомі позиції з державного регулювання кредитних послуг.

Заслуговує уваги австрійський досвід щодо системи універсалізації та спеціалізації фінансово-кредитних установ, яка проявляється у формуванні кредитних ресурсів, коли кошти від населення залучаються спеціалізованими (ощадними) банківськими установами, а їх розміщення проводиться через спеціалізовані (промислові, сільські, інвестиційні) установи. Позитив такого розміщення залучення і розподілу кредитних коштів полягає в тому, що для акумулювання коштів діє розгалужена мережа філій, відділень ощадних банків, які достатньо наближені до своїх інвесторів - населення, кредитуванням займаються установи, які мають досить потужний портфель замовлень на кредитні послуги та володіють достатньою інформацією про фінансові можливості позичальника.

Аналогічну схему використовують і німецькі банки, які для диверсифікації своєї діяльності придбають спеціалізовані банки (ощадні, іпотечні, промислові, інноваційні тощо).

Ефективність такої системи підтверджує і лідер Європейської банківської системи ING Grup, котрий у свою структуру включає декілька універсальних та спеціалізованих банківських установ, пенсійних фондів, страхових, лізингових і трастових компаній.

Вивчення досвіду італійської фінансово-кредитної системи та її особливостей щодо державного регулювання розвитку кредитних послуг дає підстави стверджувати, що позитивним є те, що малі італійські банки залучають кошти і кредитують в основному регіональні програми та малі і середні підприємства, а провідні банки, так звані банки національного значення, які мають свої відділення не менше ніж у 30-ти провінціях, кредитують крупні регіональні та загальнодержавні програми і крупні підприємства.

Важливо відзначити, що застосування досвіду французької фінансово-кредитної системи в плані формування капіталу кредитних установ, яка має ліберальніші вимоги, ніж в Україні, дасть можливість розширити сферу кредитування, і особливо мікрокредитування, сфери малого підприємництва.

Автор у роботі пропонує при наданні кредиту розраховувати показник максимального ризику на одного позичальника, виходячи із суми кредитної угоди та фінансового стану позичальника, а з метою зниження кредитних ризиків формувати страхові резерви.

Державне регулювання кредитних послуг повинно базуватись на відповідних розрахунках і прогнозах, ураховуючи потребу в кредитах різних галузей економіки за термінами та перспективами кредитування національної економіки вітчизняними фінансово-кредитними установами.

У дисертаційному дослідженні на основі статистичних даних щодо кредитування фінансово-кредитними установами національної економіки за 1995-2007 роки побудовано лінійні (), параболічні () та експоненціальні () моделі трендів:

(1)

(2)

(3)

де , , - середні значення сукупних кредитів, наданих фінансово-кредитними установами у вітчизняну економіку, у млрд. грн.;

t - час (квартали).

На основі економетричного моделювання, за допомогою експоненціального тренду (), який дає найменшу похибку при прогнозуванні, розраховано обсяги сукупних кредитів для кредитування національної економіки на найближчі два роки (рис. 1).

У роботі також розраховано парні та множинні лінійні рівняння регресій впливу короткострокових і довгострокових кредитів на сукупні кредити, надані фінансово-кредитними установами в економіку України. Одержані моделі мають високу вірогідність і дають можливість ефективно формувати кредитний портфель і кредитувати національну економіку.



Рис. 1. Динаміка кредитування національної економіки у 2000-2007 роках та прогноз на 2008-2009 роки

Прогнозовані показники дають змогу дійти висновку, що обсяги коротко- і довгострокових кредитів мають тенденцію до зростання, проте довгострокові кредити зростають вищими темпами, ніж короткострокові.

Висновки

У дисертаційному дослідженні здійснено теоретичне узагальнення та запропоновано нове вирішення важливого наукового завдання щодо комплексу проблемних питань, пов'язаних із державним регулюванням кредитних послуг, управлінням і регулюванням кредитної діяльності банківського та небанківського сектора економіки, що безпосередньо пов'язане з вирішенням кардинального завдання організації ефективної системи управління і регулювання кредитними ресурсами та побудовою найбільш раціонального кредитного механізму, спрямованого та розвиток стратегічних і пріоритетних напрямів національної економіки. Це дало змогу сформулювати низку висновків, що відображають вирішення завдань дисертаційної роботи відповідно до поставленої мети.

1. Формування регуляторної політики щодо кредитних послуг є однією із найважливіших підсистем державного регулювання національної економіки, без її всебічного освоєння, як показує досвід розвинутих країн, не може бути ефективної системи ринкової економіки.

2. В умовах перехідної та ринкової економіки надання кредитних послуг є необхідними не тільки як важливий засіб забезпечення фінансово-господарської діяльності економічних суб'єктів, а й як засіб розвитку національної економіки та забезпечення добробуту народу. Ринок кредитних послуг забезпечує умови щодо цілеспрямованого руху кредитних ресурсів у ті сфери національної економіки, де вони можуть бути використані найефективніше, не тільки для окремих суб'єктів, а й для суспільства. Кінцевим підсумком кредитних послуг повинен стати розвиток виробництва, спрямованого на розвиток пріоритетних і стратегічних галузей економіки, товарів першої необхідності, повсякденного споживання, соціальних послуг та підвищення ефективності національної економіки.

3. Основними інституційними структурами у сфері державного регулювання розвитку кредитних послуг є Національний банк України і Державна комісія з регулювання ринку фінансових послуг України, якими визначено основні інструменти регуляторної дії, зокрема через ліцензування діяльності фінансово-кредитних установ, наданням дозволів, встановленням розмірів облікової ставки, регулюванням обсягів рефінансування тощо. Ефективне і раціональне поєднання ринкових та державних регуляторів дає змогу реалізувати цілі розвитку ринку кредитних послуг.

4. У процесі аналізу надання кредитних послуг суб'єктам господарювання встановлено, що вирішальним для фінансово-кредитних установ, як банківського так і небанківського секторів є формування кредитних ресурсів та дієве управління ними. І в цьому, на сучасному етапі розвитку кредитної системи, важливе значення відіграє капіталізація банківських та небанківських установ, зростання якої значно поліпшує сфери кредитування вітчизняної економіки.

5. Однією з прогресивних форм державного регулювання кредитних послуг є система оцінювання кредитних операцій. Для цього запропоновано методику оцінювання ефективності кредитних операцій як на стадії їх планування, так і на стадії запровадження, що сприятиме розробленню дієвої національної кредитної політики та стратегії розвитку вітчизняної економіки.

6. На основі розрахованих парних та множинних лінійних моделей регресії визначено вплив коротко- і довгострокових кредитів на сукупні кредити, які надаються фінансово-кредитними установами у вітчизняну економіку, що забезпечує ефективне формування кредитного портфеля та обсягів кредитування реального сектора національної економіки.

7. Запропонована система побудови моделей трендів дає змогу обчислити прогнозні значення обсягів кредитування економіки України. Ця система також дозволяє оцінити тенденції розвитку кредитних послуг та кредитної діяльності банківської і небанківської сфери, а також більш раціонально розробляти програми розвитку національної економіки.

8. Для забезпечення стабільного функціонування та розвитку національної фінансово-кредитної системи вітчизняним банківським та небанківським установам слід зосередитися на вирішенні таких проблем:

- необхідно поліпшувати якість активів, кредитного портфеля;

- знижувати ризики в діяльності фінансово-кредитної установи;

- необхідно суттєво знижувати вартість кредитних послуг тощо.

Список опублікованих праць за темою дисертації

1. Єлейко С.В. Диверсифікація кредитного портфеля шляхом упровадження нових видів та форм кредитних операцій банківськими установами України / С.В. Єлейко // Соціально-економічні дослідження в перехідний період / НАН України. Інститут регіональних досліджень; Редкол.: відп. ред. акад. НАН України М.І. Долішній. - Львів, 2004. - (Вип. 6(L): Мале та середнє банківництво в умовах становлення ринкової системи в Україні). - С. 439-447. - 0,54 друк. арк.

2. Єлейко С.В. Система бюджетування як технологія управління банківськими ризиками / Г.П. Табачук, С.В. Єлейко // Соціально-економічні дослідження в перехідний період / НАН України. Інститут регіональних досліджень; Редкол.: відп. ред. акад. НАН України М.І. Долішній.- Львів, 2005. - (Вип. 6(LVI): Ринкові перетворення в Україні в умовах світових інтеграційних процесів). - С. 331-335. - 0,26 друк. арк. Особистий внесок: аналіз планування майбутніх доходів і видатків банківської установи. 0,13 друк. арк.

3. Єлейко С.В. Розвиток персоналу кредитних підрозділів банківської установи: сучасні тенденції планування та оцінки / С.В. Єлейко // Соціально-економічні дослідження в перехідний період / НАН України. Інститут регіональних досліджень; Редкол.: відп. ред. акад. НАН України М. І. Долішній. - Львів, 2006. - (Вип. 2(58): Регіональні суспільні системи: ресурси і механізми ефективного управління). - С. 646-655. - 0,54 друк. арк.

4. Єлейко С. Стратегічні напрями розвитку депозитної діяльності банку як основи його кредитної політики / С. Єлейко // Вісник Львівського національного університету імені Івана Франка. - С. 218-225. (Серія економічна, 2006; вип. 35). - 0,7 друк. арк.

5. Єлейко С.В. Прогнозування кредитування економіки України банківськими установами в умовах ринкових відносин / О.М. Ковалюк, С.В. Єлейко // Вісник Львівського національного університету імені Івана Франка. - С. 846-856. (Серія економічна, 2006; вип. 36). - 0,6 друк. арк. Особистий внесок: визначення, на основі статистичних даних, прогнозованих обсягів кредитування національної економіки. 0,3 друк. арк.

6. Єлейко С. Ефективність кредитних операцій та їх ризиковість / С. Єлейко // Вісник Львівського національного університету імені Івана Франка. - С. 431-436. (Серія економічна, 2007; вип. 37). - 0,54 друк. арк.

7. Єлейко С.В. Деякі шляхи зниження кредитних ризиків в Україні / С.В. Єлейко // Інтеграція країн з перехідною економікою у світовий економічний простір: стан і перспективи: матеріали Міжнар. студент.-аспірант. конф. (13-14 травня 2005 р., м. Львів). - Львів: ЛНУ імені Івана Франка, 2005. - С. 110-111. - 0,1 друк. арк.

8. Єлейко С.В. Зарубіжний досвід банківського кредитування та можливість його впровадження в Україні / С.В. Єлейко // Економічна система України: минуле, сучасне, майбутнє: матеріали Міжнародної наук.-практ. конф. (21-22 жовтня 2005 р., м. Львів). - Львів: ЛНУ імені Івана Франка. - С. 117-118. - 0,1 друк. арк.

9. Єлейко С.В. Особливості, принципи та основні методи банківського кредитування суб'єктів господарювання в умовах трансформації національної економіки / С.В. Єлейко // Розвиток фінансово-кредитної системи України: здобутки, проблеми, перспективи: тези доповідей ІІ Всеукр. наук.-практ. конф. аспірантів та молодих учених (27-29 вересня 2006 р., м. Львів). - Львів: ЛБІ НБУ, 2006. - С. 140-141. - 0,1 друк. арк.

10. Єлейко С.В. Шляхи мінімізації кредитного ризику / С.В. Єлейко // Нові обрії економічної науки: матеріали Міжнародної наук. студент.-аспірант. конф. (11-12 травня 2007 р., м. Львів). - Львів: ЛНУ імені Івана Франка; Економічний факультет. - С. 75-76. - 0,11 друк. арк.

11. Єлейко С.В. Особливості процесу управління механізмом кредитування малого та середнього бізнесу банківською установою / С.В. Єлейко // Розвиток фінансово-кредитної системи України: здобутки, проблеми, перспективи: тези доповідей ІІІ Всеукр. наук.-практ. конф. аспірантів та молодих учених (25-26 жовтня 2007 р., м. Львів) Відп. за вип. Б.І. Пшик. - Львів: ЛІБС УБС НБУ, 2007. - С. 183-186. - 0,13 друк. арк.

12. Єлейко С.В. Нові банківські продукти у сфері споживчого кредитування / Р.Р. Коцовська, С.В. Єлейко. - Л.: Львівський банківський інститут НБУ, 2006. - 38 с. - 2,32 друк. арк. Особистий внесок: аналіз споживчого кредитного ринку та вдосконалення методики надання споживчого кредиту. 1,16 друк. арк.

13. Єлейко С.В. Овердрафтний кредит та особливості його застосування в Україні / О.О. Другов, С.В. Єлейко. - Львів: Вид-во ННВК “АТБ”, 2007. - 46 с. - 2,95 друк. арк. Особистий внесок: аналіз особливостей та механізмів овердрафтного кредитування в умовах ринкової економіки та проведення поточного моніторингу. 1,47 друк. арк.

Размещено на Allbest.ru

...