Кредитная политика Сбербанка России в текущих экономических условиях

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кредитная политика Сбербанка России в текущих экономических условиях

1. Изменение кредитной политики Банка

19 ноября 2008 года -- Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

· недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

· кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

· низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);

· снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

· значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

· повышенные колебания курсов всех валют.

По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до полутора-двух лет.

Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. Мы также призываем клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, обсудить их с нами как можно раньше -- вместе нам будет гораздо легче найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Сбербанк России сделает все для того, чтобы и клиент, и Банк вышли из нее с наименьшими потерями.

Кредитование юридических лиц

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

· поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

· отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

· отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);

· оборонно-промышленный комплекс;

· малый бизнес;

· сельское хозяйство;

· поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;

· кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Управление рисками

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

· изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

· усиление обеспеченности кредитов:

· достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;

· операционной доходностью бизнеса;

· залогами ликвидных активов;

· гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

· повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

· снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

· введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;

· расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;

· более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

· к источникам погашения и их надежности;

· к уровню текущей ликвидности клиента;

· к уровню долговой нагрузки;

· к качеству и ликвидности обеспечения;

· к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

· к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

· к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

Кредитование физических лиц

В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:

· мы повышаем доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения -- равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

· мы помогаем клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;

· мы сохраняем всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

· мы обеспечиваем повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

· мы усиливаем работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

Сбербанк России работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Мы усиливаем борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого Банк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России.

1.1 Условия кредитования

Корпоративный кредит в Сбербанке России может привлечь любое эффективно действующее юридическое лицо -- резидент РФ / индивидуальный предприниматель, с момента государственной регистрации которого прошло не менее 1 года, не имеющий невыполненных обязательств перед Банком и иными кредиторами.

Кредиты предоставляются на срок до 1,5 лет (для отдельных категорий клиентов, определенных внутренними нормативными документами Банка, - до 3 лет) в рублях и иностранной валюте в денежной и вексельной форме под определенные Банком виды обеспечения. Вопрос о необходимости предоставления обеспечения, его структуре и объеме решается в индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам, установленным внутренними нормативными документами Банка.

Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности Заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности Заемщика.

Для получения кредита Вам необходимо обратиться в филиал Сбербанка России по месту государственной регистрации предприятия.

Цели кредитования

Сбербанк России предлагает кредиты на следующие цели:

· пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате, рекламе и т.д.);

· приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов;

· покрытие расходов по капитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);

· проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских, предпроектных и проектных работ;

· расширение и консолидация бизнеса;

· кредитование операций лизинга;

· погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);

· формирование покрытия по аккредитивам.

Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:

· овердрафтное кредитование;

· кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;

· кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;

· кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро- и золотодобывающей отрасли, сельхозяйственных производителей.

Режимы кредитования

Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика и потребностей Вашей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования:

· кредит с единовременным предоставлением кредитных средств;

· возобновляемая кредитная линия со свободным графиком выборки кредитных ресурсов;

· невозобновляемая кредитная линия со свободным или установленным режимом выборки кредита;

· рамочная кредитная линия, с предоставлением кредитов по отдельным кредитным договорам, а также договорам об открытии возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым в рамках Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.»

Тарифы по индивидуальному доверительному управлению.

Минимальная стоимость активов принимаемых в доверительное управление, составляет 5 000 000 (пять миллионов) рублей.

Тип инвестиционной декларации	Размер вознаграждение управляющего (включая НДС).
Универсальный Вариант 1	1-2% годовых* от среднедневной рыночной стоимости активов Учредителя за квартал (взимается ежеквартально) + 15% от прироста рыночной стоимости активов, превышающего 15% годовых (взимается по итогам фактического года нахождения активов в управлении и/или при окончании договора)
Универсальный Вариант 2	20% от прироста рыночной стоимости активов Учредителя. Взимается по итогам фактического года нахождения активов в управлении
Консервативный	15% от прироста рыночной стоимости активов Учредителя. Взимается по итогам фактического года нахождения активов в управлении
Смешанный	1-2% годовых* от среднедневной рыночной стоимости активов Учредителя за квартал (взимается ежеквартально) + 20% от прироста рыночной стоимости активов, превышающего 15% годовых (взимается по итогам фактического года нахождения активов в управлении и/или при окончании договора)
* - Рыночная стоимость первичных активов Учредителя:	часть тарифа, рассчитываемая от среднедневной рыночной стоимости активов Учредителя
от 5 до 50 млн. руб. включительно	2% годовых
от 50 до 150 млн. руб. включительно	1,5% годовых
свыше 150 млн. руб.	1% годовых
Рост стоимости активов и вознаграждение Управляющего определяются из расчета реального количества дней в месяце и 365 дней в году

2. Управление кредитными рисками в Сберегательном банке Российской Федерации

2.1 Организация процесса управления кредитным риском в Сберегательном банке Российской Федерации

Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации - крупнейший банк России, на долю которого приходится свыше 25% активов и 15% капитала банковской системы страны. Сбербанк России уверенно сохраняет за собой позиции лидирующего кредитного института Российской Федерации. На фоне усиления конкуренции на рынке вкладов населения и реализации закона о страховании вкладов, Сбербанк России сохранил лидирующее положение на данном сегменте финансового рынка. С начала года Сбербанк значительно нарастил остатки по вкладам физических лиц, составив по состоянию на 01.10.2005 г. 55,5% Доля Сбербанка России на рынке привлечения средств юридических лиц на протяжении 2005 года оставалась стабильной, изменяясь преимущественно в интервале 17,0%-17,8%. По состоянию на 01.10.2005 года на Сбербанк приходилось 17,2% средств, привлеченных отечественными банками у корпоративных клиентов. В сфере размещения ресурсов можно особо подчеркнуть лидирующее положение Сбербанка России на рынке кредитования населения. С начала года Банк удерживает лидерство на данном рынке. По состоянию на 01.10.2005 г. на Сбербанк приходилось 47,6% ссудной задолженности физических лиц. Эффективно трансформируя сбережения населения в кредиты реальному сектору экономики, Сбербанк России обеспечивает сохранение своей доли на рынке кредитования юридических лиц на уровне свыше 30% (31,4% по состоянию на 01.10.2005 г.).

В условиях ускорения темпов роста кредитного портфеля, его нарастающей доли в активах и высокой чувствительности финансового результата к качеству ссудного портфеля, Банк уделяет особое внимание контролю и управлению кредитным риском. Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

2.2 Основные методы оценки и управления кредитным риском, используемые Сбербанком РФ

Источниками информации для идентификации и оценки кредитных рисков Банка являются:

· собственные базы данных, в том числе по реализованным кредитным рискам;

· информация, предоставляемая контрагентами;

· оценки специалистов Банка относительно ожидаемого развития экономической ситуации;

· данные средств массовой информации, экспертные оценки и прогнозы рейтинговых и аналитических агентств.

Требования к перечню и объему информации, необходимой для проведения идентификации и оценки кредитного риска стандартизированы и регламентируются внутренними документами Банка. Разработка и совершенствование методологии оценки кредитных рисков осуществляется адекватно изменению объемов и сложности, проводимых Банком операций, и соответствует степени его подверженности кредитным рискам.

В Банке разрабатываются и планируются к внедрению автоматизированные системы, позволяющие осуществлять оценку текущего состояния, динамики изменения и прогноз кредитных рисков. В целях проведения оценки кредитных рисков в Банке формируются собственные базы данных по:

· реализованным кредитным рискам, в том числе статистике дефолтов на основе кредитной истории в разбивке по типам контрагентов, внутренним кредитным рейтингам и категориям качества;

· распределению кредитного портфеля в соответствии с внутренними кредитными рейтингами и категориям качества ссуд;

· распределению кредитного портфеля в соответствии с международными кредитными рейтингами контрагентов и стран;

· размерам резервов на возможные потери по ссудам и прочим потерям в разрезе групп контрагентов с различными рейтингами;

· данным о восстановлении потерь Банка, возникших вследствие реализации кредитных рисков, за счет принятого обеспечения.

При проведении оценки кредитных рисков Банк использует различные комбинации методов:

· математические методы с использованием эконометрических моделей;

· математические методы с использованием имитационных моделей;

· метод экспертных оценок.

Банк проводит оценку:

кредитного риска в целом по Банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску;

индивидуальных кредитных рисков:

отдельных контрагентов и групп контрагентов,

стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности.

Оценка кредитного риска Банка в целом осуществляется на основании следующих текущих и прогнозных показателей:

o уровня реализованных кредитных рисков (размер реализованных кредитных рисков по отношению к совокупным активам Банка, подверженным кредитному риску) и его динамики;

o уровня резервов на возможные потери по ссудам и прочие потери (величина резервов по отношению к совокупным активам Банка, подверженным кредитному риску) и его динамики;

o величины максимально возможных, ожидаемых и непредвиденных потерь Банка.

Для определения максимально возможных потерь вследствие реализации кредитного риска используется модель оценки риска дефолта. Оценка кредитного риска Банка осуществляется путем представления возможных потерь в виде распределения в координатах “величина/вероятность реализации”, определения максимально возможных потерь и разделения их на ожидаемые и непредвиденные потери. Максимально возможные потери определяются на основании оценки вероятностного распределения функции возможных потерь как процентная точка распределения потерь, соответствующая заданному доверительному уровню.

Величина непредвиденных потерь (UCR) определяется как разница между величиной максимально возможных потерь от реализации кредитного риска и величиной ожидаемых потерь от реализации кредитного риска. Оценка индивидуальных кредитных рисков проводится в зависимости от типов контрагентов:

o корпоративных клиентов, индивидуальных предпринимателей, банков, органов государственной власти Российской Федерации, страховых компаний - на основании построения систем внутренних кредитных рейтингов, определения классов кредитоспособности контрагентов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей;

o физических лиц - на основании оценки платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами Банка; экспресс-оценки.

Системы внутренних кредитных рейтингов предусматривают отнесение контрагентов к определенным категориям кредитного риска в зависимости от оценки внешних и внутренних факторов кредитного риска (групп факторов) и степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства. Оценке подлежат следующие факторы риска, связанные с:

· финансовым состоянием контрагента;

· кредитной историей контрагента;

· деловой репутацией контрагента;

· структурой акционерного капитала, структурой группы;

· информационной прозрачностью контрагента;

· спецификой бизнеса контрагента.

Оценка степени влияния факторов риска на способность контрагента обслуживать и погашать свои обязательства осуществляется по шкале: низкий - умеренный - средний - повышенный - высокий. На основании агрегированной оценки уровня кредитного риска контрагента осуществляется классификация контрагентов по категориям кредитного риска. Внутренними нормативными документами Банка предусматривается классификация контрагентов по 7 категориям кредитного риска. Категория кредитного риска, содержащая цифру 1, характеризует наилучшую способность контрагента обслуживать и погашать свои обязательства (наименьший уровень кредитного риска); категория, содержащая признак RD, - наихудшее состояние контрагента (наиболее высокий уровень кредитного риска). В соответствии с внутренними нормативными документами кредитующие подразделения Банка осуществляют комплексную оценку кредитоспособности контрагента при проведении операций, подверженных кредитному риску, на основе всестороннего анализа его финансового состояния, прогнозных денежных потоков, прочих внешних и внутренних факторов, а также оценку рисков кредитных операций ([13], [14]).

В целях покрытия (снижения уровня) кредитного риска Банк проводит формирование резервов, а также осуществляет структурирование кредитных продуктов, предусматривающее формирование обеспечения надлежащего качества, соответствующий уровень процентных ставок, контроль над источниками погашения кредита. Для покрытия ожидаемых от реализации кредитного риска потерь по портфелям активов, подверженных кредитному риску, Банк формирует резервы на возможные потери по ссудам и на прочие возможные потери. Резервы формируются в соответствии с требованиями Банка России и внутренних нормативных документов Банка, предусматривающих проведение стоимостной оценки кредитного риска (ожидаемых в случае реализации кредитного риска потерь) с учетом внутренних кредитных рейтингов контрагентов на регулярной основе. Непредвиденные потери от реализации кредитного риска подлежат покрытию за счет капитала Банка. Банк осуществляет предоставление кредитных продуктов под обеспечение, виды которого регламентированы [13]. Требования к предмету залога, оформлению и определению оценочной стоимости предмета залога, размерам дисконтов регламентируются внутренними нормативными документами Банка ([11]-[14]).

При этом наличие оформленного в установленном порядке обеспечения по кредиту (гарантии) не заменяет комплексную оценку контрагента. В качестве основного обеспечения при кредитовании физических лиц Сбербанком России и его филиалами Банк принимает [14]:

1. Поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

2. Поручительства юридических лиц;

3. Залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц;

4. Залог транспортных средств и иного имущества (не допускается принятие в залог транспортных средств и имущества, на которые в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание).

5. Залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

6. Залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг;

7. Залог ценных бумаг корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска;

8. Гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

В качестве основного обеспечения при кредитовании юридических лиц Банк принимает [13]:

1. Драгоценные металлы в стандартных и/или мерных слитках, соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации и международным стандартам качества, с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке.

2. Ценные бумаги:

- государственные ценные бумаги Российской Федерации и ценные бумаги Сбербанка России;

- ценные бумаги субъектов Российской Федерации в пределах установленных на них лимитов риска;

- ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на банки- контрагенты лимитов риска;

- долговые ценные бумаги корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска. Залог долговых ценных бумаг корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением только по решению Кредитного комитета Сбербанка России;

- прочие (за исключением долговых) ценные бумаги корпоративных эмитентов.

3. Гарантии и поручительства:

- гарантии Министерства финансов Российской Федерации (только для Центрального аппарата Сбербанка России) в пределах установленного лимита риска;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в пределах установленных на них лимитов;

- банковские гарантии в пределах установленных на банки- контрагенты лимитов риска;

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций с учетом лимитов и ограничений, установленных Сбербанком России.

4. Имущественные активы:

- транспортные средства;

- оборудование, в т.ч. приобретаемое с обязательным оформлением в качестве дополнительного обеспечения залога прав требования по Договору (контракту) купли- продажи данного оборудования;

- товарно-материальные ценности, в т.ч. запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте;

- объекты недвижимости;

- ликвидное личное имущество индивидуальных предпринимателей либо граждан, являющихся учредителями малых предприятий,

- в случае предоставления кредитов данным субъектам малого предпринимательства в сумме до 3 млн. руб. (100 тыс. долларов США).

5. Имущественные права (требования):

- права требования по контракту, при этом сроки выполнения обязательств по кредиту целесообразно синхронизировать с планируемыми сроками поступления выручки по контракту;

- залог имущественных прав на строящиеся площади, залог права аренды, включая залог права аренды земельного участка (при финансировании строительных проектов).

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке. В современной российской банковской практике неформальный анализ кредитоспособности клиентов применяется исключительно редко. Причин тому несколько. Во-первых, практика кредитования клиентов не получила широкого распространения в нашей стране в силу известных экономических причин. Во-вторых, в России не существовало до недавнего времени (до 1989г.) практики анализа кредитоспособности клиентов вообще, а не только населения.

В-третьих, Сбербанк РФ сегодня явно недооценивает возможности расширения практики кредитования частных заемщиков, считая эту сферу своей деятельности более рискованной, менее доходной по сравнению с кредитованием юридических лиц и поэтому не первостепенной важности. Что касается банковских рисков, то их анализ показал, что кредитование заемщиков имеет специфические риски, но их уровень отнюдь не выше чем при кредитовании юридических лиц. С другой стороны, отсутствие необходимого опыта кредитования населения, достаточно высокий уровень трудовых затрат, связанных с оформлением ссуд, а также отсутствие необходимой информационной базы для надежной оценки кредитоспособности заемщиков не позволяет сегодня говорить о возможности широкого распространения практики кредитования. Вместе с тем, по мере стабилизации экономики, преодоления инфляционных тенденций, приобретения необходимого опыта в данной сфере банки смогут постепенно расширить практику кредитования всех видов заемщиков. Первым шагом в этом направлении должна стать разработка методики анализа кредитоспособности клиентов.

Независимо от принятой методики оценки кредитоспособности заемщиков (экспертной, балльной, номерной, прямой или косвенной), Сбербанк РФ использует единые подходы к сбору информации, необходимой для анализа. Разумное решение о возможности кредитования клиента может быть принято только при условии: а) накопления большого объема информации; б) определения какая информация является важной и имеет отношение к данному кредиту и в) анализа и интерпретации полученной информации.

Существует большое количество источников информации: сам претендент, проект, финансовая отчетность, кредитные информационные агентства, конкуренты, работники, банковская история, публичная информация, оценщики, страховой агент клиента, независимые кредитные агентства (например, Федеральное агентство правопорядка, действующее под эгидой МВД России) и другие. Весьма перспективно в этой части сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособным или не выполняющим своих обязательств клиентам. В частности, Сбербанк может предоставить обширную информацию, так как филиальная сеть этого банка охватывает все регионы страны. Коммерческие банки сегодня все острее испытывают потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, поскольку информация о ненадежном заемщике или банкроте мгновенно станет достоянием всей банковской системы.

Создание аналогичной базы данных в России способствовало бы значительному снижению рисков невозврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов, позволило бы более рационально использовать кредитный потенциал банков. В настоящее время в нашей стране определенная практика оценки кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит формальный (документальный) характер. Работа по анализу кредитоспособности клиентов предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды, знать состояние и тенденции изменения внешней среды (экономической, правовой) в рамках которой функционирует банк-кредитор и его заемщик. Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений, прочие доходы.

К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи. Вопросы подтверждения размеров доходов и расходов возлагаются на клиента, который предъявляет необходимые документы:

- паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

- справка с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);

- книжка по расчетам за квартплату и коммунальные услуги; из нее извлекается информация о среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам. кредитный банк дефолт сберегательный

Последовательный подход при проведении анализа кредитоспособности клиента представлен нами в приложении А. Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и по его поручителю. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе кредитоспособности самого заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. Для этого в учреждениях Сбербанка РФ рассчитывается сумма ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга и процентов), а также коэффициент кредитоспособности клиента (К1):

К1 = Сумма месячного платежа по ссуде / Сумма месячного дохода

Коэффициент К1 характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам. Может быть рассчитан также коэффициент К2:

К2 = (Сумма месячного платежа по ссуде + Месячная сумма расходов) / Сумма месячного дохода

Коэффициент К2 показывает степень влияния расходов, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Ссуда, предоставляется при условии, если расходы не превышают 1/3 суммы доходов клиента. Анализ современной российской практики кредитования клиентов показал, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. В России это проявляется особенно отчетливо, поскольку общая нестабильность рынка, уникальность многих операций и отсутствие кредитной истории большой части заемщиков делают практически невозможным выработку универсальных методов по определению кредитоспособности. Очевидно, что единой унифицированной (одной для всех коммерческих банков) методики анализа кредитоспособности их клиентов нет и быть не может в силу специфики:

· региональных условий (территориальных, экономических, политических, социальных), в которых функционируют банки;

· разработанной ими кредитной политики, приоритетов и ограничений для данного банка;

· демографических особенностей региона присутствия банка (возрастной состав населения, социальные группы, профессиональный состав);

· уровня конкуренции на данной территории и других факторов.

Поэтому Сбербанк РФ в рамках своей кредитной политики должен разработать собственную методику анализа кредитоспособности клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить в методику необходимые коррективы.

Такой вывод сделан автором дипломной работы в связи с тем, что во-первых, далеко не все российские банки используют специальные методики анализа кредитоспособности заемщиков, а во-вторых, даже если банк применяет собственную методику (как, например, Сбербанк РФ), то она, как правило, основывается на экспертных оценках кредитного работника, что обусловливает субъективный подход в процессе принятия решения о возможности предоставления ссуды. В этой связи в отличие от действующей практики нам представляется целесообразным разработать методику оценки кредитоспособности клиентов, положив в ее основу систему показателей, которые позволяют оценить общий, совокупный риск банка и индивидуальные риски, придав этим показателям определенные веса в баллах, что позволит повысить объективность подхода при решении вопроса о кредитовании.

С учетом анализа указанных показателей кредитная политика Сбербанка РФ должна предусматривать мероприятия по реструктурированию кредитного портфеля в целях минимизации кредитного риска. Ниже приводится примерная методика балльной оценки кредитоспособности клиентов, которую можно внедрить в Сбербанке РФ, разработанная с учетом зарубежного опыта и адаптированная к реалиям российской практики.

Таблица 2.1 Примерная методика балльной оценки кредитоспособности индивидуального клиента российского коммерческого банка

Показатели		Баллы
		Критериальный уровень	Фактически и уровень
1. Совокупный годовой доход в млн. рублей	менее 10	5
	10-20	15
	20-40	30
	40-60	45
	более 60	60
1-а. в том числе годовой доход на одного члена семьи (или число иждивенцев)		Дифференцированно по регионам
2. Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %)	более 40%	0
	30-40	5
	20-30	20
	10-20	35
	менее 10	50
3. Долги потенциального заемщика:	более 10% размера ссуды менее 10%
- прочим кредитным институтам
		-10
- налоговым органам	более 10% размера ссуды менее 10%	-5
		-10
		-5
4. Период обслуживания в данном банке	До 1 года	0
	1-2 года	5
	2-3 года	10
	3-5 лет	25
	5-10 лет	40
	10 и более лет	50
	Нет ответа	0
	Нет счета в данном банке	0
5. История кредитных отношений	Любые нарушения в
	течение последних 3 лет	-10
	Нет сведений	0
	Нет нарушений	+30
6. Наличие банковских счетов	Имеет только счет до
	востребования	30
	Счета до востребования и
	сберегательный	50
	До востребования и другие
	счета	40
	Только сберегательный счет
	Нет счетов	30
	Нет ответа	0 0
7. Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)	Нет	0
	1 или более	30
	Нет ответа	0
8. Возраст заемщика	до 50 лет	5
	свыше 50 лет	25
	Нет ответа	0
9. Статус резидента	Владелец квартиры/дома
	Приобретает квартиру/дом	50
	в рассрочку
	Арендатор
	Проживает с родителями	40
	Нет ответа/другие варианты	15
		10 5
10. Срок проживания по последнему адресу	До 1 года	0
	1-2 года	15
	2-4 лет	35
	Более 4 лет	50
	Нет ответа	0
11. Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)	До 1 года	5
	1-2 года	20
	2-4 года	50
	Более 4 лет	70
	Пенсионер	70
	Безработный	5
	Нет ответа	0
Итого	Выдача ссуды	Более 300
	Экспертная оценка	200-299
	Отказ в выдаче ссуды	Менее 200

Опираясь на данную примерную методику, и используя накопленный опыт в области подготовки и реализации кредитной политики по отношению к индивидуальным заемщикам, Сбербанка РФ будет в состоянии разработать собственную балльную методику оценки кредитоспособности заемщиков. Методика была апробирована автором в различных группах потенциальных заемщиков. Анализ фактических данных по 54 банкирам (представляющим различные банки и финансово-кредитные институты Москвы) показал, что используя данную методику, 31 человек из числа опрошенных удовлетворяют требованиям по кредитоспособности, определенным данной методикой. В студенческой аудитории из 22 респондентов не было ни одного человека, имеющего уровень кредитоспособности для автоматической выдачи ссуды (свыше 300 баллов), 7 человек могли получить ссуду при определенных условиях (набрав свыше 200 баллов) и 15. Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Отсутствие понимания необходимости тщательного анализа качества ссудной задолженности (особенно предварительного анализа возвратности ссуды) во многом объясняет неустойчивое положение Сбербанка РФ. Отчасти низкое качество ссудного портфеля определяется общим кризисным состоянием общества. Основными отличительными чертами кредитных портфелей Сбербанка РФ можно считать: а) краткосрочность кредитов, формирующих портфель; б) повышенную рискованность портфеля. Краткосрочность большой части кредитов обусловлена отсутствием благоприятной инвестиционной среды на российском рынке. Кредитование производственного сектора экономики осуществляют главным образом банки, созданные на базе государственных, в частности это и Сбербанк РФ, который исторически обслуживал производственные сектора экономики.

Таблица 2.2 Характерная отраслевая структура кредитного портфеля Сбербанка РФ (в процентах)²

Отрасль экономики	2002	2003	2004	2005
промышленность и энергетика	55,5	32,8	33,4	32,8
агропромышленный комплекс	28,0	28,0	14,6	17,3
торговля и сфера обслуживания	13,6	10,3	28,5	16,3
строительство	1,3	2,4	2Д	5,5
транспорт и связь	1,0	1,5	0,9	1,3
население	-	-	-	2,7
прочие	0,6	19,6	20,5	24,1
Всего	100	100	100	100

Соответственно, у этой части банков доля средне и долгосрочных ссуд выше, чем у остальных, т.к. производственный цикл в промышленности длиннее, чем например, у торговых организаций. Так, кредитные вложения Сбербанка РФ на конец 2005 г. по срокам погашения были распределены следующим образом: - до 1 месяца - 12,3%; - от 1 до 6 месяцев - 72,1%; - от 6 до 12 месяцев - 11,3%; - свыше 1 года - 4,3 %.

Мелкие и средние банки стараются не отвлекать средства в кредитование долгосрочных проектов, предпочитая в основном торгово-посреднические операции, сферу услуг, где производственный цикл короткий. Их портфель в большей степени состоит из краткосрочных ссуд. Сокращение сроков кредитования служит инструментом снижения портфельных рисков, в течение короткого срока меньше вероятность возникновения финансовых проблем у заемщика или неблагоприятного изменения процентных ставок. Кроме того, как было показано выше, основная часть ресурсов банка состоит сегодня из краткосрочных обязательств. Это происходит по двум причинам:

1) процентные ставки по краткосрочным пассивам значительно ниже, чем по долгосрочным. Таким образом, формируя обязательства за счет "коротких" денег, банк снижает процентные расходы;

2) вкладчики также предпочитают размещать средства на депозитах на относительно короткие сроки. В результате банки стараются привлечь средства населения, предлагая сверхкороткие (вплоть до дневных) денежные инструменты. А имея в пассиве преимущественно краткосрочные средства, банки не в состоянии предоставлять долгосрочные ссуды, поскольку это негативно сказывается на их ликвидности.

По данным баланса за 2005 г. Сбербанк РФ имел наибольший удельный вес МБК (около 65%) в общем объеме выданных ссуд. Это объясняется тем, что достаточно большой уставный фонд и валюта баланса банка позволяли ему привлекать средства на денежных рынках (в частности, на межбанковском) в более крупных объемах, чем необходимо для коммерческого кредитования клиентов. Этот излишек банк при возможности перепродавал на межбанковском рынке по более высоким ставкам, получая таким образом спекулятивный доход.

Таблица 2.3 Бизнес-план филиала "А" Московского Сбербанка на 2005 г. Формирование и размещение ресурсов*

Наименование показателей	План	Уд.вес	План	Уд.вес	План	Уд.вес	План	Уд.вес
	01.04.97	В итоге	01.07.97	в итоге	01.10.97	в итоге	01.01.98	в итоге
I. Формирование ресурсов банка
Остатки на счетах по вкладам граждан	480624	62,00	525804	62,31	586202	63,10	614211	62,03
Остатки на счетах по пластиковым картам физических	5781	0,75	7051	0,84	8645	0,93	10132	1,02
лиц Размещение сберегательных сертификатов	7000	0,90	8000	0,95	9000	0,97	7844	0,79
Остатки на счетах юр. лиц (в т.ч. депозиты, депозитные	159089	20,52	164050	19,44	154153	16,59	153979	15,55
сертификаты, банковские векселя и корпоративные
пластиковые карты, бюджетные счета)
Остатки на счетах Лоро банков-корреспондентов	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственные средства	122649	15,82	139000	16,47	171000	18,41	204000	20,60
Итого сформировано ресурсов	775143	100,0	843905	100,0	929000	100,0	990166	100,0
П. Размещение ресурсов банка
Задолженность по ссудам населения	17678	2,70	19067	2,86	19432	2,82	20412	2,74
Задолженность по ссудам юр. лиц	2801	0,43	4842	0,73	8149	1,18	12503	1,68
в т.ч.: - МБК	0	0	0	0	0	0	0	0
- краткосрочные ссуды предприятиям и организациям	1861	0,28	2832	0,42	4907	0,71	7513	1,01
- инвестиционные (долгосрочные) ссуды	0	0	0	0	0	0	0	0
Перечисление средств Сбербанку РФ для участия в	4949	0,76	9151	1,37	11988	1,74	14854	2,0
консорциальных кредитах
Нормативные отчисления Сбербанку РФ от
привлеченных во вклады средств населения:
- 10% - обязательные отчисления	24324	3,72	29039	4,35	38354	5,54	46030	6,19
	8003	1,22	10552	3,58	10133	1,47	16473	2,21
- 20% - дополнительные отчисления
Задолженность по лизинговым операциям	0	0	0	0	0	0	0	0
Вложение средств в жилищное строительство	0	0	0	0	0	0	0	0
Размещение в ценные бумаги	596185	91,17	594803	89,12	602521	87,26	633720	85,18
в т.ч. государственные	596185		594803		602521		633720
Итого размещено ресурсов	653939	100,0	667456	100,0	690482	100,0	743992	100,0
Отношение размещенных к сформированным	84,4	X	79,1	X	74,3	X	75,1	X
ресурсам (в %)
Объем просроченной задолженности	349	X	349	X	49	X	49	X
Доля просроченной задолженности в общем объеме	1,0	X	0,8	X	0,1	X	0,01	X
ссудной задолженности (в %)

Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка РФ в 2004-2005 гг. выявил важную особенность, - значительно более высокую долю МБК, чем это принято в мировой практике. Отчасти это обусловлено тем, что финансовый сектор российской экономики остается одним из немногих способных выжить в условиях экономического кризиса. Большая доля свободных денежных средств не могла найти эффективного применения в промышленных отраслях распределялась между субъектами финансовых рынков в виде МБК, векселей. В 2002-2004 гг. банки стали больше внимания уделять диверсификации рисков, в частности, расширяя кредитные вложения за счет различных субъектов экономики. Вместе с тем, рискованность инвестиционного портфеля, как одна из особенностей российских банков, в полной мере проявляет себя и в современных условиях. Например, бизнес-планом одного из филиалов Московского Сбербанка предусмотрено: не предоставлять МБК, инвестиционных долгосрочных ссуд, не вкладывать средства в жилищное строительство, не проводить лизинговых операций, но при этом инвестировать средства в основном в государственные ценные бумаги (85-90%), что обусловлено высокой доходностью и ликвидностью этих операций при относительно небольшом риске (в сравнении с кредитованием).

2.3 Выработка путей по совершенствованию управления кредитным риском в Сберегательном банке РФ

В современных условиях особое значение приобретает качественная оценка активов и управление ими. В этой связи для достижения цели минимизации кредитного риска необходимо анализировать динамику роста кредитных вложений в увязке с ресурсами. Как уже отмечалось выше, при разработке сбалансированной кредитной политики (по активным и пассивным операциям) банка в процессе анализа пассивной части баланса, крайне неинформативной является группировка счетов в разрезе групп клиентов с различной собственностью. Аналогично при анализе кредитных вложений коммерческого банка их целесообразно делить в соответствии с планируемыми сроками возврата на:

1. средства на ссудных счетах до востребования;

2. средства на ссудных счетах сроком до 1 месяца;

3. средства на ссудных счетах сроком от 1 месяца до 3 месяцев;

4. средства на ссудных счетах сроком от 3 месяцев до 6 месяцев;

5. средства на ссудных счетах сроком от 6 месяцев до 1 года;

6. средства на ссудных счетах сроком свыше 1 года.

Такое деление даст возможность оценить планируемые сроки во...