Банковский вклад

- при отсутствии по местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

- при непредставлении физическим или юридическим лицом документов, позволяющих идентифицировать их личность или правовой статус, их представителей или выгодоприобретателей;

- при наличии в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.

Информация об этом должна представляться в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

При необоснованном уклонении кредитной организации от договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении кредитной организации заключить договор, а также о взыскании убытков (п.4. ст. 445 ГК РФ).

В соответствии со ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» юридические и физические лица вправе открывать в кредитных организациях любое необходимое им количество счетов в любой валюте.

При этом на основании ч.3. ст.55 Конституции РФ и п.2.ст.1 Гражданского кодекса РФ федеральными законами могут вводиться ограничения этого права для определенных случаев. В частности, в п.1. ст.133 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» установлена обязанность конкурсного управляющего, за исключением определенных случаев использовать один счет должника, а остальные закрыть, в п.12. ст.76 Налогового кодекса РФ установлен запрет для кредитных организаций открывать клиенту новые счета при наличии в этих кредитных организациях решения налогового органа о приостановлении операций по счету данного клиента.

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе (ст.5. ФЗ «О банках и банковской деятельности», п.1.ст.86 НК РФ).

При этом следует учитывать, что Банк России и кредитные организации не вправе обусловливать начало операций по вновь открытому банковскому счету моментом получения от налогового органа информационного письма о получении извещения об открытии счета налогоплательщику-предприятию Подобный подход признан незаконным и не подлежащим применению со дня введения в действие части 1 НК РФ решением Верховного Суда РФ от 18 сентября 2001 г. № ГКПИ01-1421, а также решением Верховного Суда РФ от 27 июня 2003 г. № ГКПИ03-565 и Определением Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 26 августа 2003 г. № КАС03-383..

Согласно п.5.ст.7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без предоставления открывающим счет (вклад) физическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя.

Кроме того, для открытия банковских счетов представляются документы, перечень которых установлен Банком России См.: гл. 3 и 4 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»..

Глава 2. Наследование и страхование вкладов в банках Российской Федерации

2.1 Наследование банковского вклада

Порядок наследования вкладов физических лиц в банке различается в зависимости от того, когда вкладчик распорядился вкладом на случай своей смерти - до 1 марта 2002 г. (т.е. по правилам ст. 561 ГК РСФСР) или после этой даты (т.е. по нормам части третьей ГК РФ).

В соответствии со ст.8.1. Федерального закона от 26 ноября 2001 г. № 147-ФЗ «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации»ст.8.1. Федерального закона от 26 ноября 2001 г. № 147-ФЗ «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации» //Собрание законодательства Российской Федерации. - 2001. - №49. - Ст. 4553., если вкладчик сделал распоряжение о выдаче вклада в случае своей смерти до 1 марта 2002 г. по правилам ст. 561 ГК РСФСР, то находящиеся на данном вкладе денежные средства не входят в состав наследственного имущества и на порядок и условия их выдачи не распространяются нормы раздела V «Наследственное право» части третьей ГК РФ. По таким вкладам не выдается свидетельство о праве на наследство, а сам вклад выплачивается лицу, указанному в завещательном распоряжении, по предъявлении свидетельства о смерти вкладчика независимо от времени обращения за его получением.

Исключение из этого правила составляют случаи, когда лицо, указанное в распоряжении, умерло до дня смерти владельца вклада или в один день с ним. Тогда распоряжение на случай смерти утрачивает свою силу, а находящиеся на вкладе денежные средства включаются в состав наследственного имущества владельца вклада и на порядок и условия их выдачи распространяются нормы раздела V части третьей ГК РФ. Если в распоряжении на случай смерти вкладчика в качестве получателя вклада указано более одного лица, то такие правовые последствия наступают при условии, что все указанные лица умерли до дня, следующего за днем смерти владельца вклада.

После 1 марта 2002 г. согласно ст. 1128 ГК РФ права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина Например, на текущем счете, который открывается физическому лицу на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (см.: Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»// Вестник Банка России. - 2003. - № 24). в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны двумя способами:

а) путем составления завещания в порядке, предусмотренном ст.1124-1227 ГК РФ;

б) посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.

Поскольку ст.1128 ГК РФ говорит о денежных средствах, завещательное распоряжение возможно как по рублевым вкладам, так и по вкладам в иностранной валюте, но невозможно применительно к вкладам в драгоценных металлах. «Металлические» вклады, а также ценности, отданные в банк на хранение (ст. 921-922 ГК РФ), наследуются путем составления завещания.

Необходимо обратить внимание и на формулировку: «В том филиале банка, в котором находится этот счет». Такая формулировка позволяет заключить, что для совершения завещательного распоряжения вкладчику необходимо явиться в конкретный филиал (отделение) банка, где открыт счет по вкладу, а не в головной офис (что актуально для многофилиальных банков).

Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке должно быть собственноручно подписано завещателем с указанием даты его составления и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете.

Порядок совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках определен Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351Об утверждении порядка совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках: Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351//Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - №22. - Ст. 2097..

Составление, подписание и удостоверение завещательного распоряжения осуществляются при соблюдении следующих условий:

личность завещателя удостоверяется паспортом или другими документами, исключающими любые сомнения относительно личности гражданина;

завещатель информируется о содержании ст. 1128, ст. 1130 («Отмена или изменение завещания»), ст.1149 («Право на обязательную долю в наследстве»), ст.1150 («Права супруга при наследовании) и ст. 1162 («Свидетельство о праве на наследство») ГК РФ, после чего об этом делается отметка в завещательном распоряжении;

лица, участвующие в совершении завещательного распоряжения, обязаны соблюдать положения ст.1123 ГК РФ («Тайна завещания»).

Завещательное распоряжение подписывается завещателемТакая формулировка означает невозможность для вкладчика, который не может собственноручно подписываться в силу физических недостатков, тяжелой болезни или неграмотности, использовать завещательное распоряжение для наследования вкладов. В такой ситуации единственный выход - составление нотариального завещания, при котором допускается прибегнуть к услугам рукоприкладчика, который подписывает завещание вместо наследодателя в присутствии нотариуса (абз.2 п.3. ст. 1125 ГК РФ). с указанием даты его составления. Завещательное распоряжение может быть написано от руки либо с использованием технических средств (компьютер, пишущая машинка и др.).

В завещательном распоряжении указываются:

а) место и дата его совершения;

б) место жительства завещателя;

в) имена, отчества, фамилии граждан, полное наименование и местонахождение юридического лица, которым завещается вклад.

Завещательные распоряжения, в отличие от завещаний, совершаются бесплатно.

Завещатель может составить одно завещательное распоряжение на все денежные средства, размещенные на нескольких счетах, либо на денежные средства, размещенные на одном из этих счетов.

Если завещатель желает, чтобы денежные средства с его счета после его смерти были выданы нескольким наследникам, то в завещательном распоряжении он указывает, кому из них какая доля завещается.

Денежные средства, завещанные нескольким лицам без указания доли каждого, выдаются всем этим лицам в равных долях. Завещатель вправе указать в завещательном распоряжении другое лицо, которому вклад должен быть выдан в случае, если лицо, в пользу которого завещаны денежные средства, умрет ранее самого завещателя или подаст заявление об отказе от принятия завещанных денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных ст.1121 ГК РФ («Назначение и подназначение наследника в завещании»).

Согласно ст.1150 ГК РФ принадлежащее пережившему супругу наследодателя в силу завещания или закона право наследования не умаляет его права на часть имущества, нажитого во время брака с наследодателем и являющегося их совместной собственностью; доля умершего супруга в этом имуществе, определяемая в соответствии со ст.256 ГК РФ, входит в состав наследства и переходит к наследникам. Таким образом, «если вклад был сделан во время брака, то он является общим имуществом супругов, поэтому завещательное распоряжение будет касаться только половины суммы банковского вклада или счета, если иное не предусмотрено брачным договором или не будет доказан факт, что вклад был сделан из источников, не входящих в число оснований возникновения общей совместной собственности супругов (например, за счет средств, полученных от продажи имущества, нажитого до брака, полученного по наследству или по иным безвозмездным основаниям, и т.п.)Блинков О.Е. Завешательное распоряжение правами на денежные средства в банках // Банковское право. - 2006. - №4. - С.23..

Завещатель вправе предусмотреть в завещательном распоряжении условия выдачи вклада (например, выплата лицу, которому завещан вклад, определенных сумм в установленные вкладчиком сроки, выдача вклада лицу после достижения им определенного возраста и т.п.). Устанавливаемые условия не должны противоречить ГК РФ.

Поправки и приписки в завещательном распоряжении не допускаются.

Завещательное распоряжение составляется в двух экземплярах, каждый из которых удостоверяется подписью служащего банка и печатью. Первый экземпляр выдается завещателю, а второй регистрируется в книге завещательных распоряжений и подшивается в специальную папку завещательных распоряжений, хранящуюся в несгораемом шкафу.

Служащий банка делает отметку на счете завещателя о составленном завещательном распоряжении.

Если завещатель желает изменить или отменить завещательное распоряжение, он должен обратиться в тот филиал (отделение) банка, в котором составлялось завещательное распоряжение, и подать об этом собственноручно подписанное завещательное распоряжение. Служащий банка устанавливает личность завещателя, проверяет поданное завещательное распоряжение и приобщает его к ранее составленному.

Завещатель вправе изменить или отменить завещательное распоряжение, руководствуясь ст.1130 ГК РФ, путем оформления нотариально удостоверенного завещания, в котором специально указывается об отмене или изменении конкретного завещательного распоряжения, либо нотариально удостоверенного отдельного распоряжения об отмене завещательного распоряжения, один экземпляр которого должен быть направлен в банк.

В случае смерти завещателя нотариус направляет в банк запрос (с приложением удостоверенной копии свидетельства о смерти наследодателя) с просьбой подтвердить факт удостоверения конкретного завещательного распоряжения сотрудником банка и факт его отмены или изменения. Ответ на запрос подписывается руководителем банка с проставлением печати и направляется нотариусу в течение месяца. Если к запросу приложена копия завещательного распоряжения наследодателя, ответ на запрос может быть изложен под текстом этого завещательного распоряжения. Согласно п.32 «Методических рекомендаций по оформлению наследственных прав»«Методические рекомендации по оформлению наследственных прав»: утверждены решением Правления Федеральной нотариальной палаты, Протокол от 27 - 28 февраля 2007 г. № 02/07 //Нотариальный вестник. - 2007. - №8. выдача нотариусом свидетельства на денежные средства, находящиеся на счетах в банке, в отношении которых сделано завещательное распоряжение в порядке ст.1128 ГК РФ, осуществляется на основании самого завещательного распоряжения и ответа банка на запрос нотариуса о подтверждении факта удостоверения конкретного завещательного распоряжения или факта его отмены или изменения уполномоченным на это сотрудником банка.

Выплата денежных средств со счетов умерших завещателей, которые оформили завещательное распоряжение после 1 марта 2002 г., производится в зависимости от конкретного случая на основании следующих документов:

а) свидетельство о праве на наследство по завещанию или закону, выданное нотариусом или консульским должностным лицом РФ;

б) постановление нотариуса о возмещении расходов, вызванных смертью наследодателя, в соответствии со ст.1174 ГК РФ;

в) нотариально удостоверенное соглашение о разделе наследственного имущества в соответствии со ст.1165 ГК РФ;

г) свидетельство, выданное нотариусом исполнителю завещания в соответствии со ст. 1135 ГК РФ;

д) свидетельство о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданное нотариусом или консульским должностным лицом РФ в соответствии со ст. 1150 ГК РФ;

е) копия решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.

В соответствии с п.3. ст.1128 ГК РФ права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях. Эти средства выдаются наследникам на основании приведенных выше документов, за исключением случая, предусмотренного п.3. ст.1174 ГК РФ, который говорит о том, что для осуществления расходов на достойные похороны наследодателя могут быть использованы любые принадлежавшие ему денежные средства, в том числе во вкладах или на счетах в банках.

Банки, во вкладах или на счетах которых находятся денежные средства наследодателя, обязаны по постановлению нотариуса предоставить их лицу, указанному в постановлении нотариуса (не наследнику), для оплаты указанных расходов.

Наследник, которому завещаны денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любых других счетах наследодателя в банках, в том числе в случае, когда они завещаны путем завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства, необходимые для его похорон.

Размер средств, выдаваемых банком на похороны наследнику или указанному в постановлении нотариуса лицу, не может превышать 200 МРОТ, установленных законом на день обращения за получением этих средств.

Анализ судебной практики по делам, связанным с банковскими вкладами, позволяет выделить следующие вопросы, которые выносились на разрешение судов.

1. Наследование вклада означает переход суммы вклада к наследнику в порядке универсального правопреемства, а не замену умершего наследником как стороны в договоре банковского вклада. Следовательно, договор срочного банковского вклада прекращается досрочно смертью вкладчика, а наследнику выплачиваются сумма вклада и проценты, исчисленные по вкладу до востребования, если иной размер процентов не установлен в договоре.

Т. являлся клиентом Приволжского отделения Волго-Вятского банка Сбербанка России, заключив договор банковского вклада сроком на два года на условиях выплаты 8% годовых. Через год после его смерти наследник обратился с заявлением в Сбербанк о вступлении в договор, заключенный умершим гражданином Т., с тем, чтобы получить повышенные проценты по договору срочного вклада. Сбербанк расторг договор с Т. в связи с его смертью и предложил наследнику выплатить сумму вклада и проценты по вкладу до востребования, поскольку договор срочного вклада был расторгнут досрочно.

Приволжский районный суд г. Казани в иске наследнику отказал. В решении отмечалось, что наследник вправе заключить новый договор банковского вклада, но не может быть включен в договор, который был заключен наследодателем. Наследник не согласился с судебным решением и обжаловал его в суд кассационной инстанции, посчитав свои права как наследника нарушенными.

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан рассмотрела дело в кассационном порядке и оставила решение суда г. Казани без изменения. В кассационном определении отмечалось, что со смертью наследодателя договор банковского вклада прекращается. Наследник вправе истребовать сумму основного вклада и проценты за использование банком денежных средств вкладчика в соответствии с условиями договора срочного банковского вклада. Согласно данному договору банк обязан начислить на сумму вклада 8% годовых. Но срочный договор банковского вклада был прерван смертью вкладчика через один год. Банк начислил не 8, а 2% годовых по правилам, применяемым к вкладам до востребования. Действия банка признаны правомерными, а оснований для отмены решения суда первой инстанции кассационный суд не нашел.

На данные судебные акты была подана надзорная жалоба, в которой наследник указывал, что универсальное правопреемство предоставляет ему право вступить в договор банковского вклада, заключенный наследодателем.

Дело было истребовано в суд надзорной инстанции. Судья Верховного Суда Республики Татарстан, ознакомившись с материалами дела, вынес определение об отказе в передаче дела для рассмотрения по существу в суд надзорной инстанции. В нем отмечалось, что и наследственное, и банковское законодательство не предусматривают возможности для наследника заменить собой наследодателя в договоре банковского вклада. Наследник имеет права на суммы банковского вклада и установленные проценты в соответствии с договором Павлодский Е.А. Судебные споры, вытекающие из договоров банковского вклада //Комментарий судебной практики: сборник научных статей. - Выпуск 12 / Под ред. К.Б. Ярошенко. - М.: Юридическая литература, 2006..

2. Статья 208 ГК РФ распространяется не только на требование о выдаче суммы вклада, но и на требование о выдаче начисленных процентовНовоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. - М.: Статут, 2003. - С.99-103..

Ж. обратился в суд с иском к Сбербанку России в лице Железнодорожного отделения № 6143 г. Екатеринбурга о взыскании процентов по вкладу и процентов за пользование чужими денежными средствами.

В обоснование заявленного иска Ж. указал, что 5 июля 1996 г. он заключил с ответчиком договор срочного вклада на сумму 10 млн. руб. с начислением с данной суммы 9% ежемесячно. 22 октября 1999 г. Ж. получил сумму вклада и проценты в размере 34175011 руб. Однако Ж. считает, что проценты начислялись в меньшем размере, чем было предусмотрено договором, так как банк периодически снижал процентную ставку, не уведомляя его об этом. В связи с чем он просил взыскать невыплаченную разницу в процентах по вкладу за время действия договора с 5 июля 1996 г. по 22 октября 1999 г., а также проценты по ст.395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами, поскольку банк пользовался незаконно удержанными процентами и после окончания договора до дня обращения в суд.

Решением Железнодорожного районного суда г. Екатеринбурга от 27 ноября 2004 г. иск удовлетворен частично, со Сбербанка России в лице Железнодорожного отделения №6143 г. Екатеринбурга в пользу Ж. взысканы проценты по вкладу в размере 6773 руб. 09 коп., в иске о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами отказано.

Суд, отказывая Ж. в иске о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами, сослался на то, что вклад был закрыт истцом 22 октября 1999 г., а в суд с иском он обратился только 31 октября 2004 г., пропустив установленный законом срок исковой давности для обращения в суд, что в соответствии со ст.199 ГК РФ является основанием для отказа в иске, а положение ст.208 ГК РФ о неприменении срока исковой давности к требованиям вкладчиков к банку о выдаче вкладов и процентов по этим вкладам не распространяется на требования о выплате процентов по основаниям п.1. ст.395 ГК РФ, поскольку речь идет о самостоятельном требовании. С данным подходом согласилась Судебная коллегия по гражданским делам Свердловского областного суда в Определении от 4 марта 2005 г., решение суда первой инстанции осталось без изменений.

Истец подал надзорную жалобу, в которой он указывал, что ст.208 ГК РФ устанавливает исключения из общего правила о сроке исковой давности. На требования вкладчиков о выдаче суммы вкладов и начисленных процентов исковая давность не распространяется.

В Определении Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 15 ноября 2005 г. № 45-В05-42 отмечено, что требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами является не самостоятельным, а дополнительным требованием, связанным с главным требованием - о выдаче вклада и процентов по вкладу.

На этом основании надзорная инстанция отменила решение Железнодорожного районного суда г. Екатеринбурга от 27 ноября 2004 г. в части отказа в иске о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами и Определение Судебной коллегии по гражданским делам Свердловского областного суда от 4 марта 2005 г., дело в этой части направила на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

3. Целевой накопительный вклад на детей является вкладом, внесенным на условиях его выдачи по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, к нему применяются нормы ГК РФ о срочном вкладе, а потому порядок изменения процентной ставки по нему определяется п.3. ст.838 ГК РФ (банк не вправе в одностороннем порядке уменьшить процентную ставку по такому вкладу).

С. обратился в суд с иском к Сберегательному банку Российской Федерации об обязании начислять проценты в размере 85% годовых на банковский вклад - целевой накопительный вклад на детей, об обязании ежегодно отражать в сберегательной книжке размер процентов, мотивируя исковые требования тем, что 16 марта 1996 г. между ним и ответчиком заключен договор банковского вклада - целевой накопительный вклад на детей с процентной ставкой 85% годовых на сумму 5000 руб., в связи с чем была выдана сберкнижка и открыт счет в филиале. 18 января 1997 г. истец дополнительно внес 5000 руб., однако начиная с 1 ноября 1996 г. Сбербанком России в одностороннем порядке процентная ставка по вкладу снижалась. На этом основании гражданин С. обратился в суд.

Решением Гагаринского районного суда г. Москвы от 15 октября 2003 г. в иске было отказано, исходя из того, что целевой накопительный вклад на детей относится к вкладам до востребования.

Суд посчитал, что условиями данного вида вклада конкретный срок хранения целевого вклада на детей не установлен, а условия хранения вклада (не менее 10 лет) не определяют срока, который должен иметь начало и окончание в соответствии со ст.191-192 ГК РФ. Поскольку конкретный срок возврата вклада определить невозможно, условия данного вида вклада не позволяют, как указал суд первой инстанции, отнести целевой вклад на детей к срочному вкладу.

Истец посчитал решение суда неправильным и обратился с кассационной жалобой, в которой указал, что по срочным вкладам банк не вправе в одностороннем порядке снижать процентную ставку.

Определением Судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 22 января 2004 г. решение Гагаринского районного суда г. Москвы от 15 октября 2003 г. оставлено без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения. В своем Определении Судебная коллегия согласилась с требованиями вкладчика о необходимости отражать в сберегательной книжке сумму начисленных процентов, но подтвердила, что целевой накопительный вклад на детей является разновидностью вклада до востребования, что давало право банку в одностороннем порядке изменять процентную ставку.

Истец с кассационным Определением не согласился и обратился в суд надзорной инстанции.

Дело было истребовано для рассмотрения по существу в Президиум Московского городского суда, который своим Определением от 22 января 2005 г. решение Гагаринского районного суда г. Москвы и Определение Судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда отменил и направил дело на новое рассмотрение в тот же суд в ином составе суда. По мнению Президиума, целевой накопительный вклад на детей является срочным, а нижестоящие судебные инстанции незаконно применили к нему правило, относящееся к вкладам до востребования.

Суд указал, что договор срочного банковского вклада должен отвечать общегражданским требованиям, предъявляемым к срочным сделкам. Правовые последствия срочной сделки связаны с определенным моментом времени: начальным сроком, с которого у сторон сделки возникают права и обязанности; сроком исполнения сделки - время, установленное в договоре для исполнения должником своего обязательства; и конечным сроком, который определяет момент прекращения действия сделки.

В рассматриваемом деле права и обязанности сторон возникают с момента заключения (подписания) договора.

Время исполнения договора в соответствии с его условиями - 10 и более лет. В этот период банк расходует денежные средства вкладчика по своему усмотрению, выплачивая ему установленное вознаграждение - банковский процент на сумму вклада.

Срок прекращения договора определяется датой заявления клиента. Несмотря на то, что условия начисления повышенного процента - это 10 и более лет, а не конечная дата, установленная в договоре банковского вклада, целевой вклад на детей относится к срочным вкладам.

Согласно п.3. ст.838 ГК РФ банки не вправе в одностороннем порядке снижать процентную ставку по срочным вкладам, если иное не установлено законом. Банк был обязан начислять на целевой накопительный вклад на детей, открытый 16 марта 1996 г., установленные банком проценты в размере 85% годовых.

4. Требования о возврате ежемесячных пенсий, пособий и иных выплат социального характера, ошибочно перечисленных на вклад после смерти вкладчика, необходимо предъявлять не к банку, а к наследникам умершего вкладчика.

Государственное учреждение - Московское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ГУ - МРО ФСС РФ) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с иском к Сберегательному банку РФ (далее - СБ РФ) об обязании возвратить филиалу № 1 ГУ - МРО ФСС РФ страховые выплаты.

Исковые требования мотивированы тем, что истцом ошибочно перечислены ежемесячные страховые выплаты на лицевой счет в ОСБ № 1569 Краснопресненское, принадлежащий Б.

Решением от 27 сентября 2007 г. Арбитражного суда г. Москвы в удовлетворении иска отказано, поскольку у ответчика отсутствовали законные основания для списания денежных средств, зачисленных на счет умершего гражданина.

Не согласившись с принятым решением, ГУ - МРО ФСС РФ обратилось в Федеральный арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой указало, что спорные денежные средства были перечислены исполнительным органом ФСС РФ на банковский счет ошибочно и не перешли в собственность владельца счета, в связи с чем они являются федеральной собственностью и подлежат возврату.

Суд кассационной инстанции счел жалобу не подлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, истец перечислял ежемесячные страховые выплаты на лицевой счет в ОСБ № 1569 Краснопресненское, принадлежащий Б., в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний».

Указанная сумма выплат произведена за январь 2006 г. после смерти владельца счета, умершего 21 декабря 2005 г., что подтверждается справкой о смерти № 769.

В силу п.1. ст.863 ГК РФ при расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Факт исполнения ответчиком обязанности по перечислению спорной суммы гражданину Б. на его счет истец не оспаривает.

К отношениям, возникшим между ответчиком и Б., применяются правила о договоре банковского счета, и согласно п.3. ст.834 ГК РФ юридические лица (банки и другие кредитные организации), принимающие в соответствии с законом вклады (депозиты), не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам. Право распоряжаться этими средствами принадлежит вкладчику, его доверенным лицам.

При наступлении смерти вкладчика право распоряжаться денежными средствами переходит к наследникам умершего согласно ст.1110 ГК РФ.

Таким образом, у ответчика отсутствуют законные основания для списания денежных средств, зачисленных на счет умершего гражданина, по распоряжению истца, не являющегося клиентом ответчикаПостановление ФАС Московского округа от 27 декабря 2007 г. № КГ-А40/13216-07 по делу № А40-42243/07-39-356. Пример по иску Управления Пенсионного фонда РФ при аналогичных обстоятельствах - см. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 26 марта 2007 г. по делу № А43-11540/2006-20-309; по иску военного комиссариата о возврате суммы пенсии военнослужащего - Постановление ФАС Северо-Западного округа от 19 декабря 2003 г. по делу № А56-10527/03 // СПС «КонсультантПлюс».

В Постановлении ФАС Волго-Вятского округа от 3 октября 2007 г. по делу № А29-7517/2006а суд отказал Региональному отделению Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Коми в признании излишне перечисленных страховых выплат на счет умершего вкладчика в качестве неосновательного обогащения банка // СПС «КонсультантПлюс»..

2.2 Страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

договор банковский вклад завещатель

Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах - членах Европейского сообщества, также она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей - на Украине, в Казахстане и Армении и других странах.

В состав участников системы страхования вкладов входят вкладчики, коммерческие банки, Агентство по страхованию вкладов и Центральный банк России. При этом вкладчики признаются выгодоприобретателями, банки - страхователями, Агентство - страховщиком.

Страхователь и страховщик - это стороны договора страхования, а выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Как установлено п.1. ст.837 ГК РФ, договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

В соответствии с п.2. ст.837 ГК РФ по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожноБорисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».-М.: Юстицинформ, 2005. - С.95..

Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения какого-либо договора - страхование осуществляется в силу закона.

Статья 5 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» содержит исчерпывающий перечень случаев размещения денежных средств физическими лицами в банках, которые не подлежат страхованию, в том числе:

1. Денежные средства, размещенные на банковских счетах индивидуальных предпринимателей, если эти счета открыты в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Это вызвано необходимостью соблюдения принципа равенства в защите прав и законных интересов субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность, т.е. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Федеральный закон от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» разграничивает счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, открытых ими в связи с указанной деятельностью, от счетов, открытых индивидуальными предпринимателями как обычными потребителями банковских услуг в Российской Федерации. Это разграничение достигается путем ведения государственных реестров, которые содержат сведения: о приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, о прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей и иные сведения об индивидуальных предпринимателях, и соответствующие документы.

2. Денежные средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя. Они исключены из числа подлежащих страхованию вкладов с целью стимулирования населения к наиболее прозрачному размещению своих денежных средствТосунян Г.А., Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». - М.: Юристъ, 2004. - С.189..

В соответствии с п.1. ст.843 ГК РФ, если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

Согласно ст.844 ГК РФ сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими.

3. Денежные средства, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление, также не подлежат страхованию в связи с тем, что передача указанных денежных средств осуществляется в соответствии с договором доверительного управления, а не договором банковского вклада или договором банковского счета.

В соответствии с п.1. ст.1012 ГК РФ по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). При этом согласно п.2. ст.1013 ГК РФ деньги, за исключением случаев, предусмотренных законом, не могут быть самостоятельным объектом доверительного управления. Возможность передачи денег физическими лицами банкам, в качестве самостоятельного объекта доверительного управления, предусмотрена в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», в соответствии с п. 3. ст.5 которого кредитная организация помимо перечисленных в п.1. ст.5 банковских операций вправе осуществлять ряд сделок, в том числе доверительное управление денежными средствами, по договору с физическими лицами.

4. Денежные средства, размещенные во вклады, находящиеся за пределами территории Российской Федерации в филиалах банков Российской Федерации, также исключены из числа вкладов, подлежащих страхованию в Российской Федерации, в связи с тем, что указанные денежные средства находятся под защитой законодательства соответствующей страны.

Основным вопросом в системе страхования остается порядок и условия выплаты возмещений по вкладам. Получение возмещения по вкладам - основное право вкладчиков и главный для вкладчиков результат реализации системы страхования вкладов.

Вкладчики имеют следующие права:

- право получать возмещение по вкладам только в порядке, установленном Законом (п.1.ст.7.);

- право на возмещение по вкладам имеет также лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам до наступления страхового случая (ст.9.);

- право сообщать в Агентство по страхованию вкладов о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;

- право получать информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам как от банка, в котором они размещают вклад, так и от Агентства по страхованию вкладов (п.3. ст.7).

При этом банки имеют следующие обязанности перед вкладчиками, установленные ст. 6 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»:

- представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам (п.2. ст.6);

- размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков (п.3.ст.6.).

Вкладчики являются кредиторами банка:

- по договору банковского вклада (депозита) - в отношении внесенной им или другим лицом для него денежной суммы, а также капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада;

- по договору банковского счета - в отношении денежных средств, находящихся на счете.

Соответственно, право требования по вкладам, если договором банковского вклада или договором банковского счета не предусмотрено иное, может быть передано вкладчиком по договору уступки требовании (цессии) другому лицу, причем как физическому, так и юридическому. Уступка требования может быть произведена как до наступления страхового случая, так и после его наступления. В отношении второй ситуации установлено, что лицо, которое приобрело право требования по вкладам, не имеет права на возмещение по этим вкладам. Из ст.9 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» следует, что лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам до наступления страхового случая, имеет право на возмещение по таким вкладам. Уступка вкладчиком права требования по вкладам вовсе не означает, что лицо, которое приобрело это право требования, стало стороной договора банковского вклада или договора банковского счета. Уступка права требования не означает замену стороны в договоре - для этого необходимо расторжение договора с прежним кредитором и заключение договора с новым кредитором. Право же получать возмещение по вкладам в соответствии с п.1. ст.7 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» принадлежит только вкладчику. Кроме того, лицом, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам, может оказаться организация (юридическое лицо), а выплата ей возмещения по вкладам противоречит предназначению данного закона.

Особо выделим права вкладчиков, связанные с их участием в системе страхования вкладов, предусмотренные в п.4.ст.840 ГК РФ, возникающие при невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий. В этих случаях вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п.1. ст.809 ГК РФ, и возмещения причиненных убытков. С учетом положений ст.8 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает:

- при отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России - со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России;

- при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка - со дня вступления в силу акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

В этих случаях, в соответствии со ст.11 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», возмещение по вкладам выплачивается в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 700000 руб. Валютные вклады пересчитываются по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату наступления страхового случая. Сумма компенсации не может превышать 700000 руб., даже если вкладчик хранит деньги в одном банке на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них ему гарантируются равные выплаты.

Некоторые правительственные чиновники и банкиры полагают, что страховое возмещение 700000 руб. - это слишком большая сумма. На самом деле по мировым меркам она, наоборот, слишком низкая. Так, в США предельная сумма компенсации составляет 100000 долл. США, а в странах Европейского союза - от 50000 до 200000 евро. Низкая она и по российским меркам. Однако, как показал мировой опыт, по мере накопления средств страхового фонда размер компенсации обычно увеличивается. Так, в США система страхования начинала работу с суммы в 1500 долларов, затем подняла планку компенсаций до 3000, а на сегодня выплачивает до 100000 долл. США.

Некоторые страны, такие как Япония, Бельгия, обеспечивают 100-процентный возврат вкладов населению своих стран.

Действующая Конституция РФ предполагает 100-процентный возврат вкладов населению из банковской системы страны независимо от суммы вклада в банке. Невозврат вклада из банковской системы вкладчику - физическому лицу - это прямое нарушение Конституции РФ. На основании ст.35, 45, 46 Конституции РФ государство в лице всех ветвей власти в дальнейшем обязано принять все меры к 100-процентному возврату вкладов населения из банковской системы страны.

100-процентный возврат вклада, может быть достигнут путем создания государственной гарантированной системы защиты прав и свобод человека, гарантированной судебной защиты прав и свобод граждан, введением законодательно оформленной ответственности учредителей, первых лиц банков и их родственников перед вкладчиками, введением института конституционного контроля с широкими полномочиями, куда бы гражданин мог обратиться в случае нарушения его конституционных прав любой из ветвей власти.

Заключение

Российское общество в 90-е годы переживало периодически повторяющиеся финансовые кризисы. В результате банковская система России развивается все еще недостаточными темпами. В этих условиях возникает настоятельная потребность в защите экономических интересов граждан, укреплении правопорядка в сфере денежно-кредитных отношений и восстановлении доверия к банковской системе в целом, которое, как известно, уже основательно подорвано.

В этой связи приобретает актуальность исследование банковских правоотношений, результаты которого могли бы помочь объяснить те реальности, с которыми сегодня сталкивается практика.

Таким образом, поиски решения исследуемой проблематики нашли отражение в возросшем числе публикаций и научных работ, посвящённых договорам в сфере банковской деятельности на обслуживание клиента, и в широком диапазоне охвата анализируемых вопросов. Вместе с тем развитие правового регулирования ставят перед исследователями новые задачи и создают предпосылки для проведения дальнейшего научного исследования.

Под договором банковского вклада, или депозитом, понимается соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчик) или поступившую для неё денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

По своему характеру договор банковского вклада является реальным, односторонним, возмездным.

Право на привлечение денежных вкладов юридических лиц имеют все банки, обладающие лицензией на осуществление банковских операций. В зависимости от имеющихся у банка лицензий разница заключается лишь в том, в какой валюте могут привлекаться вклады: только в рублях или в рублях и иностранной валюте.

Согласно ч.3. ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» вкладчики могут иметь любое количество вкладов и соответственно депозитных счетов в любой валюте.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юридических лиц это зависит от вида вклада: по вкладам до востребования -- по первому требованию, а для вкладов на особых условиях -- в порядке, предусмотренном самим договором.

Порядок наследования вкладов физических лиц в банке различается в зависимости от того, когда вкладчик распорядился вкладом на случай своей смерти - до 1 марта 2002 г. (т.е. по правилам ст. 561 ГК РСФСР) или после этой даты (т.е. по нормам части третьей ГК РФ).

В соответствии со ст.8.1. Федерального закона от 26 ноября 2001 г. № 147-ФЗ «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации»ст.8.1. Федерального закона от 26 ноября 2001 г. № 147-ФЗ «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации» //Собрание законодательства Российской Федерации. - 2001. - №49. - Ст. 4553., если вкладчик сделал распоряжение о выдаче вклада в случае своей смерти до 1 марта 2002 г. по правилам ст. 561 ГК РСФСР, то находящиеся на данном вкладе денежные средства не входят в состав наследственного имущества и на порядок и условия их выдачи не распространяются нормы раздела V «Наследственное право» части третьей ГК РФ. По таким вкладам не выдается свидетельство о праве на наследство, а сам вклад выплачивается лицу, указанному в завещательном распоряжении, по предъявлении свидетельства о смерти вкладчика независимо от времени обращения за его получением.

После 1 марта 2002 г. согласно ст. 1128 ГК РФ права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны двумя способами:

а) путем составления завещания в порядке, предусмотренном ст.1124-1227 ГК РФ;

б) посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.

Поскольку ст.1128 ГК РФ говорит о денежных средствах, завещательное распоряжение возможно как по рублевым вкладам, так и по вкладам в иностранной валюте, но невозможно применительно к вкладам в драгоценных металлах. «Металлические» вклады, а также ценности, отданные в банк на хранение (ст. 921-922 ГК РФ), наследуются путем составления завещания.

Порядок совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках определен Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351.

В соответствии со ст.11 Федерального закона от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», возмещение по вкладам выплачивается в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 700000 руб. Валютные вклады пересчитываются по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату наступления страхового случая. Сумма компенсации не может превышать 700000 руб., даже если вкладчик хранит деньги в одном банке на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них ему гарантируются равные выплаты.

Библиографический список

1. Конституция РФ. Официальный текст на 1 января 2009 г. [Текст]: федер. закон Рос. Федерации // Собр. законодательства РФ. - 2009. - №4. - Ст. 405.

2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации [Текст]: федер. закон Рос. Федерации от 24 июля 2002г. № 95 -ФЗ // Собр. законодательства РФ. - 2002. -№ 30. - Ст. 3012.

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации [Текст]: федер. закон Рос. Федерации от 31 июля 1998 г.№145-ФЗ // Собр. законодательства РФ. - 1998. - №31. - Ст. 3823.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Текст]: федер. закон Рос. Федерации от 26 января 1996г. №14-ФЗ // Собр. законодательства РФ. - 1996. - №5. - Ст. 410.

...