Организация деятельности коммерческих банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ВИТЕБСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Контрольная работа

По дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

Факультет: заочный

Студентки 4-го курса ЗФК-21

Шифр:091938

Альхименко Анастасии Владимировны

г. Орша



План

1. Банковский процент

2. Понятие платежной системы

Задача

Используемая литература



1. Банковский процент

Процент - часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала. Источником процента выступает прибавочная стоимость, создаваемая в процессе производительного использования ссудного капитала. Разделение прибыли, получаемой при использовании ссудного капитала, на процент, присваиваемый ссудным капиталом, и собственно прибыль - предпринимательский доход, получаемый заемщиком, происходит под влиянием спроса и предложения на рынке ссудных капиталов.

Банковский процент это плата за пользование кредитованием, при этом возникают определенные отношения между субъектами, заемщиком и кредитором, которые выступают как плательщик и получатель процента. Процент обязательным атрибутом кредита не является, но он не функционирует вне кредитных отношений.

Банковский процент отображает отношение двух участников сделки кредитования и его содержание меняется в зависимости от рассматриваемого участника. Ссудный процент характеризует проценты, которые уплачиваются за привлечение кредита, а также проценты за предоставление кредита. При депозитной операции в качестве кредиторов выступают клиенты банка. Это организации, предприятия, учреждения, население, другие банки, а в качестве заемщика выступает банк.

Особенности банковского процента при кредитовании:

- кредит предполагает выдачу денежных средств заемщику и возврат их обратно кредитору, а уплата процента характеризует движение в одну сторону, то есть в сторону кредитора;

- право на владение суммой процента переходит от заемщика к кредитору, право собственности при кредите не уступается, кредит передается заемщику во временное пользование, а по истечении определенного срока осуществляется возврат к своей исходной точке;

- авансирование средств является характерной особенностью кредитования, а оплата процентов означает завершение кругооборота стоимости;

- на своей завершающей стадии кредитования происходит возвращение стоимости, то процент является движением приращения к ссуде.

Процент как экономическая категория имеет свою сферу функционирования и соответствующие функции :

перераспределительная функция - это перераспределение части доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или других посредством процента, который является основой формирования процентных доходов банковских учреждений;

регулирующая функция - оказывает регулирующее воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, субъектами хозяйствования и населением, а также используется в системе инструментов денежно-кредитной политики;

сохранение ссудного фонда - сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и происходит его увеличение за счет разности между процентами за размещенные и привлеченные ресурсы.

Процентная ставка определяется в соответствии с конкретными условиями использования ссудного капитала и является объектом денежного и кредитного регулирования со стороны центрального банка. Величина процентных ставок способствует либо притоку денежного капитала на внутренний рынок с денежных рынков других стран, либо его оттоку. Поэтому мобильность денежного капитала на этих рынках очень высокая, а его движение между различными национальными денежными рынками отражается в процентных ставках. Техническим средством для выравнивания различных национальных процентных ставок служит так называемый процентный арбитраж. Однако перемещение денежных средств определяется не столь процентным арбитражем, сколько колебаниями валютных курсов.

Существует ряд факторов, влияющих не столько на спрос и предложение, сколько на величину ставок процента. К ни можно отнести ожидаемые темпы инфляции, кредитные риски, налоги, движение валютного курса и др.

Процентные (учетные) ставки, устанавливаемые центральными банками, - один из важнейших инструментов, с помощью которого осуществляется внутренняя и внешняя экономическая политика . Поэтому основой ставок денежного рынка является официальная учетная ставка (фиксируемая) или текущие ставки по операциям центрального банка. Эти ставки почти всегда ниже других ставок денежного рынка, поскольку операции по учету центральным банком коммерческих векселей практически не сопряжены с риском.

Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки, принятые в центральных банках своих стран. Крупные банки определяют минимальные или лучшие ставки по ссудам, предоставляемым первоклассным заемщикам. Важное значение в структуре процентных ставок имеют проценты по вкладам банковских клиентов. Проценты, выплачиваемые банками их клиентам, всегда существенно ниже процентов по кредитам (за счет этой разницы формируется один из главных источников банковской прибыли - процентная маржа).

Основу процентной политики коммерческих банков составляет денежно-кредитная политика центрального банка, который воздействует на уровень процентных ставок коммерческих банков путем использования методов прямого и косвенного регулирования.

Рыночный процесс формирования процентных ставок является достаточно сложным. Средний уровень процента как и рыночная величина зависит от спроса и предложения денег, развитости денежного рынка, источников свободных денег, заемщиков средств и других факторов.

Политика процентных ставок содействует в основном достижению трех целей:

благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты;

сдерживать инфляцию;

обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок.

Виды банковского процента

Процент выступает в виде денежного платежа и используется в качестве орудия регулирования денежного обращения, развития коммерческого расчета, является инструментом экономического воздействия на заемщика и кредитора. При этом можно выделить следующие основные виды процента за кредит (табл. 1)

Основные виды процента за кредит

По содержанию

По методу установления процентных ставок

По способам взыскания

Учетный

Депозитный

Ссудный

Фиксированный

Плавающий

Базисный

Дисконтный

Единовременный

Периодический

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка центрального банка - ставка рефинансирования.

Ставка рефинансирования - уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям) Ставка рефинансирования представляет для коммерческого банка издержки по приобретению ресурсов, а для центрального банка - источник дохода. Ставка рефинансирования - это, в сущности, не рыночная ставка, но регулируемая величина, которая изменяется в соответствии с рыночной, то есть с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции. Процентная политика, которая связана с изменением ставки рефинансирования, действует на предложение денег через объемы кредитов, предоставляемых по ставке рефинансирования, и денежную базу. Прирост объемов рефинансирования увеличивает денежную базу и предложение денег, сокращение - уменьшает.

2. Понятие платежной системы

Платежной системой называют набор механизмов, правил, норм и инструментов, которые используются для осуществления обмена финансовыми ценностями, грубо говоря, деньгами, между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств.

Идеальная платежная система должна минимизировать задержки в платежах и брать небольшую плату за совершение платежной операции. Платежная система состоит из некоторого количества элементов:

. участники платежной системы;

. финансовые институты;

. средства перевода;

. связи между системами расчетов;

. разные денежные и другие инструменты;

. законодательная база;

. договорные отношения.

Участниками платежной системы выступают: плательщик, получатель средств, банк плательщика, банк получателя, центр-место, где платежные инструменты обмениваются между банками участниками, регулирующий орган, который устанавливает правила и методы платежей. Регулирующим органом обычно выступает Центральный банк(НБРБ) - агент расчетов для межбанковских платежей. Он вырабатывает и вводит в действие правила расчетов, системы управления денежным потоком, системы аудита, включает в оборот новые инструментарии расчетов, предоставляет обеспечивающие систему кредитные ресурсы, осуществляет надзор за участниками платежной системы etc. Любая платежная операция имеет две стороны - поток информации, содержащей детали платежа и непосредственно поток денежных средств, которые всегда взаимосвязаны, но могут перемещаться различными путями и иметь разрыв во времени. Платежная система -- совокупность правил, процедур и технической инфраструктуры, обеспечивающих перевод стоимости от одного субъекта экономики другому. Платёжные системы являются одной из ключевых частей современных монетарных систем.

Обычно подразумевается, что через платёжные системы осуществляется перевод денег. С юридической точки зрения в большинстве случаев происходит перевод долга: средства, которые платёжная система должна одному из клиентов, она становится должна другому клиенту. Когда первый клиент передаёт платёжной системе свои деньги, то фиксируется сумма такой передачи, то есть сумма долга перед первым клиентом. Своим распоряжением клиент может указать, что платёжная система теперь должна не ему, а второму клиенту. При обращении второго клиента к платёжной системе у него есть возможность получить денежный эквивалент такого долга. В ряде случаев платёжными средствами выступают не деньги или долги, номинированные в деньгах, а условные платёжные единицы или специализированные ценные бумаги (примером могут служить WMR).

Платёжные системы являются заменителем расчётов наличными деньгами при осуществлении внутренних и международных платежей и являются одним из базовых сервисов, предоставляемых банками и другими профильными финансовыми институтами.

Расширенными формами платёжных систем (включая физическую или электронную инфраструктуру и связанные с ними процедуры и протоколы) являются проведение финансовых транзакций с помощью банкоматов, платёжных киосков, POS-терминалов, карт с хранимой денежной стоимостью; проведение транзакций на валютных рынках, рынках фьючерсов, деривативов и опционов. Некоторые платёжные системы включают в себя кредитные механизмы, однако их следует рассматривать вне аспекта платёжных систем.

Электронные платёжные системы являются подвидом платёжных систем, которые обеспечивают осуществление транзакций электронных платежей через сети (например, Интернет) или платёжные чипы.

БЕЛКАРТ

"БелКарт" - это отечественная система межбанковских расчетов Республики Беларусь на основе пластиковых карточек . Система построена на базе единой информационной технологии и включает собственно инструмент платежа - пластиковую карточку с микропроцессором, программно-технические комплексы, средства электронной передачи данных и специализированное терминальное оборудование, организационные и методологические документы.

AMERICAN EXPRESS

American Express - американская диверсифицированная корпорация, оперирующая на рынках международного делового и частного туризма, финансовых услуг и электронной коммерции. Оказывает услуги физическим и юридическим лицам

CONTACT

Система CONTACT предоставляет возможность частным лицам осуществлять платежи в пользу юридических лиц за услуги и приобретенные товары, по упрощенной процедуре, без открытия счета

EASYPAY

EasyPay - платежная система созданная для качественного улучшения способов оплаты услуг. Платежная система представляет собой сеть автоматов расположенных в людных местах города Новосибирска. Удобный интерфейс терминала позволяет оплачивать услуги легко и быстро.

EASYPAY (РЕСПУБЛИКА БЕЛАРУСЬ)

EasyPay - первая белорусская система интернет-платежей. EasyPay - это аналог традиционных денег. EasyPay ориентирована на осуществление быстрых платежей через Интернет.

MASTERCARD WORLDWIDE

MasterCard распространен до такой степени, что никакая другая платежная карта не принимается в большем количестве мест во всем мире, чем с логотипом MasterCard. На сегодня это одна из самых широко известных платежных систем в мире. Сеть банкоматов MasterCard/Cirrus одна из самых больших сетей АТМ в мире с более чем 900 000 мест обслуживания на всех семи континентах.

VISA INTERNATIONAL

Платежная система Visa -- это некоммерческая ассоциация, которая объединяет 21 000 банков по всему миру. Visa выполняет посредническую роль между банками и занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы.

WEBMONEY

Компания WM Transfer Ltd -- владелец и администратор платежной системы WebMoney Transfer. Система WebMoney Transfer существует с 1998 года. Разработчиком программного обеспечения платежной системы WebMoney Transfer является ЗАО "Вычислительные Силы", которое также осуществляет техническую поддержку системы WebMoney.

WESTERN UNION

Western Union осуществляет денежные переводы и производит платежные операции с использованием денежных чеков и других электронных платежных систем. Клиенты Вестерн Юнион могут просто и быстро отправлять и получать деньги в более чем 196,000 пунктах обслуживания в 195 странах мира.



Задача

Сделать расчет графика лизинговых платежей по приведенной ниже форме (таблица№1), если имеются данные

№п.п	Наименование показателей	Вариант
1	Контрактная стоимость объекта лизинга. Млн.руб	90
2	Количество лизинговых платежей	10
3	Лизинговая ставка %	18
4	Периодичность платежей	Ежемеячно не позднее 20 числа каждого месяца
5	Амортизация объекта лизинга за период действия Договора %	85
6	Дней в году	360
7	Дней в месяце	30

Дата первого платежа 20.01. Учесть тот факт что лизинговые платежи в части инвестиционных расходов арендодателя списываются равными частями в процентах от конкретной стоимости объекта лизинга, и его величина определяется по следующей формуле:

А(%)/ К;

Где А (%) амортизация объекта лизинга за период действия договора (%)

85 % /10 =8,5

Доход арендодателя определяется следующим образом:

Пд= ОД * ЛС(%) *Д / 360*100

Где Пд- лизинговый платеж в части дохода

ОД- стоимость основного долга, которая ежемесячно уменьшается на сумму начисленной амортизации.

ЛС % - лизинговая ставка

Д - количество дней в месяце

1. ПД (01)= 90*18*300/360*100=13,5

2. ПД (02)= 90*18*270/360*100=12,15

3. ПД (03)= 90*18*240/360*100=10,8

4. ПД (04)= 90*18*210/360*100=9,45

5. ПД (05)= 90*18*180/360*100=8,1

6. ПД (06)= 90*18*150/360*100=6,75

7. ПД (07)= 90*18*120/360*100=5,4

8. ПД (08)= 90*18*90/360*100=4,05

9. ПД (09)= 90*18*60/360*100=2,7

10. ПД (10)= 90*18*30/360*100=1,35

Всего:

1. 8,5+13,5=22

2. 8,5+12,15=20,65

3. 8,5+10,8=19,3

4. 8,5+9,45=17,95

5. 8,5+8,1=16,6

6. 8,5+6,57=15,25

7. 8,5+5,4=13,9

8. 8,5+4,05=12,55

9. 8,5+2,7=11,2

10. 8,5+1,35=9.85

Ставка НДС = 20%

1. 22*20%=4,4

2. 20,65*20%=4,13

3. 19,3*20%=3,86

4. 17,95*20%=3,59

5. 16,6*20%=3,32

6. 15,25*20%=3,05

7. 13,9*20%=2,784

8. 12,55*20%=2,51

9. 11,2*20%=2,24

10. 9,85*20%=1,97

Лизинговые платежи:

1. 22+4,4=26,4

2. 20,65+4,13=24,78

3. 19,3+3,86=23,16

4. 17,95+3,59=21,54

5. 16,6+3,32=19,92

6. 15,25+3,05=18,3

7. 12,55+2,51=15,06

8. 11,2+2,24=13,44

9. 9,85+1,97=11,82

процент кредитование банкомат платёжный

Расчеты в таблице №2

Стоимость ОД (млн.руб)	Дата платежа	В части инвестиц. Расходов арендодателя	Доход арендодателя	Всего	Ндс 20%	Итого
90	20.01	8,5	13,5	22	4,4	26,4
90	20.02	8,5	12,15	20,65	4,13	24,78
90	20.03	8,5	10,8	19,3	3,86	23,16
90	20.04	8,5	9,45	17,95	3,59	21,54
90	20.05	8,5	8,1	16,6	3,32	19,92
90	20.06	8,5	6,75	15,25	3,05	18,3
90	20.07	8,5	5,4	13,9	2,78	16,68
90	20.08	8,5	4,05	12,55	2,51	15,06
90	20.09	8,5	2,7	11,2	2,24	13,44
90	20.10	8,5	1,35	9,85	1,97	11,82



Используемая литература

1. Деньги, Кредит, Банки . Учебник. Под общей ред. Кравцовой Г.И. Мн. БГЭУ.2008

2. Организация деятельности коммерческих банков. Учебник . Под общей ред. Кравцовой Г.И. Мн. БГЭУ.2008.

3. Белов Г. В. Информационные технологии предпринимательства: Учебник для вузов/ Г. В. Белов, Б. Т. Ерохин, В. П. Варфоломеев - М.: ИКЦ «Академкнига», 2005.

4. Деньги, кредит, банки: учебник, Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. Изд-во Проспект, 2003г.

5. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева, О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006.

6.Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.

7. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002.

Размещено на Allbest.ru

...