1 апреля 2007 г., АФН ввело новые ограничения на внешние заимствования. По новым правилам, объемы внешних заимствований банков должны ограничиваться путем введения коэффициента (в пределах 2х-6х) от суммы капитала банка - в зависимости от его размера и вида обязательств (чем меньше банк, тем строже ограничения). Первоначально АФН предлагал ввести более строгие коэффициенты, но пошел навстречу банкам и снизил свои требования. В течение переходного периода банки должны поддерживать соотношение заимствований и капитала как минимум ниже уровня, зафиксированного в их отчетности на 31 декабря 2006 г.

В октябре 2007 г., были приняты более жесткие ограничения, которые должны войти в силу с 1 января 2009 г.

У ряда казахстанских банков, включая те, что недавно вошли в группу крупных игроков, это соотношение приближается к лимиту или даже превышает его, но у них есть год на то, чтобы привести его в соответствие с требованиями, что, по-видимому, осуществимо при нынешних обстоятельствах. Однако новые ограничения на внешние заимствования лишь закрепят существующий уровень левериджа, который крайне высок, поэтому потребуются новые меры.

Из положительных моментов следует отметить, что новые законодательные нормы заставили банки заняться решением давно назревшей проблемы увеличения капитала и создали дополнительные стимулы для развития внутренней базы вкладов. Теоретически любые заимствования в иностранной валюте, превышающие определенный лимит, потребуют от банка увеличения капитала на величину, равную 15-50% от суммы заимствований. При этом сумма необходимого увеличения капитала будет зависеть от размера банка и вида заимствований.

Недавно НБК и АФН обратились к банкам с предложением подписать меморандумы, обязывающие их не увеличивать свои активы и внешние заимствования выше уровня, существовавшего на 1 ноября 2007 г., в обмен на дальнейшую помощь НБК по экстренному поддержанию ликвидности. Однако лишь очень немногие банки подписали этот документ (срок его действия - один год).

Большинство банков пока не очень заинтересованы в использовании этого краткосрочного источника пополнения запасов ликвидности и предпочли не связывать себя ограничениями, содержащимися в меморандуме. Рефинансирование через сделки РЕПО с НБК доступно даже для банков, не подписавших эти меморандумы. Впрочем, этот документ не имеет ограничений по времени и может быть подписан позднее.

Недавно принятые меры предусматривают, в частности:

- повышение требований, касающихся норм взвешивания риска при определении достаточности капитала по банковским вкладам, ипотечным и потребительским кредитам, а также средствам, размещаемым в офшорных зонах;

- введение обязательных "статистических" кредитных резервов в размере 2% от ссудного портфеля в целях повышения резервного покрытия;

- повышение с 1 января 2009 г. требования по размеру собственного капитала до 1,5 млрд. тенге, с 1 января 2010 года - до 2 млрд. тенге;

- летом 2007 г., минимальный размер резервов по внутренним источникам фондирования снижен с 6 до 5%, а по внешним источникам фондирования повышен с 8 до 10%, но введение этого требования откладывается;

- снятие ограничений на процентную ставку по розничным вкладам, обеспеченным государственным страхованием, в начале 2007 г.;

- повышение требований к классификации качества активов и документации в начале 2007 г.;

- ужесточение ограничений, касающихся иностранных активов;

- ужесточение мер персональной ответственности (в том числе уголовной) менеджмента и владельцев банков;

- введение правил управления активами.

АФН планирует еще более ужесточить ограничения на внешние заимствования, повысить требования в отношении резервов, содействовать совершенствованию систем риск-менеджмента, а также уточнить и повысить нормы по ликвидности в 2009 г.

В более отдаленной перспективе (в следующем десятилетии) предполагается внедрить передовые внутренние модели управления рисками, удовлетворяющие требованиям нового Базельского соглашения по капиталу (Basel II Capital Accord), причем процесс внедрения должен постепенно начаться уже в 2009 г.

Таким образом, в последние годы в Казахстане не было крупных банкротств, можно отметить лишь несостоятельность нескольких небольших строительных компаний и двух банков среднего размера. Однако потенциальные проблемы недооцениваются из-за недостаточно четкой классификации проблемных ссуд. Дальнейшее понижение курса тенге может негативно повлиять на способность заемщиков погашать свои долги. Между тем в конце 2007 г., 51% всех ссуд, выданных в казахстанской банковской системе, было номинировано в иностранных валютах.

Казахстанские банки активно расширяют масштабы деятельности в России, Кыргызстане, Узбекистане, Украине и других странах СНГ, проводя транснациональные операции из головных офисов в Казахстане, а также используя приобретаемые банки и свои представительства. По состоянию на начало 2008 г., суммарный объем прямого кредитования и инвестирования казахстанских банков в странах СНГ за пределами Казахстана составлял примерно 12% совокупных активов национальной банковской системы, но у крупных банков (а именно БТА и ККБ), наиболее агрессивно расширяющих бизнес в других странах СНГ, удельный вес внешних кредитов и инвестирования в активах выше.

По мнению Standard & Poor's, большинство других стран СНГ отличаются более высоким по сравнению с Казахстаном уровнем рисков - экономических, политических, структурных и правовых, в то же время выгоды от такой диверсификации бизнеса весьма ограничены. Кроме того, обеспокоенность вызывает возможность того, что в погоне за клиентурой на очень конкурентных рынках стран СНГ (особенно России и Украине) казахстанские банки будут вынуждены принимать участие в проектах с повышенным уровнем риска.

Заключение

На сегодняшний день банки призваны: аккумулировать свободные денежные средства, выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов, производить эмиссию. Банковский сектор должен удерживать в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему, в частности, препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита госбюджета и раскручиванию инфляционных процессов. В современной банковской системе используется двухуровневая банковская система, она основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.

В свою очередь в деятельности банков играет важную роль банковский менеджмент, который охватывает широкий спектр важных вопросов и проблем. Рассмотрение их в комплексе и позволяет принять наиболее приемлемое решение при управлении банком в создавшихся экономических условиях. Взаимная увязка всех факторов это сложный вопрос, требующий глубокого изучения и развития. Немаловажно стабилизация финансовой системы республик и в развития множества новых финансовых инструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более мобильной и призвана выполнять роль индикатора.

Во второй главе было рассмотрено состояние банковской системы Республики Казахстан.

Казахстанские банки по-прежнему направляют основные усилия на развитие бизнеса в собственной стране, но в то же время они все активнее расширяют операции в других странах СНГ, а именно в России, Кыргызстане и Украине. Впрочем, в последнее время усложнившиеся условия деятельности и ужесточившиеся требования регулирующих органов затрудняют реализацию программ экспансии в СНГ, и некоторые банки вынуждены пересмотреть свои амбициозные планы. БТА намерен охватить рынки всех стран СНГ, он уже создал филиалы и сотрудничает с банками-партнерами в более чем половине стран СНГ и постепенно расширяет свою сеть. ККБ в своей стратегии региональной экспансии более избирателен - он фокусируется на России и Кыргызстане, а его планы в отношении других странах СНГ менее претенциозны. Из трех крупнейших банков самую осторожную стратегию экспансии в страны СНГ, в том числе в Россию, проводит Халык Банк. На рынки некоторых стран СНГ выходят и менее крупные казахстанские банки, но основной тон задают БТА и ККБ. Хотя коммерческий и управленческий опыт казахстанских банков позволяет им развивать деятельность в СНГ, размеры их бизнеса и капитала все же явно недостаточны для полного охвата этого региона, особенно самых крупных и конкурентных рынков - России и Украины. Наибольших успехов в деле экспансии казахстанские банки достигли лишь в соседнем Кыргызстане: здесь они контролируют более 70% рынка банковских услуг.

Одной из задач развития банковской системы в Казахстане является укрепление доверия к кредитным организациям со стороны кредиторов и прежде всего, вкладчиков. Для достижения этой цели в Казахстане создано АО «Казахстанский Фонд гарантирования вкладов физических лиц», являющееся некоммерческой организацией. Кредитование является одним из ключевых видов банковской деятельности и до сих пор остается самым крупным источником получения доходов для большинства банков.

Таким образом, реализация всех рассмотренных программ улучшение работы банковского сектора в Республике Казахстан, поспособствует стабилизации экономического положения как внутри страны, так и за ее пределами.

Приложение

Таблица крупнейших банков Казахстана:

денежный кредитный банк

Выборочные показатели неконсолидированной финансовой отчетности, составленной по казахстанским стандартам бухгалтерского учета, на 1 января 2008 г.

*Рейтинги даны по состоянию на 18 февраля 2008 г. Источники: Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, Standard & Poor's.

Размещено на Allbest.ru