Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Российской Федерации

Санкт - Петербургский государственный архитектурно-строительный университет

Кафедра экономической теории

Реферат

Кредит: сущность, принципы и виды в рыночной экономике

Санкт - Петербург

2013

Оглавление

Введение

Глава 1. Сущность и функции кредита

Глава 2. Основные принципы кредита

Глава 3. Формы и виды кредита

Глава 4. Роль кредита, его влияние на экономику

Заключение

Список литературы

Введение

В настоящее время каждый человек знает слово «кредит». Население активно пользуется различными предложениями банков для удовлетворения своих целей, будь это покупка недвижимости, машины или обыкновенных сотовых телефонов. Но, не понимая всей сущности данного процесса можно потерять намного больше, чем приобрести. Например, не так давно получили распространение кредитные карты, с которых списывается необходимая для заемщика сумма и потом она возвращается простым пополнением счета. Но может получиться так, что у тебя останется какой-нибудь несчастный рубль, на который со временем накрутятся различные пени, штрафы, и придет счет из банка, в котором вы брали кредит несколько лет назад, на нехилую денежную сумму.

В своей работе я хочу разобраться в данной форме экономических отношений, вдруг мне тоже через несколько лет придется обращаться в отделение банка и узнавать, какие бывают кредиты, что нужно для оформления кредита и могут ли быть подводные камни в оформлении данных отношений.

Кредит с точки зрения экономической теории происходит от латинского слова creditum - «ссуда, долг» - и в то же время от credo - «доверяю, верю предоставление денег или товаров в долг», как правило, с уплатой процентов.

Кредит - экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредитные отношения возникают между кредитором и заемщиком на взаимной имущественной ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются в кредитном договоре. Данный договор должен быть оформлен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Глава 1. Сущность и функции кредита

Кредит, как объект исследования, состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты кредитных отношений, которыми выступают кредитор и заемщик.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определёнными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводительного процесса.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.[1, с. 90]

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходила не только концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

1. Заемщик не является собственником ссужаемых средств, пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

2. Заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения, модернизации производства).

3. Заемщик возвращает ссужаемые средства, завершившие кругооборот в его хозяйстве.

4. Заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное использование, но и уплачивает при этом больше, чем получил от кредитора.

5. Заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. [5, с. 238]

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера.

а) Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

б) Экономия издержек обращения.

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

в) Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

г) Обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение товарного и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. п., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. [2, с. 244]

Глава 2. Основные принципы кредита

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность.

Основные принципы кредита:

1) Возвратность. Поскольку заемщик пользуется чужими ресурсами, то обязан своевременно вернуть финансовые ресурсы кредитора. Практически это осуществляется путем перечисления необходимой суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает возможность продолжить коммерческую деятельность.

2) Срочность. Данный принцип предполагает, что заемщик обязан вернуть сумму в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - предоставление финансовых требований в судебном порядке. Срочность отражает не выгодное положение заемщика, который при любых обстоятельствах должен выплатить определенную сумму кредитору.

3) Платность. Ссудный процент.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

1. перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

2. регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на отраслевом, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

3. антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

4) Обеспеченность кредита - необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. На практике выражается в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

5) Целевой характер кредита выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, то есть выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита.

6) Дифференцированность кредита применяется кредитором (кредитной организацией) к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производства товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

Глава 3. Формы и виды кредита

кредит банковский заёмщик кредитор

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определённой степени с сущностью кредитных отношений. Поэтому их можно рассматривать в зависимости от характера:

1. Кредитора и заемщика.

2. Ссуженной стоимости.

3. Целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную, смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (скот, меха и прочее). В современной практике товарная форма не является основополагающей.

Денежная форма наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Так как деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращён в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма преобладает в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (в виде сельскохозяйственных продуктов, сырьевых ресурсов). [5, с. 260]

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Вместе с тем, в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заёмщика.

1. Банковская форма кредита - наиболее распространённая форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объёму ссуды при этой форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно, так как банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлечёнными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещённые в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент.

2. При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). В основе лежат отсрочка предприятием - продавцом оплаты товара и предоставление предприятием - покупателем векселя как долгового обязательства заплатить стоимость покупки по истечении определённого срока. ”Коммерческий” означает торговый, т.е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время как банковский зачастую носит долгосрочный характер.

3. Государственная форма кредита выступает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, когда государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заём чаще всего размещается под определённые государственные программы. Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на 5, 10 и даже 20 лет).

Государственная форма кредита, по сравнению с другими его формами, имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений. Также, правительство РФ обеспечивает проведение в стране единой финансовой, кредитной и денежной политики. [4, с. 28]

4. При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты. Однако, отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон - иностранный субъект.

5. Гражданская форма основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Она может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент, как правило, меньше, чем в банках; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жёстким, чаще всего бывает условным.

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Если кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный и торговый кредиты.

Также, по экономическому характеру объектов кредитования:

а) на формирование оборотных средств предприятия;

б) на реконструкцию, модернизацию;

в) на неотложные нужды;

г) под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под "сверхплановые" запасы;

д) под затраты (сезонное производство, подготовка новыx производств);

е) расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

ж) платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

з) на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

По сроку возвратности кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и капитальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств.[3, с. 329]

Глава 4. Роль кредита, его влияние на экономику

Реализация предназначения кредита происходит благодаря его стимулирующей способности. Эта способность в экономической литературе получила название силы кредита. По отношению к различным экономическим процессам таких сил несколько.

Прежде всего, свойственна сила обеспечения непрерывности круговорота средств. Как показывает практика, средства предприятий могут замедлять своё движение, “застревают” на одной из стадий производства и обращения. Кредит, поставляя заемщику дополнительные ресурсы, позволяет преодолеть эти затруднения. Приобретение за его счёт недостающих производственных компонентов устраняет узкие места, даёт возможность товаропроизводителям продолжить воспроизводительный процесс.

Кредит обладает двигательной силой. Кредит, основанный на материальном производстве, придаёт ему движение, даёт возможность материальным ценностям совершать кругооборот. В силу ряда объективных условий произведённые материальные блага не могут совершать движение, кредит помогает продвигать материальные ценности, обеспечивать их переход из одной стадии в другую.

Кредиту присуща и движущая сила. Проявляется это, прежде всего, в том, что в современной экономической системе кредит используется лишь как капитал. Кредит - это не только движение денежных и материальных ресурсов, это выражение движения капитала, одна из его форм. То есть кредитор не просто предоставляет высвободившиеся средства в долг, он ссужает их как капитал, приносящим ему доход; заемщик же должен не только возвратить ссуженную стоимость, но и произвести новую стоимость.

Движущая сила по отношению к производству превращается в силу развития. Это связано с тем, что кредит обладает способностью расширять пределы развития производства, увеличивать долю дохода на капитал. Так же, сила проявляется в том, что с помощью кредита происходит пространственный и временной переход товаров.

Пространственный переход становится возможным потому, что при помощи кредита ценности перемещаются из одного региона в другой, из одной страны в другую.

Благодаря кредиту накопления ценности, произведённые в прошлом, используются в современном производстве. Обладая способностью временного преодоления, кредит позволяет использовать достижения прошлых поколений в интересах настоящего производства.

Также кредит обладает покупательной силой. Кредитные ресурсы, поступившие в распоряжение субъектов экономики, позволяют произвести платежи за товары и услуги, увеличивают оборотные средства этих субъектов. Заемщики, благодаря кредиту, получают возможность продолжить производственный процесс, преодолеть временные финансовые затруднения, повысить спрос на товары. Однако, использование кредита абсолютно бесполезно, если он применяется для покрытия нерациональных затрат.

Кредит обладает балансирующей силой - способностью создавать равновесие между потребностью в ресурсах и их реальным наличием. Равновесие создаётся и в том случае, когда с помощью кредита компенсируется парализованная способность предприятия к развитию; приостанавливается рост предприятий, располагающих значительным материальным и трудовым потенциалом, из-за нехватки дополнительных денежных ресурсов. Получение кредита в этом случае рассматривается как компенсация парализованной способности экономических субъектов к развитию.[5, с. 275]

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает постоянство производства, но и ускоряет его.

Кредит - эта неотъемлемая форма экономических отношений, которая довольно широко распространена в настоящее время. Стремление взять кредит вызывается не тем, что заемщик беден, а потому, что у него недостает собственных ресурсов из-за кругооборота и оборота капитала.

В более крупных масштабах кредитные отношения - это макрорегулятор экономики: воздействуя на процентные ставки и другие регуляторы денежно-кредитной системы, государство влияет на предложение и спрос денежных средств в стране. Государство, предоставляя гарантии и льготы, направляет банки на кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых способствует осуществлению общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Кредит способствует постоянному кругообороту денежных средств из одной формы в другую. Денежные средства, вырученные после реализации продукции, вновь расходуются на новые средства производства, на выплату заработной платы.

Итак, общий вывод данной работы - роль и значение кредита очень велики, так как с его помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической системой.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996. Москва. Проспект. 2012. - 544 с.

2. Дробозина Л.А., Окунева Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Москва. Финансы. 2008. - 334 с.

3. Камаев В.Д. Экономическая теория. Москва, Гуманит. изд. центр ВЛАДОС.2009. - 640 с.

4. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. Москва. Литера. 2012. - 64 с.

5. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. Москва. КНОРУС. 2007. 560 с.

6. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. Москва. Юрайт. 2010. - 543 с.

Размещено на Allbest.ru