Управление активными операциями банка и его совершенствование

0,14

0,13

-0,1

Валовой доход на 1 работника, тыс. р.

732,5

558,4

-174,1

Изменение суммы операционных доходов на 7282 тыс. р. вызвало снижение такого показателя, как величина операционных доходов на 1 руб. выданных кредитов на 0,04 руб., что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций.

В таблице 15 приведен анализ формирования прибыли банка в 2010-2011 гг. На основании информации, приведенной в табл. 15, видно, что в 2011 г., по сравнению с 2010 г., банк отработал менее эффективно. Банком было недополучено прибыли в размере 25901 тыс. р. Причиной снижения суммы прибыли предприятия можно назвать снижение суммы операционных и процентных доходов банка в 2011 г., по сравнению с 2010 г., соответственно на 16404 тыс. р. и 21920 тыс. р.

Таблица 15. - Формирование прибыли банка, тыс. р.:

Расчет показателей прибыльности банка приведен в табл. 16.

Таблица 16. - Показатели прибыльности банка:

На основании проведенного анализа видно, что в 2011 г., по сравнению с 2010 г., отмечается снижение коэффициентов прибыльности функционирования банка.

Основной причиной снижения этого показателя является, прежде всего, снижение величины суммы балансовой и чистой прибыли, полученной банком в результате деятельности.

Заключение

В данной работе мы затронули актуальную на сегодняшний день проблему - проблему активных операций коммерческих банков. Суть проблемы состоит в том, что руководство каждого конкретного банка вынуждена постоянно решать для себя дилемму «ликвидность-прибыльность».

Для начала мы дали полную характеристику активных операций коммерческого банка и сделали вывод о том, что число банковских операций постоянно расширяется в связи с появлением все новых банков и усиливающейся межбанковской конкуренции. Руководство любого банка вынуждено бороться за своего клиента и предлагать ему все более новые услуги и операции на более выгодных по сравнению с другими банками условиях. Таким образом, здесь первостепенное значение имеет банковский менеджмент.

В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно-посреднических услуг. Можно выделить два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

Первое направление - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без существенного повышения инвестиционной активности.

Второе направление совершенствования банковской деятельности, имеющее перспективный характер, - расширение круга услуг, оказываемые банками их клиентам, т. е., диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Итак, многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. За последние годы появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вложения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, стабильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.

В ходе анализа были установлены следующие результаты:

- основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;

- основную часть привлеченных средств банка составляют депозиты. Небольшой удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов составляют вклады населения;

- основным источником формирования средств банка является уставный капитал, а также прибыль, полученная в результате функционирования банка;

- при рассмотрении показателей ликвидности можно говорить о том, что у банка не хватает высоко ликвидных средств для быстрого погашения краткосрочной задолженности. Однако текущая ликвидность банка остается на достаточно высоком уровне;

- одним из основных направлений в анализе банковской деятельности является анализ его кредитной политики, который показал, что на конец рассматриваемого периода лишь незначительная часть выданных кредитов осталась непогашенной. Это характеризует деятельность банка с положительной стороны;

- в течение отчетного года произошло снижение величины валового дохода, что вызвало снижение эффективности использования активов банка.

Причиной является увеличение стоимости активов. Снизилась сумма операционных доходов, что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций.

В данной работе разработаны предложения по усовершенствованию управления активными операциями ОАО «Мобилбанк».

Для оценки эффективности инвестиций, вложенных банком в предприятие, составлен прогноз потока денежных средств. По рассматриваемому предприятию наблюдается устойчивое превышение притоков над оттоками средств в течении периода кредитования.

Существующее положение о кредитовании отражает только сам процесс, но не дает определенные направления кредитного эффекта.

Можно предложить ряд мер:

- совершенствовать работу с персоналом;

- необходимо изучение зарубежного опыта кредитной политики банка;

- использовать полностью возможности различных оценок кредитоспособности заемщика;

- кроме того, необходимо разработать технологию работы с простым кредитом потому, что если возникнет такая задолженность, банк к этому будет просто не готов;

- создать в банке независимую экспертную комиссию по оценке залога или заключить договор на выполнение данных услуг с организацией имеющей лицензию на данный вид деятельности, тем самым будет снижен кредитный риск;

- проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка;

- предлагается для получения дополнительной прибыли ввести кредитования населения.

Сегодня ОАО «Мобилбанк» работает устойчиво, о чем говорит динамика основных показателей. Его рыночная ориентированность, совершенствование корпоративного управления, развития современных банковских технологий способствует дальнейшему упрочнению репутации надежного кредитного учреждения и растущему доверию клиенту.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ. М.: Республика, 2004.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2003 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2004 г.).

3. Федеральный закон от 23 декабря 2004 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

4. Федеральный закон от 10 июля 2003 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января, 23 декабря 2004 г.).

5. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (с изм. и доп. от 27 апреля 1995 г.).

6. Письмо Правительства РФ и ЦБР от 30 декабря 2001 г. "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации".

7. Положение ЦБР от 16 декабря 2004 г. N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

8. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1.

9. Инструкция Центрального банка Российской Федерации №62а от 30.06.97 г. «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».

10. Регламент кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России. банк депозит кредитование

11. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сберегательным банком России и его филиалами.

12. Регламент создания и использования в Сбербанка России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания безнадежной и/или признанной нереально для взыскания задолженности.

13. Агарков М.М. Основы банковского права. М.: Инфра-М, 2004.

14. Аккредитивы, документарное инкассо, банковские гарантии. М.: Финк дивелопмент, 2004.

15. Анализ экономической деятельности клиентов банка. / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2004.

16. Антонов А.А. Банк сегодня. // Вопросы экономики. - №3. - 2004.

17. Антонов А.А., Пессель В.Р. Денежное обращение, кредит и банки. М.: 2004.

18. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом. М.: Финансы и статистика, 2005.

19. Банковская система России, Т.2. М.: ИКК «ДеКА», 2004.

20. Банковский портфель, Т.2,3. М.: «СОМИНТЭК», 2004.

21. Банковское дело. / Под ред. проф. В.И. Колесникова и проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2004.

22. Банковское дело. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2005.

23. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой, 2004.

24. Банковское дело. Учебное пособие, ч. 1 и 2. Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кролевецкой. - С-Пб.: Изд-во СПб, 2003.

25. Банковское право, Л.Г. Ефимова. М.: БЕК, 2004.

26. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: Изд-во ЛФЭИ, 2004.

27. Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразование. // Российский экономический журнал, №9, 2004.

28. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: Финансы и статистика, 2004.

29. Ковалев В.В. Финансовый анализ. М.: Финансы и статистика, 2001.

30. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. М.: ИКЦ «ДИС», 2004.

Размещено на Allbest.ru