Анализ деятельности коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Целью прохождения производственной практики является овладение навыками научно-исследовательской работы в области финансово-банковских проблем, а также приобретение опыта анализа и оценки результатов деятельности банков.

Важным моментом производственной практики является сбор, систематизация и анализ материалов, необходимых для достижения поставленных целей.

В ходе практики необходимо:

Определить основные направления деятельности кредитной организации и рассмотреть ее структуру.

Познакомиться с порядком работы отделов кредитной организации.

Лично принять участие, по возможности, непосредственно на рабочем месте в деятельности коммерческого банка, в форме выполнения реальных заданий и поручений его руководства.

Закрепить теоретические знания на практике.

Изучить процесс и формирование результатов (финансовых, маркетинговых, и др.) деятельности кредитной организации в целом и ее подразделений, а также факторов, влияющих на эти результаты.

Изучить и проанализировать материалы официальной отчетности.

В результате прохождения практики должны быть закреплены такие практические навыки, как:

- составление аналитических таблиц, характеризующих деятельность коммерческих банков;

- чтение и анализирование баланса, оценка состояния активов и пассивов кредитных учреждений;

- оценка эффективности использования имеющихся ресурсов коммерческих банков;

- прогнозирование эффективности деятельности кредитной организации в соответствии с принятыми решениями;

- оформление необходимой экономической документации в соответствии с принятыми нормами;

- составление бухгалтерской и статистической отчетности;

- эффективное использование автоматизированного рабочего места и новых информационных технологий.

После завершения производственной практики на основании полученной теоретической, практической и документально подтвержденной информации о деятельности кредитной организации (банка) составляется «Отчет о прохождении производственной практики». Документально подтвержденная информация прилагается к отчету, в форме приложения.

По окончании производственной практики будут сделаны выводы о работе, проделанной в течение всего срока нахождения в кредитной организации.

Отчет о производственной практике составлен на основании документально подтвержденной информации о деятельности открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк».



1. Характеристика ОАО «Восточный экспресс-банк»

баланс банк коммерческий кредитный

История появления ОАО «Восточный экспресс банк» такова ОАО АКБ «Дальвнешторгбанк», является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа (протокол №1 от 12 марта 1991 г.) и фирменным наименованием «Дальневосточный региональный акционерный банк Внешторгбанка РСФСР. 12 мая 1991 года Центральным банком РСФСР был зарегистрирован Устав Дальневосточного регионального акционерного банка Внешторгбанка РСФСР и выдана лицензия на право совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации за №1460.

На основании решения общего собрания акционеров (протокол №7 от 26 июня 1996 г.) наименование организационно-правовой формы банка было приведено в соответствии законодательством и определено, как «Закрытое акционерное общество».

В соответствии с решением общего собрания акционеров закрытого акционерного общества «Дальневосточный региональный акционерный банк Внешторгбанка РФ» (протокол №10 от 20 июня 1998 г.) изменены организационно-правовая форма и наименование банка на: Открытое акционерное общество акционерный коммерческий банк «Дальвнешторгбанк». Банк учрежден в целях развития внешнеэкономических связей предприятий и организаций, расположенных на территории Дальневосточного региона. В дальнейшем акции банка были куплены частными лицами, и он сталб анком администрации города Благовещенска.

В 2001 году он вошел в альянс с крупнейшим банком Сибирского Федерального округа ОАО «Сибакадембанк». В сентябре 2004 года кредитный комитет Европейского Банка Реконструкции и Развития, принял решение о приобретении блокпакета (25% и одна акция) ОАО «Сибакадембанк». Сегодня Дальвнешторгбанк развивается как банк, работающий с физическими лицами и корпоративными клиентами. В 2005 году Дальвнешторг банк вступил в систему страхования вкладов.

17.07.2006 года банк сменил название. Новое имя содержит в себе и географическую привязку, и суть стремлений в работе: «Восточный экспресс банк». Желание быть ближе к каждому клиенту, оперативность работы и несомненная надежность - вот что такое новое имя банка.

В мае 2007 года банк вышел на федеральный уровень, открыв первые отделения в Москве и Санкт-Петербурге. Началась новая эпоха молодого Федерального банка.

На 1 января 2008 года Восточный экспресс банк располагает розничной сетью - 300 отделений представляют 10 филиалов банка более чем в 20 регионах России. Работает на большом географическом пространстве и в различных направлениях, получает стабильную прибыль и улучшает благосостояние своих клиентов.

В 2009 году банк успешно завершил процедуры объединения с ОАО «Эталонбанк» (июнь) и ЗАО КБ «Движение» (октябрь) путем присоединения к Восточному экспресс банку. Присоединение Эталонбанка и банка «Движение» стало частью общей стратегии Восточного экспресс банка по созданию крупного частного банка федерального уровня. Банки дополнили друг друга с точки зрения структуры бизнеса и территории присутствия.

В 2010 году Восточный экспресс банк выступил инициатором создания Благотворительного фонда «Восточный». Со дня основания фонда банк активно поддерживает благотворительные программы, являясь его основным партнером.

Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк», осуществляет свою деятельность на основании генеральной лицензии ЦБ РФ №1460 от 16.07.2012 г.

Полное фирменное наименование банка:

- на русском языке - Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк»;

- на английском языке - «ORIENT EXPRESS BANK».

Сокращенное фирменное наименование банка:

- на русском языке - ОАО КБ «Восточный».

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Местонахождение банка: Россия, 675000, Амурская область, г. Благовещенск, переулок Святителя Иннокентия, 1.

Почтовый адрес (местонахождения органа управления) Банка: Россия, 675000, Амурская область, г. Благовещенск, переулок Святителя Иннокентия, 1.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами банка России, а также Уставом, утвержденным годовым общим собранием акционеров, протокол №57 от 22 июня 2011 года.

Миссией банка является повышение качества жизни российских граждан за счет предоставления современных финансовых продуктов и услуг.

В соответствии с лицензией банка России на осуществление банковских операций ОАО КБ «Восточный» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством РФ.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с установленными банком России нормами и правилами.

Уставный капитал банка равен номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал ОАО КБ «Восточный» сформирован в сумме 871 579 990 руб. 88 копеек, дата изменения величины уставного капитала: 26.12.2012 г.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

- собственных средств банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в банке;

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

- кредитов, полученных в других банках;

- иных привлеченных средств в соответствии с требованиями нормативных актов банка России.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, нераспределенная в течение отчетного года.

Органами управления ОАО КБ «Восточный» являются:

- Общее собрание акционеров банка;

- Совет директоров банка;

- коллегиальный исполнительный орган - правление банка;

- единоличный исполнительный орган - председатель правления банка.

В совет директоров входят председатель совета директоров и члены совета директоров.

Состав правления банка представляет председатель правления, первый заместитель председателя правления, заместители председателя правления и члены правления.

Количество филиалов ОАО КБ «Восточный», находящихся в Российской Федерации - 8. Дополнительных офисов - 324. Операционных офисов - 1381.

На 01.06.2012 года «Восточный экспресс банк» входит в тройку крупнейших банков России по размеру филиальной сети, в ТОР-10 по депозитам физических лиц и потребительским кредитам, занимает 32 место в общем рейтинге банков России по величине активов.

ОАО КБ «Восточный» является полноправным ассоциированным членом международных платежных систем - MasterCardInt., VisaInt. Имеет собственный центр по изготовлению и персонализации карт, одобренный платежными системами.

Акционерами банка являются институциональные инвесторы - инвестиционный фонд BaringVostokCapitalPartners (30%), IFC - Международная Финансовая Корпорация (14%), а также частные лица.

По версии РБК по итогам 2011 года в рейтинге банков России ОАО КБ «Восточный» на 1 января 2012 года занимает:

- 8 место Top500 банков по кредитам физ. лиц;

- 13 место Top500 банков по депозитам физ. лиц;

- 14 место Top500 банков по ликвидным активам;

- 26 место Top500 банков по кредитному портфелю;

- 30 место Top500 банков по депозитному портфелю;

- З5 место Top500 банков по чистым активам;

- 74 место Top500 банков по вложениям в ценные бумаги;

- 84 место Top500 банков по депозитам юр. лиц;

- 303 место Top500 банков по кредитам юр. лиц.

В рейтинге экономического журнала «TheBanker» за 2011 год «Восточный» занял 7 место среди мировых банков по рентабельности. Надежность банка подтверждена ведущими рейтинговыми агентствами: Moody'sInvestorsService (B1/NP/E+), RusRating («ВВВ-», прогноз «возможное повышение»).

В 2012 году национальная ассоциация контактных центров (НАКЦ) признала контакт-центр «Восточного экспресс банка» лучшим в России среди компаний финансового сектора.

Сегодня услугами элитного подразделения банка можно воспользоваться на территории 14 городов России, в том числе Москве, Санкт-Петербурге, Владивостоке, Благовещенске, Хабаровске. В круглосуточном режиме для состоятельных персон работает информационная служба банка - 8-800 20-028-20 (звонок по России бесплатный).

Итак, банк успешно работает на большом географическом пространстве и в различных направлениях, получает высокую и стабильную прибыль, улучшает благосостояние своих клиентов, акционеров, инвесторов. Работает на благо России и ее жителей. Надежность банка подтверждена ведущими мировыми рейтинговыми агентствами Moody's Investors Service (B3/NP/E+), RusRating (BB+ прогноз «стабильный»), Агентство Эксперт РА (А).

2. Анализ организационной структуры ОАО «Восточный экспресс-банк»

ОАО КБ «Восточный» - конкурентоспособное финансово-кредитное учреждение, которое готово предоставить типовой (массовый) перечень услуг для частный лиц и малого бизнеса и представляет собой хорошо отлаженный и обеспеченный банковский механизм, располагающий квалифицированным кадровым составом и обладающий значительным потенциалом дальнейшего развития.

Организационное устройство коммерческого банка соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомерно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимают участие не менее трех четвертых акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются так же наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов, определяют устав, общие направления деятельности банка, рассматривает проект кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношения с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителя (вице-президента) и других членов.

Заседание правления банка проводится регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводится в жизнь приказом председателя правления банка.

В ОАО «Восточный экспресс-банк» создаются и функционируют единоличные и коллегиальные органы, уполномоченные принимать решения о выдачи кредита. На рисунке 1 представлена организационная структура ОАО «Восточный экспресс-банк». Коллегиальные органы, уполномоченные принимать решения о размещении собственных и привлеченных ресурсов, является правление банка, кредитные комитеты банка / филиалы / дополнительного офиса. Единоличными органами уполномоченными принимать решение, может быть служба авторизации потребительских ссуд банка, а так же другие должностные лица банка, которым предоставлены уполномоченные обязанности. Пределы полномочий коллегиальных и единоличных органов на принятие решений утверждаются персональным правление банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитете входят:

- разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

- рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, введение трастовых операции.

- целесообразности и порядке осуществления кредитных вложении, приобретение ценных бумаг сторонних эмитентов.

- предоставление гарантий, финансирования правительственных программ, размещение собственных и привлеченных средств банка, в размере превышающем установленные приказами банка полномочия на единолично принимаемое решение должностными лицами банка / филиала/до.

- разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты);

- предоставление полномочий кредитными комитетами филиалов в рамках установленных им лимитов и параметров кредитования устанавливать лимиты и параметры кредитования для кредитных комитетов и должностных лиц дополнительных офисов.

Ревизионная комиссия избирается общим собрание участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка представляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

Правление открытого акционерного общества «Восточный экспресс - банк» является коллегиальным исполнительным органом ОАО КБ «Восточный» и осуществляет руководство его текущей деятельностью в пределах компетенции, определенной уставом банка. Правление банка действует в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации на основании устава банка и настоящего положения. На рисунке 2 представлена горизонтальная структура управления ОАО «Восточный экспресс-банк».

Решения правления обязательны для всех сотрудников банка. К компетенции правления относятся вопросы руководства текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров банка. Правление организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров банка, готовит предложение о внесении изменений и дополнении в устав банка; утверждает ежеквартальные отчеты по ценным бумагам.

3. Анализ финансового состояния ОАО «Восточный экспресс-банк»

Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру активов. Пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве. В таблице 1 представлена динамика пассивов ОАО «Восточный экспресс банк»



Таблица 1 - Динамика пассива баланса банка ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	Значение показателя по годам, тыс. р.	Темп роста, %
	2010	2011	2012	2011/2010	2012/2011
Кредиты Банка России	0	0	0	0	0
Средства кредитных организаций	485639	864493	1631515	178,01	188,73
Средства клиентов	1000113	5747762	18302947	В 5,7 р.	В 3,2 р.
Выпущенные долговые обязательства	92446	779076	1773551	В 8,4 р.	В 2,3 р.
Обязательства по уплате процентов	18851	58586	135784	В 3,1 р.	В 2,3 р.
Прочие обязательства	31823	63966	127231	В 2,3 р.	198,90
Резервы на возможные потери	391	174	29578	44,50	В 169,9 р.
Всего обязательств	1629263	7514057	22000606	В 4,6 р.	В 2,9 р.
Источники собственных средств	337682	851709	1641495	В 2,5 р.	192,73
Всего пассивов	1966945	8365766	23642101	В 4,3 р.	В 2,8 р.

За 2010-2012 гг. наблюдается рост ресурсной базы банка ОАО «Восточный экспресс - банк» как за счет собственных и приравненных к ним средств, так и за счет привлеченных средств. За 2011 г. увеличились в 4,6 раза средства клиентов - физических и юридических лиц. Произошел значительный рост источников собственных средств в 7,4 раза и прочих обязательств - в 36,7 раза. Значительно выросли резервы на возможные потери по активным операциям банка - в 65,1 раза. В 2012 г. происходил дальнейший рост ресурсной базы ОАО «Восточный экспресс банк» за счет привлеченных средств - в 4,6 раза, за счет собственных - в 2,5 раза.

Рассмотрим структуру пассива баланса банка ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг. в таблице 2.

Таблица 2 - Структура пассива баланса банка ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	Значение показателя по годам, %	Темп роста, %
	2010	2011	2012	2011/2010	2012/2011
Кредиты Банка России	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Средства кредитных организаций	29,65	24,96	10,33	-4,96	-14,36
Средства клиентов	56,81	50,85	68,71	-5,96	17,86
Выпущенные долговые обязательства	0,00	4,70	9,31	4,70	4,61
Обязательства по уплате процентов	1,27	0,96	0,70	-0,31	-0,26
Прочие обязательства	0,23	1,62	0,76	1,39	-0,85
Резервы на возможные потери	0,00	0,02	0,00	0,02	-0,02
Всего обязательств	87,95	82,83	89,82	-5,12	6,99
Источники собственных средств	12,05	17,17	10,18	5,12	-6,99
Всего пассивов	100,00	100,00	100,00	0,00	0,0

За период 2011-2012 гг. произошли следующие изменения в структуре пассива баланса банка ОАО «Восточный экспресс банк». Доля привлеченных средств повысилась с 87,95% - в 2010 г. до 89,82% - в 2012 г., а собственных средств снизилась с 12,05% до 10,18% соответственно. В структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства кредитных организаций и средства клиентов. Причем средства кредитных организаций снизились с 29,65% до 10,33%, а средства клиентов наоборот выросли - с 56,81% до 68,71%. Произошло значительное повышение доли выпущенных долговых обязательств с 0% до 9,31%, т.к. банк увеличил выпуск векселей и банковских сертификатов.

Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Рассмотрим динамику и структуру актива баланса банка ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг. в таблицах 3 и 4.

Таблица 3 - Динамика активов баланса ОАО «Восточный экспресс - банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	Значение показателя по годам, тыс. р.	Темп роста, %
	2010	2011	2012	2011/2010	2012/2011
Денежные средства	209313	406803	536625	194,35	131,91
Средства в ЦБ РФ	39891	348586	786525	В 8,7 р.	В 2,3 р.
Средства в кредитных организациях	181023	110415	368695	61,00	В 3,3 р.
Чистая ссудная задолженность	1374546	6823503	20421418	В 4,9 р.	В 3,0 р.
Чистые вложения в ценные бумаги и финансовые активы	80	0	0	0,00	0,00
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	111	26143	0	В 235,5 р.
Основные средства, нематериальные активы	109903	465342	1007238	В 4,2 р.	В 2,2 р.
Требования по получению процентов	9682	38197	121276	В 3,9 р.	В 3,2 р.
Прочие активы	42507	172809	353600	В 4,1 р.	В 0,2 р.
Всего активов	1966945	8365766	23642101	В 4,3 р.	В 2,8 р.

В анализируемом периоде происходил значительный рост активов банка ОАО «Восточный экспресс - банк», причем за 2011 г. они увеличились в 5,2 раза, а за 2012 г. - еще в 4,3 раза. Рост наблюдается по всем направлениям активных операций, т.е. увеличилась чистая ссудная задолженность в 4,9 раза и 5,3 раза соответственно. Банк ОАО «Восточный экспресс банк» развивает свою материально-техническую базу через открытие региональных филиалов и дополнительных офисов. Это необходимо с целью повышения конкурентоспособности банка. Вложения в основные средства и нематериальные активы возросли в 2,8 раза (2011 г.) и в 4,2 раза (за 2012 г.).

В 2011 г. по сравнению с 2010 г. наблюдалось снижение средств банка в ЦБ РФ - на 8,2%, а в 2012 г. по сравнению с 2011 г. их рост на 2,14%.

На протяжении всего анализируемого периода в структуре актива преобладала чистая ссудная задолженность. На ее долю приходилось 68,59% - в 2010 г. и 81,56% - в 2012 г. Рост доли ссудной задолженности объясняется увеличением общего объема кредитования юридических и физических лиц.

Таблица 4 - Структура актива баланса ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	Значение показателя по годам, %	Темп роста, %
	2010	2011	2012	2011/2010	2012/2011
Денежные средства	5,49	10,64	4,86	5,16	-5,78
Средства в ЦБ РФ	10,44	2,03	4,17	-8,42	2,14
Средства в кредитных организациях	1,39	9,20	1,32	7,81	-7,88
Чистая ссудная задолженность	68,59	69,88	81,56	1,29	77,68
Чистые вложения в ценные бумаги и финансовые активы	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Основные средства, нематериальные активы	10,42	5,59	5,56	-4,83	-0,03
Требования по получению процентов	1,01	0,49	0,46	-0,52	-0,04
Прочие активы	2,66	2,16	2,07	-0,50	-0,10
Всего активов	100,00	100,00	100,00	0,00	0,00

Далее проведем анализ финансовых результатов ОАО «Восточный экспресс банк» на основе «Отчета о прибылях и убытках» за 2010-2012 гг.

Результативностью финансово-хозяйственной деятельности банка являются прибыль и рентабельность. Прибыль - это основной показатель, характеризующий результативность деятельности банка. Прибыль - это источник и основа стабильности финансового положения банка и его ликвидности, увеличения и обновления основных фондов, прироста его собственного капитала, увеличения и повышения качества банковских услуг.

Проанализируем динамику результатов финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг. Для этого используем таблицу 5. В 2011 г. по сравнению с 2010 г. прибыль до налогообложения выросла в 8,4 раза с 92854 тыс. р. до 782148 тыс. р., а чистая прибыль в 8,5 раза с 63391 тыс. р. до 537621 тыс. р.

Таблица 5 - Динамика результатов финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Восточный экспресс банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	Значение показателя по годам, тыс. р.	Темп роста, %
	2010	2011	2012	2011/2010	2012/2011
Процентные доходы	121919	467937	1633983	В 3,8 р.	В 3,5 р.
Процентные расходы	74236	378535	155878	В 5,1 р.	41,46
Чистые процентные доходы	47683	89402	75505	187,49	84,46
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	18	3	-292	16,67	-9733,33
Чистые доходы от операции с ин. Валютой	7140	13394	21279	187,59	158,87
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-202	865	17227	-428,22	В 19,9 р.
Комиссионные доходы	299850	2125335	4541987	В 7,1 р.	В 2,1 р.
Комиссионные расходы	2281	13460	53539	В 5,9 р.	397,76
Прочие операционные доходы	4373	183375	248235	В 41,9 р.	135,37
Операционные расходы	206143	1054573	2305242	В 5,1 р.	В 2,2 р.
Прибыль до налогообложения	92854	782148	13001335	В 8,4 р.	166,23
Начисленные налоги	29463	244527	523894	В 8,3 р.	В 2,1 р.
Прибыль после налогообложения	63391	537621	776241	В 8,5 р.	144,38

Это произошло в результате опережающего роста процентных доходов по сравнению с процентными расходами, т.к. они занимают наибольший удельный вес в составе всех доходов и расходов банка. Процентные доходы возросли в 3,8 раза, а процентные расходы - в 5,1 раза.

В 2012 г. по сравнению с 2011 г. финансовый результат деятельности ОАО «Восточный экспресс банк» улучшился, т.е. прибыль до налогообложения увеличилась на 66,23% и составила 1300135 тыс. р., а чистая прибыль - на 44,38 и составила 776241 тыс. р. На это повлияло рост процентных доходов - в 3,5 раза, комиссионных доходов в 2,1 раза и доходов от операций с иностранной валютой - на 58,87%.

4. Перспективы развития Банка

Среди перспектив развития ОАО «Восточный экспресс банк» с учетом мирового финансового состояния, следует выделить следующие.

Прежде всего, банк планирует предоставлять нецелевые кредиты на более крупные суммы уже весной этого года. ОАО «Восточный экспресс банк» предоставит своим потенциальным клиентам возможность оформить кредит наличными на сумму до 500 000 рублей. Также банк планирует развивать кредитные продукты на специальных условиях, предназначенные для льготных групп людей - пенсионеров, военных, студентов, - уже предоставляемые в настоящий момент. Продолжается развитие автокредитования и кредитов на ремонт. Банк продолжает развивать культуру обслуживания клиентов. В этом году клиенты могут подавать заявки на получение кредита дистанционно, посредством Интернета или телефона, а также в платежных терминалах. В данный момент в банке действует акция - аппетитный кредит, без переплат на 4 месяца, сумма 20 000 и 30 000 рублей.

В этом году банк также планирует привлекать срочные вклады в иностранной валюте, а также существенно увеличить количество офисов, в которых можно будет оформить срочные вклады. Кроме того, периодически будут вводиться различные сезонные и специальные вклады с более привлекательными условиями. В основе работы - принцип ответственного кредитования: построение открытых и доверительных отношений с клиентом, который, имея четкую и полную информацию о кредитном продукте, будет чувствовать удобство от простоты пользования им.

Кроме того, ОАО «Восточный экспресс банк» регулярно проводит исследования с целью оценить различные показатели - например, уровень удовлетворенности своих клиентов. В целом было выявлено, что общий уровень удовлетворенности клиентов банка в сегментах кредитов наличными и кредитных карт с каждым годом улучшается. Однако, с января 2013 года, банк повысил минимальный ежемесячный взнос с 2% до 10% от остатка основного долга. Большое количество клиентов банка остались недовольными. Банк пошел им на уступки и после письменной жалобы, клиентам возвращали прежний взнос.

Таким образом, считаю возможным предложить следующие направления по совершенствованию кредитования физических лиц:

1) Активная PR-пропаганда выгодных условий по депозитам населения, поскольку банк планирует в расходах на реализацию стратегии развития смену бренда, то относительно небольшая сумма на включение информации о депозитах в рекламные проспекты, брошюры и листовки незначительно увеличит расходы банка. В рамках реализации этого мероприятия можно увеличить процентную ставку по депозитам для физических лиц в среднем на 1% по всем видам вкладов. Сейчас процентная ставка варьируется в пределах 8,25-11,5% годовых в зависимости от суммы и срока депозита.

2) В ОАО «Восточный экспресс банк» необходимо усилить работу с корпоративными клиентами. Для улучшения ситуации необходимо пересмотреть перечень услуг, предоставляемых организациям - например, помимо выдачи зарплатных карт работникам обслуживаемой организации сразу предлагать открывать депозитные вклады для работников, тем более, что необходимая информация предоставляется при открытии зарплатных счетов, т.е. процесс открытия счета минимально прост и не требует дополнительных расходов как со стороны ОАО «Восточный экспресс банк», так и со стороны предприятия.

Для организации-клиента это предложение выгодно поскольку:

- предприятие получает возможность предоставлять работникам дополнительные социальные бонусы, перечисляя определенный размер от премий, вознаграждений, «13-ой зарплаты» и пр. на депозитные счета работников, не создавая собственный премиальный фонд;

- у работников предприятия есть возможность получить дополнительные пенсионные доплаты при условии вложения средств аналогично накопительной части страховых пенсионных взносов. Для этого необходимо предусмотреть возможность размещения этих средств (по желанию работников) на Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России.

Перспективным направлением развития банк видит кредитование малого бизнеса. Уже начинает действовать программа по кредитованию субъектов малого предпринимательства на более выгодных условиях по сравнению с конкурентами. Недавно появился новый бизнес кредит для Предпринимателей и малого бизнеса «Делай Деньги».

Подводя итоги предложенной программы, видим, что преимущества данной программы неоспоримы как для клиента, так и для банка. Банк при минимальных затратах трудовых ресурсов имеет кредиты, а это основная часть прибыли, в течение длительного периода времени, банк привлекает и завоевывает, предлагая новый продукт, рынок клиентов, обеспечивающих его работу и прибыль.



Заключение

Восточный экспресс банк является одним из лидеров национального банковского сектора и занимает прочные конкурентные позиции на всех сегментах рынка банковских услуг.

Банк Восточный экспресс банк постоянно расширяет круг проводимых операций и предлагает своим клиентам максимально широкий спектр финансовых инструментов, применяемых в международной банковской практике.

Восточный экспресс банк - один из ведущих кредиторов российской экономики. Наибольший удельный вес занимают кредитные вложения в предприятия топливно-энергетического комплекса, машиностроения и торговли, в том числе внешней.

Размер собственных средств Восточного экспресс банка по состоянию на 2012 года составил 358686788 тыс. р., чистых активов - 1 507 371 755 тыс. р.

В настоящее время Восточный экспресс банк занимает следующие позиции в Российской банковской системе: 3 место по размеру уставного капитала, 2 место по размеру собственного капитала, 2 место по размерам активов, 2 место по объему балансовой прибыли, 1 место по объему кредитов и займов привлеченных от банков-нерезидентов, 2 место по выданным коммерческим кредитам, 3 место по объему привлеченных средств клиентов, 1 место по объему учтенных векселей юридических лиц, 1 место по объему эмитированных депозитных сертификатов, 1 место по объему выпущенных облигаций.

В ближайшем будущем Восточный экспресс банк намерен в соответствии с избранной стратегией развития не только упрочить лидерство во всех основных сегментах российского рынка банковских услуг, но и стать первым и единственным в мире финансово-банковским институтом, предоставляющим банковские услуги практически на всем постсоветском пространстве. К концу 2012 года свыше полутора тысяч отделений Восточного экспресс банка смогут предложить клиентам банка весь комплекс финансовых услуг более чем в 20 странах мира.

В результате прохождения практики студенткой были приобретены навыки по формированию и сверке мемориальных банковских документов дня, по порядку открытия счетов, а также по сбору и анализу документов, предоставляемых клиентам на открытие счетов в операционном отделе.

В данный момент отдел кредитования и анализа рисков является структурным подразделением Филиала ОАО КБ «Восточный», основной целью которого является кредитование заемщиков на условиях возвратности, срочности и платности и обеспечение сбалансированного соотношения риска и доходности кредитного портфеля.

ОАО КБ «Восточный» - конкурентоспособное финансово-кредитное учреждение, которое готово предоставить типовой (массовый) перечень услуг для частных лиц и малого бизнеса и представляет собой хорошо отлаженный и обеспеченный банковский механизм, располагающий квалифицированным кадровым составом и обладающий значительным потенциалом дальнейшего развития.



Список используемых источников

1 О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. №395-1 // База данных «Консультант Плюс»

2 О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 №218 // База данных «Консультант Плюс»

3 О порядке регулирования деятельности кредитных организаций: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 01 июня 1996 г. №1 // База данных «Консультант Плюс»

4 О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций // Бизнес и банки. - 2007. - №33. - с. 5-6.

5 О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций: Письмо Банка России от 27 июля 2002 г. №139-Т // База данных «Консультант Плюс»

6 О составлении финансовой отчетности: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 01 октября 1997 г. №17 // База данных «Консультант Плюс»

7 О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86 // База данных «Консультант Плюс»

8 Об исполнительном производстве: Федеральный закон от 02.10.2007 №229 // База данных «Консультант Плюс»

9 Об электронной цифровой подписи: Федеральный закон от 08.11.2007 №258-ФЗ // База данных «Консультант Плюс»

10 Беляков, А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2010. №9 (69)

11 Белецкий, Е.Р. Проблемы управления кредитными рисками // ЕКО.2007. №5

12 Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008. 257 с.

13 Бабушкин, С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска // Вестник Ассоциации Российских Банков.2008. №29.

14 Лаврушина, О.И. Банковское дело. М: Финансы и статистика, 2008. 765 с.

15 Питер С. Роз. Банковский менеджмент // М.: Дело. 2009. №5.

16 Эдвардс Б. Руководство по кредитному менеджменту. М.: Инфра М. 2008. 243 с.

Размещено на Allbest.ru

...