Роль Центрального банка России в банковской системе Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

центральный банк россия денежный

Введение

1. Центральный банк России: сущность и правовые основы деятельности

1.1 Сущность деятельности Центрального банка России

1.2 Правовые основы деятельности Центрального банка России

2. Основные функции и операции, осуществляемые Центральным банком России

2.1 Основные функции, осуществляемые Центральным банком России

2.2 Основные операции, осуществляемые Центральным банком России

3. Правосубъектность Центрального банка России в сфере организации наличного денежного обращения. Анализ финансовой деятельности Центрального банка России

3.1 Правосубъектность Центрального банка России в сфере организации наличного денежного обращения

3.2 Анализ финансовой деятельности Центрального банка России 2008-2011 гг.

Заключение

Список используемой литературы

Приложение 1

Приложение 2

Введение

Функционирование финансовой системы государства обязательно касается его граждан, тем более тех, которые проживают в Российской Федерации. Вряд ли мы найдем хотя бы одно предприятие, учреждение или организацию, в которой бы не происходило обсуждение каких-либо финансовых проблем государства, новаций Правительства и Центрального банка России.

Законодательные акты, которые принимает Федеральное Собрание, постановления Правительства РФ и указы Президента РФ на указанную тему волнуют умы граждан (россиян) уже на протяжении многих лет.

Множество людей подверглись многократно накатывавшим буйным водам неизведанного океана, носящего название "Свободный рынок", и несли при этом ряд ощутимых финансовых потерь.

Всем известно, что у океана есть свой царь - Нептун. Царь же российского финансового океана Банк России. Следовательно, и изучать столь сложный предмет как "Деньги, кредит, банки" следует, начиная с головы - ЦБР.

В этом свете в курсовой работе "Роль ЦБР в банковской системе РФ" наиболее подробно рассмотрены основные понятия, связанные с ЦБ и особенности его функционирования в России.

Целью данной работы является создание более полного представления о ЦБ и его роли в банковской системе РФ.

Для того чтобы достичь поставленной цели мы выполним следующие задачи:

Во-первых, необходимо определить сущность и правовые основы деятельности ЦБР;

Во-вторых, необходимо рассмотреть ряд основных функций и операций, осуществляемых ЦБР;

В-третьих, необходимо проанализировать деятельность ЦБР за 2008-2011 годы.

На наш взгляд, это поможет, во-первых, сформировать понятия о ЦБР, во-вторых, позволит увидеть, какую роль играет ЦБ в функционировании банковской системы Российской Федерации.

Все это очень необходимо для поднятия уровня действующей банковской системы до мирового, что, в конечном счете, поспособствует тому, что Россия будет и дальше развиваться.

На сегодняшний день, предложения и меры, которые предпринимает Правительство, Президент и другие государственные органы России, направлены как раз на то, чтобы достичь поставленных целей и решить соответствующие задачи.

Надеемся, что данная политика даст плоды, и поспособствует тому, что положение России укрепится на мировой арене.

Таким образом, в курсовой работе мы предприняли попытку представить ЦБР в виде единой гиперсистемы, охватывающей все сферы жизни общества, не только банковскую систему страны.

Структура курсовой работы стандартная и состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

В основной части работы, которая состоит из трех глав, мы раскроем такие аспекты, как понятие ЦБР, кратко историю его создания, какие функции он выполняет, как регулируется его деятельность, какова структура Центрального Банка России.

В заключении, мы сделаем выводы о проделанной работе, была ли достигнута цель курсовой работы и все ли поставленные задачи были решены.

Методологической основой по написанию данной работы послужили труды таких авторов, как Жуков Е.Ф, Лаврушин О.М, Баяндурян Г.Л., Дардик В. Б., Буданов Д. О и другие, а также нормативные документы, такие как федеральные законы, постановления Правительства РФ, указы Президента РФ.

1. Центральный банк России: сущность и правовые основы деятельности

1.1 Сущность деятельности Центрального банка России

Ключевой элемент финансовой системы любого развитого государства сегодня - это центральный банк, который выступает в качестве официального проводника денежно-кредитной политики.

В свою очередь, денежно-кредитная политика, равно как и бюджетная, является основой всего государственного регулирования экономики.

Поэтому от эффективной деятельности Центрального банка зависит, насколько эффективно будет функционировать рыночная экономика.

Первоначально банк верхнего уровня называли эмиссионным, и образовывался он, как акционерная компания, наделенная особыми полномочиями.

Термин "Центральный банк" имел самый крупный банк, который находился в самом центре банковской системы.

Затем подобными банками постепенно монополизировались некоторые специфические функции и в определенный период развития государства их национализировали.

Выделившись из числа коммерческих банков из-за значительного размера капитала и большого объема проводимых операций, центральный банк утратил свои позиции, и уступил лидерство в этой сфере коммерческому банку.

Ряд их функций и методов воздействия на финансовую систему претерпел процесс модификации, а степень влияния на состояние денежно-кредитной системы страны неизмеримо возросла.

При этом степень влияния центрального банка на формирование денежно-кредитной системы в различных странах различная и зависит от степени свободы, какой обладает Центральный банк и его руководство.

Чаще всего над центральным банком главенствует непосредственно законодательный орган власти страны или образованная последним специальная банковская комиссия.

Управляющего Центральным банком не включают в правительство, и его назначают на должность в срок, не совпадающий по срокам с процессом формирования нового кабинета министров.

Назначают на пост управляющего Центральным банком, то есть имеет на это право монарх, президент, парламент. Может выдвинуться своя кандидатура и от правительства, но в этом случае оно должно опираться на парламентское большинство.

Это является обычной практикой, и во многих странах, именно правительством официально предлагается парламенту кандидатура главы Центрального банка.

Относительно высокий удельный вес государственных ценных бумаг в балансе центрального банка не означает первичного участия центрального банка в обслуживании государственного долга, так как облигации в основном покупаются и продаются в ходе проведения денежно-кредитной политики государства.

Государственный долг может находиться в руках центрального банка, частного сектора (компаний и предприятий), населения. При этом центральный банк, как правило, решающей роли не играет, так как не имеет соответствующих средств.

Правительство заинтересовано в том, чтобы размещать государственный долг в центральном банке, чтобы избежать негативного воздействия на ликвидность банковской системы, не лишать частный сектор заемных ресурсов, не повышать процентных ставок.

Однако с другой стороны, в случае если достаточно большой государственный долг, ликвидность экономики опосредованно изменяется, и чрезмерными заимствованиями провоцируется структурный дисбаланс.

Государственный банк России учредили в 1860 г. на базе основанных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков.

В отличие от центрального банка западноевропейских стран и США в Государственном банке России сочетались в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торговле хлебом, экспорт которого являлся главным источником иностранной валюты.

У Госбанка имелись собственные крупные элеваторы и зернохранилища, которые были расположены в районах, где отсутствовало банковское учреждение. На принадлежащих банку зернохранилищах ссуды под залог выдавали зерном.

Помимо хлебной торговли Госбанк посредством кредитов принимал участие в торговых процессах, торговые операции, касающиеся леса, сахара, текстиля и других экспортных товаров.

1.2 Правовые основы деятельности Центрального банка России

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяет Конституция Российской Федерации, Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с рядом изменений и дополнений) и другие федеральные законы.

Экономическое и административное воздействие в процессе проведения денежно-кредитной политики помогают Центральному банк укреплять и развивать экономику России.

В этом заключается его основная задача, которую он решает:

- защищает и обеспечивает устойчивость российской валюты - рубля, повышает его покупательную способность и стабильность курса по отношению к валютам других стран;

- развивает и укрепляет банковскую систему России;

- обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платёжной системы.

Банк России подотчетен только Государственной Думе Федерального собрания Российской Федерации.

Председатель банка назначается Государственной Думой по представлению Президента Российской Федерации сроком на 4 года. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более 3 сроков подряд.

Государственной Думой:

- направляются и отзываются представители Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

- рассматриваются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимается по ним решение;

- рассматривается годовой отчет Банка России и принимается по нему решение;

- принимается решение о том, чтобы Счетная палата Российской Федерации проверила финансово-хозяйственную деятельность Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

- проводятся парламентские слушания о деятельности Банка России, в которых участвуют его представители;

- заслушиваются доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (представляя годовой отчет и основные направления единой государственной денежно-кредитной политики).

Банк России принимает участие в процессе разработки экономической политики правительства.

Председателем Банка России или по его поручению одним из его заместителей принимается участие в заседаниях Правительства России, а также они могут участвовать в заседаниях Государственной Думы, когда рассматриваются законопроекты, затрагивающие вопросы политики (экономическая, финансовая, кредитная и банковская).

Министром финансов и министром экономического развития и торговли России или по их поручению по одному из их заместителей могут приниматься участие в заседании Совета директоров, который является высшим органом управления Банком, при этом у них имеется право совещательного голоса.

Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о действиях, которые предполагаются и имеют общегосударственное значение, и координируют свои действия, проводится ряд регулярных взаимных консультаций.

Банк России консультирует Министерство финансов Российской Федерации по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг Российской Федерации и погашения государственного долга Российской Федерации, учитывая их воздействие на состояние банковской системы Российской Федерации и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Центральный банк Российской Федерации представлен в виде единой централизованной системы, имеющей вертикальную структуру управления.

Систем Банка России состоит из центрального аппарата, территориальных учреждений, расчетно-кассовых центров (РКЦ), вычислительных центров, полевых учреждений, учебных заведений, а также других предприятий, организаций и учреждений, в том числе подразделений безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для того, чтобы деятельность Банка была успешной.

Ряд национальных банков республик, которые входят в состав Российской Федерации - это территориальные учреждения Банка России.

Территориальные учреждения Банка России - это не юридические лица, не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, и выдавать без разрешения Совета директоров банковскую гарантию и поручительство, вексельное и другое обязательство.

Они подчинены Банку России и ему подотчетны.

Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяет положение об этих учреждениях, которое утверждает Совет директоров.

Если так решит Совет директоров, территориальное учреждение Банка России можно создать в регионах, которые объединяют территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Высшим органом Банка России выступает Совет директоров.

Совет директоров является коллегиальным органом, который определяет ряд основных направлений деятельности Банка России и управляет ею.

Совет директоров состоит из:

- Председателя Банка России,

- 12 членов Совета.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе.

Их назначает Государственная Дума по представлению Председателя Банка (он выступает в тоже время и в роли председателя Совета директоров), которое согласовано с Президентом Российской Федерации, сроком на 4 года.

Советом директоров проводятся заседания не реже 1 раза в месяц.

Член Совета директоров не может быть депутатом Государственной Думы и членом Совета Федерации, депутатом законодательного (представительного) органа субъекта Российской Федерации, депутатом органов местного самоуправления, государственным служащим, а также членом Правительства Российской Федерации.

Член Совета директоров не может состоять в политической партии, занимать должность в общественно-политической и религиозной организации.

Советом директоров, взаимодействуя с правительством, разрабатывается единая государственная денежно-кредитная политика и обеспечивается ее выполнение.

Советом директоров утверждается структура Банка России, положения о структурных подразделениях и учреждениях Банка России, а также уставы организаций Банка России.

Совет директоров также может:

- изменять процентные ставки Банка России;

- устанавливать обязательные нормативы для кредитной организации и банковской группы;

- устанавливать величину резервных требований;

- определять лимит операций на открытом рынке;

- определять условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России;

- устанавливать правила по проведения банковской операции для банковской системы РФ, правила того, как вести бухгалтерский учет и отчетность для банковской системы РФ, исключая Банк России;

- принимать другие решения по вопросам, которые имеют большое значение, как для Банка России, так и для банковской системы страны.

Советом директоров принимается решения:

- о том, чтобы создать, реорганизовать и ликвидировать организации Банка России;

- участвовать в международных организациях;

- участвовать (членство Банка России) в капиталах организаций, которые обеспечивают деятельность Банка России, его учреждениям, организациям и служащим;

- покупать и продавать недвижимость для того, чтобы обеспечить деятельность Банка России и его организациям (дается разрешение на цену и иные условия заключения сделки);

- применять ряд прямых количественных ограничений;

- выпускать банкноты и монеты Банка России нового образца, изымать из обращения банкноты и монеты Банка России старого образца;

- устанавливать порядок формирования резервов кредитными организациями.

Советом директоров утверждается годовая финансовая отчетность Банка России, рассматривается аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций Банка России. Им же представляются указанные материалы в составе годового отчета Банка-России в Национальный банковский совет и Государственную Думу. Советом директоров утверждается отчет о деятельности Банка России, готовится анализ состояния экономики Российской Федерации. Советом директоров не только возглавляется и организуется работа Банка России, но и регулируется деятельность коммерческих банков в стране.

У Центрального Банка Российской Федерации особое положение среди всех юридических лиц, которые заняты управлением или хозяйственной деятельностью.

Банк России представляет собой орган государственного управления, он также выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не цель деятельности Центрального банка РФ.

Банковское законодательство, в том числе законодательство, регулирующее деятельность центрального банка, является частью общего свода законов, которые регулируют общественные отношения в государстве.

В связи с этим, деятельность центрального банка как банка и государственного органа денежно-кредитного регулирования определяет совокупность законодательных актов. По отношению к регулированию деятельности Центрального банка эта совокупность законодательных актов имеет неодинаковое значение. Как известно, в государстве существуют как ряд общих законов, которые относятся к общественным явлениям и прежде всего к важнейшей стороне общественной жизни, так и законы, которыми регулируется определенная ее сфера.

К первой категории законов относятся Конституция страны и Гражданский кодекс.

Конституция Российской Федерации согласно идеологии политических и экономических систем, принципам построения системы органов государственной власти в стране определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации.

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) формулирует ряд общих правил создания и деятельности юридических лиц, устанавливаются особенности правового регулирования таких видов обязательств, которые имеют непосредственное отношение к деятельности Банка России (это касается займа и кредита, банковского вклада и банковского счета, расчетов и уступок денежному требованию и др.).

Вторая категория законов, регулирующих определенную сферу деятельности, включает так называемые отраслевые законы. Среди них выделяется Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №6-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Помимо общих и отраслевых законов, в банковском законодательстве можно выделить законы, которые прямо регулируют деятельность Банка России, и законы, относятся к параллельно функционирующей сфере, взаимодействующие с Банком России.

К первому типу законов относится упомянутый главный Закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Ко второму типу -- законы:

- "О банках и банковской деятельности",

- "О валютном регулировании и валютном контроле",

- "О государственном внутреннем долге Российской Федерации",

- "О Счетной палате Российской Федерации" и др.

Структура правового регулирования деятельности Банка России содержит, как собственно ряд федеральных законов, так и международных договоров Российской Федерации, а также нормативных актов собственно Банка России, которые развивают и конкретизируют правовые нормы, которые содержат федеральные законы.

2. Основные функции и операции, осуществляемые Центральным банком России

2.1 Основные функции, осуществляемые Центральным банком России

Центральные банки - это регулирующее звено в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам: развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Банком России выполняется ряд следующих функций:

Взаимодействуя с Правительством РФ, разрабатывается и проводится единая государственная денежно-кредитная политика;

Монопольно осуществляется эмиссия наличных денег и организуется наличное денежное обращение;

ЦБР - это кредитор последней инстанции для кредитной организации, им организуется система их рефинансирования;

Устанавливается ряд правил по осуществлению расчетов в России;

Устанавливается ряд правил по проведению банковских операций;

Осуществляется обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не устанавливают федеральные законы, проводя расчеты, которые им поручают уполномоченные органы исполнительной власти и государственные внебюджетные фонды, на которые возлагают организацию исполнения и исполнение бюджетов;

Осуществляется эффективное управление золотовалютным резервом Банка России;

Принимаются решения о государственной регистрации кредитной организации, выдается кредитной организации лицензия на то, чтобы она могла осуществлять банковские операции, приостанавливается ее действие и отзывает ее тоже ЦБР;

Осуществляется контроль за деятельностью кредитной организации и банковской группы (банковский контроль);

Регистрируется эмиссия ценных бумаг кредитными организациями согласно федеральным законам;

Осуществляются в самостоятельном порядке или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иные сделки, необходимые для того, чтобы выполнять функции Банка России;

Организуется и осуществляется валютное регулирование и валютный контроль согласно законодательству РФ;

Определяется порядок по осуществлению расчетов с международной организации, иностранным государством, а также с юридическими и физическими лицами и т.д.

Основным источником ресурсов Центрального банка являются деньги в обращении и средства коммерческих банков.

Центральный банк опирается на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, но не вмешивается в их оперативную деятельность, и таким образом выполняет свои разнообразные функции.

Банк России - это орган, координирующий, регулирующий и лицензирующий организацию по расчетным, в том числе клиринговым, системам в Российской Федерации.

Банком России устанавливается ряд правил, форм, сроков и стандартов для того, чтобы осуществлять безналичные расчеты.

Общий срок по осуществлению платежа по безналичному расчету не должен быть более 2 операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и не более 5 операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской Федерации.

Для того чтобы осуществлять свои функции, Банк России может открывать представительства на территориях иностранных государств.

Банк России может принимать участие в капиталах и деятельности международной организации, которые развивают сотрудничество в таких сферах, как денежно-кредитная, валютная, банковская, в том числе между центральными банками других стран.

Банком России выдаются разрешения на то, чтобы создавать кредитные организации, использующие иностранные инвестиции и филиалы иностранных банков, а также осуществляется аккредитация представительств кредитных организаций иностранных государств на территории России, согласно порядку, установленному федеральными законами.

2.2 Основные операции, осуществляемые Центральным банком России

К числу основных мер денежно-кредитного регулирования, которые осуществляет Центральный банк РФ, входит ряд следующих мер:

- Проводятся операции на открытом рынке;

- Рефинансируются кредитные организации;

- Устанавливаются процентные ставки по операциям Банка России;

- Осуществляется процесс валютного регулирования;

- Управляет наличной денежной массой (устанавливаются ориентиры роста денежной массы);

- Устанавливаются прямые количественные ограничения;

- Резервируются деньги коммерческих банков, которые депонируются в ЦБП (устанавливаются нормативы обязательных резервов, которые депонируются в Банке России (резервные требования));

- Осуществляется эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Он осуществляет постоянный контроль за тем, чтобы кредитные организации и банковские группы соблюдали банковское законодательство, нормативные акты Банка России, установленные ими обязательные нормативы.

Главной целью банковского регулирования и надзора является поддержка стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банком России устанавливается ряд обязательных для коммерческих банков правил:

- Проводить банковские операции;

- Вести бухгалтерский учет и отчетность;

- Организовать внутренний контроль;

- Составлять и представлять бухгалтерскую и статистическую отчетности.

Для того чтобы осуществлять свои функции Банк России имеет право на запрос и получение у банков необходимой информации об их деятельности, требовать разъяснения по полученной информации.

Особенность Банка России заключается в том, что, с одной стороны, он орган государственного управления специальной компетенции по осуществлению управления денежно-кредитной системой страны, а с другой стороны - юридическое лицо, которое имеет право на ведение предпринимательской деятельности.

Ряд полномочий Центрального банка Российской Федерации, которые направлены на предпринимательскую деятельность, прописаны в Законе "О Центральном банке РФ (Банке России)".

Согласно им, Банк России имеет право на осуществление следующих банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации:

Предоставление кредитов на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не устанавливают федеральные законы о федеральном бюджете;

Покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

Покупка и продажа облигаций, которые эмитирует Банк России, и депозитных сертификатов;

Покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, которые выставлены российскими и иностранными кредитными организациями;

Покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

Проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, принятие на хранение и в управление ценных бумаг и других активов;

Выдача поручительства, банковских гарантий и т.д.

Центральный Банк Российской Федерации может проводить ряд операций, касающиеся обслуживания представительного и исполнительного органа государственной власти.

Он так же может обслуживать органы местного самоуправления, их учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащих, служащих Центрального Банка Российской Федерации.

Если исходить из вышеизложенной информации, Центральный банк РФ принимает активное участие в процессе реструктуризации банковской системы, способствует тому, чтобы максимально сохранить потенциал российской банковской системы, надежность, устойчивость и ее эффективность в обслуживании нужд экономики страны.

3. Правосубъектность Центрального банка России в сфере организации наличного денежного обращения. Анализ финансовой деятельности Центрального банка России

3.1 Правосубъектность Центрального банка России в сфере организации наличного денежного обращения

Правосубъектность Банка России в сфере организации наличного денежного обращения определяет Конституция Российской Федерации и федеральные законы.

Согласно п. 1 ст. 75 Конституции РФ, осуществлять денежную эмиссию в России - это исключительная компетенция Банка России.

Эмиссионная функция является одной из основных функций Банка России и по своей сути является конституционной функцией.

Таким образом, эмиссия наличных денег - это не только исключительное право Банка России, но и его конституционная обязанность.

Закрепленные в ст. 75 Конституции РФ полномочия Банка России в сфере организации наличного денежного обращения по своей правовой природе относят к функциям государственной власти.

Однако Конституцией РФ, определяется ряд основных функций Банка России, однако не затрагиваются вопросы правового регулирования организации и порядка наличного денежного обращения на территории России.

Конкретизацию и развитие конституционных положений осуществляют федеральные законы.

Исходя из п. 1 ст. 75 Конституции РФ, Федерального закона от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" (далее Закон №86-ФЗ) следует, что Банком России монопольно осуществляется эмиссия наличных денег и организуется наличное денежное обращение, а также утверждается графическое обозначение рубля в виде знака (ст. 4).

Его права и обязанности в данной сфере закрепляют нормы гл. VI (ст. 27-34) указанного Закона.

Согласно ст. 29 Закон №86-ФЗ эмиссия наличных денег (банкноты и монеты), организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляет исключительно Банк России.

Банк России является эмиссионным банком. Независимо от органов государственной власти, Банком России производится эмиссия наличных денег и организуется их обращение.

По Конституции РФ (ст. 75) он в этом абсолютно независим, и выпускать денежные суррогаты запрещается.

Поэтому для того, чтобы нормально функционировала денежная система, в ней должна быть централизация. Ни субъект РФ, ни какой бы то ни был орган исполнительной власти, не должны вмешиваться в процесс осуществления этой экономически обусловленной и конституционно закрепленной функции Банка России.

Монополией на эмиссию наличных денег позволяется, что Банк России может эффективно исполнять конституционные обязанности, касающейся защиты и обеспечения устойчивости рубля.

Российское законодательство не регламентирует процедуры и формы учета мнения Банка России при принятии Правительством РФ решений по вопросу относительно денежно-кредитной политики.

В связи с этим полагаем, что целесообразно выработать ряд форм и процедур по учету заключения Банка России на проекты постановлений и решений Правительства РФ в той области, которая касается осуществления денежно-кредитной политики.

В случае если существуют противоречия в позициях Правительства РФ и Банка России, мы предлагаем вариант по предусмотрению возможности образовать на паритетных началах совместную согласительную комиссию, чтобы вырабатывать согласованное решение.

Если такого решения выработать не удалось, то окончательное решение должен принимать Президент РФ.

Помимо эмиссии денег, к организации наличного денежного обращения относятся также вопросы прогнозирования наличного денежного оборота, работы с денежной наличностью и др. (ст. 34 Закона №86-ФЗ).

Банк России уполномочен по данным вопросам регулировать, контролировать, принимая нормативные правовые акты и индивидуальные правовые акты, на основе имеющейся у него информации, как о состоянии экономики в целом, и в области наличного денежного обращения.

Основные функции по прогнозу наличного денежного оборота Банк России возлагает на свои территориальные учреждения, устанавливая, что к объектам анализа при составлении прогнозов кассовых оборотов относят:

- ряд складывающихся тенденций в наличном денежном обороте и его структуре;

- ряд источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и ряд направлений их выдачи из касс учреждений банков;

- скорость возврата наличных денег в кассы учреждении банков;

- ряд происходящих изменений и тенденций в экономике;

- изменение индекса потребительских цен;

- состояние и развитие безналичного расчета между юридическими и физическими лицами.

- уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), которая образуется в сфере потребительского рынка;

- территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятие денег из обращения, причины роста эмиссии (сокращения изъятия) наличных денег;

- ряд неиспользованных возможностей мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов, чтобы удовлетворить потребности предприятий в наличных деньгах;

- ряд результатов банковского контроля над соблюдением предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

Полномочия Банка России по вопросам работы с денежной наличностью достаточно широки. Банк России осуществляет регулирование хранения, перевозки и инкассации наличных денег, определяет порядок ведения кассовых операций.

В сферу его компетенции входят вопросы уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет.

По этим вопросам Банк России вправе издавать нормативные правовые акты, обязательные для исполнения федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, всеми юридическими и физическими лицами.

Согласно п. 1 ст. 861 ГК РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.

В отличие от приведенного положения, п. 2 ст. 861 ГК РФ предусматривает, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

Из анализа п. 1 и 2 ст. 861 ГК РФ следует, что закон, установив общее правило об осуществлении расчетов между юридическими лицами в безналичном порядке, допускает возможность расчета между ними наличными деньгами.

Однако при этом не оговаривается возможность того, чтобы осуществлять расчеты "без ограничения суммы", как предусмотрено для расчетов с участием граждан, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

Такой редакцией правовой нормы допускается возможность ограничения сумм наличных расчетов между юридическими лицами, если это предусматривают правила осуществления расчетов, принятые в установленном законом порядке.

Согласно ст. 3 Закона №86-ФЗ, цели деятельности Банка России заключаются в защите и обеспечении устойчивости рубля, развитии и укреплении банковской системы Российской Федерации, обеспечить эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы.

В соответствие со ст. 4 Закона №86-ФЗ Банком России монопольно осуществляется эмиссия наличных денег и организуется денежное обращение, устанавливаются правила осуществления расчетов, определяется порядок осуществления расчетов с международной организацией, иностранным государством, а также с юридическими и физическими лицами.

Согласно предоставленным ему полномочиям, Банком России установлена в оспариваемом Указании норма о том, что предельным размером расчета наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке может быть 60 тыс. руб. и не более того.

Как определил Конституционный Суд РФ от 14 декабря 2000 г. №268-О, что Банком России осуществляются полномочия, которые по своей природе относят к функциям, выполняемым государственной властью.

Таким образом, п. 1 Указания принят Банком России в пределах его полномочий и не вступает в противоречия с законодательством.

Однако в юридической литературе были высказаны сомнения в обоснованности позиции Верховного Суда РФ по данному вопросу: с одной стороны, действия ЦБР совершенно правомерны, ведь согласно п. 4 ст. 4 Закона о Банке России функция по установлению правил осуществления расчетов в РФ входит в число функций Центробанка.

Чтобы избежать возможных коллизий между нормами Закона №86-ФЗ и нормами других федеральных законов, мы считаем, что целесообразно изменение статуса закона о Банке России.

Вся изложенная информация наводит на мысль о том, что необходимо принятие закона о Банке России, который бы был федеральным конституционным законом, имеющим приоритет над федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в которых содержатся нормы финансового и гражданского права.

3.2 Анализ финансовой деятельности Центрального банка России 2008-2011 гг.

Анализ актива баланса ЦБ РФ

Первое, что бросается в глаза при анализе актива баланса ЦБ РФ, так это резко возросшая доля драгоценных металлов в 2008-2009 годах -- с 0,78% в 2007 году до 2,79% и 2,65% в 2008 и 2009 соответственно (приложение 1 и 2). Это, безусловно, вызвано нестабильностью доллара в качестве резервной валюты, а также золотовалютные резервы -- это отличный способ сохранения денег во время кризиса. Рост статьи "Драгоценные металлы" в период 2007-2008 был +438,89%, а в период 2008-2009 -- +29,96%.

Следующая статья -- "Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов" -- тоже показала прирост как результат начавшегося кризиса в +48% или почти +2,3 трлн. рублей в 2007-2008 годах. Это яркий показатель оттока денежных средств за рубеж в целях снижения риска нестабильности в России. В октябре и ноябре 2009 года было выявлено некое снижение по данной статье, но к декабрю положение стабилизировалось и находится на относительно стабильном уровне.

Тем не менее, мы видим результаты денежно-кредитной политики, анализируя статью "Кредиты и депозиты" -- в период 2008-2009 годов она выросла больше чем в 10 раз. Также необходимо отметить, что в период 2009-2010 годов показатели снизились по сравнению с январём 2009 года на 2658653 руб. Сюда входят также субординированные кредиты, предоставленные банкам.

В целом по структуре актива в основном произошли изменения между "Кредитами и депозитами" и "Средствами, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов" в пользу всё-таки увеличения первой статьи.

Анализ пассива баланса ЦБ РФ

На лицо снижение доли наличных денег в обращении, хотя динамика этого показателя положительна -- 34% и 6% соответственно для 2008 и 2009 годов. Во многом это связано с ростом статьи "Средства на счетах в Банке России" в целом и счетов "Правительства Российской Федерации" и "Кредитных организаций -- резидентов" -- 38% и 54% соответственно в 2009 году. Это означает ужесточение резервных требований ЦБ РФ и одновременно увеличение расходной части бюджета.

Также в пассиве стоит отметить резкий рост капитала -- на +449% и +311% соответственно в 2008 и 2009 годах, а так же показателей статьи "Прочие пассивы" в марте и апреле 2009 года и их резкое снижение в марте 2010 до 156 765 млн. руб.

В целом валюта баланса имеет стабильную тенденцию к увеличению -- на 51% в 2007-2008 году и на 36% в 2008-2009 году.

Анализ структуры баланса ЦБ РФ

Далее представим баланс пассива и актива ЦБР в 2011 году по полугодиям. Таблицы приведены ниже.

Баланс Банка России в 2011 году (1 полугодие) (млн. руб.)

Баланс Банка России в 2011 году (2 полугодие) (млн. руб.)

Таблица - Фактические значения нормативов ликвидности Центрального Банка РФ

Нормативы ликвидности	Нормативное значение	Фактическое значение на:
		01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	Min 15%	43,80%	55,07%	42,80%
Норматив текущей ликвидности (Н3)	Min 50%	70,10%	107,35%	89,17%
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	Max 120%	82,60%	97,21%	72,89%

При расчете показателя мгновенной ликвидности, согласно формуле необходимо знать две величины:

- сумма высоколиквидных активов;

- пассивы банка по счетам до востребования.

Таким образом норматив мгновенной ликвидности (Н2) будет равен

;

Далее необходимо рассчитать показатель текущей ликвидности. Для его расчета согласно формуле необходимо знать:

- рассчитанный показатель высоколиквидных активов;

- ликвидные активы;

- пассивы банка на срок до 30 календарных дней.

Следовательно, норматив текущей ликвидности (Н3) будет равен

;

.

После расчета данных показателей необходимо вычислить показатель долгосрочной ликвидности Н4 согласно формуле для чего потребуется знать:

- кредитные требования банка;

- капитал банка;

- пассивы банка со сроком погашения свыше 365 или 366 дней.

Таким образом, мы имеем

;

;

.

центральный банк россия денежный

Заключение

Вот мы и закончили изучение аспекта, который является одним их самых значимых, мы изучали функционирование банковской системы, а именно деятельность ЦБР.

Безусловно, ограниченный объем курсовой работы не дал нам возможность рассмотреть всю информацию, поэтому мы изучили большую часть информации, но, тем не менее, что основная часть позволила нам сформировать основные понятия о данных категориях и помогла расширить кругозор.

В данной курсовой работе, нами была предпринята попытка показать, насколько двойственная правовая природа Центрального Банка России, поскольку он одновременно - орган государственного управления специальной компетенции и юридическое лицо, которое осуществляет хозяйственную деятельность.

Главная особенность правового положения Банка Российской Федерации на сегодняшний день заключается в том, что он осуществляет свои административные права и хозяйственную деятельность, так как это подчинено тому, чтобы решать одну и ту же задачу. Задача эта заключается в управлении кредитной системой.

Административные функции можно условно разделить на организаторские (к ним относят организацию и управление денежным обращением) и функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчика и других кредиторов коммерческого банка.

В рамках этих двух полномочий Центральный Банк Российской Федерации имеет право на то, чтобы издавать нормативные акты, т.е. его нормотворческие функции непосредственно связаны с этими полномочиями.

Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной системе являются основой деятельности Центрального Банка России.

Согласно принятому у нас в стране Закону, Центральным Банком Российской Федерации решается указанная задача посредством следующих методов:

Во-первых, проверяется насколько законно и целесообразно создавать кредитные учреждения, если рассматривать вопрос о регистрации коммерческого банка и выдавать лицензию на право осуществлять банковские операции, как в рублях, так и в иностранной валюте;

Во-вторых, устанавливаются кредитному учреждению экономические нормативы, издаются нормативные акты, которые регулируют их деятельность;

В-третьих, осуществляется непосредственный контроль за законностью их операций.

Банк России вправе также применить к банкам, которые допустили нарушение действующего законодательства, ряд санкций.

Таким образом, явственно вырисовывается монопольный характер управления кредитной системой Центральным Банком РФ.

Возникает опасность, что централизация всей полноты власти у одного института неминуемо приведет к тому, что его действия по отношению к регулированию банковской сферы будут субъективными.

В результате данного построения кредитной системы России, коммерческие банки и Банк России оказываются как бы в вынужденном противостоянии, что, несомненно, не повышает доверия ко всей структуре.

Хотя при назначении на должности в ЦБ и используется демократический принцип, но монопольное положение его в банковской сфере при этом не меняется.

Учитывая вышесказанное, можно предположить, что путь дальнейшего совершенствования денежно-кредитной системы России лежит в направлении разделения функций управления банковской системой РФ между различными институтами.

Список используемой литературы

1. Банки и банковское дело: учебник / А.И. Балабанов, [и др.]. - 2-е изд. - СПб. [и др.]: Питер, 2007. - 448 с. - (Учебник для вузов).

2. Банки и банковское дело: учебное пособие / ред. И.Т. Балабанов. - СПб. [и др.]: Питер, 2000. - 253 с. - (Краткий курс).

3. Банковская система России: учебное пособие / Л.П. Кураков; [и др.]; Чуваш, гос. ун-т им. И.Н. Ульянова. - Чебоксары: ЧувГУ , 1995. - 269 с.

4. Банковское дело/ под ред. О.М. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007

5. Банковское дело: учебник для вузов / Г.Г. Коробова, [и др.], ред. Г.Г. Коробова. - М.: Экономистъ, 2004. - 751 с.

6. Банковское право: учебник для ВУЗов / Н.Д. Эриашвили. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 591 с. - (Золотой фонд российских учебников).

7. Буданов Д.О правосубъектности Банка России в сфере организации наличного денежного обращения / Д. Буданов // Право и экономика. - 2008. - №7. С. 67-71.

8. Банковское право: учебное пособие для вузов / отв. ред. А.А. Травкин. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ, 2005. - 459 с. - (Institutiones).

9. Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие для вузов / Н.Б. Глушкова. - М.: Акад. Проект; М.: Альма Матер, 2005. - 430 с. - (Gaudeamus).

10. Дардик В.Б. Банковское дело: учебник / В.Б. Дардик, Н.В. Кондакова. - М.: КолосС, 2007. - 247 с. - (Учебники и учебные пособия для студентов высших учебных заведений).

11. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, [и др.], ред. Е.Ф. Жуков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.

12. Общая теория денег и кредита/ под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008

13. Деньги, кредит, банки: учебник / ред. Т.И. Кравцова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: Белорус, гос. экон. ун-т, 2007. - 443 с.

14. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: Л-д, 2008

15. Жарковская Е.П. Банковское дело: курс лекций / Е.П. Жарковская, И.О. Аренде. - М.: Омега-Л, 2002. - 399 с.

16. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. - 5-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2007. - 476 с. - (Высшее финансовое образование).

17. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л; Высш. шк., 2003. - 440 с.

18. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для вузов / Т.М. Костерина. - М.: Маркет ДС, 2003. - 237 с. - (Университетская серия).

19. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для ВУЗов / Е.И. Кузнецова, ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 527 с.

20. Общая теория денег и кредита/ под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008

21. Свиридов О.Ю. Банковское дело: учебное пособие для вузов / О.Ю. Свиридов. - Ростов н/Д: МарТ, 2002. - 411 с. - (Экономика и управление).

22. Тарасов В.И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для вузов / В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2003. - 511 с.

23. Хабаров В.И. Коммерческие банки: стратегии институционально-сетевого развития / В.И. Хабаров. - М.: Маркет ДС, 2004. - 203 с.: ил. - (Академическая серия).

24. Шестаков А.В. Банковская система РФ: учебное пособие / А.В. Шестаков. - М.: Моск. гос. индустриал, ун-т , 2005. - 240 с.

25. Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / В.А. Щегорцов, В.А. Таран. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 415 с.

26. Эриашвили Н.Д. Банковское право: учебник для вузов / Н.Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 471 с.

Приложение 1

Приложение 2

Размещено на Allbest.ru

...