Организация акционерных страховых обществ

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

страхование взнос возмещение

1. Организация акционерных страховых обществ

2. Страхование убытков вследствие перерывов в производстве

3. Задача 1

4. Задача 2

5. Задача 3

6. Задача 4

7. Задача 5

8. Задача 6

Литература

1. Организация акционерных страховых обществ

Акционерное страховое общество -- форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Получила распространение в странах с развитой рыночной экономикой. "Первое Российское от огня страховое общество" в акционерной форме было создано в России в 1827 г.

Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Совладельцем объединенного имущества открытого акционерного общества формально может стать всякий, кто купил хотя бы одну акцию. Однако для того чтобы иметь реальную власть в управлении и распоряжении имуществом акционерного страхового общества, необходимо обладать значительным количеством акций (самая большая доля, теоретически превышающая 50%, хотя практически может быть гораздо меньше, образует так называемый контрольный пакет). На общих собраниях акционеров каждый владелец обладает количеством голосов, пропорциональным сумме имеющихся у него акций, дающих право голоса.

Акционерное страховое общество -- юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит правление или совет директоров. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относятся определение стратегических направлений работы страхового общества, утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок, избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества.

Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая фирму при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. Компетенция дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества.

Уставный капитал акционерного страхового общества формируется с помощью акций.

Акционерное страховое общество может включать, кроме головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают.

2. Страхование убытков вследствие перерывов в производстве

Страхователи - юридические лица любой организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, зарегистрированными в установленном действующим законодательством порядке осуществляющие предпринимательскую деятельность.

По договору страхования убытков, вследствие вынужденного перерыва в производстве может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству имущественные интересы страхователя, связанные с возникновением у него убытков из-за вынужденного перерыва в указанной в договоре страхования предпринимательской деятельности.

По следующим вариантам можно застраховаться от:

Вариант А - Пожара и падения летательных аппаратов, их частей или груза, а также метеоритов.

Ущерб в связи с невозможностью эксплуатации имущества вследствие повреждения, утраты (гибели) от падения летательных аппаратов, их частей или груза, а также падения метеоритов покрывается страхованием независимо от того, идет ли речь об ущербе от пожара, взрыва, столкновения или давления воздуха.

Вариант Б - Стихийных бедствий (землетрясение, оползень, оседание грунта, буря, вихрь, ураган, смерч, наводнения) и удара молнии.

Страховым случаем является возникновение у Страхователя убытков (за исключением упущенной выгоды) вследствие вынужденного перерыва в производстве произошедшего из-за невозможности эксплуатации имущества.

Не подлежат возмещению убытки, возникшие прямо или косвенно в результате:

- поломок или дефектов, которые были известны страхователю или его представителям до наступления страхового случая, в частности, в результате использования заведомо поврежденных машин, узлов, инструментов и т.п.;

- экспериментальных или исследовательских работ;

- пожара и взрыва;

- устранения дефектов, допущенных при изготовлении или ремонте застрахованного имущества;

- утраты (гибели) и повреждения:

- матриц, форм, штампов, клише и подобных предметов;

- предметов, подлежащих периодической замене, таких как лампы, аккумуляторы, сверла, резцы, полотнища пил, точильные камни, прокладки, резиновые шины, ремни, тросы и др.;

- горюче-смазочных материалов, химикатов, охладительных жидкостей и прочих вспомогательных материалов;

- продукции, производимой или обрабатываемой застрахованными предметами;

- вследствие естественного износа, коррозии или поломки под влиянием механических, атмосферных, химических или температурных факторов.

Страховая сумма по страхованию убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве определяется по соглашению сторон и устанавливается в пределах действительной страховой стоимости (в размере 100 или менее процентов) убытков, которые Страхователь может понести при наступлении страхового случая.

Срок действия договора страхования устанавливается по соглашению между Страхователем и Страховщиком на срок договора страхования имущества или определённый этап (этапы) такого договора, но не менее, чем на три месяца, при этом неполный месяц принимается за полный.

Факторы, влияющие на размер страхового взноса:

- страховые случаи;

- величина применяемой безусловной франшизы;

- финансовое положение Страхователя;

- срок существования предприятия Страхователя;

- отрасль промышленности, вид производства;

- тип машин и оборудования;

- срок действия договора страхования.

3. Задача 1

Рассчитать сумму страхового возмещения по страхованию автомобиля "Жигули" с использованием системе пропорциональной ответственности, если стоимостная оценка автомобиля W=15190 грн., Страховая сумма по договору страхования S=14700 грн, фактическая сумма убытков вследствие аварии Т=13260 грн.

Уровень ответственности страховщика в возмещении убытков застрахованного на столько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой объекта страхования и страховой суммой:

где Q - страховое возмещение;

S - страховая сумма по договору;

W - стоимостная оценка объекта страхования;

Т - фактическая сумма убытков.

Q = 13260* (14700/15190) = 12832,3 грн.

4. Задача 2

Стоимость имущества жилого дома составляет W=13900 грн. Необходимо обосновать выбор системы страхового обеспечения - пропорциональной ответственности или за первым риском, если у гражданина есть средства для страхования на сумму S=260 грн. и страховой тариф равен Р=7%

Решение

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Итак, зная размер суммы, предназначенной для страхования (S) и страховой тариф (Р), определяем страховую сумму:

S1=S/P=260/0,07=3714 грн.

Если имущество жилого дома будет застраховано по системе первого риска, то ущерб в пределах 3714 грн. будет возмещен полностью, ущерб сверх этой суммы возмещению не подлежит.

Если ущерб, нанесенный имуществу жилого дома, составит те же 5571 грн. то возмещение составит всего

5571*100/13900=40,1%

или

5571*40,1/100=2233 грн.

При полном ущербе (100% или W=13900 грн.) величина возмещения составит 51,19% от суммы 13900 грн., т.е. 3714 грн.

5. Задача 3

В результате пожара полностью сгорело производственное предприятие. Его первоначальная стоимость П=97533 грн. Износ на 01.01 2000 г. составляет Н=35%. После пожара оставались строительные материалы на сумму Т=3565 грн., их уценка составляет К=68%. Расходы на спасение здания составили С=7586 грн. Определить ущерб и сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и первого риска для производственного предприятия при наступлении страхового случая, если страховая сумма по договору составляет Р=86% балансовой на 01.01.2000 г. Обосновать выбор системы страхового обеспечения. Разработайте предложения для страховой компании по улучшению страхового обеспечения.

Ущерб производственного предприятия при наступлении страхового случая определяетсяся по формуле:

С = БВ + С - Т x К

С= 83878,38 + 7586 - 3565*0,68=89040,18 грн.

где С - ущерб производственного предприятия при наступлении страхового случая, грн;

БВ - балансовая (остаточная) стоимость производственного предприятия на момент страхового случая, грн.;

С - затраты на спасение производственного предприятия, грн.;

Т - стоимость строительных материалов, оставшихся после страхового случая и достойных для дальнейшего использования, грн.;

К - обесценивание строительных материалов, которые остались после страхового случае, грн.

6. Задача 4

Фермером урожай зерновых площадью С= 7 га застраховано по системе гранического страхового обеспечения, предусматривает возмещение убытков в размере Н=35% причиненного ущерба. В результате стихийного бедствия фактическая урожайность зерновых составила В=9,4ц/га. Определить ущерб страхователя и сумму страхового от возмещения, если закупочные цена на зерновые составляет Ц= 65грн./ц, средняя урожайнисть за 5 лет А=13,35ц/га.

Ущерб от недобора урожая определяется по формуле:

С = (А - В) x С x Ц,

С = (13,35 - 9,4)*7*65 = 1797,25 грн.

где С - ущерб от недобора урожая, грн.;

А - средняя урожайность за 5 лет, ц / га.;

В - фактическая урожайность зерновых на данной площади, ц / га;

С - площадь, застрахована фермером, га;

Ц - закупочные цена на зерновые в данном году, грн. / Га.

Сумма страхового возмещения в результате стихийно бедствия будет выплачивается в размере:

СВ = С x Н

СВ = 1797,25*0,35 = 629 грн.

где СВ - сумма страхового возмещения в результате стихийно бедствия, грн.;

Н - процент выплаты страхового возмещения по договору,%;

7. Задача 5

Рассмотреть условия использования условной франшизы, если страховая сумма составляет S=152 тыс. грн., Условная франшиза составляет К=25%, убытки страхователя равны: А=16, Б=21, В=29, Г=43 тыс. грн.

Решение

Под условной франшизой понимается освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи "свободно от ", где - величина процентов от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

Исходя из данных условий можно сделать вывод, что только убыток Г=43 тыс. грн будет полностью покрыт, так как он превышает франшизу равную 38 тыс. грн.

8. Задача 6

Рассмотреть условия использования безусловной франшизы, если страховая сумма составляет S=112 тыс. грн., Безусловная франшиза составляют К=18%, убытки страхователя равны: А=13, Б=21, В=27 , Г=43 тыс. грн.

Решение

Безусловная франшиза означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы.

Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: "свободно от первых ", где - 1, и т. д. процентов, сумма которых всегда вычитается из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба.

При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба минус величина безусловной франшизы.

Рассчитаем страховое возмещение для каждого случая:

А=13000 - (13000*18/100)=10660 грн.

Б=21000 - (21000*18/100)=17220 грн.

В=27000 - (27000*18/100)=22140 грн.

Г=43000 - (43000*18/100)=35260 грн.

Литература

1. Шахов В.В Введение в страхование: зкономический аспект.- М.: Финанси и статистика, 1992. - 199 с.

2. Шахов В.В, Страхованне: Учебник. - M.: Страховой полис "ЮНИТИ", 1997. -113 с.

3. Страховое дело. Под ред. Рейтмана Л.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992 г. - 525 с.

4. Манэс А. Основы страхового дела. - М.: Анкил, 1992 г.

5. Иванов Г.Н. Страховое дело. - К.: Будівельник, 1993 г.

6. Сртаховой портфель: Книга для предпринимателя; Книга страховщика. Книга страхового менеджера. / - М: СОМИНТЕК, 1994 г. - 640 с.

7. Заруба ОД. Страхова справа: Підручник, - К: Товариство "Знання", КОО, 1998 г. -321 с.

8. Страхування в Україні (збірник нормативних актів, методичних та інформаційний матеріалів). - К.: Правові джерела, 1996. - 368 с.

9. Бозилевич В.Д. Страховий ринок України. - К.: - Товариство "Знання", КОО, 1998. - 374 с.

10. Внукова Н.М. Практикум із страхування. Випуск 1. - К.: Лібра, 1998 - 40 с.

11. Камьнкина М.Г., Солнцева Е.Е. Перестрахование. Практическое руководство для страхових компаний. - М.: АО ДИС. 1994. - 140 с.

Размещено на Allbest.ru