Банковское дело

Структура инвестиционного портфеля обычно зависит от вида ценных бумаг, которые имеют обращение на фондовом рынке страны. Это, как правило, ценные бумаги, эмитированные правительством, местными органами власти и крупными предприятиями.

Основными условиями эффективной инвестиционной деятельности банков являются:

* функционирование развитого фондового рынка в стране;

* наличие у банков высокопрофессиональных специалистов, формирующих портфель ценных бумаг и управляющих им;

* диверсифицированность инвестиционного портфеля по видам, срокам и эмитентам ценных бумаг;

* достаточность законодательной и нормативной базы.

Одной из важных проблем при формировании инвестиционного портфеля является оценка инвестиционной привлекательности фондовых инструментов. В банковской практике имеются два подхода. Первый из них основан на рыночной конъюнктуре, т.е. исследуется динамика курсов; второй - на анализе инвестиционных характеристик ценной бумаги, отражающей финансов экономическое положение эмитента или отрасли, к которой он принадлежит.

ОПЕРАЦИИ РЕПО

Операции репо для казахстанских коммерческих банков являются новым видом операций с ценными бумагами, но довольно широко используемым как коммерческими банками, так и финансовыми компаниями и другими участниками фондового рынка. Рынок репо, несмотря на возникшие сложности на финансовом рынке, имеет объективные перспективы развития и постепенно может стать одним из его секторов. Операции репо имеют важное макроэкономическое значение, которое заключается в их применении для управления ликвидностью банковской системы. Эта сфера использования операций репо чрезвычайно важна потому, что расширяет круг операций на открытом рынке, позволяет более гибко и с наименьшими затратами достигать необходимых целей. Коммерческие банки получают возможность с меньшим риском размещать временные свободные ресурсы, а ЦБ РФ проще сглаживать возникающие колебания.

РЕПО - финансовая операция, состоящая из двух частей. Одна из участвующих в сделке сторон продает ценные бумаги другой стороне и в то же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в определенную дату или по требованию второй стороны.

Факторинг как высокоэффективная форма финансового маркетинга

Факторинг является рискованным, но высоко прибыльным банковским бизнесом, эффективным орудием финансового маркетинга, одной из форм интегрирования банковских операций, которые наиболее приспособлены к современным процессам развития экономики.

Факторинг (англ. - агент, посредник) - является разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Факторинг в любой своей форме связан с неоплаченными расчетными документами (счетами-фактурами). То есть с инкассированием дебиторской задолженности клиента.

Факторинговыми операциями в странах с рыночной экономикой занимаются специальные факторинговые компании, которые, как правило, тесно связаны с банками, либо являются их дочерними филиалами. Классический факторинг в том виде, каком он осуществляется в западноевропейских странах, основывается на коммерческом кредите в виде отсрочки платежа за поставленную продукцию.

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

1) фактор - посредник, которым может быть коммерческий банк или

специализированная факторинговая компания;

2) поставщик;

3) покупатель.

Практика зарубежных стран показала, что использование факторинга особенно эффективно для небольших и средних предприятий, а также вновь создаваемых, имеющих перспективы роста объемов производства и испытывающих недостаток денежных средств из-за несвоевременного поступления платежей от дебиторов.

В основе факторинговой (факторской) операции лежит покупка банком счетов - фактур (платежных требований) поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя продукции. Поэтому факторинговые операции называют также кредитованием продаж поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

Первоначально факторинг возник как операция специализированных торговых посредников, позднее - торговых банков. Своеобразным приспособлением коммерческого кредита к современным требованиям стал факторинг или факторский кредит, получивший широкое развитие в последние два десятилетия. Отличие факторского кредита от коммерческого для продавца товара заключается в том, что они получают оплату за проданный товар наличными, тогда как при продаже в кредит продавец получает только вексель. Полученный вексель поставщик может учесть в банке и взять наличные деньги, но в меньшей сумме, чем при продаже счета - фактуры. Для покупателя приобретение товара в долг при коммерческом кредите почти не отличается от факторского кредита, однако факторские кредитование имеет преимущество: покупатель может вернуть долг через более длительный срок (пролонгация). Разрешается также частичное погашения долга, что стимулирует покупку товаров через факторские отделы.

Коммерческие банки развивая факторский кредит, получают дополнительную возможность расширять сеть операций, увеличивать размер прибылей и усиливать связи с клиентами. При покупке соответствующими отделами коммерческих банков (за рубежом также специальными - факторскими - компаниями - или просто факторами) у своих клиентов (предприятий - поставщиков товаров и услуг) платежных документов (прав на получение денег) и при последующем получении от должников (покупателей) платежей по ним возможно как разовое приобретение таких прав, так и покупка реестров платежных требований, выставленных на плательщика.

В мировой практике под факторингом понимается ряд комиссионно - посреднических услуг, оказываемых фактором клиенту в процессе осуществления тем расчетов за товары и услуги, сочетающихся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала.

Основная цель факторингового обслуживания - инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. Эта услуга может оказываться фактором клиенту как без, так и с финансированием.

Открытый факторинг - это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает счета - фактуры факторинговой компании.

Закрытый или конфиденциальный факторинг свое название получил с вязи с тем, что служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке им счетов - фактур факторинговой компании. В данном случае плательщик ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить его соответствующую часть факторинговой компании для погашения кредита. По соглашению сторон между поставщиком и факторинговой фирмой при факторинге с финансированием может предусматриваться право регресса, т.е возврата факторинговой фирмой неоплаченных покупателем счетов с требованием возмещения кредита факторинговой фирме. Однако в мировой практике факторинг с регрессом применяется редко и, как правило, факторинговые фирмы весь риск неплатежа берут на себя.

Помимо «дисконтирования фактур», факторинг - компания может выполнять ряд других услуг, связанных с расчетами и основной хозяйственно - финансовой деятельностью клиент, т.е:

· вести полный бухгалтерский учет дебиторской задолженности;

· консультировать по вопросам организации расчетов, заключения хозяйственных договоров, своевременного получения платежей и т.п;

· информировать о рынках сбыта, ценах на товары, платежеспособности будущих покупателей и т.п;

· предоставлять транспортные, складские, страховые, рекламные и другие услуги.

В этих условиях факторинг становится универсальной системой финансового обслуживания клиентов (конвенционный факторинг). За клиентом сохраняется практически только производственные функции. При такой форме факторинга клиент может существенно сократить собственный штат служащих, что способствует снижению издержек по производству и сбыту продукции. Но одновременно возникает риск почти полной зависимости клиента от факторинговой компании, так как такие отношения ведут к полному осведомлению фактора о делах своих клиентов, подчиненности их его влиянию и контролю.

Правовой основной взаимоотношений факторинговой обязательства и ответственность сторон. В частности, в нем оговариваются вид факторинга, размер факторингового кредита и процентная по всем видам комиссионно - посреднических услуг, гарантии выполнения взаимных обязательств и материальная ответственность за их невыполнение, порядок оформления документов и другие условия по усмотрению сторон. Поскольку факторинговые операции носят рисковый характер, до заключения договора с клиентом факторинговая компания должна тщательно изучить финансовое состояние потенциального клиента, чтобы убедиться в его платежеспособности: проанализировать показатели ликвидности баланса, состав и длительность дебиторской задолженности, возможности реализации выпускаемой продукции будущего клиента и их платежеспособность и т.д. Для этого используются информация в печати, данные собственных агентов; материалы изучения платеже кредитоспособности банковской клиентуры, бухгалтерская отчетность клиента и другая информация. Указанный анализ должен был выполнен в течение двух недель в случае положительного решения вопроса в заключенном договоре между клиентом и факторинговой компанией обычно предусматривается предельная сумма, на которую может быть выдан факторинговой кредит или приняты документы на инкассо. Для определения размера лимита клиент должен представить факторинговой фирме имеющиеся у него хозяйственные договоры с покупателями.

Договор на факторинговое обслуживание заключается, как правило, на срок не менее чем на 1 год.

Задача факторинговых отделов - на договорной и платной основе выполнять для предприятий ряд кредитно - расчетных операций, связанных со скорейшим завершением расчетов за товары и услуги.

В настоящее время факторинговый отдел может предоставлять своим клиентам такие основные виды услуг:

1) приобретать у предприятий - поставщиков право на получение платежа по товарным операциям от определенного покупателя или группы покупателей, данные о которых заранее согласовываются с факторингом (покупка срочной задолженности по товарам отгруженным и услугам оказанным);

2) осуществлять покупку у предприятий - поставщиков дебиторской задолженности по товарам отгруженным и услугам оказанным, неоплаченным в срок покупателями (покупка просроченной дебиторской задолженности);

3) приобретать векселя у своих клиентов.

По услугам первой группы отдел за счет своих средств гарантирует поставщику оплату выставляемых им плательщику платежных требований - поручений незамедлительно в день предъявления их в банк на инкассо. В свою очередь, поставщик передает факторингу право последующего получения платежей от этих покупателей в пользу факторинга на его счет.

Досрочная (до получения платежа непосредственно от покупателя) оплата платежных требований - поручений поставщика фактически означает предоставление ему факторингом кредита, который ликвидирует риск несвоевременного поступления поставщику платежа, исключает зависимость его финансового положения от платежеспособности покупателя. В результате, сразу получив денежные средства на свой счет, клиент факторинга имеет возможность, в свою очередь, без задержки рассчитаться со своими поставщиками, что способствует ускорению расчетов и сокращает неплатежи в хозяйстве.

При покупке факторингом у хозорганов просроченной дебиторской задолженности по товарным операциям он оплачивает поставщику за счет своих средств указанную задолженность при определенных условиях. Например, при сроке задержки платежа не более 3-х месяцев и лишь при получении от банка плательщика уведомления о том, что с того не снято полностью кредитование, и он не объявлен неплатежеспособным.

Операции по переуступке клиентом факторингу просроченной дебиторской задолженности имеют повышению степень риска. Это обусловливает более высокий размер комиссионного вознаграждения, уровень которого в 1,5-2 раза выше чем при покупке факторингом задолженности по товарам отгруженным, срок оплаты которых не наступил.

В связи с развитием вексельной формы расчетов, факторинг стал оказывать предприятиям новую услугу - покупать у поставщиков векселя с немедленной их оплатой (учет векселя). Подобная факторинговая операция обеспечивает поставщику, отгрузившему товар под вексель, получение денежных средств в оплату векселя при одновременным сохранении срока платежа по векселю должника. За учет векселя факторинг взимает по договоренности с клиентом комиссионное вознаграждение (дисконт), которое представляет собой разницу между валютой векселя и суммой, получаемой от факторинга продавцом векселя.

Наряду с этими - основными - услугами факторинг на комиссионных началах в порядке разовых операций может оказывать своим клиентам различного рода дополнительные услуги:

· постоянное и разовое консультирование хозорганов по вопросам совершенствования организации их расчетов с поставщиками и покупателями, повышение эффективности использования и по другим экономическим вопросам;

· юридические услуги (оказание помощи подготовке деловых бумаг и документов по кредитно-финансовым вопросам);

· ведение по поручению клиентов учета товаров отгруженных, дебиторской задолженности с целью использования данного учета для составления бухгалтерских отчетов и оценки сложившейся практики платежных взаимоотношений.

9. Валютные операции коммерческого банка

Валюта - это денежные единицы, принятые государствами, как законное платежное средство или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичных формах, виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или взимаемые из обращения) но подлежащие обмену на находящиеся в обращений денежные знаки, а также средства на счетах ив т.ч. международных денежных ед.

Валютное регулирование - это деятельность уполномоченных гос. органов по установлению порядок проведения валютных операций в целях обеспечение укрепление платежного баланса устойчивости нац. валюты, развитие внутреннего валютного рынка и контроля его соблюдением.

Валютные ценности - это:

1) Иностранная валюта.

2) ЦБ и платежные документы номинал, который выражен в иностранной валюте.

3) Очищенное золото

4) Национальная валюта ЦБ и платежные документы номинал, которого выражена в национальной валюте, в случае совершение с ними операциями между резидентами и нерезидентами.

Валютными операциями являются:

1) операции связанные с переводом право собственности и иных прав на валютные ценности.

2) ввоз и пересылка в РК, а так же вывоз и пересылка в РК валютные ценности в любых видах.

Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

К текущим операциям относится:

- переводы для осуществления расчетов по экспорт импортные сделки, предусмотренные отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары на срок не более 180 дней.

- предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней.

- перевод и получение дивидендов вознаграждение и иных доходов по вкладам инвестиции заемным и иным операциям.

- переводы не торгового характера включая гранты переводы сумм наследство, з/п, пенсии, алименты и т.д.

Все валютные операции, не отнесенные текущим, относятся к операциям связанным с движением капитала.

Операции с движением капитала;

1) Осуществление инвестиции.

2) Переводы для осуществления расчетов по сделкам, предусматривающим полноту пересдачу исключительно права на объекты собственности.

3) Переводы на оплату имущества прав на недвижимость

4) Переводы для осуществления расчетов по экспорта импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа, либо авансовый платеж на срок более 180 дней.

5) Предоставление и получение кредитов более 180 дней.

6) Международные переводы по сделкам связанные с накопительными активами.

7) Международные переводы по договорам страхование перестрахование накопительного характера.

8) Передача в доверительного управление валютных ценностей.

Классификация валютных операции

1) Открытие и ведение счетов клиента

2) Не торговые операции

3) Осуществление кореспанденских отношений с иностранными банками

4) Обменные операции с иностранной валютой

5) Международные банковские платежи и переводы

6) Международные почтовые переводы и пересылка валютных ценностей

7) Корверсионые операции (спод, свод, форвард и т.д.)

8) Ввоз и вывоз валютных ценностей, наличные нац. валюты, ЦБ и платежных инструментов наминал, которого выражен нац. валюте, т.е. ввоз валют ценности в РК неограниченна

Физ. лицам резиденты могут вывозить из РК наличную иностранную валюту в размере не превышающей 10000 долл. Без предоставление документов подтверждающая происхождение вывозимой наличную иностранную валюту.

Физ. лица нерезиденты могут вывозить наличную иностранную валюту, не превышающую эквивалент 3000 долл. без предоставление документов.

Валютное регулирование и валютный контроль

Основным органом валютного регулирования в РК является НБРК в соответствии с законодательством ограничение;

1) в целях выполнения м/д народ. обязательств, в случае выполнение ч/з ситуации президента РК в праве принять решение по оставлению любых валютных операции.

2) НБРК в праве установить ограничение на валюту платежа экспортных операции резидентов и режим обязательной продажи экспортной валютной выручки.

В целях обеспечение экономической безопасности РК НБРК, в праве установить ограничение на форму расчетов по отдельным видам экспортно - импортным сделкам.

Валютный контроль в РК осуществляется органами и агентами валютного контроля (НБ, АФН, Мин.фин., правительственные органы и коммерческие банки).

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдение законодательным РК резидентами и нерезидентами РК при приведений наличии валютных операции основными направления валютного контроля;

- определение в соответствии проводимых как по получению клиента, так и собственных валютных операции в законодательстве РК и наличие необходимы для их осуществление документов.

- проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операция.

10. Управление ликвидностью коммерческого банка

Коэффициент ликвидности банков - это устанавливаемые по данным баланса банка показатели, указывающие на соотношение между совокупностью кредитных и так называемых «ликвидных» активов к общей сумме активов или к некоторым соответствующим статьям пассива. Чаще всего в литературе можно встретить такие наиболее распространенные финансовые коэффициенты ликвидности, как:

1) коэффициент текущей ликвидности (в %), равный отношению текущих активов к текущим обязательствам:

2) коэффициент быстрой ликвидности (в %), равный сумме наличности и ликвидных ценных бумаг с прибавлением отношения дебиторской задолженности к текущей обязательствам.

Также к коэффициентам ликвидности относятся показатель:

К_ликв, равный отношению собственных средств (капитала банка) к сумме обязательств.

К_ликв используется в большинстве развитых стран для характеристики платежеспособности. Это соотношение между капиталом и обязательствами банка его собственными средствами.

Коэффициенты ликвидности коммерческих банков, как правило, устанавливаются центральным банком и могут носить обязательный или рекомендательный характер.

Во Франции и Германии определены обязательные коэффициенты ликвидности, в других странах центральные банки коэффициенты ликвидности, ограничиваясь тем, что требуют рассчитывать некоторые коэффициенты и осуществляют надзор за ними.

Роль Национального банка Республики Казахстан в регулировании ликвидности банков второго уровня заключена в том, что в соответствии с Указом Президента РК «О Нац банке» деятельность банков второго уровня регулируется нормативами, установленными Нацбанком (пруденциальными нормативами).

Кроме минимального размера уставного фонда и коэффициентов достаточности капитала в них определен и коэффициент ликвидности, который может быть меньше или равен 0,2. Это отношение ликвидных активов к сумме всех обязательств.

Методы управления ликвидностью. В мировой банковской практике управление ликвидностью осуществляется посредством методов, к которым, в частности, относятся метод общего фонда средств и метод распределения активов.

Сущность метода общего фонда средств заключается в том, что в процессе управления активами все виды ресурсов, а именно вклады и остатки средств на счетах до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы объединяются в совокупный фонд ресурсов коммерческого банка. Далее средства этого совокупного фонда распределяются между теми видами активов, которые с позиции банков являются наиболее приемлемыми с точки зрения их прибыльности.

При этом обязательным условием является соблюдение адекватного уровня ликвидности средств, вложенных в соответствующие активы, таким образом всегда должна поддерживаться в равновесии связь «прибыльность - ликвидность».

При использовании этого метода сначала определяется доля средств, которая может быть размещена в активы, представляющие собой резервы первой очереди, т.е те средства, которые могут использоваться по первому требованию клиентов для удовлетворения заявок на изъятие вкладов, получение кредитов. Применительно к банковской практике стране к резервам первой очереди можно отнести средства на корсчетах в Нацбанке, средства в кассе, обязательные резервы в Национальном банке. Затем определяется доля средств, которая может быть размещена в резервы второй очереди которые включают в себя высоколиквидные активы, приносящие: соответствующий доход. При необходимости они могут использоваться для увеличения резервов первой очереди. К резервам второй очереди можно отнести краткосрочные государственные ценные бумаги, в частности, облигации, межбанковские кредиты, выданные на незначительные сроки, и, в определенной мере, высоколиквидные ссуды с небольшими сроками погашения. Величина второй очереди зависит от диапазона колебаний вкладов и спроса на кредит - чем они выше, тем больше по величине требуются резервы.

Третья группа активов, на которую приходится наибольшая доля средств, - это ссуды клиентам. Вложения в активы этой приносят банку наибольший доход, но и в то же время наиболее рискованны.

В последнюю группу активов, доля и состав, который определяются на основе прогнозирования развития экономики, входят первоклассные ценные бумаги с относительно длинным сроками погашения. Назначение инвестиций в эти ценные бумаги: приносят банку определенных процентный доход и по мере приближения срока погашения долговых обязательств выступать в качестве дополнения резервов второй очереди.

При использовании метода распределения активов или метода конверсии средств учитывается зависимость ликвидных средств от привлеченных банком средств и устанавливается определение-соотношение между соответствующими видами активов и пассивов.

При этом принимается во внимание, что средства из каждого с учетом оборачиваемости требуют различного обеспечения и, соответственно, нормы обязательных резервов.

В частности, по вкладам до востребования необходимо устанавливать более высокую норму обязательных резервов, чем по срочным вкладам. Отсюда большая доля средств, привлеченных в виде вкладов до востребования, должна помещаться в резервы первой и второй очереди.

В соответствии с этим методом определяется несколько центров ликвидности (прибыльности), которые еще иначе называются «банками внутри банков». В частности, такими центрами являются: вклады до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы. Из каждого центра средства могут размещаться только в определенные виды активов с таким расчетом, чтобы обеспечить их соответствующие ликвидность и прибыльность. Так, поскольку вклады до востребования требуют самого высокого уровня обеспечения, то их большая часть направляется в резервы первой очереди. Другая - существенная часть вкладов - в резервы второй очереди посредством приобретения краткосрочных государственных ценных бумаг и только относительная небольшая доля вкладов до востребования должна быть размещена в ссуды банка с крайне незначительными сроками возврата.

Требования ликвидности для привлеченных средств, относящихся к центру срочных вкладов и депозитов, будут ниже по сравнению с предыдущими, а поэтому их основная часть размещается в ссуды банка, остальные - в первичные и вторичные резервы и в меньшей мере - в ценные бумаги.

Средства, принадлежащие центру уставного капитала и резервов в определенной степени вкладываются в здания, оборудование, технику, а также частично - в низколиквидные ценные бумаги, паи.

Основным достоинством метода распределения активов по сравнению с методом общего фонда считается то, что на основе расчета он позволяет более точно установить долю высоколиквидных активов и за счет ее уменьшения вложить дополнительные ресурсы в высокодоходные активы - ссуды предприятиям и организациям.

Баланс к/б и его структура. Баланс банка характеризует в ден. выражении состояние ресурсов к/б, источники их формирования и направления использования, а т/ж финансовые результаты деятельности банков на начало и конец отчетного периода. Баланс банка выступает основным документом бух. учета, отрицающим суммы остатков всех лицевых счетов аналитического учета, которые с группированы в разделы баланса по экономически однородным признаком учитываемых денежных средств и банковских операции.

Состав и структура баланса банков зависит от характера и специфика их деятельности, принципов построение бух. учета и используемых банковских операции.

Счета баланса банка подразделяются на активные и пассивные. На активных счетах учитывается состав и размещение ресурсов банков (денежная наличность в кассах банка, остатки на счетах НБРК, финансирование капитальных вложении, вложения в ц/б, приобретение инвалюты, кредиты, населению, лизинг, дебит задолженность, ос, и нематериальные активы и т.д.). Конечная сальдо на активных счетах показывается по дебиту.

На пассивных счетах отражается источники формирования ресурсов банков (собственный капитал, уставный фонд, прочие фонды, нераспределенная прибыль; обяз-ва вклады населения, остатки средств на расчетных и текущих счетах, кредиты НБРК, кредиторская задолженность и т.д.). Конечная сальдо на пассивных счетах отражается по кредиту.

Фин. отчетность к/б включает балансов, отчет, отчет о прибыли и убытках, отд. Отчеты, которые могут дать полное представление о реальном фин. положении к/б.

Анализ баланса и его цели.

Задача анализа фин. отчетности состоит в изучении фин. инфляции за предыдущий и текущие периоды, в сравнении с инфляцией аналогичных банков в целях оценки результатов фин. деятельности и фин. положения, а т/ж будущих рисков и потенциала банка.

Анализ баланса позволяет определять состояние ликвидности, доходности и степени рискованности отдельных банковских операции, выявить источники собственных и привлеченных средств, структуру их размещения. Для анализа баланса банка применяется различные методы; метод группировки.

Понятие ликвидности и платежеспособности к/б. НБРК устанавливают экономические (пруденциальные) нормативы для банков 2-го уровня, 2 является обязательными для выполнения, и осуществляет контроль за их соблюдением. При систематическом нарушении документных нормативов НБРК может принимать к нарушителю различные санкции, валют за отзыва лицензии на осущ-е б/операции. Одновременно соблюдение эконом. нормативов способствует поддержанию ликвидности не платежеспособности банка.

В соот-и с Законом «О банках ….». установлены следующие пруденциальные нормативы:

1) min. размер уставного капитала банка в настоящее время этот размер 2 млрд.тг.

2) коэф. Достаточности собственного капитала определяется в 2 вариантах:

К₁ = ^К₁^-ИК и К₂ = ^К

А А_р-П_с

К - СК

К₁ - СК. 1 - уровня

К₂ - СК 2 - уровня

ИК - инвес. банка в акции и субординораванный долг другим юр. лицам.

А - ? всех активов в соот-и с банком

А - ? активов и с не балансовых требований взвеш-х включенную в собственный капитал.

3) max-й размер риска на ?- заемщика различают как совокупную задолженность одного заемщика банка по ссудам, векселям, факторингу и др. обяз-м. за минусом ? обеспечения по этим обяз-вам, в виде ден. средств на депозите в данном банке, ц/б, гарантии и др. к соб. капиталу банка.

К₃ = совокуп. зодол-ть 1-заемщика

соб. капит. банка

4) Коэф. ликвидности:

К₄ = налич. ден. средств +быстро реалз. активы. обяз. банкадо востребования

5) Лимиты открытой валютной позиций.

Этот лимит по любой иностранной валюте не превышает 30% величины собственного капитала. Для чего банки имеющие лицензии на проведение операции, в иностр. валюте ежедневно во 2 рабочие день недели, след. представит отчет о валютных позициях по каждой иностр. валюте за каждый рабочий день недели по установ. форме.

11. Банковский менеджмент

1. Сущность и содержание банковского менеджмента

БМ - это самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленный в условиях рынка на достижении определенных конкретных целей посредством рационального (прагматичного использования банковских и трудовых ресурсов с применением своих особых принципов, функции и методов.

БМ - управление банком в условиях рыночной экономики - строится на использовании следующих основных принципов.

ориентация любого банка на спрос и потребность рынка, на запросы клиентов и организацию таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку планируемую прибыль.

постоянное стремление к повышению эффективности банковской деятельности с целью уменьшения издержек и получение оптимальных результатов

корректировка целей, задач и программ банка в зависимости от состояния рынка:

учет окончательного результата работы банка и его отделений (филиалов) в процессе деятельности на рынке:

обязательное использование современной информационной базы компьютерных сетей и связей с валютной и фондовой биржами и другими кредитно-финансовыми институтами) с целью принятия оптимальных решений.

рациональный подбор персонала и его эффективное использование.

Под понятием «банковская деятельность» подразумевается организация технологической цепочки банковского цикла, обеспечение процесса работы банка всеми необходимыми ресурсами.

Банковская деятельность включает: разработку и совершенствование банковской технологии, обеспечение требуемого уровня качества банковских продуктов и услуг, выполнение банковских операции, материально-техническое снабжение банковской деятельности, обеспечение персоналом, поддержание стабильности, ликвидности. При этом от банка требуется стиль работы, который должен предусматривать постоянный поиске новых возможностей, умение привлекать и использовать средства для решения поставленных задач из различных источников, добиваться повышения эффективности и максимальных результатов при минимальных затратах.

Конкретные цели деятельности банка могут быть ближними и на дальную перспективу. Управление банком путем определения целей производится с учетом оценки потенциальных возможностей банка и его обеспеченности соответствующими ресурсами. Банк определяет цели общие и специфические. Общие - это общая концепция развития банка в целом, специфические - разработка задач по основным видам деятельности в рамках общих целей.

Использование банковских и трудовых ресурсов подразумевает достижение целей путем минимизации затрат и максимальной эффективности деятельности персонала банка на основе мотивации его труда.

Под банковским механизмом следует понимать три взаимосвязанных звена. Внутри банковское управление, управление операциями, управление персоналом. Использование банковского механизма предусматривает решение конкретных банковских, финансовых и социально-психолигических задач, возникающих в процессе хозяйственной деятельности и направленных на получение прибыли. Он обусловлен банковской деятельностью в рыночных условиях, когда результаты управленческой и банковской деятельности получают оценку в процессе проведения различных банковских операции. Рассмотрим основные звенья банковского механизма.

Функциональное звено внутрибанковского управления

Принципы	Функции	Банковские методы
Централизация Децентрализация в управлении Сочетание Централизации и децентрализации Ориентация на долгосрочные цели развития Демократизация управления: участие персонала в высшем звене управления	Маркетинг Планирование и прогнозирование Организация Контроль и учет (внутренний отчет)	Пассивные и активные операции банка Внутрибанковский расчет Процентная политика Выработка банковской стратегии, политики и ее основных элементов

Разработка и выбор основных целей и задач банковского менеджмента

Разработка банковской политики предполагает определение целей деятельности банка и стратегии ее развития как на ближайшее будущее, так и на перспективу, исходя из потенциальных возможностей и ресурсов банка.

Цели банка определяют концепцию развития и основные направления деловой активности.

Стратегия банка - это разработка обоснованных мероприятий для достижения намеченных целей в котором должны быть учтены все потенциальные возможности банка.

12. Основы банковского маркетинга

АМА - маркетинг представляет собой процесс планирование и воплощение замысла, ценообразования, передвижение и реализация идей, товаров и услуг посредством обмена, удовлетворяющего потребности отдельных лиц и организаций.

Финансовый маркетинг представляет собой системный подход инвесторов продавцов к управлению процессом реализации фин. активов и (денег, ЦБ. дрог. металлов, и камни) и системный подход инвесторов покупателей к управлению накоплением финансовых активов.

Сферой деятельности финансового маркетинга является финансовый рынок.

Составной частью финансового маркетинга является банковский маркетинг, который затрагивает банковские услуги на финансовом рынке, или рынок банковских продуктов и услуг.

Банковский маркетинг - это процесс, который включает в себя планирование производства банковского продукта, исследование финансового рынка, налаживание коммуникаций установлений цен, организацию продвижения банковского продукта и развертывание службы банковского сервиса.

Основными задачами банковского маркетинга являются.

1) прогнозирование требований покупателей к банковскому продукту.

2) изучение спроса на банковский продукт.

3) выпуск банковского продукта, соответствующего требованием покупателей.

4) установление уровни цен на банковский продукт с учетом условий.

5) повышение имиджа банка.

6) повышение доли фин. рынка, контролируемого данным банком.

У покупателей банковского продукта разные интересы, потребности возможности, денежные ресурсы и разная степень риска. Поэтому у них разный спрос на данные продукты. Это означает, что банк, предлагающий свой продукт, должен четко знать, на какую группу покупателей этот продукт рассчитан и сколько может быть потенциальных этого покупателей.

Отсюда возможны 2 направления банка:

- ориентация не стабильный массовый спрос.

- ориентация на массовый не стабильный спрос, т.е. на отдельные группы людей, что предполагает относительно высокие цены.

Таким образом, устанавливает цены их необходимо ориентировать на среднего покупателя, а не на определение типовые группы. Его следует рассматривать, как основу повышения эффективности, коммерческой деятельности банка. Типология - начало маркетинговой деятельности.

Маркетинговая деятельность - это комплекс действий по разработке типологий потребления по изучению спроса по планированию производства б. продукта и орг. Работы по его реализаций.

Процесс банковского маркетинга включает:

- изучение потребность покупателей конкурентов банковского продукта;

- исследование возможности текущей и перспективной реализации б.м.

- планирование маркетинга.

- планирование жизненного цикла б. инновации;

- реклама.

- организация работы и структурных подразделений банков.

Функции банковского маркетинга.

Ф.Б.М. - это совокупность видов маркетинговой деятельности банка по реализации б. продуктов. Основные функции:

- сбор информации

- маркетинговые исследования

- планирование деятельности по выпуску и реализации банковских продуктов.

- реклама

- реализация б. продуктов.

Маркетинговое исследование включает в себя целый комплекс видов деятельности.

- изучение поведение покупателя и банков на финансовом рынке.

- анализ возможностей финансового рынка и его секторов.

- изучение банковских продуктов по их качеству, привлекательности и др.

- анализ данных о реализации б. продуктов.

- изучение конкурентов.

- выбор «ниши» т.е. наиболее благоприятн6ого сегмента финансового рынка.

Позиционирование банковских продуктов - означает действие по обеспечению конкурентно сдобности данного б. продукта на финансовом рынке. В конечном счете все деятельность б.м. направлена на создание новых б. продуктов и финансового рынка на удержание своей доли рынка и ее расширение.

Реализация банковских продуктов и услуг - важнейший этап деятельности любого банка в условиях рынка.

Банковский продукт - это конкретный документ (или свидетельство) которое производится банком для обслуживания клиента и проведения операции. Это может быть вексель, чек, б. проекты, сертификаты и.т.п.

Бансковская услуга представляет собой банковские операции по обслуживанию клиента.

Например: банковский процент по депозитам есть банковский продукт а его постоянная выплата представляет собой банковские услуги.

Открытие банковского счета - это продукт, а обслуживание по счету - услуга, но при том и продукт и услуга предполагает получение дохода в виде комиссионных. Особенность современного маркетинга является пристальное внимание к реальным потребностям клиента.

Размещено на Allbest.ru

...