Особенности банковского законодательства

д) при необходимости самостоятельно или с помощью проверяемой кредитной организации и ее филиалов, снимать копии с полученных документов, в том числе (на собственные магнитные носители) копии файлов, требовать и получать копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей;

е) предъявлять к руководителям и сотрудникам проверяемой кредитной организации другие требования, основанные на их обязанностях, предусмотренных инструкцией.

Рабочая группа обязана не разглашать сведения, отнесенные законом к банковской, коммерческой и иной тайне, а также обеспечивать сохранность и возврат полученных от кредитной организации и ее филиалов документов, файлов, знакомить руководителей проверяемой организации и ее филиалов с результатами проверки, оформлять результаты проверки соответствующим актом.

Кредитные организации (их филиалы) в период проверки должны содействовать ее проведению, в частности, они обязаны:

а) обеспечить на этот период каждому члену рабочей группы беспрепятственный (по первому требованию) вход и выход из здания и других служебных помещений проверяемой организации и ее филиалов в течение всего рабочего дня, а при необходимости - во внеурочное время;

б) организовать в день начала проверки встречу членов рабочей группы с руководителем и главным бухгалтером проверяемой организации (ее филиала) или лицами, их замещающими, а также с руководителями основных подразделений, в том числе ревизионной службы (службы внутреннего контроля), службы безопасности и компьютерной обработки данных (информатизации);

в) выделить членам рабочей группы в день начала проверки рабочее место в изолированном от работников кредитной организации и посторонних лиц служебном помещении, которое должно быть оборудовано необходимой мебелью, несгораемым шкафом для хранения документов, компьютером. На весь период проверки вход в это помещение не членам рабочей группы без разрешения членов группы запрещается;

г) оповестить сотрудников проверяемой организации и ее филиалов о начале проверки, месте нахождения и номерах телефонов рабочей группы в первый день проверки;

д) обеспечить допуск специалистов Банка России или его территориальных учреждений для проверки безопасности предоставленного рабочей группе служебного помещения, а также для содействия в реализации их полномочий, предусмотренных инструкцией;

е) выдать по требованию рабочей группы в установленные ею сроки все необходимые ей справки, объяснения и документы. Никто из руководителей и других сотрудников проверяемой кредитной организаций (филиала) не вправе отказать рабочей группе в выдаче ей необходимых документов в связи с коммерческой или иной тайной, если иное не установлено федеральным законом.

Невыполнение или ненадлежащее выполнение проверяемой кредитной организацией обязанностей, предусмотренных инструкцией, рассматривается как противодействие проведению проверки. Каждый такой случай оформляется актом по установленной форме. Этот акт подписывается руководителем рабочей группы и в тот же день представляется руководителю, назначившему проверку, который в течение трех дней со дня подписания акта должен принять решение по нему и сообщить об этом руководителю рабочей группы. Указанный акт может быть основанием для приостановления проверки, а также для принятия установленных мер воздействия к проверяемой кредитной организации (ее филиала).

Проверка кредитной организации и ее филиалов должна начинаться с предъявления членами рабочей группы своих полномочий руководителю данной кредитной организации (филиала). Эти полномочия подтверждаются соответствующим поручением, которое выдается рабочей группе руководителем, назначившим проверку. Поручение на проверку выдается по установленной форме.

Рабочая группа сообщает руководителю проверяемой организации о выявленных в этой организации недостатках и нарушениях для принятия соответствующих мер.

По результатам проверки каждой организации составляется акт проверки. В нем отражаются все основные нарушения и недостатки. При комплексной (консолидированной) проверке составляется общий акт проверки, в который включаются материалы, содержащиеся в акте проверки головной кредитной организации и актах проверки ее филиалов. Акты проверок подписываются всеми членами рабочей группы, а акт комплексной (консолидированной) проверки - руководителем рабочей группы, проверяющей головную кредитную организацию. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления руководителю проверяемой организации. Последний обязан в течение 5 дней ознакомиться с актом и поставить на нем свою подпись с пометкой: «С актом ознакомлен». При наличии возражений он вправе приложить к акту проверки свои письменные замечания и перед своей подписью сделать оговорку о том, что замечания прилагаются.

Акт проверки составляется не менее чём в трех экземплярах. Первый экземпляр вручается руководителю проверенной организации, о чем во втором и третьем экземплярах акта делается соответствующая отметка. Второй экземпляр передается руководителю, назначившему проверку, для рассмотрения и принятия мер, а третий экземпляр остается для учета и контроля в структурном подразделении, проводившем проверку.

По результатам рассмотрения материалов проверки в адрес кредитной организации (филиала) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в котором могут содержаться необходимые рекомендации, а в установленных случаях - предписания по устранению недостатков. Контроль над выполнением предписаний и рекомендаций возложен на подразделения банковского надзора. При необходимости может быть назначена повторная проверка этой кредитной организации (филиала), которая проводится соответствующим уполномоченным структурным подразделением Банка России или его территориального учреждения.

Меры воздействия на кредитные организации

Для выполнения своих функций в области надзора и регулирования ЦБ РФ проводит проверки коммерческих банков и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавливаемых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России вправе применять к кредитной организации меры, установленные законодательством.

В случае нарушений, представления неполной или недостоверной информации Центральный банк Российской Федерации имеет право требовать от коммерческого банка устранения выявленных недостатков и взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев. При невыполнении в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и других вкладчиков, Центральный банк России имеет право взыскать с коммерческого банка штраф в размере 1% суммы капитала (наиболее часто применяемая санкция).

По требованию Банка России коммерческий банк обязан провести мероприятия по повышению своей ликвидности, в том числе изменить структуру активов. В случае неудовлетворительной работы коммерческого банка Центральный банк Российской Федерации имеет право потребовать замены руководителей; осуществления реорганизации банка; утверждения индивидуальных нормативов достаточности капитала и нормативов ликвидности на срок до 6 месяцев; запретить проведение некоторых банковских операций сроком на 1 год; временно запретить открытие филиалов.

Когда руководство коммерческого банка не в состоянии обеспечить работу банка в соответствии с действующим законодательством или самостоятельно оздоровить финансовое состояние банка, или же возникли разногласия в руководстве банка, ведущие к потере управляемости, Центральный банк России может назначать временную администрацию по управлению банком на срок до 18 месяцев. В состав временной администрации привлекаются работники Банка России. С момента назначения временной администрации, полномочия правления банка приостанавливаются и переходят к временной администрации.

Задачей временной администрации являются сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах его кредиторов, вкладчиков и также акционеров (пайщиков) и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение выявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлению банка.

Если руководителями или акционерами (пайщиками) банка, в который назначена временная администрация, совершаются действия, препятствующие осуществлению ее функций, Банком России может быть принято решение об отзыве лицензии. В такой ситуации временная администрация вправе направить в арбитражный суд заявление о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) банка.

Деятельность временной администрации прекращается с выполнением задач, на нее возложенных, или представлением временной администрацией Банку России обоснованного вывода о невозможности достижения, поставленной перед нею цели, или по истечении срока деятельности временной администрации либо после вынесения определения арбитражного суда о возбуждении производства по делу о банкротстве.

Как крайнюю меру Центральный банк России применяет отзыв лицензии на проведение банковских операций. В таких случаях коммерческий банк прекращает свою деятельность, в том числе и путем слияния с другим банком или реорганизации в филиал более крупного банка.

В процессе взаимоотношений с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию стабильности функционирования всей банковской системы и защите интересов ее кредиторов, а также клиентов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков.

Банковский надзор является наиболее существенным элементом из всех надзорных функций, выполняемых Банком России, и осуществляется на основании двух федеральных законов: «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также на основе многочисленных нормативных актов, издаваемых самим Банком России.

Начальной стадией полномочий Банка России в области банковского надзора считается осуществление функций по регистрации и лицензированию деятельности коммерческих банков. Целью этих процедур является минимизация риска появления на рынке банковских услуг «нехороших» банков.

Общая цель инспектирования состоит в том, чтобы Банк России получил информацию о реальном положении коммерческого банка. Она включает две конкретные. Во-первых, в процессе инспектирования следует выяснить состояние банка и его перспективы; во - вторых, нужно собрать и проанализировать информацию, позволяющую выяснить его влияние на другие коммерческие банки. Каждая из целей делится на частные. В законе эти цели определены: соблюдение законов и других нормативных актов, экономических нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

Сосредоточение функций по надзору за деятельностью, регулированию и контролю за функционированием коммерческих банков, обусловлено характером задач, определенных Банку России Конституцией РФ. Выполнение Банком России комплекса взаимосвязанных функций создает условия для системного подхода к достижению поставленных целей и решению возникающих проблем.

Проводится работа по совершенствованию методики расчета и величины обязательных нормативов с учетом эффективности их применения, а также изменений в бухгалтерском учете. Однако система обязательных нормативов нуждается в кардинальном изменении. Необходимо перейти от формальных критериев к отражению реальных рисков, принимаемых на себя кредитными организациями. Банк России регулирует деятельность и осуществляет надзор за кредитными организациями (об этом будет сказано несколько ниже).

5. Банк России организует и осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации. Так, Центральный Банк РФ:

* определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

* проводит все виды валютных операций;

* устанавливает правила проведения операций с иностранной валютой;

* устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

* осуществляет другие полномочия.

Центральный Банк РФ наравне с Правительством РФ, Государственным таможенным комитетом РФ является органом валютного контроля и имеет право налагать штрафы, другие санкции.

8. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

Правовое положение ЦБ РФ и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются тем, что, с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой - ЦБ РФ есть юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

С целью осуществления согласованных мер по реализации единой государственной политики в области денежно-кредитных отношений установлено взаимное представительство Правительства РФ на заседаниях Совета директоров ЦБ РФ (министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса) и Председателя ЦБ РФ в заседаниях Правительства РФ. ЦБ РФ и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Целями деятельности ЦБ РФ являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы РФ;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ.

ЦБ РФ осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков. Для обеспечения стабильности банковской системы кредитные организации депонируют в ЦБ РФ обязательные резервы, на которые взыскания не обращаются.

ЦБ РФ имеет право предоставлять российским и иностранным кредитным организациям кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено законом о федеральном бюджете.

Кроме кредитования ЦБ РФ имеет право совершать широкий круг других банковских операций, обслуживая не только кредитные организации, но и представительные и исполнительные органы государственной власти, органы местного самоуправления, их учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащих, служащих ЦБ РФ, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы ЦБ РФ рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по своей учетной ставке и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов. ЦБ РФ вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

Согласно законодательству ЦБ РФ является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность. Как орган управления кредитной системы РФ он, осуществляя функции регулирования, вправе издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.

В соответствии с законодательством ЦБ РФ осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций. Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензии на право совершения банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать следующие обязательные нормативы:

минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимальный размер крупных кредитных рисков;

нормативы ликвидности кредитной организации;

нормативы достаточности собственных средств (капитала);

размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

С помощью обязательных нормативов ЦБ РФ воздействует на деятельность кредитных организаций, способствует созданию условий для устойчивого их функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России. При установлении обязательных нормативов для кредитных организаций возникают общественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъектов; при их правовом регулировании применяется метод "власти и подчинения" (не основанные на отношениях субординации кредитные организации (юридические лица) не входят в систему ЦБ РФ). Поэтому рассмотренные выше отношения являются финансово-правовыми.

9. Кредитная организация

Кредитная организация (аббр. КО); кредитное учреждение, в соответствии с законодательством Российской Федерации -- юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Виды кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

Банк -- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности,

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация -- кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

11. В настоящее время основным нормативным актом, регулирующим вопросы иностранного присутствия на российском рынке, является Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», который регламентирует порядок создания и ликвидации коммерческих организаций с иностранными инвестициями, а также филиалов иностранных юридических лиц. Однако, он не разъясняет понятия представительства иностранного юридического лица. В связи с этим, возможно применение российского гражданского законодательства, так как согласно ч. 4 п. 1 ст. 2 ГК РФ правила гражданского законодательства применяются к отношениям с участием иностранных юридических лиц, если иное не предусмотрено федеральным законом. Таким образом, как на представительство иностранного юридического лица, так и на филиал, в России распространяются нормы ст. 55 ГК РФ, в соответствии с которыми представительством признается обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, представляющее интересы юридического лица и осуществляющее их защиту. Руководитель представительства действует на основании доверенности. Филиал является обособленным подразделением юридического лица, расположенным вне места его нахождения и осуществляющим все или часть функций юридического лица, включая функции представительства. Филиал может осуществлять производственно-хозяйственную деятельность, а представительство не может. На практике представительства обычно создаются для изучения нового рынка, нахождения деловых партнеров, подготовки заключения договоров и контроля за их исполнением. Представительства и филиалы не являются юридическими лицами.

Также, при открытии и аккредитации на территории России представительства иностранного юридического лица следует руководствоваться постановлением Правительства Российской Федерации от 06.06.1994 № 655 «О Государственной регистрационной палате при Министерстве экономики Российской Федерации», постановлением Правительства Российской Федерации от 05.09.1998 № 1034, Уставом Государственной регистрационной палаты при Минюсте России (приказ Минюста России от 16.11.2005 № 220), а также приказом Минюста России от 25.10.1999 № 341 «О передаче функций отдела по работе с представительствами иностранных юридических фирм» и письмом Минторга России от 05.10.2000 № 51-14/320, в соответствии с которым функции аккредитации представительств иностранных компаний и фирм, включая таможенную поддержку на ввоз в Россию грузов, необходимых для обеспечения деятельности представительств, переданы в Государственную регистрационную палату при Министерстве юстиции Российской Федерации.

Для создания представительства или филиала иностранной фирмы на территории России необходимо получить разрешение в форме аккредитации. Под аккредитацией представительств и филиалов иностранных юридических лиц понимается одна из форм легализации иностранного юридического лица на территории России. Процесс легализации представительств и филиалов иностранных юридических лиц осуществляют государственные органы власти. За аккредитацию филиалов иностранных организаций, создаваемых на территории Российской Федерации, взимается государственная пошлина в размере 60000 рублей за каждый филиал (п. 4 ч. 1 ст. 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации).

При выборе процедуры аккредитации представительств и филиалов иностранных фирм, следует определить государственные органы власти, которые обладают такими полномочиями.

В соответствии с абз. 1 п. 3 ст. 15 Федерального закона от 07.07.1993 № 5340-1 «О торгово-промышленных палатах в Российской Федерации» Торгово-промышленная палата Российской Федерации (далее - ТПП России) выдает разрешения на открытие в Российской Федерации представительств иностранных торговых палат, смешанных торговых палат, федераций, ассоциаций и союзов предпринимателей, а также иностранных фирм и организаций, в сотрудничестве с которыми заинтересованы члены торгово-промышленных палат.

Положение о порядке выдачи ТПП России разрешений на открытие на территории Российской Федерации представительств иностранных фирм и организаций утверждено Приказом президента ТПП России от 12.05.1993 № 32.

Разрешения на открытие представительств могут выдаваться крупным, средним и мелким иностранным фирмам - производителям, торговым, посредническим фирмам, иностранным общественным организациям, торгово-промышленным палатам, смешанным торговым палатам, деловым советам, ассоциациям, союзам предпринимателей и другим организациям, в сотрудничестве с которыми заинтересованы российские предприниматели, организации и, в первую очередь, ТПП России и региональные торгово-промышленные палаты Российской Федерации, выход которых на российский рынок отвечает интересам развития торгово-экономических связей между Российской Федерацией и иностранными государствами.

Представительства инофирм могут быть открыты в целях: содействия созданию возможностей дальнейшего развития торгово-экономического сотрудничества, выхода российских организаций и частных предпринимателей на зарубежные рынки, расширения обмена экономической и научно - технической информацией и других.

Представительства инофирм могут открываться на сроки, необходимые для осуществления указанных целей, но не свыше трех лет. Срок деятельности представительства может быть продлен в случае обращения инофирм в ТПП России за один месяц до окончания действия аккредитационного разрешения, если цель открытия представительства выполнена не полностью и будет признано целесообразным продление деятельности представительства.

Инофирма, заинтересованная в открытии представительства, подает в ТПП России следующие документы:

- письменное заявление, в котором излагаются: наименование инофирмы, дата ее создания и местонахождение; цель, для осуществления которой инофирма просит открыть представительство; описание деятельности инофирмы, информация о деловых связях с российскими организациями, а также перспективы сотрудничества;

- устав или положение иностранной фирмы (или другой документ, заменяющий данные в силу требований местного законодательства), дата и место утверждения или регистрации устава (фирменного договора), на основании которого инофирма действует;

- свидетельство о регистрации или выписка из торгового реестра;

- рекомендательное письмо банка или банков, обслуживающих инофирму, содержащее информацию о платежеспособности фирмы;

- рекомендательное письмо или ходатайство региональной ТПП России, в случае открытия представительства в регионах России.

Все перечисленные документы представляются в нотариально удостоверенных копиях, заверенных консульскими учреждениями Российской Федерации за границей, или с апостилем и с переводом на русский язык.

Инофирма помимо указанных сведений и документов представляет по запросу ТПП России и другие сведения и документы, касающиеся ее деятельности (об уставном капитале фирмы, рекомендательные письма российских партнеров и т.п.).

В случае если для открытия представительства по законодательству страны местонахождения инофирмы требуется особое разрешение государственных учреждений, то прилагается копия такого разрешения, заверенная в установленном порядке.

Инофирма до получения разрешения на открытие или продление срока деятельности своего представительства в Российской Федерации уплачивает сбор в соответствии с утвержденным тарифом.

В случае положительного решения об открытии (или продлении) представительства инофирмы Управление протокола ТПП России выдает разрешение на открытие (или продление) представительства инофирмы за подписью начальника Управления протокола по установленной форме. Персональная аккредитация иностранных сотрудников представительства осуществляется в пределах разрешенного количества. Аккредитованным сотрудникам представительства выдаются служебные карточки.

В разрешении на открытие представительства инофирмы указываются:

- цель открытия представительства;

- условия, на которых инофирме разрешается открыть представительство;

- срок, на который выдается разрешение;

- число иностранных сотрудников представительства.

Представительство инофирмы считается открытым в Российской Федерации с даты выдачи разрешения на его открытие.

Представительство инофирмы выступает от имени и по поручению представляемой им фирмы, название которой указано в разрешении на открытие представительства, и осуществляет деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Глава представительства действует на основании надлежаще оформленной доверенности от инофирмы.

Представительство инофирмы ежегодно направляет ТПП России краткий отчет о своей деятельности (на русском языке).

Деятельность представительства инофирмы в Российской Федерации прекращается:

- по истечении срока, на который выдано разрешение, и если инофирма не обратилась с просьбой о продлении срока деятельности представительства;

- в случае прекращения деятельности инофирмы за границей, имеющей представительство в Российской Федерации;

- по решению ТПП России в случае нарушения представительством условий, на которых инофирме разрешены его открытие и деятельность, или нарушения российского законодательства;

- по решению инофирмы, открывшей представительство.

Инофирма, заинтересованная в открытии аккредитованного представительства на территории Российской Федерации, подает в ТПП России следующие документы:

- письменное заявление (с переводом на русский язык), где излагаются наименование фирмы, время возникновения, местонахождение, предмет деятельности, органы управления и руководство, представляющее фирму согласно уставу (фирменному договору), цели открытия представительства, информация о деловых связях с российскими партнерами, а также о перспективах развития сотрудничества;

- устав или положение иностранной фирмы (или другой документ, заменяющий данные в силу требований местного законодательства);

- свидетельство о регистрации или выписку из торгового реестра компаний;

- решение фирмы об открытии представительства на территории Российской Федерации;

- положение о представительстве, определяющее внутренние правила, права и обязанности представительства по отношению к инофирме;

- рекомендательное письмо банка или банков, обслуживающих фирму (банковская справка), содержащее информацию о платежеспособности фирмы;

- два рекомендательных письма от российских деловых партнеров.

ТПП России оперативно оказывает аккредитованным инофирмам комплекс услуг, необходимых для обеспечения текущей деятельности представительств, содействует установлению их связей с территориальными палатами. ТПП России представляет аккредитованным инофирмам условия на пользование Единой информационной системой ТПП России и услугами Делового центра, включает аккредитованные инофирмы в справочный ежегодник, рассылаемый в государственные органы и предпринимательские структуры. Работа по выдаче разрешений инофирмам на открытие представительств и оказание услуг осуществляется Управлением аккредитации ТПП России.

На основании ст. 52 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным федеральными законами.

При этом создание и филиала и представительства инофирмы на основании разрешения Банка России должно быть надлежащим образом зарегистрировано в Государственной налоговой инспекции Российской Федерации, Государственной регистрационной палате при Министерстве экономики Российской Федерации, Пенсионном фонде, Фонде занятости, Фонде социального страхования и Фонде медицинского страхования.

Для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций филиалом иностранного банка, как кредитной организации, в силу ст.ст. 14, 17, 18 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» должны быть предоставлены следующие документы:

- решение о создании кредитной организации на территории Российской Федерации или об открытии филиала банка

- заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

- учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

- устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

- бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

- документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора;

- документ, подтверждающий регистрацию головного юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;

- письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федерации или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания;

- документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых головной организацией в собственный филиал;

- анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения: о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии (отсутствии) судимости.

Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Положение о порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций (приказ Центрального банка РФ от 07.10.1997 № 02-437) устанавливает, что иностранная кредитная организация, заинтересованная в открытии представительства в Российской Федерации, представляет в Управление внешних связей Административного департамента Банка России письменное заявление на имя Председателя Банка России, в котором излагается цель открытия представительства.

К заявлению должны быть приложены:

- устав иностранной кредитной организации;

- свидетельство о регистрации иностранной кредитной организации или выписка из банковского реестра;

- согласие контрольного органа страны местопребывания иностранной кредитной организации;

- доверенность кредитной организации лицу, ведущему переговоры по вопросу открытия представительства;

- биографическая справка на главу представительства и его заместителя;

- рекомендательные письмо от не менее чем двух российских банков;

- последний годовой отчет иностранной кредитной организации;

- справка об иностранной кредитной организации с информацией о структуре ее руководящих органов;

- согласие арендодателя на предоставление помещения под офис представительства (гарантийное письмо или договор аренды);

- положение о представительстве;

- копия платежного поручения о переводе средств за выдачу разрешения на счет Банка России во Внешторгбанке.

Все документы должны быть представлены в двух экземплярах. Документы, исполненные на иностранном языке, подлежат переводу на русский язык, нотариальному заверению и легализации консульскими учреждениями Российской Федерации за границей или «апостилем» (для стран - участниц Гаагской конвенции 1961 года).

В случае, если представительство открывается не в Москве, также должны быть письма из соответствующего территориального подразделения Банка России и органов местного самоуправления с их мнением по этому вопросу.

Все иностранные сотрудники представительства обязаны пройти персональную аккредитацию в Банке России и получить служебные карточки. Кандидаты на должность главы и заместителя главы представительства должны иметь юридическое или экономическое образование, или опыт работы в банковской сфере не менее 2 лет.

После получения и проверки всех требуемых документов Управление внешних связей Банка России проводит в установленном порядке согласование вопроса об открытии представительства и аккредитации его иностранного персонала, в том числе с Департаментом лицензирования банковской и аудиторской деятельности и Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

Разрешение на открытие представительства подписывается Председателем Банка России или лицом, его замещающим.

В разрешении указываются:

- сокращенное и полное, если необходимо, название иностранной кредитной организации на русском языке;

- срок, на который выдается разрешение;

- количество сотрудников представительств из числа иностранных граждан;

- дата выдачи разрешения, номер.

Разрешение выдается сроком на три года.

Численность иностранного персонала представительства, как правило, не должна превышать двух человек. В случае, если представительству требуется большее количество аккредитованных сотрудников, необходимость в этом должна быть обоснована в письменном заявлении на имя Председателя Банка России, на основании которого принимается решение.

В выдаче разрешения на открытие (продление действия разрешения) представительства может быть отказано в случаях, если:

- не представлены необходимые документы;

- сообщены сведения, не соответствующие действительности;

- по решению Банка России.

Разрешение теряет силу, если представительство фактически не приступило к работе в течение шести месяцев с даты его выдачи.

Два раза в год представительство отчитывается о своей деятельности перед Банком России. Отчеты в 3 экземплярах представляются в Управление внешних связей Банка России за год - до 15 января следующего года, за первое полугодие -до 15 июля текущего года.

В отчете указываются:

- данные о структуре представительства;

- краткая характеристика основных проектов, осуществляемых иностранной кредитной организацией на территории Российской Федерации с указанием сроков, объемов и партнеров;

- сведения о сотрудничестве с Центральным банком Российской Федерации и российскими коммерческими банками.

Деятельность представительства прекращается:

- по истечении срока, на который выдано разрешение;

- в случае отзыва лицензии на деятельность иностранной кредитной организации, имеющей представительство в Российской Федерации;

- по решению иностранной кредитной организации, открывшей представительство;

- в случае, если деятельность представительства противоречит российскому законодательству;

- по решению Банка России без указания причины.

В случае принятия руководством иностранной кредитной организации решения о продлении деятельности представительства в Управление внешних связей Банка России направляется письменное заявление на имя Председателя Банка России и копия платежного поручения о переводе средств за продление действия разрешения.

Вопрос о продлении действия разрешения рассматривается Управлением внешних связей Банка России и согласовывается с руководством Департамента лицензирования банковской и аудиторской деятельности и Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России. В особых случаях вопрос о продлении действия разрешения может выноситься на обсуждение Комитета банковского надзора.

Во всех иных случаях решение о создании и аккредитация филиалов и представительств иностранных фирм отнесено к компетенции Государственной регистрационной палаты при Минюсте России (далее - Палата) (Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности», постановление Правительства Российской Федерации от 06.06.1994 № 655 «О Государственной регистрационной палате при Министерстве экономики Российской Федерации», постановление Правительства Российской Федерации от 05.09.1998 № 1034, Устав Государственной регистрационной палаты при Минюсте России (приказ Минюста России от 16.11.2005 № 220, Временное положение о порядке аккредитации филиалов иностранных юридических лиц, создаваемых на территории Российской Федерации (приказ Минюста России от 31.12.1999).

Палата выдает разрешения и осуществляет аккредитацию представительств иностранных юридических лиц и ведет сводный государственный реестр аккредитованных на территории России представительств иностранных компаний.

Для открытия представительства инофирме необходимо предоставить следующие документы:

- письменное заявление с просьбой разрешить открытие представительства инофирмы в России (электронную версию как заявления, так и иных документов, можно найти на официальном сайте Палаты в сети Интернет - www.раlаtа.ru);

- подтверждение регистрации головной организации;

- устав головной организации;

- решение иностранного юридического лица об открытии представительства в России;

- положение о представительстве;

- рекомендательное письмо банка, обслуживающего иностранное юридическое лицо в стране регистрации, с подтверждением его платежеспособности, не позднее 6-ти месяцев на дату подачи заявления о создании представительства;

- не менее двух писем - рекомендаций от российских партнеров;

- доверенность на главу представительства;

-документ, подтверждающий адрес представительства в России, в случае, если регистрация производится за пределами г. Москвы и г. Санкт-Петербурга, то требуется письменное согласование адреса пребывания представительства с органами местного самоуправления;

- карточка сведений о представительстве иностранного юридического лица.

Иностранные документы принимаются только с подлинными отметками о консульской легализации либо заверенные «апостилем», если освобождение от этих процедур не предусмотрено международными соглашениями России, вместе с заверенными - нотариально либо в консульском загранучреждении - переводом на русский язык, и действительны в течение 1 года с даты выдачи.

Аккредитация предоставляется на 1, 2 или 3 года и, при необходимости, может быть продлена. Срок, которым ограничивается деятельность представительства указывается в разрешении на открытие.

Иностранное юридическое лицо должно обратиться о продлении срока аккредитации своего представительства не менее чем за 21 рабочий день до истечения срока разрешения на его работу. В случае, если подобного обращения не последует, представительство будет считаться закрытым с даты окончания разрешения на его открытие.

По решению иностранного юридического лица деятельность его представительства может быть прекращена до истечения срока аккредитации, о чем надлежащим образом уведомляется Палата. При закрытии представительства, выданное ему разрешение на открытие и свидетельство о внесении в сводный государственный реестр подлежат возвращению в Палату, а печати и штампы -сдаче для уничтожения. В Палату возвращаются аккредитационные карточки, а также действующие многократные визы аккредитованных сотрудников представительства и членов их семей.

Ежегодно представительство должно отчитываться о своей работе пред Палатой.

Для аккредитации филиала иностранного юридического лица организация, принявшая решение об аккредитации своего филиала на территории Российской Федерации, представляет в Палату следующие документы:

- письменное заявление на фирменном бланке, подписанное руководителем иностранного юридического лица, с указанием: наименования, организационно-правовой формы, даты регистрации, места нахождения, вида деятельности и информации о деловых связях с российскими партнерами, перспектив развития сотрудничества иностранного юридического лица, цели открытия филиала иностранного юридического лица и места нахождения на территории Российской Федерации;

- устав иностранного юридического лица;

- свидетельство о регистрации иностранного юридического лица или выписку из торгового реестра;

- решение иностранного юридического лица об открытии филиала в Российской Федерации;

- положение о филиале, где должны быть указаны наименование филиала и его головной организации, организационно-правовая форма головной организации, местонахождение филиала на территории Российской Федерации и юридический адрес его головной организации, цели создания и виды деятельности филиала, состав, объем и сроки вложения капитала в основные фонды филиала, порядок управления филиалом и другие сведения, отражающие особенности деятельности филиала;

- рекомендательное письмо банка, обслуживающего иностранное юридическое лицо и подтверждающего его платежеспособность;

- доверенность на руководителя филиала;

- документ согласования местонахождения филиала в случае, если регистрация производится не в г. Москве или г. Санкт-Петербурге;

- карточка сведений о филиале иностранного юридического лица. Иностранные документы принимаются только с подлинными отметками о консульской легализации либо заверенные апостилем, если освобождение от этих процедур не предусмотрено международными соглашениями России, вместе с заверенными - нотариально либо в консульском загранучреждении - переводом на русский язык, и действительны в течение 1 года с даты выдачи.

При аккредитации филиала иностранного юридического лица производится внесение информации о нем в Государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации, а также выдача свидетельства об аккредитации.

В свидетельстве об аккредитации и внесении в Государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации, указываются:

- полное и сокращенное (если необходимо) наименование иностранного юридического лица на русском языке;

- страна регистрации иностранного юридического лица;

- название населенного пункта, где расположен филиал иностранного юридического лица на территории Российской Федерации;

- срок, на который филиал иностранного юридического лица аккредитуется на территории Российской Федерации;

- номер свидетельства;

- дата выдачи свидетельства.

Свидетельство заверяется гербовой печатью и подписью Председателя Палаты.

Аккредитация филиала иностранного юридического лица и выдача свидетельства осуществляются на срок до 5 лет. Срок может быть продлен по письменному заявлению руководства иностранного юридического лица, сделанному за тридцать дней до истечения срока аккредитации филиала иностранного юридического лица, аккредитованного на территории Российской Федерации. При этом в аккредитующий орган предоставляется также ежегодный отчет о деятельности филиала.

Отказ в аккредитации филиала иностранного юридического лица возможен только при наличии определенных в законе целей и оснований:

- не представлены необходимые для аккредитации документы;

- сообщена неточная или неверная информация об иностранном юридическом лице;

- деятельность иностранного юридического лица противоречит действующему российскому законодательству.

Филиалу может быть также отказано в аккредитации в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Деятельность филиала иностранного юридического лица, аккредитованного на территории Российской Федерации, прекращается:

- по истечении срока аккредитации, если иностранное юридическое лицо не обратилось в Палату с просьбой о продлении аккредитации;

- в случае ликвидации иностранного юридического лица, имеющего филиал, аккредитованный на территории Российской Федерации;

- по решению иностранного юридического лица, открывшего филиал;

- по решению суда;

- в случае если деятельность филиала иностранного юридического лица противоречит российскому законодательству.

Российским законодательством четко определены требования к положению о филиале иностранного юридического лица.

Положение о филиале иностранного юридического лица является одним из основополагающих документов в его деятельности. Положение о филиале разрабатывает и предоставляет в Палату головная организация.

Следует учитывать, что в положении о филиале иностранного юридического лица необходимо указывать не просто наименование филиала и головной организации, но также и полное наименование, сокращенное наименование, фирменное наименование, наименование на русском языке и наименование на иностранном языке. Организационно-правовая форма головной организации определяется по законодательству страны регистрации. Под местонахождением филиала на территории Российской Федерации понимается его юридический и фактический адреса. Под порядком управления филиалом понимается состав руководства и исполнительных органов филиала, а также порядок принятия ими решений. В положение о филиале иностранного юридического лица могут быть внесены любые иные сведения, отражающие особенности данного филиала и не противоречащие отечественному законодательству.

...